南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
南京云海特种金属股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 04 月
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人梅小明、主管会计工作负责人范乃娟及会计机构负责人(会计主
管人员)范乃娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 33
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 37
第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 43
第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 49
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 51
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 129
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/母公司 指 南京云海特种金属股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元(万元) 指 人民币元(人民币万元)
公司股东大会 指 南京云海特种金属股份有限公司股东大会
公司董事会 指 南京云海特种金属股份有限公司董事会
公司章程 指 南京云海特种金属股份有限公司章程
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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重大风险提示
公司可能存在行业竞争加剧、原材料价格波动等风险，敬请广大投资者注
意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 云海金属 股票代码 002182
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京云海特种金属股份有限公司
公司的中文简称 云海金属
公司的外文名称（如有） NANJING YUNHAI SPECIAL METALS CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）RSM
公司的法定代表人 梅小明
注册地址 江苏省南京市溧水经济开发区秀山东路 9 号
注册地址的邮政编码 211200
办公地址 江苏省南京市溧水经济开发区秀山东路 9 号
办公地址的邮政编码 211200
公司网址 http://www.rsm.com.cn
电子信箱 yunhai@rsm.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴剑飞
江苏省南京市溧水经济开发区秀山东路
联系地址
9号
电话 025-57234888
传真 025-57234168
电子信箱 fly@rsm.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 南京云海特种金属股份有限公司证券部
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
溧水县工商行政管
首次注册 1993 年 11 月 30 日 3201241001219 320124135786805 13578680-5
理局
南京市工商行政管
报告期末注册 2012 年 09 月 04 日 320100400038036 320124135786805 13578680-5
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 南京市江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼
签字会计师姓名 赵立文、孙伟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 3,719,968,155.80 3,492,607,059.83 6.51% 3,534,221,377.48
归属于上市公司股东的净利润
25,347,486.45 19,837,916.91 27.77% 3,782,056.82
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
21,099,757.61 10,520,940.33 100.55% -12,656,457.70
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
11,967,868.48 87,855,135.84 -86.38% 185,411,245.33
（元）
基本每股收益（元/股） 0.088 0.0689 27.72% 0.013
稀释每股收益（元/股） 0.088 0.0689 27.72% 0.013
加权平均净资产收益率（%） 2.79% 2.2% 0.59% 0.42%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 2,753,227,877.15 2,790,287,833.13 -1.33% 2,367,362,604.76
归属于上市公司股东的净资产
916,773,522.85 900,412,073.70 1.82% 892,620,772.92
（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-4,051,687.32 -659,567.76 217,369.51
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,873,388.84 7,648,849.88 24,264,006.74
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
122,000.00 550,511.76
占用费
委托他人投资或管理资产的损益 14,013.59 548,984.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
-14,004.20 9,231.00 -239,000.00
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
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金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 903,896.28 1,481,612.60 1,564,470.62
减：所得税影响额 373,821.76 -101,122.06 4,949,917.66
少数股东权益影响额（税后） 2,212,043.00 -171,203.45 4,967,399.17
合计 4,247,728.84 9,316,976.58 16,438,514.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年，公司积极开拓市场，加大了新产品开发、技术开发力度，主营产品镁合金和铝合金销售量比去年有所增加，2013
年公司实现营业收入371,996.82万元，较上年同期增长6.51%。2013年公司加强了集团总部的管理职能与监督职能，在各子
公司推广了SAP管理软件的实施，对各项指标进行刚性管理，同时公司加强了对各子公司利润的考核，2013年南京云开合金
有限公司、南京云海轻金属精密制造有限公司等子公司利润有大幅增长。2013年销售费用比去年同期降低了11.65%，实现
归属于上市公司股东的净利润2,534.75万元，较上年同期增加27.77%。
二、主营业务分析
1、概述
单位：元
项目 2013年 2012年 同比增减(%)
营业收入 3,719,968,155.80 3,492,607,059.83 6.51%
营业成本 3,412,958,814.99 3,163,696,732.34 7.88%
财务费用 72,441,076.24 70,023,756.64 3.45%
管理费用 131,745,555.16 122,354,024.85 7.68%
销售费用 69,218,859.38 78,346,138.34 -11.65%
研发投入 52,068,496.56 42,146,752.29 23.54%
经营活动产生的现金流净额 11,967,868.48 87,855,135.84 -86.38%
1. 营业收入同比增长6.51%，主要是产品销售量有所增加。
2. 营业成本同比增长7.88%，主要是产品原材料价格上涨。
3. 财务费用同比增长3.45%，主要是人民币升值，汇兑损失增加。
4. 管理费用同比增长7.68%，主要是公司研发投入和资产折旧较上年同期有所增长。
5. 销售费用同比下降11.65%，主要是出口产品销售量降低，销售海运费相应降低。
6. 研发费用同比增加23.54%，主要是公司研发投入增加。
7. 经营活动产生的现金流量净额同比下降86.38%，主要是公司应收账款有所增加。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司的发展战略和经营计划进展情况良好。
(1)公司加强了各项费用的控制与考核措施,结合SAP强大的统计功能,对公司主要原材料的采购价格进行控制,寻找战略
合作供应商,确定长期定价模式,对到期应付款实施由财务直接付款；对应收款加强控制,对逾期应收款进行分析和管理,降低了
货款的风险；对财务各项指标进行单因素分析，及时发现管理中存在的问题并进行整改，财务的管理功能加强。
(2)强化了公司内部审计的职能，拓宽了内部审计的范围，对管理中存在的问题及时形成报告并递交管理层提出纠正措
施。
(3)成立了安全和质量管理领导小组，将安全和质量管理中存在的问题及时分析及时整改。
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公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
单位：元
项目 2013年 2012年 同比增减（%?
主营业务收入 3,468,593,844.14 3,352,315,027.80 3.47%
其他业务收入 251,374,311.66 140,292,032.03 79.18%
合计 3,719,968,155.80 3,492,607,059.83 6.51%
报告期内，公司营业收入371,996.82万元，其中：主营业务收入346,859.38万元，比上年同期增长3.47%，占年度营业收
入比例为93.24%；其他业务收入为25,137.43万元，比上年同期增长79.18%，占年度营业收入为6.76%。报告期，主营业务收
入、其他业务收入占营业收入的比例未发生明显变化。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 300,903.64 285,747.1 5.3%
有色金属冶炼及压延加
生产量 304,210.1 285,804.39 6.44%
工（单位：吨）
库存量 15,784.57 12,478.11 26.5%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 569,044,538.97
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 13.08%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 鸿富晋精密工业(太原)有限公司 143,137,325.06 3.29%
2 南京奥特佳长恒铸造有限公司 133,065,813.72 3.06%
3 可成科技（宿迁）有限公司 117,776,064.37 2.71%
4 奥托立夫（中国）汽车方向盘有限公司 98,546,188.33 2.26%
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5 南通爱康金属科技有限公司 76,519,147.49 1.76%
合计 —— 569,044,538.97 13.08%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
有色金属冶炼及
主营业务成本 3,197,252,078.77 93.68% 3,060,788,533.20 96.75% -3.07%
压延加工
其他行业 其他业务成本 215,706,736.22 6.32% 102,908,199.14 3.25% 3.07%
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
镁合金产品 主营业务成本 856,730,779.15 25.1% 843,821,797.24 26.67% -1.57%
铝合金产品 主营业务成本 2,026,109,791.19 59.37% 1,922,121,545.93 60.76% -1.39%
金属锶 主营业务成本 31,585,576.17 0.93% 39,696,996.60 1.25% -0.32%
中间合金 主营业务成本 144,807,071.84 4.24% 119,726,012.67 3.78% 0.46%
锌合金 主营业务成本 885,132.61 0.03% 1,052,558.42 0.03% 0%
压铸件 主营业务成本 80,703,892.76 2.36% 86,781,098.45 2.74% -0.38%
其他 主营业务成本 56,429,835.05 1.65% 47,588,523.88 1.5% 0.15%
说明
2013年 2012年
产品分类 项目
单位：元 单位：元
原辅材料 588,171,814.96 579,309,405.08
人工成本 37,649,040.88 37,081,755.57
镁合金 制造费用 106,845,032.08 105,235,120.75
折旧费用 18,632,640.81 18,351,889.34
能源动力 105,432,250.43 103,843,626.50
原辅材料 1,897,181,002.74 1,799,809,910.48
人工成本 18,492,001.33 17,542,916.15
铝合金 制造费用 1,333,982.53 1,265,517.09
折旧费用 44,064,923.18 41,803,331.01
能源动力 65,037,881.41 61,699,871.20
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原辅材料 183,691,874.83 172,260,443.05
人工成本 22,119,196.30 20,742,684.23
其他产品 制造费用 34,802,061.06 32,636,274.54
折旧费用 6,837,990.23 6,412,451.44
能源动力 66,960,386.00 62,793,336.77
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,331,101,044.34
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 43.75%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 陕西有色榆林新材料有限责任公司 430,930,217.23 14.16%
2 山西海丰铝业有限责任公司 293,072,960.75 9.63%
3 南京泛赋金属材料有限公司 235,458,402.81 7.74%
4 开来丰泽实业（浙江）有限公司 218,396,336.76 7.18%
5 南京鸿锦灿金属材料有限公司 153,243,126.79 5.04%
合计 —— 1,331,101,044.34 43.75%
4、费用
单位：元
项目 2013年度 2012年度 同比增减(%)
财务费用 72,441,076.24 70,023,756.64 3.45%
管理费用 131,745,555.16 122,354,024.85 7.68%
销售费用 69,218,859.38 78,346,138.34 -11.65%
所得税费用 15,355,845.05 9,422,941.41 62.96%
报告期所得税费用较上年同期增加62.96%，主要是公司子公司利润上升相应提取
5、研发支出
单位：元
项目 2013年 2012年 同比增减
研发投入金额 52,068,496.56 42,146,752.29 23.54%
占期末净资产比例 5.68% 4.68% 1.00%
占营业收入比例 1.40% 1.21% 0.19%
6、现金流
单位：元
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项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 3,753,582,871.40 3,534,468,402.71 6.2%
经营活动现金流出小计 3,741,615,002.92 3,446,613,266.87 8.56%
经营活动产生的现金流量净
11,967,868.48 87,855,135.84 -86.38%
额
投资活动现金流入小计 48,733,552.56 34,770,868.96 40.16%
投资活动现金流出小计 159,138,488.88 163,977,505.96 -2.95%
投资活动产生的现金流量净
-110,404,936.32 -129,206,637.00 14.55%
额
筹资活动现金流入小计 1,509,175,750.45 1,458,158,163.36 3.5%
筹资活动现金流出小计 1,518,415,835.11 1,331,450,306.38 14.04%
筹资活动产生的现金流量净
-9,240,084.66 126,707,856.98 -107.29%
额
现金及现金等价物净增加额 -112,125,735.86 83,279,648.42 -234.64%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额1,196.79万元，比上年增加流出7,588.73万元，同比增加流出86.38%，主要应收账款有所
增加所致； 投资活动产生的现金流量净额-11,040.49万元，比上年减少流出1,880.17万元，同比减少流出14.55%，主要购置
的固定资产较上期有所减少； 筹资活动产生的现金流量净额为-924.01万元，同比增加流出13,594.80万元,同比增加流出
107.29%，主要是偿还了短期借款增加了资金流出。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
有色金属冶炼及
3,468,593,844.14 3,197,252,078.77 7.82% 3.47% 4.46% -0.88%
压延加工
分产品
镁合金产品 945,754,007.28 856,730,779.15 9.41% -5.39% 1.53% -6.18%
铝合金产品 2,091,296,426.98 2,026,109,791.19 3.12% 5.98% 5.41% 0.53%
金属锶 44,363,070.97 31,585,576.17 28.8% -12.28% -20.43% 7.3%
中间合金 168,246,866.08 144,807,071.84 13.93% 22.05% 20.95% 0.78%
锌合金 954,169.27 885,132.61 7.24% -14.25% -15.91% 1.83%
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压铸件 122,144,540.61 80,703,892.76 33.93% 21.99% -7% 20.6%
其他 95,834,762.95 56,429,835.05 41.12% 6.73% 18.58% -5.88%
分地区
国内销售 3,180,250,021.13 2,932,139,040.52 7.8% 5.64% 6.63% -0.86%
国外销售 288,343,823.01 265,113,038.25 8.06% -15.66% -14.73% -0.99%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2013 年末 2012 年末
比重增减（%） 重大变动说明
金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%）
货币资金 120,778,706.74 4.39% 263,922,612.65 9.46% -5.07%
应收账款 479,312,680.39 17.41% 420,051,527.09 15.05% 2.36%
存货 468,321,525.50 17.01% 470,683,147.39 16.87% 0.14%
投资性房地产 0% 0% 0%
长期股权投资 4,402,453.72 0.16% 4,691,917.35 0.17% -0.01%
固定资产 1,200,005,282.32 43.59% 965,570,702.99 34.6% 8.99%
在建工程 14,038,765.40 0.51% 249,609,518.48 8.95% -8.44%
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年
比重增减（%） 重大变动说明
金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%）
短期借款 1,194,942,800.43 43.4% 1,174,618,984.19 42.1% 1.3%
五、核心竞争力分析
1.技术优势和布局优势
公司是江苏省高新技术企业、江苏省镁合金材料工程技术中心，子公司苏州云海镁业有限公司和五台云海镁业有限公司
也是高新技术企业。公司的原镁和镁合金生产使用的都是自身研发的技术和装备，各项经济指标在同行业中处于领先地位。
公司有完整的产业链，从白云石一直到镁合金产品的深加工，在安徽巢湖和山西五台两个矿产资源比较集中的地带建立
了原镁生产基地，在珠三角和长三角客户比较集中的地带分别成立了惠州云海镁业有限公司和苏州云海镁业有限公司两个边
角料回收基地。
2.管理优势
15
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
公司是镁行业生产企业中最早导入先进的管理软件SAP系统的企业之一，经过详尽的市场调研和对公司自身特点的分
析，在全集团分两年导入了SAP系统，并均已成功上线。运用SAP的计划职能和刚性管理的功能，结合公司的管理制度，对
各个环节细化管理，并有机地将SAP系统与OA系统和一采通系统结合起来，降低了管理漏洞，提高了管理效率。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
61,833,165.00 51,000,000.00 21.24%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
南京云开合金有限公司 中间合金产品 100%
年产 30,000 吨镁合金和 3,000 吨压铸件
惠州云海镁业有限公司 100%
生产线项目
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公 所
公司 司 处 注册资
主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类 行 本
型 业
南京 金属镁、镁合金、金属锶、
云海 碱土金属、合金、铝合金、
子 贸 10000
金属 锌合金、机械设备、工装、
公 易 万元人 224,579,071.73 41,859,387.65 231,509,338.52 -14,454,458.34 -14,279,684.60
贸易 辅料的销售；自营和代理
司 型 民币
有限 各类商品和技术的进出口
公司 业务。
闻喜
云海 子 生 生产和经营镁、锶金属及 3000
金属 公 产 合金、金属材料、化工产 万元人 29,276,908.65 27,731,441.60 -4,362,275.96 -3,749,837.97
有限 司 型 品。 民币
公司
苏州 子 生 生产、加工铝镁合金、锌
2600
云海 公 产 合金材料及制品；销售本 442,198,060.64 306,097,948.91 500,007,517.16 71,616,993.76 61,117,158.05
万美元
镁业 司 型 公司所生产的产品并提供
16
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
有限 相关售后服务。
公司
金属镁、镁合金产品；金
五台
属锶和其他碱土金属及合
云海 子 生 15000
金的生产与销售；铝合金
镁业 公 产 万元人 616,821,307.56 382,680,514.95 621,239,278.68 16,797,387.84 21,508,298.38
的生产和销售；以上产品
有限 司 型 民币
设备和辅料的制造和销
公司
售。
包头
云海 子 生 688 万
金属 公 产 铁合金的冶炼及销售 元人民 18,007,636.55 10,473,427.49 46,750,551.99 3,159,416.45 2,291,798.28
有限 司 型 币
公司
瑞宝
金属 子 贸
880 万
(香港) 公 易 公司产品海外销售 81,784,373.76 16,188,208.82 97,252,865.01 28,929,627.28 27,938,484.44
港币
有限 司 型
公司
白云石的加工、销售，金
巢湖 属镁及镁合金产品、金属
参
云海 生 锶和其他碱土金属及合金 22000
股
镁业 产 的生产和销售；铝合金的 万元人 698,797,798.57 396,999,377.90 213,466,156.10 -51,232,315.28 -46,503,169.57
公
有限 型 生产和销售；以上产品的 民币
司
公司 副产品、生产设备和辅料
的制造和销售。
台州
参
云泽 生 铝合金制品制造、销售； 5000
股
铝业 产 新型合金材料、塑料制品 万元人 52,994,700.65 36,910,925.88 313,521,781.38 574,951.87 254,793.91
公
有限 型 销售。 民币
司
公司
南京
云丰
废旧 子 生 100 万
金属 公 产 废旧物资回收、销售 元人民 991,454.30 991,454.30 -311,965.51 -311,965.51
回收 司 型 币
有限
公司
南京 镁合金、铝合金、中间合
云开 子 生 金产品及相关材料的研 2000
合金 公 产 发、生产、销售；经营本 万元人 120,329,801.09 59,002,486.03 158,846,072.30 8,508,153.53 6,628,777.11
有限 司 型 企业自产产品及技术的出 民币
公司 口业务和本企业所需的机
17
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
械设备、零配件、原辅材
料及技术的进口业务，但
国家限定公司经营或禁止
进出口的商品及技术除
外。
运城
云海 子 生 4800
铝业 公 产 铝合金及制品制造、销售。万元人 194,928,381.05 35,109,552.60 405,791,853.04 -5,341,374.64 -5,401,833.08
有限 司 型 民币
公司
南京
云海
轻金 轻金属制品和材料的研
子 生 8000
属精 发、精密制造及销售，相
公 产 万元人 198,652,507.54 101,818,677.18 146,815,178.11 20,037,430.73 15,989,239.44
密制 关模具和设备的研发、设
司 型 民币
造有 计、制造及销售。
限公
司
惠州
云海 子 生 研发、生产、销售：镁合 2800
镁业 公 产 金、铝合金材料及其制品、万元人 27,150,498.44 27,101,188.60 -1,195,851.20 -898,811.40
有限 司 型 模具、生产设备。 民币
公司
巢湖
云海
新材 子 生 100 万
料科 公 产 加工工业矿渣。 元 人 1,443,235.42 1,066,196.34 604,102.85 99,376.02 84,647.93
技有 司 型 民币
限公
司
主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产和业绩的影响
目的 方式
为了更好地向珠三角一带的
客户提供及时服务，也为了更 尚未生产，对公司业绩没有太
惠州云海镁业有限公司 投资新设
经济、更快捷地回收其镁合金 大影响
压铸边角料
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
巢湖 10 万吨镁合金
65,675 7,832.39 47,959 73% -4650.32
项目
惠州年产 30,000 吨
镁合金和 3,000 吨压 18,186
