证券代码：002176 证券简称：江特电机 公告编号：2008-08
江西特种电机股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
1.4 广东恒信德律会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人朱军、主管会计工作负责人梁祥林及会计机构负责人（会计主管人员）杨金林声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 江特电机
股票代码 002176
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 江西省宜春市东风大街10号
注册地址的邮政编码 336000
办公地址 江西省宜春市东风大街10号
办公地址的邮政编码 336000
公司国际互联网网址 www.jiangte.com.cn
电子信箱 jtdjgs@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 闵银章 翟忠南
联系地址 江西省宜春市东风大街10号 江西省宜春市东风大街10号
电话 0795-3266280 0795-3266280
传真 0795-3274523 0795-3274523
电子信箱 minyz@163.com zhaizn681122@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 344,641,960.41 275,797,531.01 275,797,531.01 24.96% 236,207,997.89 236,207,997.89
利润总额 42,713,416.19 36,570,067.92 36,236,190.64 17.88% 28,695,885.84 28,701,968.41
归属于上市公司股东的净利润 31,468,009.44 29,961,472.99 26,202,278.41 20.10% 21,921,778.39 22,942,246.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 24,840,123.73 30,036,125.07 26,276,930.49 -5.47% 20,817,565.20 21,927,861.93
经营活动产生的现金流量净额 -53,118,852.92 10,499,296.42 10,499,296.42 -605.93% 29,055,975.20 29,593,918.53
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 525,137,569.82 276,597,490.28 280,192,947.09 87.42% 224,004,379.13 230,411,159.47
所有者权益（或股东权益） 333,871,013.56 112,306,991.17 115,298,783.23 189.57% 82,849,741.27 90,455,810.56
股本 67,779,105.00 50,779,105.00 50,779,105.00 33.48% 30,775,215.00 30,775,215.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.572 0.59 0.516 10.85% 0.712 0.745
稀释每股收益 0.572 0.59 0.516 10.85% 0.712 0.745
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.451 0.592 0.517 -12.77% 0.676 0.713
全面摊薄净资产收益率 9.43% 26.68% 22.73% -13.30% 26.46% 25.36%
加权平均净资产收益率 17.70% 29.62% 25.59% -7.89% 29.44% 30.60%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 7.44% 26.74% 22.79% -15.35% 25.13% 24.24%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 13.97% 29.69% 25.67% -11.70% 27.96% 29.25%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.78 0.21 0.21 -471.43% 0.94 0.96
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 4.93 2.21 2.27 117.18% 2.69 2.94
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 100,874.11
计入当期损益的政府补助 1,593,338.00
债务重组损益 -10,000.00
其他营业外收支净额 -166,503.71
其他非经常性损益项目 8,445,801.17
非经常性损益企业所得税影响数 -3,287,958.16
非经常性损益少数股东所占份额 -47,665.70
合计 6,627,885.71
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 50,779,105 100.00% 3,400,000 0 0 3,400,000 54,179,105 79.93%
1、国家持股 10,165,944 20.02% 0 0 0 10,165,944 15.00%
2、国有法人持股 733,329 0 0 733,329 733,329 1.08%
3、其他内资持股 40,500,816 79.76% 2,572,227 0 0 2,572,227 43,073,043 63.55%
其中：境内非国有法人持股 31,947,088 62.91% 2,572,227 0 0 2,572,227 34,519,315 50.93%
境内自然人持股 8,553,728 16.84% 0 0 0 8,553,728 12.62%
4、外资持股 94,444 0 0 94,444 94,444 0.14%
