梅花伞业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王安邦先生、主管会计工作负责人颜金练先生及会计机构负责人方守卫先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 425,854,878.62 325,575,233.21 30.80%
股东权益 211,459,873.51 217,901,800.58 -2.96%
股本 82,939,921.00 82,939,921.00 0.00%
每股净资产 2.55 2.63 -3.04%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 72,828,612.67 -26.13% 241,964,457.96 1.06%
净利润 2,309,562.17 -76.62% 10,325,213.09 -56.48%
经营活动产生的现金流量净额 - - -12,481,735.32 -231.65%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.15 -236.36%
基本每股收益 0.03 -81.25% 0.12 -68.42%
稀释每股收益 0.03 -81.25% 0.12 -68.42%
净资产收益率 1.09% -75.83% 4.88% -54.98%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.16% -72.32% 2.71% -73.89%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
计入当期损益的政府补助 6,269,631.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -89,524.60
所得税影响额 -1,584,646.19
合计 4,595,460.21
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,355
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
福建凤竹集团有限公司 6,193,992 人民币普通股
厦门盈晟纺织科技有限公司 6,193,992 人民币普通股
姚军 899,650 人民币普通股
福建汇源国际商务会展有限公司 619,399 人民币普通股
北京君微时代投资有限公司 187,153 人民币普通股
夏晓风 181,919 人民币普通股
石爱东 177,600 人民币普通股
李华 150,000 人民币普通股
郭阳 143,727 人民币普通股
夏鹏 141,700 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收帐款较上年度期末数增长了62.87%,主要原因是：（1）报告期内公司完成槽骨、玻纤及成品伞骨车间的投资建设，伞配件国内销售大幅增长，应收帐款相应增加；（2）本报告期增加合并报表单位泉州梅花户外休闲用品有限公司的成品海滩伞骨国内销售比重较大，应收帐款相应增加。2、预付帐款较上年度期末数增长了36.17%，主要原因是：（1）支付安东工业园区土地款；（2）原材料及外购成品伞预付款增长。3、存货较上年度期末数增加了67%，主要原因是：（1）生产旺季原材料、在产品及产成品等增加；（2）本报告期增加合并报表单位泉州梅花户外休闲用品有限公司。4、应付票据较上年度期末数增加了177.71%，主要原因是报告期内公司部分货款采用银行承兑汇票支付。5、应付帐款较上年度期末数增加了289.32%，主要原因是：（1）生产旺季购置原材料的应付货款增长；（2）本报告期增加合并报表单位泉州梅花户外休闲用品有限公司。6、少数股东权益较上年度期末数增长了624.74%，主要原因是本报告期增加合并报表单位泉州梅花户外休闲用品有限公司。7、销售费用较上年同期数增加了38.61%，主要原因是：（1）本报告期加大营销力度；（2）本报告期增加合并报表单位泉州梅花户外休闲用品有限公司及 SUSINO (UK) LTD.。8、管理费用较上年同期数增加了64.10%，主要原因是：（1）劳动力成本增加；（2）本报告期增加合并报表单位泉州梅花户外休闲用品有限公司及SUSINO (UK) LTD.。 9、营业外收入较上年同期增加328.19%，主要原因是本报告期收到政府的财政补助增加。10、营业外支出较上年同期增加75.27%，主要原因为本报告期捐赠救灾物资。11、经营活动产生的现金流量净额较上年同期数下降了231.65%，主要原因是：（1）本报告期原材料成本支出增加；（2）出口退税率下降，收到的税费返还减少。12、现金及现金等价物净增加额较上年同期大幅下降，主要原因是上年同期收到首次公开发行募集资金。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、避免同业竞争的承诺公司实际控制人王安邦承诺：在实际控制梅花伞业股份有限公司期间，本人及本人控制的其他企业或经济组织将不在中国境内外以任何形式从事与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相同或者相似的企业或者其他经济组织。若梅花伞业股份有限公司将来开拓新的业务领域，本人及本人直接或间接控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。公司控股股东恒顺洋伞（香港）有限公司承诺：在持有梅花伞业股份有限公司控股权期间，本公司及本公司现有的及将来将要投资的其他全资或控股子公司将不在中国境内外以任何形式从事与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。若梅花伞业股份有限公司将来开拓新的业务领域，本公司及本公司现有的及将来将要投资的其他全资或控股子公司将不再发展同类业务。报告期内，公司实际控制人及控股股东均履行了承诺，未发生同业竞争的情况。2、股份限售的承诺公司控股股东恒顺洋伞（香港）有限公司、实际控制人王安邦先生、公司第二大股东厦门宝德利贸易有限责任公司承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接（间接）持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降30%以上
归属于母公司所有者的净利润比上年下降30%－60%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 22,936,936.45
业绩变动的原因说明 人民币汇率升值、主要原材料价格大幅波动以及全球主要经济体步入衰退等多重不利因素叠加，公司出口业务受到较大影响。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 129,868,759.62 127,859,316.17 131,024,458.62 129,694,754.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 95,992,007.79 85,529,383.70 58,936,905.78 58,365,491.02
预付款项 38,273,687.84 37,524,102.45 28,107,776.02 28,083,155.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,869,223.09 1,153,183.93 466,359.88 289,750.00
买入返售金融资产