铸件生产线项目
合计 83,861 7,832.39 47,959 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2009 年 09 月 26 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如 刊载于《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，公告编号：2009-44，公
有） 告名称：《巢湖云海镁业有限公司“年产 10 万吨镁合金项目”可行性研究报告》
七、公司未来发展的展望
（一)行业竞争格局与发展趋势
由于多种因素共同作用，经过几年的低谷以后，在全球范围特别是在中国，镁的扩大应用进入新的机遇期。
2013年取消出口关税后，国际市场的镁价格已经下跌了10%以上。镁价与铝价之比将会进入更加合理的区间。长期看，
这必将有利于在全球范围内扩大镁合金在汽车、工具、电子产品等方面的应用。
我国经济持续发展也将拉动镁的消费， 在工业化、城市化发展进程中，对镁的需求还将增加。镁作为新型结构材料
的应用也将迎来最好的机遇期，在新兴战略性产业的发展过程中，将会发挥其更大的作用。包括：交通轻量化、新能源材料、
环保产业、消费电子、海洋工程、航空航天等。
（二）公司发展战略与发展思路
公司将不断加强技术改进和开发，做到技术领先、质量领先、服务优先，不断完善自己的管理，提高竞争力，在市场
竞争中立足未来，降本增效，完善镁合金产业链，发展镁产品的上下游行业，铝产品要开发新的生产模式，优化铝产品的产
品结构，提高铝产品的毛利率。
（三）公司2014年经营计划
为了保证完成公司的经营目标，将推进以下工作：
（1）通过技术开发和管理控制，进一步提高镁合金和铝合金的单耗指标，降低生产成本；
（2）加快惠州项目的建设进度，同时做好珠三角的市场开发，提高公司产品在珠三角的市场占有率。
（3）做好深加工产品的市场开发工作，积极开发新的产品和新的客户，寻找新的利润增长点。
（四）公司未来资金需求及使用计划
公司将根据经营和项目的资金需求，考虑多种融资渠道，降低融资成本，从而有效地降低财务费用。
（五）公司面临的主要风险因素及对策
（1）行业竞争加剧的风险
行业竞争的加剧将对公司的业绩产生一定的影响。
19
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
对策：面对市场竞争加剧的环境，发挥公司的技术优势、管理优势和客户优势，做好对客户的售后服务，对客户提供
技术支持，与客户一起进行产品和技术开发，拓宽产品的应用范围，提高市场占有率。
（2）原材料价格波动的风险
公司的成本中原材料成本占的比重较大，镁和铝等金属材料的价格波动受市场波动影响大，原材料价格波动将对公司
的业绩产生一定的影响。
对策：跟优质供应商建立长期合作的模式，固定定价模式，做好供应商的开发，利用电子采购平台阳光采购，降低原
材料波动对公司业绩产生的影响。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本期新增投资设立惠州云海镁业有限公司
九、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经天衡会计师事务所有限公司（现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙））审计，公司（母公司）2012 年度实现
净利润 28,321,134.04 元。按相关规定，提取法定盈余公积金 2,832,113.40，加上以前年度滚存利润 53,946,553.67 元，减去
2012 年中期分配利润 14,400,000 元（2012 年度上半年利润分配方案已经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，于 2012
年 9 月 13 日实施完毕），本年度实际可供分配的利润为 65,035,574.31 元。
经综合考虑，2012 年度利润分配方案为以 2012
年末总股本 28,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），共分配股利 14,400,000 元。不以公积金转
增股本。2013 年 6 月 25 日公司实施了该方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
不适用
规、透明：
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、2013年度利润分配预案
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2013年度实现净利润34,810,309.13 元。按相关规定，提
取法定盈余公积金3,481,030.91 ，加上以前年度滚存利润50,635,574.31元，本年度实际可供分配的利润为81,964,852.53 元。
经综合考虑，2013年度利润分配预案为以2013年末总股本28,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元
（含税），共分配股利28,800,000元。不以公积金转增股本。以上利润分配预案尚需提交2013年度股东大会审议通过后执行。
2、2012年度利润分配方案
经天衡会计师事务所有限公司（现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙））审计，公司（母公司）2012年度实
现净利润28,321,134.04元。按相关规定，提取法定盈余公积金2,832,113.40，加上以前年度滚存利润53,946,553.67元，减去2012
年中期分配利润14,400,000元（2012年度上半年利润分配方案已经公司2012年第二次临时股东大会审议通过，于2012年9月13
20
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
日实施完毕），本年度实际可供分配的利润为65,035,574.31元。
经综合考虑，2012年度利润分配方案为以2012年末总股本28,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含
税），共分配股利14,400,000元。不以公积金转增股本。2013年6月25日公司实施了该方案。
2012年上半年现金分红方案
根据公司财务报表，公司2012年上半年净利润-19,410,943.03元（母公司报表数据）；加上以前年度滚存利润53,946,553.67
元；2012年上半年实际可供分配的利润为34,535,610.64 元；
经综合考虑，利润分配预案为以2011年末总股本28,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），
共分配股利14,400,000元。2012年9月13日公司实施了该方案。
3、2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案
经天衡会计师事务所有限公司（现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙））审计，公司（母公司）2011年度实
现净利润-14,104,084.88元。按相关规定，未提取法定盈余公积金，加上以前年度滚存利润68,050,638.55元，本年度实际可供
分配的利润为53,946,553.67元。
考虑到公司经营业务、项目建设等对现金流的需求，公司2011年度不进行现金分红、配股及公积金转增股本，未分配
的利润用于补充生产经营和项目建设所需的资金。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2013 年 28,800,000.00 25,347,486.45 113.62%
2012 年 28,800,000.00 19,837,916.91 145.18%
2011 年 0.00 3,782,056.82 0%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
分配预案的股本基数（股） 288,000,000
现金分红总额（元）（含税） 28,800,000.00
可分配利润（元） 81,964,852.53
现金分红占利润分配总额的比例（％） 100%
现金分红政策：
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2013 年度实现净利润 34,810,309.13 元。按相关规定，
提取法定盈余公积金 3,481,030.91 ，加上以前年度滚存利润 50,635,574.31 元，本年度实际可供分配的利润为 81,964,852.53
元。
经综合考虑，2013 年度利润分配预案为以 2013 年末总股本 28,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00
元（含税），共分配股利 28,800,000 元。不以公积金转增股本。以上利润分配预案尚需提交 2013 年度股东大会审议通过后
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
执行。
十一、社会责任情况
公司作为企业公民积极履行应尽义务，严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况以实际行动回报社会，
创建和谐的企业发展环境。
保障股东特别是中小股东权益的责任：
公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股
同权，能平等享受其合法权益。
公司一直合法合规经营，严格按照相关法律法规的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，通过业绩说明会、
投资者电话、传真、电子邮箱、深交所互动易和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明
度和诚信度。
公司的利润分配重视对投资者的投资回报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办
法。
保护员工合法权益的责任：
严格按照国家相关法律法规建立用工制度和保障制度，积极发挥工会作用，维护员工合法权益。公司视员工为最宝贵
的财产,公司在谋求企业发展，创造效益的同时，从关爱员工的角度出发，通过研发及技改，提高生产自动化程度，努力改
善工作环境，提高工作的舒适度；改善职工餐厅及员工宿舍条件，定期组织员工体检，为员工办实事，提高员工的满意度，
确保劳资关系的稳定和谐发展。
维护客户及周边和谐发展的责任：
公司一直信守对客户的承诺，与客户建立良好的长期的合作关系，为客户提供合格产品，完善售后服务，实现共赢。
在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，把建设资源节约型和环境友好型企业作为公司可持续发展战略的重要内
容，积极参与捐助社会公益及慈善事业，以自身发展影响带动周边地区经济建设，为和谐社会做出应有的贡献。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
华富基金、海通证
2013 年 02 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 公司产品情况及经营情况
券、资石投资
东兴证券、安信基
公司铝项目、镁项目情况
2013 年 02 月 26 日 公司会议室 实地调研 机构 金、民生证券、富
以及行业情况
国基金、合赢投资
农银汇理基金管理
2013 年 03 月 01 日 公司会议室 实地调研 机构 有限公司、华泰证 镁行业及铝行业情况
券、瑞银证券有限
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
责任公司、申万菱
信基金管理有限公
司
华泰证券、易方达
基金、华富基金、
华夏基金、汇银投
资、中山证券、光
大永明资产管理、
国金证券、华安基
镁行业发展情况及公司生
2013 年 03 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 金、泰信基金、江
产经营情况
苏恒道投资、光大
证券资产管理、工
银瑞信基金管理、
东北证券、华泰联
合证券、太平洋资
产管理
华泰证券、广发证 镁合金的应用及生产经营
2013 年 05 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构
券 情况
2013 年 05 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 宏源证券 镁行业情况
华泰证券、华夏基
巢湖云海镁业有限 巢湖 10 万吨镁合金项目情
2013 年 05 月 23 日 实地调研 机构 金、国泰基金、嘉
公司 况
实基金
公司镁合金及铝合金生产
2013 年 05 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券
经营情况
华泰证券、中国人
巢湖 10 万吨镁合金项目情
2013 年 08 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 寿资产管理、信达
况及公司经营情况
澳银基金
23
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
是
否 诉讼 诉讼
涉案 形 (仲 (仲 披
金额 成 裁)审 裁)判 披露 露
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展
（万 预 理结 决执 日期 索
元） 计 果及 行情 引
负 影响 况
债
2007 年 10 月 20 日,公司子公司五台云海镁业有限公司（以
下简称五台云海）因生产经营需要与广灵天鼎实业有限公司
（以下简称广灵天鼎）签订还原罐“买卖合同”（实际为租赁
合同），五台云海向广灵天鼎租赁还原罐 402 只，根据合同，
五台云海除向广灵天鼎支付正常租金外，向广灵天鼎支付了
还原罐押金 402 万元，该押金在归还还原罐前一周由广灵天
鼎返还五台云海。但五台云海在提出归还还原罐时，广灵天
鼎未能按合同提前一周返还五台云海还原罐押金 402 万元，
造成五台云海无法归还还原罐。为此，五台云海就广灵天鼎
返还还原罐押金，将对方诉讼至山西省忻州市中级人民法
院。广灵天鼎就五台云海返还还原罐和支付租金将五台云海
诉讼至山西省大同市中级人民法院。 中华人民共和国最高人民
山西省忻州中级人民法院作出（2011）忻中商初字第 3 号民 法院于 2013 年 12 月 30 日 2014
事判决，判决广灵天鼎应归还五台云海还原罐押金 402 万 以（2012）民申字第 1554-1 不适 不适 年 04
818 否
元。该判决生效后，因广灵天鼎不能履行押金及诉讼费支付 民事裁定书，裁定：“一、本 用 用 月 09
义务，广灵天鼎在五台云海的 402 只还原罐被山西省忻州中 案由本院提审；二、再审期 日
级人民法院进行拍卖，拍卖所得价款 1,280.00 万元，扣除应 间，中止原判决的执行”。
给付五台云海押金、代垫诉讼费等 4,643,111.76 元余款由山
西省忻州中级人民法院退还给广灵天鼎。
山西省大同市中级人民法院作出(2011)同商初字第 39 号民
事判决，判决五台云海支付广灵天鼎租金 2,248,220.00 元、
返还 402 只还原罐和赔偿损失 1,773,900.00 元,并承担诉讼费
用 107,466.00 元。五台云海对此不服，上诉至山西省高级人
民法院。
山西省高级人民法院作出（2012）晋商终字第 39 号判决，
判决五台云海支付广灵天鼎租金 3,480,750.00 元、返还租赁
物 402 只还原罐同值价款 1,280.00 万元、赔偿损失
1,773,900.00 元,并承担诉讼费用 42,560.40 元。在山西省高
24
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
级人民法院作出（2012）晋商终字第 39 号判决书生效后，
山西省大同市中级人民法院向五台云海发出执行裁定书，并
从五台云海账户划出 818.00 万元。五台云海对此不服，向
中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
无
合计 0 0 0 0 -- 0 --
期末合计值占最近一期经审计净资
0%
产的比例(%)
相关决策程序 无
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
无
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 无
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
2014 年 04 月 09 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核 刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），云海金属：2013 年度控股股东及其他关联
意见的披露索引 方资金占用情况的专项说明
四、破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。
25
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
与交
该资产 易对
是
对公 为上市 方的
否
交易对 交易 司经 对公司 公司贡 关联 披露
为
方或最 被收购或 价格 营的 损益的 献的净 关系 日期
进展情况（注 2） 关 披露索引
终控制 置入资产 （万 影响 影响 利润占 （适 （注
联
方 元） （注 （注 4） 净利润 用关 5）
交
3） 总额的 联交
易
比率(%) 易情
形
南京市投资促进委员
会于 2013 年 5 月 20 日
出具了《关于同意南京 完善
云开合金有限公司变 公司
KBA 更股权结构、企业类型 的业
自本期
China 及撤销批准证书的批 务和
初至报 刊载于巨潮资讯网
KBA Holding, 复》（宁投外资批 产品
告期末 2013 （www.cninfo.com.cn），编
China LLC.公司 【2013】第 12025 号），布局
为公司 年 05 号：2013-21，公告名称：《云
Holding, 持有的南 399.05 收回并撤销了南京云 结构， 26.15% 否
贡献净 月 03 海金属：关于拟收购子公司南
LLC.公 京云开合 开合金有限公司外商 增强
利润 日 京云开合金有限公司股权的
司 金有限公 投资企业批准证书。南 公司
662.88 的公告》
司 45％的 京市溧水区工商行政 的可
万元
股权 管理局于 2013 年 5 月 持续
28 日核发了新的《企业 发展
法人营业执照》。 能力。
此次股权收购事宜不
涉及债务转移。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司未实施股权激励计划。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
26
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
刊载于巨
潮资讯网
南京云海 采购商品 2013 年 www.cnin
采购镁合 市场公允
镁业有限 参股公司 /接受劳 市场价格 70.06 0.02% -- -- 04 月 09 fo.com.cn
金 价格
公司 务 日 ，公告编
号：
2013-11
刊载于巨
潮资讯网
南京云海 销售产品 销售原辅 2013 年 www.cnin
市场公允
镁业有限 参股公司 /提供劳 料及提供 市场价格 135.33 0.04% -- -- 04 月 09 fo.com.cn
价格
公司 务 检测服务 日 ，公告编
号：
2013-11
合计 -- -- 205.39 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关 公司因正常生产经营需要而发生的，关联交易是根据市场化原则而运作的，2013
联方（而非市场其他交易方）进行交易 年，公司与关联方之间的关联交易未签署框架协议，系根据关联方每次对相关产
的原因 品的采购需求，采用订单或小额合同的形式进行交易
公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，关联交易不会
关联交易对上市公司独立性的影响 对公司的独立性构成影响。上述关联交易在同类交易中所占比重很小，不会造成
公司对关联方的依赖。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
无
决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 公司与南京云海镁业有限公司发生的日常关联交易均未超出年初的预计金额。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
八、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
27
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
南京云海轻金属精 2013 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
4,000 1,950 1年 否 否
密制造有限公司 月 15 日 15 日 证
苏州云海镁业有限 2013 年 04 2013 年 08 月 连带责任保
8,000 4,000 6 个月 否 否
公司 月 29 日 21 日 证
苏州云海镁业有限 2013 年 04 2013 年 11 月 连带责任保
8,000 4,000 6 个月 否 否
公司 月 29 日 21 日 证
巢湖云海镁业有限 2013 年 04 2013 年 04 月 连带责任保
20,000 5,000 1年 否 否
公司 月 01 日 19 日 证
巢湖云海镁业有限 2013 年 04 2013 年 04 月 连带责任保
20,000 4,000 1年 否 否
公司 月 01 日 27 日 证
巢湖云海镁业有限 2013 年 04 2013 年 06 月 连带责任保
20,000 5,000 1年 否 否
公司 月 01 日 26 日 证
巢湖云海镁业有限 2013 年 04 2013 年 04 月 连带责任保
20,000 530 1年 否 否
公司 月 01 日 27 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
44,000 24,480
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
44,000 24,480
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
44,000 24,480
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
44,000 24,480
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 26.7%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
上市前承诺：自
公司股票在证
券交易所上市
交易之日起 36
个月内，不转让
或委托他人管
理本人所持有
的公司股份，也
不由公司回购
该部分股份；前
述 36 个月期满
后，在其任职期
间，每年转让的
股份不超过其
所持有的公司
股份总数的百
梅小明（实际控 分之二十五，离 2007 年 10 月 31
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期 正在履行
制人，董事长） 职后半年内不 日
转让其所持有
的公司股份。
上市后，根据规
则，公司董事、
监事和高级管
理人员在提交
深圳证券交易
所的声明中承
诺：申报离任六
个月后的十二
个月内通过证
券交易所挂牌
交易出售本公
司股份数量占
其所持有本公
司股份总数（包
29
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
括有限售条件
和无限售条件
的股份）比例不
超过 50%。
上市前承诺（同
业竞争）：不以
任何方式直接
或间接从事与
股份公司相同、
相似或在任何
方面构成竞争
的业务，也不以
任何方式直接
或间接投资于
业务与股份公
司相同、类似或
在任何方面构
成竞争的公司、
企业或其他机
构、组织；不会
向其他业务与
股份公司相同、
类似或在任何
方面构成竞争
的公司、企业或
其他机构、组
织、个人提供专
有技术或提供
销售渠道、客户
信息等商业秘
密。
上市前承诺：自
公司股票在证
券交易所上市
交易之日起 36
持有公司股票 个月内，不转让
的除董事长以 或委托他人管
2007 年 10 月 31
外的董事、监事 理本人所持有 长期 正在履行
日
和高级管理人 的公司股份，也
员 不由公司回购
该部分股份；前
述 36 个月期满
后，在其任职期
间，每年转让的
30
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
股份不超过其
所持有的公司
股份总数的百
分之二十五，离
职后半年内不
转让其所持有
的公司股份。
上市后，根据规
则，公司董事、
监事和高级管
理人员在提交
深圳证券交易
所的声明中承
诺：申报离任六
个月后的十二
个月内通过证
券交易所挂牌
交易出售本公
司股份数量占
其所持有本公
司股份总数（包
括有限售条件
和无限售条件
的股份）比例不
超过 50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 9
境内会计师事务所注册会计师姓名 赵立文、孙伟
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十二、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十四、其他重大事项的说明
公司镁合金应用客户主要集聚于长三角和珠三角一带，在苏州已经建立了镁合金压铸边角料再生回收加工生产基地，
为了更好地向珠三角一带的客户提供及时服务，也为了更经济、更快捷地回收其镁合金压铸边角料，公司拟以自有资金出资
2,800万元设立惠州云海镁业有限公司，投资年产30,000吨镁合金和3,000吨压铸件生产线项目。
项目总投资为18,186万元，资金来源为公司自有资金。本项目建设工期为1年，项目达产后，预计年销售收入约59,285
万元，实现年净利润为3,409万元,投资回收期为5.43年(含建设期)。
以上项目已于2013年8月27日经公司第三届董事会第九次会议及2013年9月13日经公司2013年第二次临时股东大会审
议通过。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《云海金属：关于投资成立惠州云海镁业有限公司的公告》，公
告编号2013-35。
十五、公司子公司重要事项
不适用
十六、公司发行公司债券的情况
不适用
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 69,397,813 24.1% -1,961,154 -1,961,154 67,436,659 23.42%
3、其他内资持股 69,397,813 24.1% -1,961,154 -1,961,154 67,436,659 23.42%
境内自然人持股 69,397,813 24.1% -1,961,154 -1,961,154 67,436,659 23.42%
二、无限售条件股份 218,602,187 75.9% 1,961,154 1,961,154 220,563,341 76.58%
1、人民币普通股 218,602,187 75.9% 1,961,154 1,961,154 220,563,341 76.58%
三、股份总数 288,000,000 100% 0 0 288,000,000 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、为报告期内高管锁定股自动解除限售
2、为报告期内新任及离任董事、监事，按照相关法律法规规定，有限售条件股份数有所变
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股东结构、公司资产和负债结构未发生变动。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 44,645 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 42,757
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的
（%） 持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
86,423,88 64,817,91 21,605,97
梅小明 境内自然人 30.01% 0 质押 40,000,000
9 7 2
孙讯 境内自然人 1.32% 3,790,000 0 0 3,790,000
招商银行股份有
限公司－华富成
其他 1.12% 3,221,579 3,221,579 0 3,221,579
长趋势股票型证
券投资基金
诸天柏 境内自然人 0.71% 2,051,820 0 0 2,051,820