其中：境外法人持股 94,444 0 0 94,444 94,444 0.14%
境外自然人持股
5、高管股份 112,345 0.22% 0 0 0 112,345 0.17%
二、无限售条件股份 13,600,000 0 0 13,600,000 13,600,000 20.07%
1、人民币普通股 13,600,000 0 0 13,600,000 13,600,000 20.07%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 50,779,105 100.00% 17,000,000 0 0 17,000,000 67,779,105 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
江西江特电气集团有限公司 21,292,192 0 0 21,292,192 发行前股份上市限售 2010年10月12日
南昌高新科技投资有限公司 10,654,896 0 0 10,654,896 发行前股份上市限售 2008年10月12日
宜春市袁州区经济贸易委员会 10,165,944 0 0 10,165,944 发行前股份上市限售 2008年10月12日
内部职工股(764人) 8,666,073 0 0 8,666,073 发行前股份上市限售 2008年10月12日
询价对象配售股份 0 0 3,400,000 3,400,000 配售股份上市限售 2008年01月14日
合计 50,779,105 0 3,400,000 54,179,105 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,695
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
江西江特电气集团有限公司 境内非国有法人 31.41% 21,292,192 21,292,192
南昌高新科技投资有限公司 境内非国有法人 15.72% 10,654,896 10,654,896
宜春市袁州区经济贸易委员会 国家 15.00% 10,165,944 10,165,944
姚西 境内自然人 0.46% 315,000
西安中露食品有限责任公司 境内非国有法人 0.36% 244,100
董雪 境内自然人 0.15% 103,000
章九根 境内自然人 0.14% 95,700 95,700
王云 境内自然人 0.14% 91,643 91,643
夏瑞芝 境内自然人 0.13% 91,100
孙景 境外自然人 0.10% 69,493
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
姚西 315,000 人民币普通股
西安中露食品有限责任公司 244,100 人民币普通股
董雪 103,000 人民币普通股
夏瑞芝 91,100 人民币普通股
孙景 69,493 人民币普通股
宋峰 59,336 人民币普通股
王艳玲 58,000 人民币普通股
上海市上投投资管理有限公司 56,500 人民币普通股
邓寿山 55,700 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 47,222 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未能知晓上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况 公司名称：江西江特电气集团有限公司 法人代表：卢顺民 成立日期：1995年4月22日 注册资本：2,660万元人民币主营业务：高低压成套开关设备、电气控制设备、自动化产品的生产和销售。（2）实际控制人情况：朱军先生和卢顺民先生分别持有江西江特电气集团有限公司25.42%的股权，为本公司的实际控制人。朱军先生 1964年12月出生，大学本科学历，高级工程师职称，中国国籍，无永久境外居留权。2004年至今，先后担任江西省宜春市袁州区人大常委、江西省宜春市工商联副会长、江西省宜春市专家委员会第一届委员会民营经济组组长、宜春市政协常委、宜春市无党派高级知识分子联谊会副会长、江西省人大代表。2002年1月至今任本公司董事长兼总经理、江西江特电气集团有限公司董事、浙江江特电机有限公司董事，2003年起兼任邯郸市江特电机有限公司董事，2004年起兼任江西江特集团营销有限公司董事，2007年起兼任宜春江特工程机械有限公司董事。卢顺民先生 1967年5月出生，大学本科学历，高级工程师职称，中国国籍，无永久境外居留权。2002年至今任本公司董事、江西江特电气集团有限公司董事、总经理，2006年起任江西江特电气集团有限公司董事长、江西江特集团营销有限公司董事长，2007年起任宜春江特工程机械有限公司董事长。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
朱军 董事长 男 44 2006年09月10日 2009年09月10日 11,550 11,550 10.50 否
卢顺民 董事 男 41 2006年09月10日 2009年09月10日 13,200 13,200 1.50 是
章建中 董事 男 61 2006年09月10日 2009年09月10日 31,165 31,165 5.70 否
李华 董事 男 48 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 1.50 是
易举明 董事 男 44 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 1.50 是
易建生 董事 男 55 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 1.50 是
肖华茵 独立董事 男 50 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 2.50 否
陈伟华 独立董事 男 54 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 2.50 否
邹晓明 独立董事 男 43 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 2.50 否
杨桂厚 监事会主席 男 55 2006年09月10日 2009年09月10日 31,185 31,185 5.60 否