存货 115,557,162.82 94,622,692.64 69,196,373.76 56,279,187.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 382,560,841.16 346,688,678.89 287,731,874.06 272,712,337.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,962,817.00 14,162,817.00
投资性房地产
固定资产 40,592,799.98 34,873,126.24 35,206,291.02 33,699,657.32
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,575,716.51 1,575,716.51 1,689,068.99 1,689,068.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 105,443.72 144,906.56
递延所得税资产 1,020,077.25 1,065,031.46 803,092.58 798,597.14
其他非流动资产
非流动资产合计 43,294,037.46 62,476,691.21 37,843,359.15 50,350,140.45
资产总计 425,854,878.62 409,165,370.10 325,575,233.21 323,062,478.38
流动负债：
短期借款 95,000,000.00 95,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 26,921,040.00 26,921,040.00 9,694,090.00 9,694,090.00
应付账款 59,896,332.33 50,956,715.32 15,385,018.05 13,656,137.61
预收款项 14,686,077.65 14,293,481.94 13,188,375.72 13,155,756.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,416,153.86 2,255,784.16 2,459,698.30 2,040,698.30
应交税费 3,463,727.61 4,539,148.47 2,340,315.82 2,412,695.41
应付利息
其他应付款 3,869,406.81 307,604.63 620,436.63 269,782.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 207,252,738.26 194,273,774.52 106,687,934.52 104,229,159.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 207,252,738.26 194,273,774.52 106,687,934.52 104,229,159.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 82,939,921.00 82,939,921.00 82,939,921.00 82,939,921.00
资本公积 85,411,500.00 85,411,500.00 85,411,500.00 85,411,500.00
减：库存股
盈余公积 5,524,707.07 5,524,707.07 5,524,707.07 5,524,707.07
一般风险准备
未分配利润 37,917,118.63 41,015,467.51 44,253,953.52 44,957,190.48
外币报表折算差额 -333,373.19 -228,281.01
归属于母公司所有者权益合计 211,459,873.51 214,891,595.58 217,901,800.58 218,833,318.55
少数股东权益 7,142,266.85 985,498.11
所有者权益合计 218,602,140.36 214,891,595.58 218,887,298.69 218,833,318.55
负债和所有者权益总计 425,854,878.62 409,165,370.10 325,575,233.21 323,062,478.38
4.2 本报告期利润表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 72,828,612.67 57,634,257.08 98,592,555.28 93,086,730.58
其中：营业收入 72,828,612.68 57,634,257.08 98,592,555.28 93,086,730.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 69,478,473.43 53,763,001.66 87,279,165.47 82,542,225.72
其中：营业成本 63,813,005.50 49,702,638.31 80,824,759.85 76,447,020.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 162,701.73 239,814.16 190,233.43 190,233.43
销售费用 2,019,310.45 1,453,754.95 974,434.74 960,074.74
管理费用 4,442,335.96 3,312,608.69 3,344,266.62 3,086,187.32
财务费用 975,551.31 856,060.92 1,945,470.83 1,858,709.84
资产减值损失 -1,934,431.52 -1,801,875.37
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,350,139.24 3,871,255.42 11,313,389.81 10,544,504.86
加：营业外收入 12,339.39 956,807.19 956,807.19
减：营业外支出 145,051.55 144,292.74
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 3,217,427.08 3,726,962.68 12,270,197.00 11,501,312.05
减：所得税费用 989,059.08 989,059.08 2,385,672.45 2,385,672.45
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 2,228,368.00 2,737,903.60 9,884,524.55 9,115,639.60
归属于母公司所有者的净利润 2,309,562.17 2,737,903.60 9,876,835.70 9,115,639.60
少数股东损益 -81,194.17 7,688.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03 0.16 0.15
（二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.16 0.15
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 241,964,457.96 211,772,143.90 239,418,447.22 223,399,154.82
其中：营业收入 241,964,457.96 211,772,143.90 239,418,447.22 223,399,154.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 234,569,545.04 200,927,478.40 213,930,256.78 198,803,731.97