梅光辉 境内自然人 0.66% 1,901,200 0 0 1,901,200
上海海基投资发
境内非国有法人 0.63% 1,800,000 0 0 1,800,000
展有限公司
陈炬 境内自然人 0.61% 1,755,264 1,755,264 0 1,755,264
余放 境内自然人 0.57% 1,633,154 0 0 1,633,154
王丹梅 境内自然人 0.56% 1,605,000 1,344,328 0 1,605,000 质押 1,605,000
刘小稻 境内自然人 0.52% 1,508,630 0 1,131,472 377,158
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
梅光辉先生为梅小明先生之胞弟，其他股东未知是否存在关联关系或一致行动。
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
梅小明 21,605,972 人民币普通股 21,605,972
孙讯 3,790,000 人民币普通股 3,790,000
招商银行股份有限公司－华富成
3,221,579 人民币普通股 3,221,579
长趋势股票型证券投资基金
诸天柏 2,051,820 人民币普通股 2,051,820
梅光辉 1,901,200 人民币普通股 1,901,200
上海海基投资发展有限公司 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
陈炬 1,755,264 人民币普通股 1,755,264
余放 1,633,154 人民币普通股 1,633,154
王丹梅 1,605,000 人民币普通股 1,605,000
34
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
朱永翠 1,460,001 人民币普通股 1,460,001
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
梅光辉先生为梅小明先生之胞弟，其他股东未知是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
梅小明 中国 否
最近 5 年内的职业及职务 南京云海特种金属股份有限公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 南京云海特种金属股份有限公司
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
梅小明 中国 否
最近 5 年内的职业及职务 南京云海特种金属股份有限公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 南京云海特种金属股份有限公司
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
36
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
董事长、总 2012 年 08 2015 年 08
梅小明 现任 男 49 86,423,889 0 0 86,423,889
经理 月 18 日 月 18 日
董事、副总 2012 年 08 2015 年 08
蒋辉 现任 男 50 475,000 0 0 475,000
经理 月 18 日 月 18 日
董事、董事 2012 年 08 2015 年 08
吴剑飞 现任 女 42 1,392,704 0 0 1,392,704
会秘书 月 18 日 月 18 日
董事、财务 2012 年 08 2015 年 08
范乃娟 现任 女 41 0 0 0 0
总监 月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
孙九保 董事 现任 男 43 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
于金林 董事 现任 男 40 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
冯巧根 独立董事 现任 男 52 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
宋颂兴 独立董事 现任 男 65 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
蒋建华 独立董事 现任 女 50 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
监事会主 2012 年 08 2015 年 08
杨全海 现任 男 38 0 0 0 0
席 月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
吴德军 监事 现任 男 40 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
房荣胜 监事 现任 男 35 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
高兵 监事 现任 男 33 2,100 0 0 2,100
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
杨道建 监事 现任 男 31 0 0 0 0
月 18 日 月 18 日
2012 年 08 2015 年 08
刘小稻 副总经理 现任 男 48 1,508,630 0 0 1,508,630
月 18 日 月 18 日
37
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 -- -- -- -- -- -- 89,802,323 0 0 89,802,323
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
1、梅小明先生，曾任南京市冶金研究所工程师，南京市冶金研究所溧水锶业工厂厂长，南京云海特种金属公司总经
理，南京云海特种金属有限公司董事长、总经理；现任公司董事长、总经理。
2、蒋辉先生，曾任南京云海特种金属股份有限公司采购部部长、苏州云海镁业有限公司总经理、五台云海镁业有限
公司总经理；现任公司董事、副总经理、闻喜云海镁业有限公司总经理。
3、吴剑飞女士，曾任南京云海特种金属有限公司计划科科长、办公室主任；现任公司董事、董事会秘书、行政管理
部部长。
4、范乃娟女士，曾任天津统一企业食品有限公司成本会计、天津鼎兴家具有限公司会计主管、南京荣宝箱包有限公
司财务副总经理、南京云海特种金属股份有限公司会计科科长；现任公司董事、财务负责人、财务管理部部长。
5、孙九保先生，曾任南京云海特种金属有限公司财务科科长、南京云海特种金属股份有限公司资金科科长；现任公
司董事、资金管理部部长。
6、于金林先生，曾任南京云海特种金属有限公司铝合金车间主任，南京云海特种金属股份有限公司铝部铝合金生产
部长，南京云海特种金属股份有限公司铝部铝棒生产部长；现任公司董事。
7、冯巧根先生，经济学博士，管理学博士后。现任南京大学商学院教授、博士生导师，江苏弘业股份有限公司独立
董事，南京港股份有限公司独立董事；现任公司独立董事。
8、宋颂兴先生，曾任南京大学商学院教授、南京钢铁股份有限公司独立董事；现任公司独立董事。
9、蒋建华女士，曾任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事，现任南京审计学院教师，中国高速传动设备集团有
限公司独立董事；现任公司独立董事。
10、杨全海先生，曾任职于南京泰电电子有限公司、南京大学高纯金属有机化合物研究所、南京云海特种金属股份有
限公司销售部销售经理、苏州云海镁业有限公司销售经理、苏州云海镁业有限公司副总经理；现任公司监事会主席、苏州云
海镁业有限公司总经理。
11、吴德军先生，曾任南京云海特种金属股份有限公司中间合金车间主任、铝合金部生产科长、五台云海镁业有限公
司质检安环科科长、压铸部生产经理；现任公司职工监事、南京云海轻金属精密制造有限公司制造一部部长。
12、房荣胜先生，曾任南京云海特种金属股份有限公司销售经理，南京云海特种金属股份有限公司铝合金事业部总经
理；现任公司监事、总经理助理。
13、高兵先生，曾任南京云海特种金属股份有限公司外贸经理、南京云海轻金属精密制造有限公司副总经理，现任公
司监事、南京云海金属贸易有限公司总经理、瑞宝金属（香港）有限公司总经理。
14、杨道建先生，曾任南京云海特种金属有限公司销售专员，南京云海特种金属股份有限公司铝部副总经理；现任公
司监事、公司铝部销售部部长。
15、刘小稻先生，曾任公司销售部部长、采购部部长、项目工程部副部长、总经理办公室经理、监事会主席；现任公
司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 其他单位名称 在其他单位 任期起始日期 任期终止 在其他单位是否领取报
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
名 担任的职务 日期 酬津贴
梅小明 五台云海镁业有限公司 董事长 2006 年 07 月 19 日 否
梅小明 瑞宝金属（香港）有限公司 董事长 2004 年 10 月 25 日 否
梅小明 苏州云海镁业有限公司 董事长 2005 年 10 月 14 日 否
梅小明 闻喜云海金属有限公司 董事长 2003 年 05 月 14 日 否
梅小明 包头云海金属有限公司 董事长 2005 年 10 月 31 日 否
梅小明 南京云海金属贸易有限公司 董事长 1995 年 10 月 12 日 否
梅小明 南京云海镁业有限公司 董事长 2000 年 12 月 07 日 否
梅小明 巢湖云海镁业有限公司 董事长 2008 年 08 月 11 日 否
梅小明 台州云泽铝业有限公司 董事长 2009 年 11 月 09 日 否
梅小明 南京云开合金有限公司 董事长 2010 年 01 月 15 日 否
梅小明 南京云丰废旧金属回收有限公司 执行董事 2010 年 03 月 12 日 否
梅小明 运城云海铝业有限公司 董事长 2010 年 08 月 13 日 否
梅小明 南京云海轻金属精密制造有限公司 董事长 2011 年 06 月 16 日 否
梅小明 惠州云海镁业有限公司 董事长 2013 年 09 月 14 日 否
蒋辉 苏州云海镁业有限公司 董事 2013 年 12 月 10 日 否
蒋辉 闻喜云海金属有限公司 董事、总经理 2003 年 05 月 14 日 否
蒋辉 五台云海镁业有限公司 董事 2006 年 07 月 19 日 否
蒋辉 包头云海金属有限公司 董事 2013 年 12 月 10 日 否
蒋辉 惠州云海镁业有限公司 董事 2013 年 09 月 14 日 否
范乃娟 南京云海金属贸易有限公司 董事 2008 年 06 月 19 日 否
范乃娟 苏州云海镁业有限公司 董事 2010 年 07 月 27 日 否
范乃娟 南京云海轻金属精密制造有限公司 董事 2011 年 06 月 16 日 否
范乃娟 台州云泽铝业有限公司 董事 2012 年 02 月 10 日 否
冯巧根 南京大学商学院 博导 2005 年 06 月 01 日 是
冯巧根 江苏弘业股份有限公司 独立董事 2008 年 07 月 05 日 是
冯巧根 南京港股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 10 日 是
蒋建华 南京审计学院 教师 2008 年 07 月 28 日 是
蒋建华 中国高速传动设备集团有限公司 独立董事 2012 年 12 月 31 日 是
杨全海 苏州云海镁业有限公司 董事 2013 年 12 月 10 日 是
杨全海 苏州云海镁业有限公司 总经理 2013 年 07 月 26 日 是
高兵 南京云海金属贸易有限公司 董事 2013 年 12 月 10 日 是
高兵 南京云海金属贸易有限公司 总经理 2011 年 08 月 01 日 是
高兵 瑞宝金属（香港）有限公司 总经理 2011 年 08 月 01 日 否
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
高兵 南京云开合金有限公司 监事 2012 年 05 月 02 日 否
刘小稻 巢湖云海镁业有限公司 董事 2008 年 08 月 11 日 否
刘小稻 南京云开合金有限公司 董事 2012 年 05 月 02 日 否
刘小稻 运城云海铝业有限公司 董事 2013 年 12 月 10 日 否
刘小稻 南京云海金属贸易有限公司 监事 2008 年 06 月 19 日 否
刘小稻 南京云海轻金属精密制造有限公司 监事 2011 年 06 月 16 日 否
在其他单位
任职情况的 无
说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定发放。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
根据公司年度经营业绩及生产经营发展状况确定。
3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬合计364.16万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬
梅小明 董事长、总经理 男 49 现任 44 0 44
蒋辉 董事、副总经理 男 50 现任 36.5 0 36.5
吴剑飞 董事、董事会秘书 女 42 现任 34.5 0 34.5
范乃娟 董事、财务总监 女 41 现任 34.5 0 34.5
孙九保 董事 男 43 现任 28.5 0 28.5
于金林 董事 男 40 现任 11.2 0 11.2
冯巧根 独立董事 男 52 现任 5 0 5
宋颂兴 独立董事 男 65 现任 5 0 5
蒋建华 独立董事 女 50 现任 5 0 5
杨全海 监事会主席 男 38 现任 34.59 0 34.59
吴德军 监事 男 40 现任 20.6 0 20.6
房荣胜 监事 男 35 现任 28 0 28
高兵 监事 男 33 现任 20.06 0 20.06
杨道建 监事 男 31 现任 22.21 0 22.21
刘小稻 副总经理 男 48 现任 34.5 0 34.5
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 -- -- -- -- 364.16 0 364.16
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
无变动
五、公司员工情况
截至本报告期末，公司在职员工为2235人，没有需要承担费用的离退休职工。员工结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 职工人数（人） 占员工总数比例
生产人员 1464 65.50%
技术人员 381 17.05%
销售人员 28 1.25%
财务人员 46 2.06%
管理人员 316 14.14%
合 计 2235 100.00%
2、教育程度情况
学历类别 员工人数（人） 占员工总数比例
本科以上 356 15.93%
大 专 418 18.70%
大专以下 1461 65.37%
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
合 计 2235 100.00%
3、员工薪酬政策
公司员工的薪酬制度严格按照国家的相关法律、法规制定，并根据工资制度及工资标准按月发放，年末根据公司效
益及个人绩效考核结果发放年终奖金。公司还制定了工资集体协商制度，为员工提供稳定而有竞争力的薪酬体系，促进劳动
关系和谐发展。
4、培训计划
公司按照“按需施教，务实求效”的原则，年初制定了2013年度培训计划，从公司高管到基层职工基础的培训，公司根
据实际的培训需求安排各种的培训内容和形式，为提高公司的效益打好坚实基础，从而促进公司整体战略目标的实现。
42
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市
公司治理准则》和其他相关法律法规的有关规定，完善公司法人治理结构，健全内控管理，不断完善公司治理结构，加强公
司规范运作，提高公司治理水平。
公司已建立的各项制度名称和公开信息披露情况：
序号 制度名称 披露时间 信息披露载体
1 《公司章程》 2007年12月10日 巨潮资讯网
2 《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管 2007年12月10日 巨潮资讯网
理制度》
3 《股东大会累积投票制实施细则》 2007年12月10日 巨潮资讯网
4 《募集资金使用管理办法》 2007年12月10日 巨潮资讯网
5 《投资者关系管理制度》 2007年12月10日 巨潮资讯网
6 《投资者接待和推广工作制度》 2007年12月10日 巨潮资讯网
7 《信息披露管理制度》 2007年12月10日 巨潮资讯网
8 《重大信息内部报告制度》 2007年12月10日 巨潮资讯网
9 《内部审计管理制度》 2007年12月10日 巨潮资讯网
10 《董事会审计委员会工作细则》 2008年2月28日 巨潮资讯网
11 《独立董事工作细则》 2008年2月28日 巨潮资讯网
12 《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管 2008年5月27日 巨潮资讯网
理制度》（修订）
13 《董事会审计委员会年报工作规程》 2009年3月20日 巨潮资讯网
14 《公司章程》（修订） 2009年3月20日 巨潮资讯网
15 《期货套期保值控制制度》 2009年8月18日 巨潮资讯网
16 《内幕信息知情人管理制度》 2010年2月26日 巨潮资讯网
17 《内幕信息知情人管理制度》（修订） 2011年11月24日 巨潮资讯网
18 《公司章程》（2012年7月修订） 2012年7月12日 巨潮资讯网
截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求，未收到被监管部门
采取行政监管措施的有关文件。
1、关于股东与股东大会
公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司
治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、
参与权、表决权。
报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性
文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施
后审议的情况。
2、关于公司与控股股东
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
公司具有独立的业务经营能力及完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立
运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预
公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，报告期内，现任董事共9名，其中独立董事3名，
公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体
股东的利益出发，忠实履行职责。公司独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董
事工作细则》等规定，积极参与公司决策，对公司的重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的职能。报告期内，董事会
召开了8次会议，董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。董事会下设战略
决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，各专门委员会严格遵守相关规定及制度，各司其职，进一步加
强了公司董事会的规范运作。
4、关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，报告期内，现任现任监事共5名，包括3名股东代
表和2名职工代表，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相
关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，通过出席监事会会议，列席股东大会、董事会会
议，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，维
护公司及股东的合法权益。报告期内，监事会召开了7次会议，检查了公司的财务状况并对董事会编制的定期报告进行了审
核。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透
明，符合相关法律、法规的规定。公司未来还将寻找更多形式的激励方式，完善绩效评价标准，更好地调动管理人员的工作
积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极关注所在地区的环境保护、公益事业等问题，重视社会责任，
积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的平衡与和谐，推动公司持续、
稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的规定，以董
事会秘书为核心的证券部，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，指定《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内，除了按
照监管要求披露信息外，公司通过电话、传真、电子邮件、现场调研、网上业绩说明会等形式加强与投资者的互动，同时加
强与监管部门的主动联系，积极向监管部门汇报公司有关事项，力求提高信息披露的透明度与规范性。
报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《重大信息内部报告制度》等制度的规定
和要求，对信息披露机构及其人员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等作了明
确规定。报告期内，公司积极做好信息披露工作，真实、准确、完整、及时地披露公司各项信息，加强内幕信息和知情人管
理，做好信息保密工作，防止内幕信息外泄和利用内幕信息违规交易等情形的发生。同时，公司依据《投资者关系管理制度》、
《投资者接待和推广工作制度》的要求，公司董事会秘书负责公司投资者关系管理工作，对来访的机构调研人员负责接待，
并要求来访人员签署《调研承诺书》，调研结束及时将相关信息提交深交所登记备案，编制《投资者关系活动记录表》在深
44
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
交所互动易网站刊载。通过以上举措，公司较好的落实了监管机构的相关要求与公司自己的管理制度，取得了良好的效果。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、《董事会 2012 年
度工作报告》，2、
事会 2012 年度工作
报告》，3、《2012 年
度财务决算报告》，
4、《2012 年年度报
告及摘要》，5、2012
年度利润分配预
会议决议公告于
案》，6、《关于公司
2013 年 5 月 2 日刊
及其子公司 2013 年 所有议案决议情况
登在《证券时报》和
度申请 162,000 万元 如下：同意
巨潮资讯网
银行授信额度和在 89,825,683 股，反对
www.cninfo.com.cn
授信额度内的银行 0 股，弃权 0 股，同
2012 年度股东大会 2013 年 04 月 29 日 2013 年 05 月 02 日 ，公告编号：
借款的议案》，7、 意票占出席会议的
2013-19，公告名称：
于为子公司提供银 股东所持表决权的
《南京云海特种金
行融资担保的议 100%，表决结果为
属股份有限公司
案》，8、《关于 2012 通过。
2012 年度股东大会
年度内部控制的自
决议公告》
我评价报告》，9、
于续聘天衡会计师
事务所有限公司为
公司 2013 年度审计
机构的议案》，10、
《关于 2013 年度公
司日常关联交易事
项的议案》
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
议案决议情况如下： 会议决议公告于
《关于为控股子公 同意 89,802,323 票； 2013 年 4 月 2 日刊
2013 年第一次临时 司巢湖云海镁业有 反对 0 票；弃权 0 登在《证券时报》和
2013 年 04 月 01 日 2013 年 04 月 02 日
股东大会 限公司提供银行融 票。同意的股份数占 巨潮资讯网
资担保的议案》 出席会议的股东(或 www.cninfo.com.cn
其授权代表)所持的 ，公告编号：
45
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
有表决权股份总数 2013-07，公告名称：
的 100%，表决结果 《南京云海特种金
为通过。 属股份有限公司
2013 年第一次临时
股东大会决议公告》
会议决议公告于
议案决议情况如下： 2013 年 9 月 14 日刊
同意 89,804,323 票； 登在《证券时报》和
反对 0 票；弃权 0 巨潮资讯网
《关于投资成立惠 票。同意的股份数占 www.cninfo.com.cn
2013 年第二次临时
2013 年 09 月 13 日 州云海镁业有限公 出席会议的股东(或 2013 年 09 月 14 日 ，公告编号：
股东大会
司的议案》 其授权代表)所持的 2013-39，公告名称：
有表决权股份总数 《南京云海特种金
的 100%，表决结果 属股份有限公司
为通过。 2013 年第二次临时
股东大会决议公告》
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
冯巧根 8 8 0 0 0 否
宋颂兴 8 8 0 0 0 否
蒋建华 8 8 0 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司在广东惠州投资年产30,000吨镁合金和3,000吨压铸件生产线项目，独立董事对此项目提出人才储备建议，上述建议得到
46
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
公司的重视与采纳，在公司后续的经营管理中，做好人才队伍建设，确保人才的储备跟上公司发展的步伐。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。2013年专
门委员会各委员本着勤勉尽职的原则，恪尽职守、诚实守信地履行职责。发挥各自专业特长，积极参加董事会和股东大会会
议，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。本报告期内，各专门委员会履职情况如下：
1、董事会战略决策委员会履职情况：
报告期内，董事会战略决策委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，战略决策委员会召开
会议，审议了《关于投资成立惠州云海镁业有限公司的议案》，对公司重大投资事项做出评估，提出决策建议后提交董事会，
提高公司作出重大投资事项的决策质量，增强公司核心竞争力，更加有利于公司的长远发展。
2、董事会提名委员会履职情况：
报告期内，董事会提名委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会召开会议，审
议了《关于聘任公司内部审计负责人的议案》，对候选人任职资格进行审查，发表审查意见和建议，确保相关工作的正常进
行。
3、董事会薪酬与考核委员会履职情况：
报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会
对公司现行的董事、监事及高级管理人员2012年度薪酬发放情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定、发放
与各自的岗位履职情况相结合，符合公司的薪酬管理规定。
4、董事会审计委员会履职情况：
报告期内，董事会审计委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，审议公司审计部提交的各
项内部审计报告，听取了审计部2012年年度工作总结和2013年年度工作计划，对审计部的工作开展给予了指导。对公司年度
审计、外部审计机构的聘任等事项发表意见，对财务报告、内部控制、重大关联交易等进行了审核。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求规范运作，建立、健全了公司法
人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立
公司业务机构完整，经营业务完全独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、采购系统，拥有
独立的经营决策和业务执行权。
2、人员独立
公司的劳动、人事及工资管理独立于控股股东，为员工独立缴纳基本社会保险，总经理、副总经理、
财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东处担任任何职务。