陈小红 监事 女 42 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 0.60 否
黄志顺 监事 男 58 2006年09月10日 2009年09月10日 495 495 1.70 否
朱军 总经理 男 44 2006年09月10日 2009年09月10日 11,550 11,550 10.50 否
邓小荣 副总经理 男 46 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 6.20 否
罗清华 副总经理 男 38 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 6.20 否
王新敏 副总经理 男 45 2006年09月10日 2009年09月10日 24,750 24,750 5.60 否
邹克琼 副总经理 男 42 2007年11月26日 2009年09月10日 0 0 5.20 否
闵银章 董事会秘书 男 46 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 4.90 否
梁祥林 财务总监 男 43 2006年09月10日 2009年09月10日 0 0 4.90 否
合计 - - - - - 123,895 123,895 - 81.10 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
朱军 董事长 5 5 0 0 否
卢顺民 董事 5 5 0 0 否
章建中 董事 5 5 0 0 否
李华 董事 5 5 0 0 否
易举明 董事 5 5 0 0 否
易建生 董事 5 5 0 0 否
肖华茵 独立董事 5 5 0 0 否
陈伟华 独立董事 5 5 0 0 否
邹晓明 独立董事 5 5 0 0 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况2007年，公司实现营业收入34,464.2万元，比上年同期增长24.96%；实现营业利润4,092.86万元,比上年同期增长13.16%；实现利润4,271.34万元,比上年同期增长17.88%；实现净利润3,138.27万元，比上年增长19.04%（其中归属母公司股东的净利润3,146.80万元，比上年同期增长20.10%）。2007年，是江特电机发展史上具有里程碑意义的一年，经过公司全体员工多年坚持不懈的努力，公司股票于2007年10月12日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司股票上市不仅极大地提高了企业的知名度，而且为公司通过资本市场加快企业发展步伐搭建了重要的平台，奠定了良好的基础。2007年，公司主导产品起重冶金电机营业收入比上年增长20.06%，巩固了公司在起重冶金细分行业的主导地位；公司近年开发的新产品电梯扶梯电机营业收入比上年增长197.44%，中型高压电机营业收入比上年增长63.74%，这表明公司新产品发展势头良好，正在成为公司新的经济增长点和优势产品。报告期内，公司持续不懈抓好内部管理工作，坚持"哑铃型"管理模式，公司一手抓营销队伍建设，一手抓新产品研发。在营销管理上采取"大用户、大订单"营销策略和"事业部制"的产品发展策略，使公司销售总额迅速跃上新台阶。公司通过改善激励机制，优化营销人员结构，调动了营销人员的积极性，提高了营销人员的素质，有力推动了市场的拓展，为公司经营规模扩大打下良好的基础。（二）2008年公司经营计划2008年公司的经营目标：力争完成各类电机产量180万kw,实现营业收入4.2亿元。为此，公司主要抓好以下几个方面的工作：1、积极做好募集资金投资项目的建设工作公司本次募集资金用于大功率变频调速等特种电机制造自动化建设项目，目前募集资金已经到位，募集资金项目建设工作已经展开，公司将按照募集资金使用计划认真抓落实，用好资金，确保项目高标准建设好，使该项目尽快产生效益。2、做好市场开拓工作进一步扩大经营规模以公司股票上市为契机，切实做好销售市场的开拓工作。开发一批大客户、高端客户，为2008年公司经营目标的实现，为公司实现规模经营、创建知名品牌夯实基础。3、继续加大科技投入，加快产品结构的调整公司将继续加大科技投入，加快新产品开发力度，加快产品结构的调整。公司产品的开发围绕高科技含量、高附加值、特殊专用做文章，强化公司在起重冶金电机细分市场的领先地位。4、持续抓好人才引进、员工培训等工作。公司将采取有效措施引进人才、用好人才、留住人才，同时抓好公司员工的培训工作，优化员工结构，以适应公司经营发展的需要。（三）风险因素及应对措施1、原材料价格上涨风险及应对措施公司产品的主要原材料是硅钢片、漆包线、钢材等，上述三种原材料占产品总成本的比重超过40%以上。受国际市场供求关系及其他因素的影响，近期硅钢片及钢材的价格上涨，将对公司的经营业绩产生一定的影响。针对原材料价格上涨给公司经营带来的不利影响，一方面公司在积极做好与客户沟通工作的前提下，适当上调产品销售价格；另一方面公司认真抓好产品优化设计、内部成本控制等工作，实现企业内部节能降耗，努力将原材料价格上涨给公司经营带来的不利影响降到最低程度。2、净资产收益率下降的风险本次发行后，本公司净资产将有较大幅度增加。由于募集资金投资项目的达产和产生效益需要一定的时间，因此，本公司存在发行后净资产收益率大幅度下降的风险。针对净资产收益率下降的风险，公司一方面加快募集资金投资项目的建设，使募集资金投资项目尽快达产和产生效益 ；另一方面加强外部协作加工，加快公司产能的扩大，提升公司收益水平，从而降低净资产收益率下降的风险。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
高压 6,413.80 4,793.39 25.26% 63.74% 65.48% -0.79%
电梯 1,482.13 1,185.18 20.04% 197.44% 169.31% 8.35%
水轮 230.17 183.29 20.37% -32.97% -35.85% 3.58%
港口 1,082.69 819.23 24.33% -64.11% -61.47% -5.19%
船用 675.05 522.08 22.66% 73.37% 79.69% -2.72%
纺织 331.72 261.81 21.08% 141.55% 148.35% -2.16%