其中：营业成本 208,396,379.38 179,684,655.42 194,314,236.30 180,429,490.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 426,894.41 334,478.20 492,134.87 441,753.33
销售费用 4,466,470.85 3,789,499.92 3,222,230.18 3,171,980.18
管理费用 14,170,331.58 10,499,903.39 8,635,245.02 7,894,848.12
财务费用 5,639,512.85 5,553,204.21 5,611,417.12 5,369,746.94
资产减值损失 1,469,955.96 1,065,737.26 1,654,993.29 1,495,913.10
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 7,394,912.92 10,844,665.50 25,488,190.44 24,595,422.85
加：营业外收入 6,338,584.74 6,308,604.99 1,480,307.19 1,478,307.19
减：营业外支出 158,478.34 147,683.10 90,418.00 90,268.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,575,019.32 17,005,587.39 26,878,079.63 25,983,462.04
减：所得税费用 4,285,262.37 4,285,262.37 3,145,209.99 3,103,668.72
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 9,289,756.95 12,720,325.02 23,732,869.64 22,879,793.32
归属于母公司所有者的净利润 10,325,213.09 12,720,325.02 23,724,338.88 22,879,793.32
少数股东损益 -1,035,456.14 8,530.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.15 0.38 0.37
（二）稀释每股收益 0.12 0.15 0.38 0.37
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 207,539,099.91 183,684,631.05 202,174,150.10 189,033,011.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,910,106.58 6,817,241.40 15,485,457.19 13,519,662.06
收到其他与经营活动有关的现金 13,113,729.14 10,981,462.97 14,768,744.29 11,060,489.44
经营活动现金流入小计 228,562,935.63 201,483,335.42 232,428,351.58 213,613,163.18
购买商品、接受劳务支付的现金 183,301,171.14 159,596,883.00 169,823,037.83 155,229,742.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,394,177.25 17,489,299.83 29,730,117.68 26,306,817.68
支付的各项税费 6,922,751.78 5,577,866.77 5,392,888.70 5,337,338.16
支付其他与经营活动有关的现金 26,426,570.78 16,995,843.42 18,001,339.00 17,218,645.56
经营活动现金流出小计 241,044,670.95 199,659,893.02 222,947,383.21 204,092,543.57
经营活动产生的现金流量净额 -12,481,735.32 1,823,442.40 9,480,968.37 9,520,619.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,000.00 30,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000.00 30,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,925,452.44 8,200,912.97 1,312,918.00 1,205,618.00
投资支付的现金 5,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,925,452.44 13,600,912.97 1,312,918.00 1,205,618.00
投资活动产生的现金流量净额 -10,925,452.44 -13,600,912.97 -1,282,918.00 -1,175,618.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,600,000.00 106,411,500.00 106,411,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 123,000,000.00 123,000,000.00 101,060,848.00 101,060,848.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 135,600,000.00 123,000,000.00 207,472,348.00 207,472,348.00
偿还债务支付的现金 91,000,000.00 91,000,000.00 98,002,349.99 98,002,349.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,767,199.46 21,767,199.46 3,004,642.95 3,004,642.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 189,539.05 189,539.05 185,702.92 185,702.92
筹资活动现金流出小计 112,956,738.51 112,956,738.51 101,192,695.86 101,192,695.86
筹资活动产生的现金流量净额 22,643,261.49 10,043,261.49 106,279,652.14 106,279,652.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -391,772.73 -101,228.93 -132,500.24 -132,150.99
五、现金及现金等价物净增加额 -1,155,699.00 -1,835,438.01 114,345,202.27 114,492,502.76
加：期初现金及现金等价物余额 131,024,458.62 129,694,754.18 40,831,006.75 40,023,197.01
六、期末现金及现金等价物余额 129,868,759.62 127,859,316.17 155,176,209.02 154,515,699.77
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