3、资产独立
公司在资产方面完全独立于控股股东，拥有独立的办公地点，土地、厂房、无形资产以及其它资产，
完全独立于控股股东，资产独立完整、权属清晰。
4、机构独立
公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会及管理层与控股股东不存在从属关系，独立承担社会
责任和风险。
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
5、财务独立
公司设有独立的财务部门，行使财务管理和会计核算功能，并制定有公司的财务管理制度和财务收
支审批制度，开设独立的银行账户，依法独立纳税。
七、同业竞争情况
公司与控股股东以及实际控制人之间不存在同业竞争的情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
2013 年，公司高级管理人员以岗定薪，对高级管理人员的履职情况和年度业绩进行考核，并根据考核情况发放年度绩
效薪酬，奖罚优劣。报告期内，公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。2013
年公司未实施股权激励方案。
48
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司自身的实际情况，制定了涵盖
公司所有营运环节的内部控制和业务流程。以内部环境为基础，包括管理理念、治理结构、组织机构设置、内部审计、人力
资源政策、企业文化、社会责任等，以生产经营活动为基础，包括资金运营与管理、采购与付款管理、销售与收款管理、经
营成本的控制、企业信息的系统控制、控股子公司的管理、会计系统的控制、募集资金、重大投资、对外担保、关联交易、
信息披露、投资者关系等内部控制和业务流程。并定期对内控制度运行情况进行检查和评估，不断提高和完善公司内部控制
的管理。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公
司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，
促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司按照《公司法》、《会计法》和企业会计准则等法律法规的要求制定了适合公司的《财务管理制度》，财务管理部按
照《财务管理制度》规定的业务操作规程、核算办法，及时处理账务，编制会计报表。为保障公司资产的安全、完整，建立
了《固定资产管理办法》、《逾期应收账款管理办法》、《供方账期管理制度》、《票据管理制度》等一系列的内部管理制度。报
告期内，公司的会计系统能够保证业务活动按照适当的授权进行；能够保证交易和事项及时的记录于对应的账户，会计报表
的编制符合企业会计准则的要求；能够保证账面资产和实存资产核对一致。报告期内，公司财务报告内部控制是有效的。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现内部控制的重大缺陷
内部控制自我评价报告全文披露
2014 年 04 月 09 日
日期
内部控制自我评价报告全文披露 刊载于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，文件名称《云海金属：2013 年度内部控制评价
索引 报告》
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及具体规范制定的各项内部控制制度、措施于 2013
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。
内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 09 日
刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），报告名称：《云海金属：关于 2013 年度内部
内部控制审计报告全文披露索引
控制鉴证报告》
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司在《信息披露管理制度》中对信息披露违规、差错的有关责任认定及问责方式等事项进行了明确规定。报告期内，
未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 04 月 07 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字（2014）00620 号
注册会计师姓名 赵立文、孙伟
审计报告正文
天衡审字（2014）00620号
南京云海特种金属股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南京云海特种金属股份有限公司（以下简称南京云海公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并
及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及
财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是南京云海公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，南京云海公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京云海公司2013年12
月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙伟
中国南京
中国注册会计师：赵立文
2014年4月7日
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 120,778,706.74 263,922,612.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 756,226.80 770,231.00
应收票据 113,979,240.97 78,151,918.81
应收账款 479,312,680.39 420,051,527.09
预付款项 82,392,374.11 112,540,071.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 63,530,297.18 4,062,085.28
买入返售金融资产
存货 468,321,525.50 470,683,147.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,659,539.68 41,982,413.30
流动资产合计 1,361,730,591.37 1,392,164,006.61
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
长期股权投资 4,402,453.72 4,691,917.35
投资性房地产
固定资产 1,200,005,282.32 965,570,702.99
在建工程 14,038,765.40 249,609,518.48
工程物资 397,311.81 7,898,481.62
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 165,658,039.60 166,743,148.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,254,478.00 2,356,278.00
递延所得税资产 4,740,954.93 1,253,779.47
其他非流动资产
非流动资产合计 1,391,497,285.78 1,398,123,826.52
资产总计 2,753,227,877.15 2,790,287,833.13
流动负债：
短期借款 1,194,942,800.43 1,174,618,984.19
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16,315,034.91 4,909,450.00
应付账款 231,346,261.50 293,293,013.99
预收款项 22,831,332.82 18,544,399.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,807,992.80 27,872,405.75
应交税费 16,868,152.98 25,951,710.41
应付利息 2,251,800.93 1,952,866.05
应付股利
其他应付款 4,878,632.25 3,206,663.04
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,518,242,008.62 1,550,349,492.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,454,808.92 2,293,142.39
递延所得税负债 1,077,468.09 1,111,034.15
其他非流动负债 101,584,231.47 90,532,600.31
非流动负债合计 105,116,508.48 93,936,776.85
负债合计 1,623,358,517.10 1,644,286,269.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,000,000.00 288,000,000.00
资本公积 452,169,279.02 445,812,107.94
减：库存股
专项储备 1,370,268.74 2,313,477.12
盈余公积 19,540,993.03 16,059,962.12
一般风险准备
未分配利润 155,692,982.06 148,226,526.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 916,773,522.85 900,412,073.70
少数股东权益 213,095,837.20 245,589,489.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,129,869,360.05 1,146,001,563.62
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,753,227,877.15 2,790,287,833.13
计
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
2、母公司资产负债表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 47,663,159.12 152,500,022.22
交易性金融资产
应收票据 57,119,019.17 31,272,096.76
应收账款 265,610,058.84 212,344,759.00
预付款项 36,630,066.23 13,769,921.23
应收利息
应收股利 34,060,602.55
其他应收款 171,300,849.92 87,459,618.99
存货 160,331,773.87 204,752,767.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,947,124.76
流动资产合计 738,654,927.15 745,106,913.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,118,854,189.38 1,057,310,488.01
投资性房地产
固定资产 304,115,654.46 345,214,815.01
在建工程 3,701,080.33 2,382,649.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,947,630.39 31,824,704.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,460,618,554.56 1,436,732,657.18
资产总计 2,199,273,481.71 2,181,839,570.61
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
流动负债：
短期借款 759,620,000.00 815,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 82,000,000.00 170,000,000.00
应付账款 123,398,159.31 166,908,476.30
预收款项 8,908,723.91 11,276,371.04
应付职工薪酬 7,635,069.00 7,793,385.60
应交税费 2,549,785.71 74,800.36
应付利息 4,185,080.23 1,435,621.10
应付股利
其他应付款 369,741,453.95 189,725,228.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,358,038,272.11 1,362,213,882.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,446,901.88 1,446,901.88
其他非流动负债 7,163,069.44 4,654,016.76
非流动负债合计 8,609,971.32 6,100,918.64
负债合计 1,366,648,243.43 1,368,314,801.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,000,000.00 288,000,000.00
资本公积 443,119,392.72 443,119,392.72
减：库存股
专项储备 1,309,840.21
盈余公积 19,540,993.03 16,059,962.12
一般风险准备
未分配利润 81,964,852.53 65,035,574.31
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 832,625,238.28 813,524,769.36
56
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,199,273,481.71 2,181,839,570.61
计
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
3、合并利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,719,968,155.80 3,492,607,059.83
其中：营业收入 3,719,968,155.80 3,492,607,059.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,708,009,425.90 3,474,116,430.44
其中：营业成本 3,412,958,814.99 3,163,696,732.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,848,077.90 32,183,824.37
销售费用 69,218,859.38 78,346,138.34
管理费用 131,745,555.16 122,354,024.85
财务费用 72,441,076.24 70,023,756.64
资产减值损失 10,797,042.23 7,511,953.90
加：公允价值变动收益（损失以
-14,004.20 9,231.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-289,463.63 -418,137.63
填列）
其中：对联营企业和合营
-289,463.63 -432,151.22
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
57
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,655,262.07 18,081,722.76
加：营业外收入 14,538,867.65 13,008,581.76
减：营业外支出 7,813,269.85 4,537,687.04
其中：非流动资产处置损
4,233,403.01 1,163,238.17
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,380,859.87 26,552,617.48
列）
减：所得税费用 15,355,845.05 9,422,941.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,025,014.82 17,129,676.07
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 25,347,486.45 19,837,916.91
少数股东损益 -22,322,471.63 -2,708,240.84
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.088 0.0689
（二）稀释每股收益 0.088 0.0689
七、其他综合收益
八、综合收益总额 3,025,014.82 17,129,676.07
归属于母公司所有者的综合收益
25,347,486.45 19,837,916.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -22,322,471.63 -2,708,240.84
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
4、母公司利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,184,316,949.35 1,987,820,675.57
减：营业成本 2,108,414,923.98 1,925,930,852.12
营业税金及附加 2,206,015.85 2,207,490.64
销售费用 15,138,798.50 15,011,473.32
管理费用 45,975,885.62 39,561,988.65
财务费用 56,815,248.12 55,187,828.00
资产减值损失 9,091,838.05 11,051,816.80
加：公允价值变动收益（损失以
58
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
87,255,768.28 83,155,945.34
列）
其中：对联营企业和合营企
-289,463.63 -432,151.22
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,930,007.51 22,025,171.38
加：营业外收入 5,644,954.00 7,919,880.15
减：营业外支出 4,764,652.38 1,623,917.49
其中：非流动资产处置损失 4,176,144.64 1,031,563.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,810,309.13 28,321,134.04
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,810,309.13 28,321,134.04
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.12 0.1
（二）稀释每股收益 0.12 0.1
六、其他综合收益
七、综合收益总额 34,810,309.13 28,321,134.04
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
5、合并现金流量表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,722,653,167.96 3,491,979,674.05
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
59
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,707,687.22
收到其他与经营活动有关的现金 25,222,016.22 42,488,728.66
经营活动现金流入小计 3,753,582,871.40 3,534,468,402.71
购买商品、接受劳务支付的现金 3,373,896,252.54 3,091,232,934.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
151,724,702.42 118,350,768.65
金
支付的各项税费 118,353,885.61 127,459,680.06
支付其他与经营活动有关的现金 97,640,162.35 109,569,883.37
经营活动现金流出小计 3,741,615,002.92 3,446,613,266.87
经营活动产生的现金流量净额 11,967,868.48 87,855,135.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,400,000.00
取得投资收益所收到的现金 14,013.59
处置固定资产、无形资产和其他
1,013,552.56 2,356,855.37
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 47,720,000.00
投资活动现金流入小计 48,733,552.56 34,770,868.96
购建固定资产、无形资产和其他
104,338,488.88 153,977,505.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 54,800,000.00
投资活动现金流出小计 159,138,488.88 163,977,505.96
60
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -110,404,936.32 -129,206,637.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 49,528,248.52
其中：子公司吸收少数股东投资
49,528,248.52
收到的现金
取得借款收到的现金 1,458,175,750.45 1,398,110,523.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 51,000,000.00 10,519,391.73
筹资活动现金流入小计 1,509,175,750.45 1,458,158,163.36
偿还债务支付的现金 1,437,851,934.21 1,202,937,892.09
分配股利、利润或偿付利息支付
76,573,355.90 77,512,414.29
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,990,545.00 51,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,518,415,835.11 1,331,450,306.38
筹资活动产生的现金流量净额 -9,240,084.66 126,707,856.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,448,583.36 -2,076,707.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,125,735.86 83,279,648.42
加：期初现金及现金等价物余额 203,250,888.65 119,971,240.23
六、期末现金及现金等价物余额 91,125,152.79 203,250,888.65
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
6、母公司现金流量表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,185,869,324.83 1,929,579,620.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 321,356,254.56 222,030,429.04
经营活动现金流入小计 2,507,225,579.39 2,151,610,049.08
购买商品、接受劳务支付的现金 2,149,560,521.77 1,954,732,551.92
支付给职工以及为职工支付的现 43,908,735.21 37,727,485.74
61
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
金
支付的各项税费 22,221,522.28 29,235,648.61
支付其他与经营活动有关的现金 192,310,077.17 22,718,693.12
经营活动现金流出小计 2,408,000,856.43 2,044,414,379.39
经营活动产生的现金流量净额 99,224,722.96 107,195,669.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 29,052,238.63 10,786,330.00
处置固定资产、无形资产和其他
718,963.17 848,516.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,771,201.80 11,634,846.04
购建固定资产、无形资产和其他
38,352,262.76 31,477,567.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,990,545.00 51,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,342,807.76 82,477,567.91
投资活动产生的现金流量净额 -40,571,605.96 -70,842,721.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 911,870,000.00 1,015,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,519,391.73
筹资活动现金流入小计 911,870,000.00 1,025,519,391.73
偿还债务支付的现金 967,250,000.00 929,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
66,775,952.70 67,614,177.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,034,025,952.70 996,614,177.40
筹资活动产生的现金流量净额 -122,155,952.70 28,905,214.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,334,027.40 -207,275.79
影响
62
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -64,836,863.10 65,050,886.36
加：期初现金及现金等价物余额 92,500,022.22 27,449,135.86
六、期末现金及现金等价物余额 27,663,159.12 92,500,022.22
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
7、合并所有者权益变动表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
288,000 445,812, 2,313,47 16,059, 148,226, 245,589,4 1,146,001,
一、上年年末余额
,000.00 107.94 7.12 962.12 526.52 89.92 563.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
288,000 445,812, 2,313,47 16,059, 148,226, 245,589,4 1,146,001,
二、本年年初余额
,000.00 107.94 7.12 962.12 526.52 89.92 563.62
三、本期增减变动金额（减少 6,357,17 -943,20 3,481,0 7,466,45 -32,493,6 -16,132,20
以“－”号填列） 1.08 8.38 30.91 5.54 52.72 3.57
25,347,4 -22,322,4 3,025,014.