造纸 53.69 44.14 17.79% -59.67% -56.94% -5.21%
冶金起重 11,259.83 8,127.93 27.81% 27.28% 33.32% -3.27%
塔机行业 10,955.96 7,981.42 27.15% 23.23% 29.62% -3.59%
合计 32,485.04 23,918.47 26.37% 24.12% 29.28% -2.94%
主营业务分产品情况
起重冶金电机 20,731.47 14,691.58 29.13% 20.06% 29.95% -5.39%
电梯扶梯电机 1,482.13 1,185.18 20.04% 197.44% 169.31% 8.35%
其他低压电机 2,148.21 1,837.86 14.45% -25.02% -25.35% 0.37%
中型高压电机 6,413.80 4,793.39 25.26% 63.74% 65.48% -0.79%
水轮发电机 230.17 183.29 20.37% -32.97% -35.85% 3.58%
机械产品 1,479.26 1,227.17 17.04% 15.56% 10.46% 3.83%
合计 32,485.04 23,918.47 26.37% 24.12% 29.28% -2.94%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东 北 地 区 4,341.64 48.95%
华 北 地 区 6,190.80 9.47%
西 南 地 区 2,721.54 -12.54%
华 南 地 区 4,716.37 55.97%
华 东 地 区 14,514.69 26.58%
合计 32,485.04 24.12%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 18,710.42 本年度投入募集资金总额 4,053.04
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 4,053.04
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
大功率变频调速等特种电机自动化建设项目 否 14,948.00 14,948.00 400.00 290.61 290.61 -109.39 72.65% 2009年12月31日 0.00 否 否
募集资金超出募投项目所需资金用于补充流动资金 否 3,762.42 3,762.42 0.00 3,762.42 0.00 0.00 0.00% 2007年10月19日 0.00 否 否
合计 - 18,710.42 18,710.42 400.00 4,053.03 290.61 -109.39 - - 0.00 - -
未达到计划进度原因（分具体项目） 在制订募集资金使用计划时，对2007年募集资金投入统计出现误差，统计值为400万元，实际投入290.61万元。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至报告期末，公司用自筹资金10,060,383.46元先期投入募集资金大功率变频调速等特种电机自动化建设项目。 2008 年3 月26 日，经公司第五届董事会第九次会议审议通过，使用募集资金10,060,383.46元置换预先已投入的等额自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告确认，公司2007年实现净利润31,127,682.03元，根据公司章程规定，提取10%的法定盈余公积3,112,768.20元后，累计报告期末未分配利润为61,744,835.21元，决定以公司股票发行后的股本总数6,777.9105万股为基数，向全体股东按每10股分配红利1.50元（含税），共分配利润10,166,865.75元。本分配方案尚需提交公司2007年度股东大会审议。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
江西江特电气集团有限公司 0.32 0.00% 68.70 0.00%
宜春江特液压有限公司 0.00 0.00% 4.03 0.00%
江西江特电气集团有限公司 2.40 0.00% 0.00 0.00%
邯郸四达电机股份有限 304.00 0.01% 7.30 0.00%
邯郸四达电机股份有限公司 0.00 0.00% 84.00 0.00%
合计 306.72 0.01% 164.03 0.01%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额306.72万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）发行人控股股东江西江特电气集团有限公司及实际控制人朱军、卢顺民承诺，自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；发行人控股股东江西江特电气集团有限公司股东陈小红、陈小珍、陈小芬、陈墅深、陈思捷、罗冰林、罗麟生、罗斌飞承诺，自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；发行人股东宜春市袁州区经济贸易委员会、南昌高新科技投资有限公司及全体内部职工股股东承诺：在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。上述承诺在报告期内得到完全履行。（二）本公司控股股东江西江特电气集团有限公司及实际控制人朱军、卢顺民承诺：不直接或间接从事、参与或进行与本公司生产、经营相竞争的任何活动。上述承诺在报告期内得到完全履行。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
宜春市袁州区农村信用合作联社 60,000.00 60,000 0.12% 60,000.00 0.00 0.00 长期投权投资 发起投入
