江西特种电机股份有限公司

             关于 2018 年度拟不进行利润分配的专项说明
一、2018 年度利润分配预案

   公司第八届董事会第四十二次会议审议通过了《2018 年度利润分配预案》：根据

大华会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告（大华审字[2019]004345 号）

确认，公司 2018 年度实现净利润 34,071,479.54 元(母公司)，加上年初未分配利润

277,882,650.38 元，2018 年末未分配利润 279,174,887.21 元，归属于上市公司股东

的净利润-1,660,478,742.26 元，鉴于公司归属于上市公司净利润出现亏损，本年度

公司仍在快速发展期，对资金需求较大，现金流较为短缺，2018 年度公司拟不派发

现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

   本利润分配预案尚需提交公司 2018 年年度股东大会审议。

二、2018 年度不进行利润分配情况说明

   根据《公司章程》关于公司利润分配政策的规定：

   （一）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应

重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配不得超过

累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

   （二）公司实施现金分红应同时满足下列条件：

   1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后

利润）为正值；

   2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

   3、满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大现金支出等事项

发生（募集资金项目除外）。

   （三）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合等方式，

并优先推行以现金方式分配股利。

   （四）利润分配时间间隔：公司实现盈利时可以进行年度分红，董事会可以根

据公司的经营状况提议公司进行中期分红。

   （五）现金分红比例：公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可

分配利润的 10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均

可分配利润的 30%。公司考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平
以及是否有重大资金支出安排等因素按如下情况进行现金分红安排：

   1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分

红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

   2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分

红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

   3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分

红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

   鉴于公司 2018 年归属于上市公司股东的净利润-1,660,478,742.26 元，公司正处

在快速发展期，日常生产经营资金较为紧张，融资规模偏大，为确保公司的可持续

发展，2018 年度公司拟不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

三、董事会意见

   公司董事会认为：公司 2018 年度利润分配预案是基于公司 2018 年度经营情况

和财务状况，并结合《公司章程》规定以及公司的发展规划而拟定的方案，符合相

关法律法规和《公司章程》等的相关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情形。

四、监事会意见

   公司监事会认为：公司 2018 年度利润分配预案符合公司实际情况，不存在损害

公司股东尤其是中小股东利益的情形。

五、独立董事意见

       2018年度公司拟不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司

本次利润分配预案符合公司的经营发展需要和长远发展规划、同时也考虑了公司实

际经营情况，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，兼顾了公司与股东的利

益，有利于公司实现持续、稳定、健康的发展，我们同意公司2018年度利润分配预

案。




                                                  江西特种电机股份有限公司

                                                           董事会

                                                     二0一九年四月二十六日