（一）净利润
86.45 71.63 82
（二）其他综合收益
25,347,4 -22,322,4 3,025,014.
上述（一）和（二）小计
86.45 71.63 82
-10,347,7 -10,347,71
（三）所有者投入和减少资本
16.08 6.08
-10,347,7 -10,347,71
1．所有者投入资本
16.08 6.08
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 3,481,0 -17,881, -14,400,00
63
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
30.91 030.91 0.00
3,481,0 -3,481,0
1．提取盈余公积
30.91 30.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -14,400, -14,400,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-943,20 176,534.9 -766,673.3
（六）专项储备
8.38 9 9
13,747,0 986,471.1 14,733,495
1．本期提取
24.59 8 .77
-14,690, -809,936. -15,500,16
2．本期使用
232.97 19 9.16
6,357,17 6,357,171.
（七）其他
1.08 08
288,000 452,169, 1,370,26 19,540, 155,692, 213,095,8 1,129,869,
四、本期期末余额
,000.00 279.02 8.74 993.03 982.06 37.20 360.05
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
288,000 445,772, 13,227, 145,620, 198,380,6 1,091,001,
一、上年年末余额
,000.00 201.19 848.72 723.01 62.87 435.79
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
64
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
其他
288,000 445,772, 13,227, 145,620, 198,380,6 1,091,001,
二、本年年初余额
,000.00 201.19 848.72 723.01 62.87 435.79
三、本期增减变动金额（减少 39,906.7 2,313,47 2,832,11 2,605,80 47,208,82 55,000,127
以“－”号填列） 5 7.12 3.40 3.51 7.05 .83
19,837,9 -2,708,24 17,129,676
（一）净利润
16.91 0.84 .07
（二）其他综合收益
19,837,9 -2,708,24 17,129,676
上述（一）和（二）小计
16.91 0.84 .07
49,528,24 49,528,248
（三）所有者投入和减少资本
8.52 .52
49,528,24 49,528,248
1．所有者投入资本
8.52 .52
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
2,832,11 -17,232, -14,400,00
（四）利润分配
3.40 113.40 0.00
2,832,11 -2,832,1
1．提取盈余公积
3.40 13.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -14,400, -14,400,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,313,47 428,726.1 2,742,203.
（六）专项储备
7.12 2 24
18,611,3 832,137.4 19,443,511
1．本期提取
74.25 8 .73
-16,297, -403,411. -16,701,30
2．本期使用
897.13 36 8.49
65
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
39,906.7 -39,906.7
（七）其他
5 5
288,000 445,812, 2,313,47 16,059, 148,226, 245,589,4 1,146,001,
四、本期期末余额
,000.00 107.94 7.12 962.12 526.52 89.92 563.62
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
288,000,00 443,119,39 1,309,840. 16,059,962 65,035,574 813,524,76
一、上年年末余额
0.00 2.72 21 .12 .31 9.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
288,000,00 443,119,39 1,309,840. 16,059,962 65,035,574 813,524,76
二、本年年初余额
0.00 2.72 21 .12 .31 9.36
三、本期增减变动金额（减少 -1,309,840. 3,481,030. 16,929,278 19,100,468
以“－”号填列） 21 91 .22 .92
34,810,309 34,810,309
（一）净利润
.13 .13
（二）其他综合收益
34,810,309 34,810,309
上述（一）和（二）小计
.13 .13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
3,481,030. -17,881,03 -14,400,00
（四）利润分配
91 0.91 0.00
3,481,030. -3,481,030.
1．提取盈余公积
91 91
66
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
2．提取一般风险准备
-14,400,00 -14,400,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-1,309,840. -1,309,840.
（六）专项储备
21 21
4,969,551. 4,969,551.
1．本期提取
63 63
-6,279,391. -6,279,391.
2．本期使用
84 84
（七）其他
288,000,00 443,119,39 19,540,993 81,964,852 832,625,23
四、本期期末余额
0.00 2.72 .03 .53 8.28
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
288,000,00 443,119,39 13,227,848 53,946,553 798,293,79
一、上年年末余额
0.00 2.72 .72 .67 5.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
288,000,00 443,119,39 13,227,848 53,946,553 798,293,79
二、本年年初余额
0.00 2.72 .72 .67 5.11
三、本期增减变动金额（减少以 1,309,840. 2,832,113. 11,089,020 15,230,974
“－”号填列） 21 40 .64 .25
28,321,134 28,321,134
（一）净利润
.04 .04
（二）其他综合收益
28,321,134 28,321,134
上述（一）和（二）小计
.04 .04
67
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
2,832,113. -17,232,11 -14,400,00
（四）利润分配
40 3.40 0.00
2,832,113. -2,832,113.
1．提取盈余公积
40 40
2．提取一般风险准备
-14,400,00 -14,400,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,309,840. 1,309,840.
（六）专项储备
21 21
4,708,486. 4,708,486.
1．本期提取
71 71
-3,398,646. -3,398,646.
2．本期使用
50 50
（七）其他
288,000,00 443,119,39 1,309,840. 16,059,962 65,035,574 813,524,76
四、本期期末余额
0.00 2.72 21 .12 .31 9.36
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
三、公司基本情况
南京云海特种金属股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据南京云海特种金属有限公司2006年第一次临时股东
会决议以及发起人协议书的约定, 于2006年8月18日，由南京云海特种金属有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司原
注册资本为人民币126,000,000.00元，股本为人民币126,000,000.00元。
根据公司临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中华人民共和国商务部商资批[2007]123号《商务部关于同意外
资参股南京云海特种金属股份有限公司的批复》，公司以增资扩股的方式变更为外商投资股份有限公司，此次增加注册资本
人民币18,000,000.00元，其中：Angiola Holding Ltd增资24,710,400.00元，增加注册资本8,640,000.00元、增加资本公积
16,070,400.00元；Geneco Holding Ltd增资16,473,600.00元，增加注册资本5,760,000.00元、增加资本公积10,713,600.00元；上
68
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
海欧创投资管理有限公司增资5,662,800.00元，增加注册资本1,980,000.00元、增加资本公积3,682,800.00元；中新苏州工业园
区创业投资有限公司增资4,633,200.00元，增加注册资本1,620,000.00元、增加资本公积3,013,200.00元。公司增资后，注册资
本增至人民币144,000,000.00元，股本结构如下：梅小明持有公司40.513%股份、中国－比利时直接股权投资基金持有公司
11.367%股份、中新苏州工业园区创业投资有限公司持有公司12.492%股份、上海海基投资发展有限公司持有公司2.526%股
份、Angiola Holding Ltd持有公司6.000%股份、Geneco Holding Ltd持有公司4.000%股份、上海欧创投资管理有限公司持有公
司1.375%股份、诸天柏等25名自然人持有公司21.727%股份。
根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]366号《关于核准南京云海特种金属股份有限
公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于2007年10月31日向社会公开发行人民币普通股（A股）4,800万股（每股面值1.00
元），公开发行股票后，公司注册资本增至192,000,000.00元。
根据2010年度股东大会审议通过的“2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案”, 公司以资本公积金转增股本，增
加注册资本 96,000,000.00元。本次转增后，公司注册资本增至288,000,000.00元。
根据2011年度股东大会审议通过的《关于申请撤销外商投资企业批准证书并由中外合资经营股份有限公司变更为内资
股份有限公司的议案》，公司由中外合资经营股份有限公司变更为内资股份有限公司。
公司属于有色金属合金业，主要产品有镁合金、铝合金、金属锶、镁粒子、中间合金等。
公司经营范围包括：金属镁及镁合金产品、金属锶和其它碱土金属及合金、铝合金的生产和销售；以上产品生产设备
和辅料的制造和销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设
备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外），上述经营范围中涉及国家专项审批
规定的，需办理审批后方可经营；经营进料加工和“三来一补”业务。
公司注册地为南京市溧水经济开发区秀山东路9号。
公司企业法人营业执照注册号为320100400038036号。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准
则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在
此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，
调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的
公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日
止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方
对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负
债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子
公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。
内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数
股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用
核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇
率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，
其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外
币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融
资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融
资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（4）金融负债终止确认条件
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入
当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信
用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公
允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终
止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益
工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
公司对期末余额大于 100 万元的应收款项确认为单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
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账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 40% 40%
3－4 年 60% 60%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
客户面临破产、清算、解散以及重大法律诉讼等事项，预计难以收回的应收款
单项计提坏账准备的理由
项
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
坏账准备的计提方法
认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
原材料、产成品发出时采用计划成本法核算，月末原材料、产成品成本差异按当月差异率分摊。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已
经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、
单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
在领用时采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
在领用时采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在
合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子
公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、以支付现金取
得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券
的公允价值作为投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认
①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成
本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对
合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之
前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额
后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
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产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或
会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算
归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，
则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹
象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活
动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确
定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前
折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产
的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定
的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资
的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或
进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20 5% 4.75%
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土地使用权 50 2.00%
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地
产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下表，本公司至少在每年年
度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 20 5% 4.75%
机器设备 10 5% 9.5%
运输设备 5 5% 19%
检测设备 5 5% 19%
办公设备 5 5% 19%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值
测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
（1）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
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（2）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值
测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，
在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始时，开始借款费用的资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅
助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），
其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。具体分类见下表。本公司至少于每年年度终了对
无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年
采矿权 25 年
办公软件 2-5 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果
有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值
测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其
可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研
究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
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19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、股份支付及权益工具
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销
售商品收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
22、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项
目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计
入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
80
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销项税税率 17%
各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）母公司、苏州云海镁业有限公司、五台云海镁业有限公司系高新技术企业，按应纳税所得额的15%计缴；
（2）子公司：瑞宝金属(香港)有限公司在香港注册，因实际经营所得来源于香港以外地区，不缴纳所得税；
（3）其他子公司：按应纳税所得额的25%计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质 是 少数 从母公司所
子
业 上构 否 股东 有者权益冲
子公 公 持股 表决
注册 务 注册资 期末实际投资 成对 合 权益 减子公司少
司全 司 经营范围 比例 权比 少数股东权益
地 性 本 额 子公 并 中用 数股东分担
称 类 (%) 例(%)
质 司净 报 于冲 的本期亏损
型
投资 表 减少 超过少数股
81
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
的其 数股 东在该子公
他项 东损 司年初所有
目余 益的 者权益中所
额 金额 享有份额后
的余额
金属镁、镁合金、
南京 有 金属锶、碱土金属、
云海 限 溧水 合金、铝合金、锌
10,000
金属 责 县经 贸 合金、机械设备、
万元人 100,778,601.91 100% 100% 是
贸易 任 济开 易 工装、辅料的销售；
民币
有限 公 发区 自营和代理各类商
公司 司 品和技术的进出品
业务。
南京
云海 有
轻金属制品和材料
轻金 限
溧水 8,000 的研发、精密制造
属精 责 制
县洪 万元人 及销售，相关模具 80,000,000.00 100% 100% 是
密制 任 造
蓝镇 民币 和设备的研发、设
造有 公
计、制造销售。
限公 司
司
有
闻喜
限
云海 闻喜 3,000 生产和经营镁、锶
责 制
金属 县郭 万元人 金属及合金、金属 32,720,000.00 100% 100% 是
任 造
有限 家庄 民币 材料、化工产品。
公
公司
司
有
苏州 生产、加工铝镁合
限
云海 苏州 金、锌合金材料及
责 制 2,600
镁业 工业 制品；销售本公司 190,854,558.24 100% 100% 是
任 造 万美元
有限 园区 所生产的产品并提
公
公司 供相关售后服务。
司
金属镁、镁合金产
有
五台 品；金属锶和其他
限
云海 五台 15,000 碱土金属及合金的
责 制
镁业 县工 万元人 生产与销售；铝合 417,000,000.00 100% 100% 是
任 造
有限 业园 民币 金的生产和销售；
公
公司 以上产品设备和辅
司
料的制造和销售。
包头 有 包头 制 688 万 铁合金的冶炼及销
5,504,000.00 100% 100% 是
云海 限 石拐 造 元人民 售。
82
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
金属 责 工业 币
有限 任 区
公司 公
司
瑞宝 有
金属 限
(香 责 中国 贸 880 万
贸易 8,072,581.14 100% 100% 是
港)有 任 香港 易 港币
限公 公
司 司
白云石的加工、销
售，金属镁及镁合
有 金产品、金属锶和
巢湖 巢湖
限 其他碱土金属及合
云海 市夏 22,000
责 制 金的生产和销售；
镁业 阁工 万元人 214,200,000.00 51% 51% 是 194,529,695.17
任 造 铝合金的生产和销
有限 业集 民币
公 售；以上产品的副
公司 中区
司 产品、生产设备和
辅料的制造和销
售。
台州
有 市路
台州
限 桥区
云泽 5,000 铝合金制品制造、
责 峰江 制
铝业 万元人 销售；新型合金材 25,500,000.00 51% 51% 是 18,086,353.68
任 再生 造
有限 民币 料、塑料制品销售。
公 金属
公司
司 工业
园区
有 南京
南京
限 市溧
云开 2,000 生产、研发晶粒细
责 水县 制
合金 万元人 化剂及中间合金产 44,833,165.00 100% 100% 是
任 晶桥 造
有限 民币 品，销售自产产品。
公 镇云
公司
司 海路
运城
有
运城 永济