合计 60,000.00 60,000 - 60,000.00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2007年公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》等规定和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公 司利益和投资者利益。监事会对公司长期发展规划、重大项目、公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。一、监事会会议情况及决议内容报告期内，公司监事会共召开了三次会议,具体情况如下：（一）2007年1月9日，在本公司监事会主席办公室召开公司第五届监事会第二次会议，审议通过《2006年度财务决算报告及2007年度财务预算方案》、 《2006年度利润分配议案》、《公司章程》、《2006年度董事、监事、高级管理人员报酬分配的议案》、《2006年监事会报告》。（二）2007年7月18日，在本公司监事会主席办公室召开公司第五届监事会第三次会议，审议通过《2007年度财务工作报告》、《2007年日常管理关联交易的议案》。（三）2007年10月29日，在本公司监事会主席办公室召开公司第五届监事会第四次会议，审议通过《2007年第三季度报告》、《关于召开2007年第一次临时股东大会的议案》。二、监事会对公司2007年有关事项发表的独立意见报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见：（一）监事会对公司依法运作情况的独立意见公司监事会重点对股东大会和董事会的会议程序、表决方式以及董事会会议议题中涉及公司重大投资决策、公司经营管理和资金运用等方面进行了监督。监督结果认为，公司认真按照《公司法》、《证券法》有关法律、法规开展企业经营管理，不断完善生产经营和内部管理制度，规范公司运作，决策程序合法。未发现公司董事、经理等高管人员在执行公司职务时违反法律、法规、《公司章程》和损害公司、股东利益的行为。（二）监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会结合本公司实际，通过听取财务、审计部门汇报，与审计部门配合，进行资金运用效能监察等方式，对公司本部、子公司和事业部的财务情况进行了检查，强化了对公司财务工作的监督。监事会认为，公司设有独立的财务部门，有独立财务帐册，独立核算，遵守《会计法》和有关财务规章制度。2007年的财务预算管理，在资金控制和成本控制上发挥了积极作用。2007年度公司财务报告，经广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司本年度的财务状况及经营成果。（三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司募集资金投资项目为大功率变频调速等特种电机自动化制造建设项目，公司已按承诺使用部分募集资金，公司监事会将继续监督、检查项目的进展情况。（四）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内，公司没有发生重大收购、出售资产的情况。（五）监事会对关联交易情况的独立意见报告期内，公司关联交易公平、公开、公正，未发现损害公司、股东利益情况和发生内幕交易行为。（六）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见本年度会计师事务所对公司年度报告做出了标准无保留意见的审计报告。（七）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的意见本年度公司未对实现利润进行预测。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告（恒德赣审字[2008]093号）江西特种电机股份有限公司全体股东：我们审计了后附的江西特种电机股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李文智 熊绍保中国珠海 二00八年三月二十六日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：江西特种电机股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 158,718,983.39 158,562,396.41 37,842,539.32 35,917,954.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 26,800,563.24 23,835,563.24 10,996,940.00 10,726,940.00
应收账款 85,989,416.95 83,491,067.70 51,968,430.99 50,720,843.96
预付款项 39,279,622.75 39,582,357.83 10,569,446.40 11,462,072.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5,232,820.25 4,637,081.95 2,742,023.37 2,468,925.31
买入返售金融资产
存货 119,965,003.47 106,347,042.65 83,619,809.60 70,578,269.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 435,986,410.05 416,455,509.78 197,739,189.68 181,875,005.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 160,000.00 10,110,000.00 427,069.62 10,110,000.00
投资性房地产
固定资产 73,870,997.26 69,072,218.75 63,020,547.21 57,899,312.79
在建工程 852,510.47 852,510.47 3,500,437.61 3,500,437.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,476,711.43 10,023,239.74 12,756,915.50 10,243,235.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,790,940.61 1,693,665.62 2,748,787.47 2,237,928.24
其他非流动资产
非流动资产合计 89,151,159.77 91,751,634.58 82,453,757.41 83,990,913.79
资产总计 525,137,569.82 508,207,144.36 280,192,947.09 265,865,919.61
流动负债：
短期借款 78,254,400.00 73,254,400.00 63,254,400.00 61,254,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,050,000.00 23,050,000.00 13,372,158.80 11,372,158.80
应付账款 37,556,650.88 35,043,665.42 46,979,467.93 47,333,635.76
预收款项 33,681,608.08 30,745,475.24 10,458,764.06 8,101,702.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,556,563.78 1,300,701.66 11,524,062.99 10,483,486.88
应交税费 8,372,186.08 7,363,652.75 10,011,445.97 8,353,146.49
应付利息
其他应付款 5,494,073.24 4,669,941.58 5,770,269.65 4,282,760.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,049,345.86 1,049,345.86 1,049,345.86 1,049,345.86
流动负债合计 189,014,827.92 176,477,182.51 162,419,915.26 152,230,636.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 428,825.00 428,825.00 566,049.00 566,049.00
其他非流动负债
非流动负债合计 428,825.00 428,825.00 566,049.00 566,049.00
负债合计 189,443,652.92 176,906,007.51 162,985,964.26 152,796,685.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 67,779,105.00 67,779,105.00 50,779,105.00 50,779,105.00
资本公积 185,339,443.16 185,339,443.16 15,235,222.27 15,235,222.27
减：库存股
盈余公积 16,437,753.48 16,437,753.48 13,324,985.28 13,324,985.28
一般风险准备
未分配利润 64,314,711.92 61,744,835.21 35,959,470.68 33,729,921.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 333,871,013.56 331,301,136.85 115,298,783.23 113,069,233.93
少数股东权益 1,822,903.34 1,908,199.60
所有者权益合计 335,693,916.90 331,301,136.85 117,206,982.83 113,069,233.93
负债和所有者权益总计 525,137,569.82 508,207,144.36 280,192,947.09 265,865,919.61
9.2.2 利润表
编制单位：江西特种电机股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 344,641,960.41 317,436,484.73 275,797,531.01 262,361,040.04
其中：营业收入 344,641,960.41 317,436,484.73 275,797,531.01 262,361,040.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 303,450,043.68 277,636,843.18 239,452,816.99 230,994,654.70
其中：营业成本 258,238,142.97 238,353,574.47 198,376,351.74 194,669,747.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,393,867.84 1,216,498.14 1,797,764.51 1,636,966.15
销售费用 22,611,349.48 19,642,466.31 18,472,393.22 16,427,975.43
管理费用 11,942,534.98 9,818,714.13 15,311,526.29 12,998,052.98
财务费用 6,298,137.40 5,849,224.77 4,269,933.76 4,076,167.63
资产减值损失 2,966,011.01 2,756,365.36 1,227,847.47 1,185,745.32
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -263,278.56 3,791.06 -175,956.06 47,272.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -267,069.62 -177,756.06
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 40,928,638.17 39,803,432.61 36,168,757.96 31,413,657.59
加：营业外收入 2,074,906.09 2,011,068.09 356,598.11 144,332.30
减：营业外支出 290,128.07 17,068.00 289,165.43 193,113.65
其中：非流动资产处置损失 125,427.45 78,507.11
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 42,713,416.19 41,797,432.70 36,236,190.64 31,364,876.24