限
云海 市循 4,800
责 制 铝合金及制品制
铝业 环经 万元人 48,000,000.00 100% 100% 是
任 造 造、销售。
有限 济产 民币
公
公司 业园
司
区
南京 有 南京 贸 100 万 废旧物资回收、销 1,000,000.00 100% 100% 是
83
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
云丰 限 市溧 易 元 人 售。
废旧 责 水经 民币
金属 任 济开
有限 公 发区
公司 司
巢湖
有
云海 巢湖
限
新材 市夏 100 万
责 制
料科 阁工 元 人 加工工业矿渣。 1,000,000.00 55% 55% 是 479,788.35
任 造
技有 业集 民币
公
限公 中区
司
司
惠州
有
惠州 市博
限
云海 罗县 2,800 研发、生产、销售
责 制
镁业 泰美 万元人 镁合金、铝合金材 28,000,000.00 100% 100% 是
任 造
有限 镇板 民币 料及其制品。
公
公司 桥工
司
业区
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本期合并财务报表范围因新设方式增加子公司惠州云海镁业有限公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
惠州云海镁业有限公司 27,101,188.60 -898,811.40
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
84
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 179,065.52 -- -- 154,173.92
人民币 -- -- 179,065.52 -- -- 154,173.92
银行存款： -- -- 90,946,087.27 -- -- 203,096,714.73
人民币 -- -- 87,358,480.12 -- -- 153,587,102.75
美元 586,362.13 6.0969 3,574,991.26 7,874,815.06 6.2855 49,497,150.05
欧元 1,498.52 8.4189 12,615.89 1,498.26 8.3176 12,461.93
其他货币资金： -- -- 29,653,553.95 -- -- 60,671,724.00
人民币 -- -- 29,653,553.95 -- -- 60,671,724.00
合计 -- -- 120,778,706.74 -- -- 263,922,612.65
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
货币资金期末余额中：除银行承兑汇票保证金26,251,764.51元、信用证保证金3,401,789.44元外，无抵押、冻结等对变现有限
制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
756,226.80 770,231.00
产
合计 756,226.80 770,231.00
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 113,979,240.97 78,151,918.81
合计 113,979,240.97 78,151,918.81
85
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
浙江昱辉阳光能源江苏
2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 3,500,000.00
有限公司
摩比天线技术（深圳）
2013 年 09 月 27 日 2014 年 01 月 14 日 2,821,350.23
有限公司
苏州市永创金属科技有
2013 年 11 月 29 日 2014 年 02 月 28 日 2,374,158.66
限公司
比亚迪汽车工业有限公
2013 年 07 月 11 日 2014 年 01 月 11 日 2,370,042.87
司
重庆长安汽车股份有限
2013 年 09 月 16 日 2014 年 03 月 05 日 2,370,000.00
公司
合计 -- -- 13,435,551.76 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏中翼汽车新材料科
2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 4,000,000.00
技有限公司
浙江三花汽车零部件有
2013 年 09 月 30 日 2014 年 03 月 30 日 3,900,000.00
限公司
比亚迪股份有限公司 2013 年 10 月 24 日 2014 年 04 月 22 日 2,518,107.55
绵阳新晨动力机械有限
2013 年 10 月 22 日 2014 年 04 月 22 日 2,500,000.00
公司
可胜科技（苏州）有限
2013 年 11 月 21 日 2014 年 01 月 20 日 2,262,241.38
公司
合计 -- -- 15,180,348.93 --
说明
期末无已背书转让给他方但尚未到期的商业承兑汇票。
86
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
期末余额中因公司向银行借款、开具银行承兑汇票而质押的应收票据金额为45,366,471.17元。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 1,009,927.9
0.2% 807,942.36 80%
提坏账准备的应收账款 5
按组合计提坏账准备的应收账款
504,900,43 25,789,737. 442,230,1 22,178,661.6
账龄分析法组合 99.62% 5.11% 99.8% 5.02%
1.85 05 88.76 7
504,900,43 25,789,737. 442,230,1 22,178,661.6
组合小计 99.62% 5.11% 99.8% 5.02%
1.85 05 88.76 7
单项金额虽不重大但单
891,292.3
项计提坏账准备的应收 891,292.35 0.18% 891,292.35 100% 0.2% 891,292.35 100%
5
账款
506,801,65 27,488,971. 443,121,4 23,069,954.0
合计 -- -- -- --
2.15 76 81.11 2
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
芜湖华峰汽车部件有限责任公司 1,009,927.95 807,942.36 80% 破产重整
合计 1,009,927.95 807,942.36 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
87
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
1 年以内小计 501,269,528.93 99.28% 25,063,476.47 441,861,226.03 99.92% 22,093,061.31
1至2年 3,630,502.92 0.72% 726,100.58 309,923.65 0.07% 61,984.73
2至3年 400.00 0% 160.00 59,039.08 0.01% 23,615.63
合计 504,900,431.85 -- 25,789,737.05 442,230,188.76 -- 22,178,661.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
宁波三荣机械制造有限
891,292.35 891,292.35 100% 无可执行财产
公司
合计 891,292.35 891,292.35 -- --
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
本期实际核销的应收账款512,853.03元，均为无法收回的货款。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
鸿富晋精密工业(太原)
客户 38,505,350.46 一年以内 7.6%
有限公司
奥托立夫（中国）汽车
客户 35,631,110.91 一年以内 7.03%
方向盘有限公司
苏州金澄精密铸造有限
客户 24,719,608.91 一年以内 4.88%
公司
乔治费歇尔汽车产品
客户 23,425,905.44 一年以内 4.62%
（苏州）有限公司
可成科技（宿迁）有限
客户 15,525,435.96 一年以内 3.06%
公司
88
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 -- 137,807,411.68 -- 27.19%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
南京云海镁业有限公司 联营企业 32,694.20 0.01%
合计 -- 32,694.20 0.01%
（5） 应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 6,360,589.54 6.0969 38,779,878.37 6,879,455.43 6.2855 43,240,817.09
合 计 38,779,878.37 43,240,817.09
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
67,367,366.8
账龄分析法组合 100% 3,837,069.67 5.7% 4,582,460.88 100% 520,375.60 11.36%
5
67,367,366.8
组合小计 100% 3,837,069.67 5.7% 4,582,460.88 100% 520,375.60 11.36%
5
67,367,366.8
合计 -- 3,837,069.67 -- 4,582,460.88 -- 520,375.60 --
5
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
89
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 66,182,366.13 98.24% 3,309,118.33 4,089,371.48 89.23% 204,468.58
1至2年 746,006.10 1.11% 149,201.22 29,200.00 0.64% 5,840.00
2至3年 152,611.25 3.34% 61,044.50
3至4年 150,611.25 0.22% 90,366.75
4至5年 311,278.15 6.79% 249,022.52
5 年以上 288,383.37 0.43% 288,383.37
合计 67,367,366.85 -- 3,837,069.67 4,582,460.88 -- 520,375.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
巢湖市财政局 54,800,000.00 用于矿产开发的暂借款 81.68%
大同市中级人民法院 8,180,000.00 12.19%
合计 62,980,000.00 -- 93.87%
说明
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 74,839,409.70 90.83% 67,349,242.17 59.84%
1至2年 3,062,443.89 3.72% 40,739,904.38 36.2%
2至3年 143,013.72 0.17% 1,324,648.54 1.18%
90
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
3 年以上 4,347,506.80 5.28% 3,126,276.00 2.78%
合计 82,392,374.11 -- 112,540,071.09 --
预付款项账龄的说明
账龄超过一年以上的预付款项主要为预付土地款，相关手续尚未办理完成。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
日腾电脑配件（上海）
供应商 18,498,373.92 根据合同预付
有限公司
佛山市南海汇美鸿发金
供应商 6,646,151.19 根据合同预付
属有限公司
陕西有色榆林新材料有
供应商 5,646,191.69 根据合同预付
限责任公司
山西海丰铝业有限责任
供应商 4,978,840.70 根据合同预付
公司
安徽省天然气开发有限
供应商 3,582,952.85 根据合同预付
责任公司
合计 -- 39,352,510.35 -- --
预付款项主要单位的说明
（3） 预付关联方款项情况
关联方名称 与本公司关系 金 额 占预付款项总额比例
南京云海镁业有限公司 联营企业 115,033.32 0.14%
合 计 115,033.32 0.14%
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 123,189,112.84 123,189,112.84 143,751,576.40 143,751,576.40
在产品 16,227,163.96 16,227,163.96 23,622,987.30 23,622,987.30
库存商品 248,581,826.25 2,548,477.39 246,033,348.86 231,021,843.89 2,180,468.26 228,841,375.63
91
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
委托加工物资 27,237,824.48 27,237,824.48 27,641,398.06 27,641,398.06
低值易耗品 55,634,075.36 55,634,075.36 46,825,810.00 46,825,810.00
合计 470,870,002.89 2,548,477.39 468,321,525.50 472,863,615.65 2,180,468.26 470,683,147.39
（2） 存货跌价准备计提的依据
按各期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
（3）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 2,180,468.26 2,548,477.39 2,180,468.26 2,548,477.39
合 计 2,180,468.26 2,548,477.39 2,180,468.26 2,548,477.39
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税-待抵扣进项税 31,700,259.60 38,277,621.15
预交企业所得税 959,280.08 3,704,792.15
合计 32,659,539.68 41,982,413.30
其他流动资产说明
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
南京云海镁业
35% 35% 16,796,765.49 4,218,326.27 12,578,439.22 23,415,640.44 -827,038.95
有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
92
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
南京云海
按权益法 4,344,566 4,691,917 -289,463. 4,402,453
镁业有限 35% 35%
核算 .75 .35 63 .72
公司
4,344,566 4,691,917 -289,463. 4,402,453
合计 -- -- -- --
.75 .35 63 .72
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,367,563,844.24 362,763,910.44 17,345,928.24 1,712,981,826.44
其中：房屋及建筑物 505,709,965.60 144,893,952.17 650,603,917.77
机器设备 809,392,342.45 212,566,293.38 14,292,853.38 1,007,665,782.45
运输工具 28,635,105.42 5,231,061.09 2,629,646.49 31,236,520.02
办公设备 23,826,430.77 72,603.80 423,428.37 23,475,606.20
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 401,993,141.25 123,264,091.23 12,280,688.36 512,976,544.12
其中：房屋及建筑物 90,622,566.34 28,905,155.30 119,527,721.64
机器设备 281,134,756.16 87,612,598.13 9,630,673.15 359,116,681.14
运输工具 15,963,328.60 4,321,593.53 2,261,250.31 18,023,671.82
办公设备 14,272,490.15 2,424,744.27 388,764.90 16,308,469.52
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 965,570,702.99 -- 1,200,005,282.32
其中：房屋及建筑物 415,087,399.26 -- 531,076,196.13
机器设备 528,257,586.29 -- 648,549,101.31
93
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
运输工具 12,671,776.82 -- 13,212,848.20
办公设备 9,553,940.62 -- 7,167,136.68
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 965,570,702.99 -- 1,200,005,282.32
其中：房屋及建筑物 415,087,399.26 -- 531,076,196.13
机器设备 528,257,586.29 -- 648,549,101.31
运输工具 12,671,776.82 -- 13,212,848.20
办公设备 9,553,940.62 -- 7,167,136.68
本期折旧额 123,264,091.23 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 315,968,126.50 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 13,476,367.85 5,183,713.69 8,292,654.16
机器设备 12,162,912.70 9,671,424.36 2,491,488.34
运输工具 6,000.00 5,700.00 300.00
办公设备 373,211.54 319,660.99 53,550.55
合 计 26,018,492.09 15,180,499.04 10,837,993.05
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
子公司苏州云海镁业有限公司、五台云海镁业有限公司部分预结转的固定资产（房屋）产权证书尚在办理。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
巢湖镁合金项目 9,945,256.44 9,945,256.44 245,044,287.38 245,044,287.38
其他 4,093,508.96 4,093,508.96 4,565,231.10 4,565,231.10
合计 14,038,765.40 14,038,765.40 249,609,518.48 249,609,518.48
94
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
巢湖镁
656,750, 245,044, 68,411,0 302,991, 518,513. 9,945,25
合金项 73% 其他
000.00 287.38 43.87 561.61 20 6.44
目
4,565,23 13,409,3 12,976,5 904,542. 4,093,50
其他 其他
1.10 84.75 64.89 00 8.96
656,750, 249,609, 81,820,4 315,968, 1,423,05 14,038,7
合计 -- -- -- --
000.00 518.48 28.62 126.50 5.20 65.40
在建工程项目变动情况的说明
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 181,795,640.84 4,712,948.86 186,508,589.70
土地使用权 123,229,915.02 780,335.40 124,010,250.42
采矿权 53,595,000.00 53,595,000.00
办公软件 4,970,725.82 3,932,613.46 8,903,339.28
二、累计摊销合计 15,052,492.23 5,798,057.87 20,850,550.10
土地使用权 10,028,889.19 2,507,725.73 12,536,614.92
采矿权 4,277,783.37 2,143,800.00 6,421,583.37
办公软件 745,819.67 1,146,532.14 1,892,351.81
三、无形资产账面净值合计 166,743,148.61 -1,085,109.01 165,658,039.60
土地使用权 113,201,025.83 -1,727,390.33 111,473,635.50
采矿权 49,317,216.63 -2,143,800.00 47,173,416.63
办公软件 4,224,906.15 2,786,081.32 7,010,987.47
土地使用权
采矿权
办公软件
无形资产账面价值合计 166,743,148.61 -1,085,109.01 165,658,039.60
95
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土地使用权 113,201,025.83 -1,727,390.33 111,473,635.50
采矿权 49,317,216.63 -2,143,800.00 47,173,416.63
办公软件 4,224,906.15 2,786,081.32 7,010,987.47
本期摊销额 5,798,057.87 元。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
场地租赁费 521,983.26 18,423.00 503,560.26
复垦及治理费 1,834,294.74 83,377.00 1,750,917.74
合计 2,356,278.00 101,800.00 2,254,478.00 --
长期待摊费用的说明
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,942,831.26 1,247,484.58
递延收益 2,751,150.05
未弥补亏损 46,973.62
合并抵消存货中未实现内部利润 6,294.89
小计 4,740,954.93 1,253,779.47
递延所得税负债：
境外子公司净利润 1,077,468.09 1,111,034.15
小计 1,077,468.09 1,111,034.15
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
96
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单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
境外子公司净利润 7,183,120.62
小计 7,183,120.62
可抵扣差异项目
资产减值准备 11,194,593.45
递延收益 18,341,000.33
未弥补亏损 187,894.47
小计 29,723,488.25
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 4,740,954.93 1,253,779.47
递延所得税负债 1,077,468.09 1,111,034.15
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 23,590,329.62 8,248,564.84 512,853.03 31,326,041.43
二、存货跌价准备 2,180,468.26 2,548,477.39 2,180,468.26 2,548,477.39
合计 25,770,797.88 10,797,042.23 2,693,321.29 33,874,518.82
资产减值明细情况的说明
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17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 13,340,000.00 53,800,000.00
保证借款 1,181,602,800.43 920,818,984.19
信用借款 200,000,000.00
合计 1,194,942,800.43 1,174,618,984.19
短期借款分类的说明
18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,315,034.91 4,909,450.00
合计 16,315,034.91 4,909,450.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 210,080,760.70 270,139,535.87
一至二年 11,546,228.98 8,851,100.03
二至三年 2,053,173.33 7,825,673.85
三年以上 7,666,098.49 6,476,704.24
合计 231,346,261.50 293,293,013.99
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的应付账款主要系尚未支付的工程款及质量保证金。
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20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 22,423,657.88 18,075,642.86
一至二年 335,753.52 245,967.02
二至三年 54,773.07 181,414.34
三年以上 17,148.35 41,375.01
合计 22,831,332.82 18,544,399.23
（2） 预收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 152,615.19 6.0969 930,479.55 47,636.53 6.2855 299,419.41
合计 930,479.55 299,419.41
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
22,190,556.40 123,643,979.71 125,162,901.40 20,671,634.71
贴和补贴
二、职工福利费 11,733,672.42 11,733,672.42
三、社会保险费 36,830.01 11,255,251.49 11,280,485.83 11,595.67