减：所得税费用 11,330,703.01 10,669,750.67 9,873,715.94 8,188,320.45
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 31,382,713.18 31,127,682.03 26,362,474.70 23,176,555.79
归属于母公司所有者的净利润 31,468,009.44 26,202,278.41
少数股东损益 -85,296.26 160,196.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.572 0.516
（二）稀释每股收益 0.572 0.516
9.2.3 现金流量表
编制单位：江西特种电机股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 247,038,051.41 220,058,580.08 205,107,097.63 186,082,659.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,954,226.06 43,631,320.47 29,133,479.79 30,560,369.52
经营活动现金流入小计 274,992,277.47 263,689,900.55 234,240,577.42 216,643,028.95
购买商品、接受劳务支付的现金 216,693,954.17 195,962,228.56 103,873,885.64 94,044,219.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,884,911.44 29,987,513.39 26,331,531.14 22,004,470.14
支付的各项税费 29,116,229.30 26,022,818.49 24,600,051.14 22,163,751.34
支付其他与经营活动有关的现金 47,416,035.48 61,443,824.09 68,935,813.08 65,937,185.81
经营活动现金流出小计 328,111,130.39 313,416,384.53 223,741,281.00 204,149,626.97
经营活动产生的现金流量净额 -53,118,852.92 -49,726,483.98 10,499,296.42 12,493,401.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,791.06 3,791.06 1,800.00 1,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 572.36
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,791.06 3,791.06 1,800.00 2,372.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,426,093.10 16,394,593.10 17,650,076.66 17,094,256.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,426,093.10 16,394,593.10 17,650,076.66 17,094,256.66
投资活动产生的现金流量净额 -16,422,302.04 -16,390,802.04 -17,648,276.66 -17,091,884.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 190,982,000.00 190,982,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,800,000.00 102,800,000.00 68,800,000.00 66,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 301,782,000.00 293,782,000.00 68,800,000.00 66,800,000.00
偿还债务支付的现金 95,800,000.00 90,800,000.00 64,110,000.00 64,110,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,271,491.23 4,927,362.23 6,992,552.52 6,859,930.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,877,779.11 3,877,779.11 151,000.00 102,000.00
筹资活动现金流出小计 104,949,270.34 99,605,141.34 71,253,552.52 71,071,930.60
筹资活动产生的现金流量净额 196,832,729.66 194,176,858.66 -2,453,552.52 -4,271,930.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,091.83 -1,091.83 735.09 -405.77
五、现金及现金等价物净增加额 127,290,482.87 128,058,480.81 -9,601,797.67 -8,870,818.69
加：期初现金及现金等价物余额 25,018,500.52 24,093,915.60 34,620,298.19 32,964,734.29
六、期末现金及现金等价物余额 152,308,983.39 152,152,396.41 25,018,500.52 24,093,915.60
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：江西特种电机股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 50,779,105.00 15,235,222.27 13,324,985.28 35,959,470.68 1,908,199.60 117,206,982.83 30,775,215.00 10,600,248.43 10,592,585.10 30,856,706.23 1,761,130.71 84,585,885.47