四、住房公积金 67,343.91 1,961,705.85 1,981,203.52 47,846.24
六、其他 5,577,675.43 4,187,468.36 1,688,227.61 8,076,916.18
工会经费 2,379,167.57 2,342,459.08 1,425,700.61 3,295,926.04
职工教育经费 3,198,507.86 1,845,009.28 262,527.00 4,780,990.14
合计 27,872,405.75 152,782,077.83 151,846,490.78 28,807,992.80
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 8,076,916.18 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬——工资、奖金、津贴和补贴发放时间为2014年1-2月。
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22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 4,075,096.49 13,101,073.64
营业税 142,277.78
企业所得税 9,692,484.85 10,531,469.64
个人所得税 70,530.64 44,394.35
城市维护建设税 306,155.71 524,011.44
印花税 248,880.96 462,321.87
土地使用税 116,707.40 116,707.40
房产税 192,807.74 192,807.74
教育费附加 353,554.03 571,056.22
各项基金 154,241.33 218,532.56
资源税 1,107,162.16 189,335.55
矿产资源补偿费 408,253.89
合计 16,868,152.98 25,951,710.41
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
23、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 2,251,800.93 1,952,866.05
合计 2,251,800.93 1,952,866.05
应付利息说明
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 3,738,432.48 2,693,193.02
一至二年 750,452.97 112,792.02
二至三年 53,956.20 49,850.00
三年以上 335,790.60 350,828.00
100
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合计 4,878,632.25 3,206,663.04
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
25、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 2,293,142.39 161,666.53 2,454,808.92
合计 2,293,142.39 161,666.53 2,454,808.92
预计负债说明
预计负债是指复垦及治理费用，是根据管理层的合理估计而预提。由于要在未来期间才可以清楚知道目前所进行的开
采活动对土地造成的影响，预提金额可能因未来出现的变化而受影响，所以最终的复垦及治理费用可能会超过或低于估计的
金额。
26、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 101,584,231.47 90,532,600.31
合计 101,584,231.47 90,532,600.31
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
高性能镁合金研究
2,518,200.00 419,700.00 2,098,500.00
与产业化项目（注 1）
烟气脱硫除尘系统
533,333.41 99,999.90 433,333.51
改造工程（注 2）
巢湖十万吨镁合金
67,100,000.00 13,578,800.00 4,768,638.30 75,910,161.70
项目（注 3）
节能减排环保项目
600,000.08 99,999.96 500,000.12
（注 4）
五台镁合金加工项
4,205,999.92 701,000.04 3,504,999.88
目贴息（注 5）
污水处理回用工程
1,186,250.00 195,000.00 991,250.00
建设项目（注 6）
101
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
一步法镁合金制备
过程节能减排关键 170,000.00 170,000.00
技术研究（注 7）
2009 年节能技术改
造财政奖励资金（注 10,879,000.00 1,518,000.00 9,361,000.00
8）
3000 吨/年锶冶炼节
能减排窑炉改造工 1,204,000.08 159,999.96 1,044,000.12
程建设项目（注 9）
镁冶炼及镁合金制
备过程中节能减排
1,389,150.00 198,450.00 1,190,700.00
关键技术研究（注
10）
10000 吨镁合金熔炼
供水系统及 5000 吨
525,000.00 75,000.00 450,000.00
镁合金压铸生产线
改造（注 11）
六氟化硫替代及清
洁发展相关技术研 221,666.82 28,000.02 193,666.80
究（注 12）
高性能镁合金专利
500,000.00 16,666.68 483,333.32
产业化（注 13）
高性能稀土镁合金
精密铸件项目（注 2,700,000.00 244,797.30 150,000.00 2,305,202.70
14）
年产 5 万吨铝合金再
500,000.00 58,333.38 441,666.62
生回收项目（注 15）
2000 吨/年汽车方向
盘镁合金压铸件项 160,000.00 13,333.30 146,666.70
目（注 16）
3 万吨原镁生产线粉
碎输送和窑炉节能 2,430,000.00 70,250.00 2,359,750.00
改造项目（注 17）
101,584,231.4
合计 90,532,600.31 19,868,800.00 8,667,168.84 150,000.00 --
7
注1：根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅苏科计[2006]504号、苏财教[2006]249号文件“关于下达2005年度省科技成
果转化专项资金项目分年度拨款经费的通知”和溧水县科学技术局、溧水县财政局溧科[2006]3号、溧财行[2006]8号文件“关
于下达2005年省科技成果转化专项资金项目和经费及县级配套资金的通知”，公司高性能镁合金研究与产业化项目收到的省
财政拨款及地方匹配资金，本年度转营业外收入419,700.00元。
注2：根据忻州市财政局、忻州市环境保护局忻财建[2007]185号《关于下达2007年市级环保治理项目专项补助资金的通
102
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
知》，公司子公司五台云海镁业有限公司烟气脱硫除尘系统改造工程2008年收到忻州市财政拨款，本年度转营业外收入
99,999.90元。
注3：根据巢湖市居巢区人民政府《关于给予巢湖云海镁业有限公司十万吨镁合金项目补助资金的函》，公司子公司巢
湖 云 海 镁 业 有 限 公 司 2008 年 收 到 巢 湖 市 居 巢 区 十 万 吨 镁 合 金 项 目 补 助 资 金 32,370,000.00 元 、 2012 年 收 到 补 助 资 金
34,730,000.00元、2013年收到补助资金9,475,000.00元，本年度转营业外收入4,529,249.97元。
根据合政[2012]52号文件《关于合肥市承接产业转移加快新型工业化发展的若干政策（试行）》的规定，公司子公司巢
湖云海镁业有限公司申报的“年产10万吨镁合金项目”获奖励补助8,207,700.00元，本年度收到4,103,800.00元；本年度转营业
外收入239,388.33元。
注4：根据忻州市财政局、忻州市环境保护局忻财建[2008]345号《关于下达2008年市级环保治理项目专项补助资金的通
知》，公司子公司五台云海镁业有限公司节能减排环保项目2009年收到忻州市财政局财政拨款，本年度转营业外收入99,999.96
元。
注5：根据山西省财政厅、山西省经济委员会晋财建[2008]584号《关于下达山西榆社化工股份有限公司等企业“两区”
开发产业项目贴息资金计划的通知》，公司子公司五台云海镁业有限公司镁合金加工项目2009年收到忻州市财政贴息补助，
本年度转营业外收入701,000.04元。
注6：根据山西省财政厅、山西省环境保护厅晋财建[2009]433号《关于下达2009年中央和省级三河三湖及松花江流域水
污染防治财政专项补助资金的通知》，公司子公司五台云海镁业有限公司污水处理回用工程2009年收到中央补助及山西省补
助资金，本年度转营业外收入195,000.00元。
注7：根据山西省财政厅、山西省科技厅晋财教[2009]29号《关于下达2009年山西省科学技术发展计划(工业部分)项目
资金的通知》，公司子公司闻喜云海金属有限公司“一步法”镁合金制备过程节能减排关键技术研究项目2009年收到财政补助。
注8：根据忻州市财政局忻财建[2010]4号《关于下达2009年中央节能技术改造财政奖励资金的通知》，公司子公司五台
云海镁业有限公司的窑炉改造项目、利用回转窑预热器利用技术、蓄热式竖罐炼镁还原例系统技术、热法炼镁还原渣余热利
用技术和粗镁一步法生产镁合金、对金属镁、镁合金冶炼窑炉实施节能改造等项目2010年收到政府补助资金，本年度转营业
外收入1,518,000.00元。
注9：根据忻州市财政局、忻州市经济和信息化委员会忻财建[2010]121号《关于下达2009年省级节能专项资金的通知》，
公司子公司五台云海镁业有限公司3000吨/年锶冶炼节能减排窑炉改造工程建设项目2010年收到政府补助资金112万元、2011
年收到48万元，本年度转营业外收入159,999.96元。
注10：根据中国有色金属工业金属工业协会中色协科字[2010]025号《关于转发科学技术部《关于十一五国家科技支撑
计划1000MW核电机组核二级泵研制等34个项目的批复》的通知》，公司作为镁生产关键工序节能减排技术集成应用课题的
承担单位2010年收到财政部拨款437万元，公司支付给协作单位84万元，本年度转营业外收入198,450.00元。
注11：根据江苏省财政厅江苏省经济贸易委员会苏财企[2009]52号苏经贸投资[2009]599号《关于下达2009年省重点工
业技术改造专项引导资金的通知》，公司10000吨镁合金熔炼供水系统及5000吨镁合金压铸生产线改造项目75万元，本年度
转营业外收入75,000.00元。
注12：系六氟化硫替代及清洁发展相关技术研究项目，公司作为承担单位之一2010年收到政府补助42万元，本年度转
营业外收入28,000.02元。
注13：根据南京市财政局、南京市科学技术委员会宁科[2013]144号宁财教[2013]416号《关于下达南京市2013年第一批
科技发展计划及科技经费指标的通知》，公司高性能镁合金专利产业化项目受到政府补助50万元，本年度转营业外收入
16,666.68元。
注14：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会苏经信材料[2013]24号《关于做好2012年稀土产业调整升级专项
资金项目管理工作的通知》，公司高性能稀土镁合金精密铸件项目2013年收到政府补助资金270万元，公司支付给协作单位
15万元，本年度转营业外收入244,797.30元。
注15：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会《关于拨付2012年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金
的通知》，公司年产5万吨铝合金再生回收项目收到政府补助资金50万元，本年度转营业外收入58,333.38元。
注16：根据忻州市财政局、忻州市科学技术局《关于下达2012年科技研发计划项目经费的通知》，公司子公司五台云
海镁业有限公司2000吨/年汽车方向盘镁合金压铸件项目收到政府补助资金16万元，本年度转营业外收入13,333.30元。
103
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
注17：根据忻州市财政局、忻州市经济和信息化委员会《关于下达2012年省级节能专项资金的通知》，公司子公司五
台云海镁业有限公司3万吨原镁生产线粉碎输送和窑炉节能改造项目收到243万元，本年度转营业外收入70,250.00元。
27、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 288,000,000.00 288,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
28、专项储备
专项储备情况说明
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,313,477.12 13,747,024.59 14,690,232.97 1,370,268.74
合 计 2,313,477.12 13,747,024.59 14,690,232.97 1,370,268.74
29、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 443,251,507.94 6,357,171.08 449,608,679.02
其他资本公积 2,560,600.00 2,560,600.00
合计 445,812,107.94 6,357,171.08 452,169,279.02
资本公积说明
本期公司收购子公司南京云开合金有限公司的少数股东股权，收购成本与该少数股东股权享有的净资产份额差额
6,357,171.08元计入资本公积。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,059,962.12 3,481,030.91 19,540,993.03
合计 16,059,962.12 3,481,030.91 19,540,993.03
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
104
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31、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 148,226,526.52 --
调整后年初未分配利润 148,226,526.52 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,347,486.45 --
减：提取法定盈余公积 3,481,030.91
应付普通股股利 14,400,000.00
期末未分配利润 155,692,982.06 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,468,593,844.14 3,352,315,027.80
其他业务收入 251,374,311.66 140,292,032.03
营业成本 3,412,958,814.99 3,163,696,732.34
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镁合金产品 945,754,007.28 856,730,779.15 999,631,318.94 843,821,797.24
铝合金产品 2,091,296,426.98 2,026,109,791.19 1,973,231,830.50 1,922,121,545.93
金属锶 44,363,070.97 31,585,576.17 50,572,409.31 39,696,996.60
105
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中间合金 168,246,866.08 144,807,071.84 137,847,249.16 119,726,012.67
锌合金 954,169.27 885,132.61 1,112,796.53 1,052,558.42
压铸件 122,144,540.61 80,703,892.76 100,126,219.55 86,781,098.45
其他 95,834,762.95 56,429,835.05 89,793,203.81 47,588,523.89
合计 3,468,593,844.14 3,197,252,078.77 3,352,315,027.80 3,060,788,533.20
（3）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
鸿富晋精密工业(太原)有限公司 122,339,594.07 3.29%
南京奥特佳长恒铸造有限公司 113,731,464.72 3.06%
可成科技（宿迁）有限公司 100,663,302.88 2.71%
奥托立夫（中国）汽车方向盘有
84,227,511.39 2.26%
限公司
南通爱康金属科技有限公司 65,400,980.76 1.76%
合计 486,362,853.82 13.08%
营业收入的说明
33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 437,633.60 488.88
城市维护建设税 3,510,435.85 4,079,215.55
教育费附加 3,433,700.11 4,043,633.18
资源税 3,040,454.30 2,522,352.56
关税 425,854.04 21,538,134.20
合计 10,848,077.90 32,183,824.37 --
营业税金及附加的说明
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,061,173.57 3,520,333.14
差旅费 346,923.85 448,331.60
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包装、运输费 63,718,958.76 71,980,596.45
业务招待费 1,156,241.10 792,814.70
其他支出 935,562.10 1,604,062.45
合计 69,218,859.38 78,346,138.34
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,777,464.56 28,892,021.37
财产保险费 943,455.60 773,586.52
折旧费 15,815,821.10 16,438,877.93
咨询、审计、评估等中介费用 2,478,556.78 2,954,850.32
排污费 507,027.95 213,466.84
各项税费 11,304,904.53 9,608,339.71
办公费 4,060,799.99 3,159,092.29
差旅费 690,005.78 670,486.82
修理费 522,209.38 785,626.82
水电费 1,074,131.06 1,065,606.71
业务招待费 1,982,025.42 2,457,753.65
无形资产摊销 5,798,057.87 4,862,614.65
研发费用 52,068,496.56 42,146,752.29
停工损失 1,848,011.84 2,405,378.64
其他支出 6,874,586.74 5,919,570.29
合计 131,745,555.16 122,354,024.85
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 67,053,616.04 66,289,255.19
减：利息收入 -1,721,158.25 -1,608,711.34
汇兑损失 5,517,458.27 2,076,707.40
金融机构手续费 1,591,160.18 3,266,505.39
合计 72,441,076.24 70,023,756.64
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37、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -14,004.20 9,231.00
合计 -14,004.20 9,231.00
公允价值变动收益的说明
38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -289,463.63 -432,151.22
其他 14,013.59
合计 -289,463.63 -418,137.63
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京云海镁业有限公司 -289,463.63 -432,151.22
合计 -289,463.63 -432,151.22 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,248,564.84 5,331,485.64
二、存货跌价损失 2,548,477.39 2,180,468.26
合计 10,797,042.23 7,511,953.90
40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
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计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 181,715.69 503,670.41 181,715.69
其中：固定资产处置利得 181,715.69 503,670.41 181,715.69
政府补助 9,873,388.84 7,648,849.88 9,873,388.84
其他 4,483,763.12 4,856,061.47 4,483,763.12
合计 14,538,867.65 13,008,581.76 14,538,867.65
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
高性能镁合金研究与产
419,700.00 419,700.00
业化项目（注 1）
镁冶炼及镁合金制备过
程中节能减排关键技术 198,450.00 198,450.00
研究（注 1）
10000 吨镁合金熔炼供
水系统及 5000 吨镁合金 75,000.00 75,000.00
压铸生产线改造（注 1）
六氟化硫替代及清洁发
28,000.02 27,999.96
展相关技术研究（注 1）
高性能镁合金专利产业
16,666.68
化（注 1）
高性能稀土镁合金精密
244,797.30
铸件项目（注 1）
年产 5 万吨铝合金再生
58,333.38
回收项目（注 1）
烟气脱硫除尘系统改造
99,999.90 99,999.96
工程（注 1）
节能减排环保项目（注
99,999.96 99,999.96
1）
五台镁合金加工项目贴
701,000.04 701,000.04
息（注 1）
污水处理回用工程建设
195,000.00 195,000.00
项目（注 1）
2009 年中央节能技术改
1,518,000.00 1,518,000.00
造财政奖励资金（注 1）
109
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
3000 吨/年锶冶炼节能
减排窑炉改造工程建设 159,999.96 159,999.96
项目
2000 吨/年汽车方向盘
镁合金压铸件项目（注 13,333.30
1）
3 万吨原镁生产线粉碎
输送和窑炉节能改造项 70,250.00
目（注 1）
巢湖镁合金项目（注 1） 4,768,638.30
镁合金成形与应用关键
290,000.00 610,000.00
技术开发（注 2）
商务发展专项资金（注
250,000.00 400,000.00
3）
2013 年公平贸易预警补
300,000.00
贴款（注 4）
2012 年进出口信用保险
174,300.00
保费补助资金
其他 191,920.00 75,000.00
扶持重点企业发展补助 2,275,000.00
企业做大做强奖励 295,000.00
加快工业发展专项资金 100,000.00
巢湖十强企业奖励 30,000.00
高企科技发展资金 150,000.00
出口信用保险扶持资金 218,700.00
合计 9,873,388.84 7,648,849.88 -- --
注1：系其他非流动负债转入，详见本附注26。
注2：根据北京有色金属研究总院[2011]6号《关于国家科技支撑计划课题研究任务的协议》，公司2013年收到经费补
助29万元。
注3：根据溧水县财政局、商务局溧财企[2012]131号《溧水县商务发展支持外经贸转型升级专项资金管理使用办法（2012
修订）》，公司2013年收到经费25万元。
注4：根据南京市财政局、南京市商务局和南京市投资促进委员会宁财企[2013]802号《关于下达2013年商务发展专项
资金的通知》，公司2013年收到经费30万元。
41、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
110
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
的金额
非流动资产处置损失合计 4,233,403.01 1,163,238.17 4,233,403.01
其中：固定资产处置损失 4,233,403.01 1,163,238.17 4,233,403.01
对外捐赠 298,600.00 71,000.00 298,600.00
综合基金 1,853,353.91 1,613,451.58 1,853,353.91
罚款及滞纳金 834,663.25 34,804.89 834,663.25
其 他 593,249.68 1,655,192.40 593,249.68
合计 7,813,269.85 4,537,687.04 7,813,269.85
营业外支出说明
42、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 18,876,586.57 13,340,148.87
递延所得税调整 -3,520,741.52 -3,917,207.46
合计 15,355,845.05 9,422,941.41
43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序 号 单位 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 元 25,347,486.45 19,837,916.91
P0
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 元 21,099,757.61 10,520,940.33
期初股份总数 S0 股 288,000,000 288,000,000
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 股
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 股
报告期因回购等减少股份数 Sj 股
报告期缩股数 Sk 股
报告期月份数 M0 个月 12 12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 个月
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 个月
发行在外的普通股加权平均数 S= S0＋
S1＋
Si×Mi÷M 股 288,000,000 288,000,000
0–Sj×Mj÷