加：会计政策变更 -7,016.01 249,041.17 6,363,720.98 22,659.96 6,628,406.10
前期差错更正 3,747.98 21,238.53 24,986.51
二、本年年初余额 50,779,105.00 15,235,222.27 13,324,985.28 35,959,470.68 1,908,199.60 117,206,982.83 30,775,215.00 10,593,232.42 10,845,374.25 37,241,665.74 1,783,790.67 91,239,278.08
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 17,000,000.00 170,104,220.89 3,025,838.68 27,572,875.56 -85,296.26 217,617,638.87 20,003,890.00 4,641,989.85 2,479,611.03 -1,282,195.06 124,408.93 25,967,704.75
（一）净利润 30,598,714.24 -85,296.26 30,513,417.98 26,202,278.41 160,196.29 26,362,474.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,641,989.85 -35,787.36 4,606,202.49
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 4,641,989.85 -35,787.36 4,606,202.49
上述（一）和（二）小计 30,598,714.24 -85,296.26 30,513,417.98 4,641,989.85 26,202,278.41 124,408.93 30,968,677.19
（三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 170,104,220.89 187,104,220.89
1.所有者投入资本 17,000,000.00 170,104,220.89 187,104,220.89
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,025,838.68 -3,025,838.68 20,003,890.00 2,479,611.03 -27,484,473.47 -5,000,972.44
1．提取盈余公积 3,025,838.68 -3,025,838.68 2,479,611.03 -2,479,611.03
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 20,003,890.00 -25,004,862.44 -5,000,972.44
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 67,779,105.00 185,339,443.16 16,350,823.96 63,532,346.24 1,822,903.34 334,824,621.70 50,779,105.00 15,235,222.27 13,324,985.28 35,959,470.68 1,908,199.60 117,206,982.83
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）和财政部关于印发《企业会计准则解释第1号》的规定，追溯调整2007年度合并报表期初数，具体情况如下：1、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。公司据此将原政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，对股权投资贷方差额846,669.34元予以冲销,调增长期股权投资846,669.34元，同时调增期初留存收益846,669.34元。2、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定，企业应当按照《企业会计准则第18号－所得税》的规定,对所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，并对首次执行日的资产负债进行追溯调整。公司据此对因计提的资产减值准备、开办费、未税前扣除的预提费用、国产设备未抵免的所得税等产生的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产,调增递延所得税资产2,748,787.47元，同时调增期初留存收益2,748,787.47元；公司对子公司投资初始股权投资贷方差额产生的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，调增递延所得税负债566,049元,同时调减期初留存收益566,049.00元。3、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》应用指南规定，首次执行日之前已计入在建工程和固定资产的土地使用权，符合《企业会计准则第6号－无形资产》的规定应当单独确认为无形资产，公司将原计入固定资产的土地使用权单独确认为无形资产,调增无形资产7,424,201.41元，同时调减固定资产7,424,201.41元。4、由于上述会计政策变更，共计调增期初股东权益4,899,991.66元，其中因调整长期股权投资贷方差额而调增股东权益846,669.34元，因调增递延所得税资产并同时调增期初股东权益2,748,787.47元，因调增递延所得税负债并同时调减期初股东权益566,049.00元。5、由于上述会计政策变更，共计调减2006年度的净利润3,598,998.29元,其中因调增所得税费用减少净利润3,265,121.01元,因调减投资收益减少净利润333,877.28元，因调增少数股东权益增加净利润145,240.50元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