M0–Sk
基本每股收益 元 0.0880 0.0689
P0÷S
扣除非经常性损益后的基本每股收益 元 0.0733 0.0365
111
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的政府补助 21,075,020.00
利息收入 1,721,158.25
其他 2,425,837.97
合计 25,222,016.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 59,467,219.69
研发费 11,992,868.54
办公费 4,193,403.52
业务费 3,138,266.52
中介服务费 2,478,556.78
往来及划款 8,180,000.00
其他 8,189,847.30
合计 97,640,162.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
巢湖市非税收入管理局 47,720,000.00
合计 47,720,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
112
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
巢湖市财政局 54,800,000.00
合计 54,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
借款质押保证金 51,000,000.00
合计 51,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
购买少数股东股权 3,990,545.00
合计 3,990,545.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,025,014.82 17,129,676.07
加：资产减值准备 10,797,042.23 7,511,953.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 123,264,091.23 105,892,968.53
无形资产摊销 5,798,057.87 4,862,614.65
长期待摊费用摊销 101,800.00 101,800.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
4,051,687.32 659,567.76
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 14,004.20 -9,231.00
财务费用（收益以“－”号填列） 68,151,415.58 65,309,032.22
投资损失（收益以“－”号填列） 289,463.63 418,137.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,487,175.46 -292,448.24
113
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -33,566.06 -3,624,759.22
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,993,612.76 -63,805,455.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -184,711,261.18 -186,524,603.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,286,318.46 140,225,882.54
经营活动产生的现金流量净额 11,967,868.48 87,855,135.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 91,125,152.79 203,250,888.65
减：现金的期初余额 203,250,888.65 119,971,240.23
现金及现金等价物净增加额 -112,125,735.86 83,279,648.42
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 91,125,152.79 203,250,888.65
其中：库存现金 179,065.52 154,173.92
可随时用于支付的银行存款 90,946,087.27 203,096,714.73
三、期末现金及现金等价物余额 91,125,152.79 203,250,888.65
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
实际控制
梅小明 30.01% 30.01%
人
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
南京云海金
控股子公司 有限责任公 溧水县经济 梅小明 10,000 万元 100% 100% 60894746-2
属贸易有限
114
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
公司 司 开发区 人民币
南京云海轻
有限责任公 溧水县洪蓝 8,000 万元
金属精密制 控股子公司 梅小明 100% 100% 57591440-1
司 镇 人民币
造有限公司
闻喜云海金 有限责任公 闻喜县郭家 3,000 万元
控股子公司 梅小明 100% 100% 75152515-8
属有限公司 司 庄 人民币
苏州云海镁 有限责任公 苏州工业园 2,600 万美
控股子公司 梅小明 100% 100% 78026933-3
业有限公司 司 区 元
五台云海镁 有限责任公 五台县城区 15,000 万元
控股子公司 梅小明 100% 100% 79024124-6
业有限公司 司 工业园 人民币
包头云海金 有限责任公 包头市石拐 688 万元人 77948727-
控股子公司 梅小明 100% 100%
属有限公司 司 工业园区 民币 X
瑞宝金属
有限责任公
（香港）有 控股子公司 中国香港 梅小明 880 万港币 100% 100%
司
限公司
巢湖云海镁 有限责任公 巢湖市夏阁 22,000 万元
控股子公司 梅小明 51% 51% 67891176-4
业有限公司 司 工业集中区 人民币
台州市路桥
台州云泽铝 有限责任公 区峰江再生 5,000 万元
控股子公司 梅小明 51% 51% 69701437-2
业有限公司 司 金属工业园 人民币
区
南京云开合 有限责任公 南京市溧水 2,000 万元
控股子公司 梅小明 100% 100% 69837191-0
金有限公司 司 县晶桥镇 人民币
运城永济市
运城云海铝 有限责任公 4,800 万元
控股子公司 循环经济产 梅小明 100% 100% 55874267-9
业有限公司 司 人民币
业园区
南京云丰废
有限责任公 南京市溧水 100 万元人
旧金属有限 控股子公司 梅小明 100% 100% 55205972-1
司 经济开发区 民币
公司
巢湖云海新
有限责任公 巢湖市夏阁 100 万元人 05294461-
材料科技有 控股子公司 梅小明 55% 55%
司 工业集中区 民币 X
限公司
惠州市博罗
惠州云海镁 有限责任公 2,800 万元
控股子公司 县泰美镇板 梅小明 100% 100% 07794604-8
业有限公司 司 人民币
桥工业区
3、本企业的合营和联营企业情况
被投资单 法定代表 本企业持股 本企业在被 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 投资单位表 码
115
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
决权比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
南京云海
有限责任 溧水县晶桥
镁业有限 梅小明 150 万美元 35% 35% 72459306-7
公司 集镇
公司
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南京云海镁业有限
采购镁锭等 市场定价 700,594.00 0.02% 14,569,521.41 0.45%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南京云海镁业有限 销售原辅料及提供检
市场定价 1,353,341.71 0.04% 12,084,175.97 0.34%
公司 测服务
（2）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
台州云泽铝业有限
梅小明 15,000,000.00 2010 年 02 月 03 日 2013 年 12 月 31 日 是
公司
南京云海特种金属
梅小明 200,000,000.00 2012 年 01 月 13 日 2013 年 01 月 31 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 50,000,000.00 2012 年 10 月 18 日 2013 年 10 月 16 日 是
股份有限公司
116
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
南京云海特种金属
梅小明 40,000,000.00 2012 年 10 月 22 日 2013 年 10 月 21 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2012 年 10 月 24 日 2013 年 10 月 23 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 100,000,000.00 2012 年 11 月 01 日 2013 年 11 月 01 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 100,000,000.00 2012 年 08 月 31 日 2013 年 08 月 31 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2012 年 10 月 10 日 2013 年 10 月 09 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 130,000,000.00 2011 年 04 月 29 日 2013 年 04 月 07 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 130,000,000.00 2012 年 11 月 02 日 2013 年 08 月 09 日 是
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2012 年 09 月 21 日 2013 年 09 月 21 日 是
股份有限公司
苏州云海镁业有限
梅小明 50,000,000.00 2012 年 08 月 29 日 2013 年 02 月 28 日 是
公司
苏州云海镁业有限
梅小明 30,000,000.00 2012 年 10 月 18 日 2013 年 04 月 17 日 是
公司
南京云海特种金属
梅小明 200,000,000.00 2012 年 01 月 13 日 2014 年 01 月 10 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 50,000,000.00 2013 年 10 月 18 日 2014 年 10 月 17 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 40,000,000.00 2013 年 10 月 22 日 2014 年 10 月 21 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2013 年 10 月 24 日 2014 年 10 月 23 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 180,000,000.00 2013 年 06 月 09 日 2014 年 06 月 08 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 150,000,000.00 2013 年 09 月 29 日 2014 年 09 月 28 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 100,000,000.00 2013 年 09 月 12 日 2014 年 09 月 12 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 100,000,000.00 2012 年 08 月 16 日 2014 年 08 月 15 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2013 年 10 月 28 日 2014 年 04 月 25 日 否
股份有限公司
117
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
南京云海特种金属
梅小明 130,000,000.00 2013 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 25 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2013 年 09 月 30 日 2014 年 09 月 30 日 否
股份有限公司
南京云海特种金属
梅小明 30,000,000.00 2013 年 08 月 06 日 2014 年 07 月 08 日 否
股份有限公司
巢湖云海镁业有限
梅小明 60,000,000.00 2013 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 18 日 否
公司
台州云泽铝业有限
梅小明 10,000,000.00 2013 年 11 月 29 日 2015 年 11 月 29 日 否
公司
南京云海轻金属精
梅小明 19,500,000.00 2013 年 03 月 13 日 2014 年 02 月 25 日 否
密制造有限公司
苏州云海镁业有限
梅小明 40,000,000.00 2013 年 08 月 21 日 2014 年 02 月 20 日 否
公司
苏州云海镁业有限
梅小明 40,000,000.00 2013 年 11 月 21 日 2014 年 05 月 20 日 否
公司
关联担保情况说明
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京云海镁业有限
应收账款 32,694.20 1,634.71 69,692.45 3,484.62
公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 南京云海镁业有限公司 115,033.32
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2007年10月20日,公司子公司五台云海镁业有限公司（以下简称五台云海）因生产经营需要与广灵天鼎实业有限公司（以
下简称广灵天鼎）签订还原罐“买卖合同”（实际为租赁合同），五台云海向广灵天鼎租赁还原罐402只，根据合同，五台云
海除向广灵天鼎支付正常租金外，向广灵天鼎支付了还原罐押金402万元，该押金在归还还原罐前一周由广灵天鼎返还五台
云海。但五台云海在提出归还还原罐时，广灵天鼎未能按合同提前一周返还五台云海还原罐押金402万元，造成五台云海无
法归还还原罐。为此，五台云海就广灵天鼎返还还原罐押金，将对方诉讼至山西省忻州市中级人民法院。广灵天鼎就五台云
118
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
海返还还原罐和支付租金将五台云海诉讼至山西省大同市中级人民法院。
山西省忻州中级人民法院作出（2011）忻中商初字第3号民事判决，判决广灵天鼎应归还五台云海还原罐押金402万元。
该判决生效后，因广灵天鼎不能履行押金及诉讼费支付义务，广灵天鼎在五台云海的402只还原罐被山西省忻州中级人民法
院进行拍卖，拍卖所得价款1,280.00万元，扣除应给付五台云海押金、代垫诉讼费等4,643,111.76元余款由山西省忻州中级人
民法院退还给广灵天鼎。
山西省大同市中级人民法院作出(2011)同商初字第39号民事判决，判决五台云海支付广灵天鼎租金2,248,220.00元、返
还402只还原罐和赔偿损失1,773,900.00元,并承担诉讼费用107,466.00元。五台云海对此不服，上诉至山西省高级人民法院。
山西省高级人民法院作出（2012）晋商终字第39号判决，判决五台云海支付广灵天鼎租金3,480,750.00元、返还租赁物
402只还原罐同值价款1,280.00万元、赔偿损失1,773,900.00元,并承担诉讼费用42,560.40元。在山西省高级人民法院作出（2012）
晋商终字第39号判决书生效后，山西省大同市中级人民法院向五台云海发出执行裁定书，并从五台云海账户划出818.00万元。
五台云海对此不服，向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。
中华人民共和国最高人民法院于2013年12月30日以（2012）民申字第1554-1民事裁定书，裁定：“一、本案由本院提
审；二、再审期间，中止原判决的执行”。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止 2013 年 12 月 31 日，公司为子公司提供担保:
担保方 被担保方 借款余额 担保方式
为银行借款提供担保：
南京云海特种金属股份有限公司 南京云海轻金属精密制造有限公司 19,500,000.00 保证
南京云海特种金属股份有限公司 苏州云海镁业有限公司 40,000,000.00 保证
南京云海特种金属股份有限公司 苏州云海镁业有限公司 40,000,000.00 保证
南京云海特种金属股份有限公司 巢湖云海镁业有限公司 50,000,000.00 保证
南京云海特种金属股份有限公司 巢湖云海镁业有限公司 40,000,000.00 保证
南京云海特种金属股份有限公司 巢湖云海镁业有限公司 50,000,000.00 保证
南京云海特种金属股份有限公司 运城云海铝业有限公司 34,000,000.00 国内信用证质押（注1）
南京云海特种金属股份有限公司 运城云海铝业有限公司 27,000,000.00 银行承兑汇票质押（注2）
南京云海特种金属股份有限公司 运城云海铝业有限公司 10,500,000.00 银行承兑汇票质押（注2）
南京云海特种金属股份有限公司 南京云海金属贸易有限公司 37,000,000.00 银行承兑汇票质押（注3）
南京云海特种金属股份有限公司 南京云海金属贸易有限公司 20,000,000.00 银行承兑汇票质押（注4）
为开具银行承兑汇票提供担保:
南京云海特种金属股份有限公司 巢湖云海镁业有限公司 5,300,000.00 保证
（注1）以公司开具给子公司运城云海铝业有限公司3,400.00万元国内信用证作为质押。
（注2）以公司开具给子公司运城云海铝业有限公司的4,200.00万元银行承兑汇票作为质押。
（注3）以公司开具给子公司南京云海金属贸易有限公司的4,000.00万元银行承兑汇票作为质押。
（注4）公司以应收外单位票据21,997,692.27元作为质押提供担保。
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2013年12月31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。
119
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
十一、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 28,800,000.00
2、其他资产负债表日后事项说明
根据公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于2013度利润分配预案》，按2013年度母公司净利润10%提取法
定盈余公积；以期末总股本288,000,000股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，合计派发28,800,000.00
元。公司本年度不进行资本公积金转增股本。上述分配预案尚需公司股东大会批准。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
1,009,927.95 0.36% 807,942.36 80%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
99.64
账龄分析法组合 279,936,056.05 14,527,982.80 5.19% 223,534,636.59 100% 11,189,877.59 5.01%
%
99.64
组合小计 279,936,056.05 14,527,982.80 5.19% 223,534,636.59 100% 11,189,877.59 5.01%
%
合计 280,945,984.00 -- 15,335,925.16 -- 223,534,636.59 -- 11,189,877.59 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
芜湖华峰汽车部件有限责任公司 1,009,927.95 807,942.36 80% 破产重整
120
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 1,009,927.95 807,942.36 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
276,394,856.05 98.73% 13,819,742.80 223,446,998.20 99.96% 11,172,349.91
计
1至2年 3,541,200.00 1.27% 708,240.00 87,638.39 0.04% 17,527.68
合计 279,936,056.05 -- 14,527,982.80 223,534,636.59 -- 11,189,877.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
鸿富晋精密工业(太原)
客户 38,505,350.46 1 年以内 13.71%
有限公司
五台云海镁业有限公司 子公司 29,489,943.27 1 年以内 10.5%
苏州金澄精密铸造有限
客户 24,719,608.91 1 年以内 8.8%
公司
南京云开合金有限公司 子公司 17,357,866.17 1 年以内 6.18%
可成科技（宿迁）有限
客户 15,525,435.96 1 年以内 5.53%
公司
合计 -- 125,598,204.77 -- 44.72%
121
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
五台云海镁业有限公司 子公司 29,489,943.27 10.5%
瑞宝金属（香港）有限公司 子公司 3,869,873.39 1.38%
南京云海轻金属精密制造有
子公司 104,446.72 0.04%
限公司
巢湖云海镁业有限公司 子公司 158,000.00 0.06%
南京云开合金有限公司 子公司 17,357,866.17 6.18%
合计 -- 50,980,129.55 18.16%
（4） 应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 617,043.29 6.09690 3,762,051.23 660,303.21 6.2855 4,152,316.74
合计 3,762,051.23 4,152,316.74
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 180,337,124.56 100% 9,036,274.64 5.01% 92,063,493.67 100% 4,603,874.68 5%
组合小计 180,337,124.56 100% 9,036,274.64 5.01% 92,063,493.67 100% 4,603,874.68 5%
合计 180,337,124.56 -- 9,036,274.64 -- 92,063,493.67 -- 4,603,874.68 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
122
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 180,207,668.46 99.93% 9,010,383.42 92,061,493.67 100% 4,603,074.68
1至2年 129,456.10 0.07% 25,891.22
2至3年 2,000.00 0% 800.00
合计 180,337,124.56 -- 9,036,274.64 92,063,493.67 -- 4,603,874.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
南京云海金属贸易有限公司 资金往来 79,001,555.89
运城云海铝业有限公司 资金往来 82,729,297.54
南京云开合金有限公司 资金往来 17,989,479.42
合计 -- 179,720,332.85
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
南京云海
按成本法 51,778,60 53,837,63 53,837,63
金属贸易 51% 51%
核算 1.91 8.84 8.84
有限公司
123
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
南京云海
轻金属精 按成本法 80,000,00 80,000,00 80,000,00
100% 100%
密制造有 核算 0.00 0.00 0.00
限公司
苏州云海
按成本法 144,640,8 144,640,8 144,640,8
镁业有限 75% 75%
核算 98.24 98.24 98.24
公司
闻喜云海
按成本法 32,720,00 34,511,58 34,511,58
金属有限 100% 100%
核算 0.00 1.07 1.07
公司
五台云海
按成本法 417,000,0 417,000,0 417,000,0
镁业有限 100% 100%
核算 00.00 00.00 00.00
公司
瑞宝金属
按成本法 8,072,581 17,718,59 17,718,59
（香港） 100% 100%
核算 .14 3.67 3.67
有限公司
包头云海
按成本法 5,504,000 5,209,858 5,209,858
金属有限 100% 100%
核算 .00 .84 .84
公司
巢湖云海
按成本法 214,200,0 214,200,0 214,200,0
镁业有限 51% 51%
核算 00.00 00.00 00.00
公司
台州云泽
按成本法 25,500,00 25,500,00 25,500,00
铝业有限 51% 51%
核算 0.00 0.00 0.00
公司
南京云开
按成本法 44,833,16 11,000,00 33,833,16 44,833,16
合金有限 100% 100%
核算 5.00 0.00 5.00 5.00
公司
运城云海
按成本法 48,000,00 48,000,00 48,000,00
铝业有限 100% 100%
核算 0.00 0.00 0.00
公司
南京云丰
废旧金属 按成本法 1,000,000 1,000,000 1,000,000
100% 100%
回收有限 核算 .00 .00 .00
公司
惠州云海
按成本法 28,000,00 28,000,00 28,000,00
镁业有限 100% 100%
核算 0.00 0.00 0.00
公司
南京云海 按权益法 4,344,566 4,691,917 -289,463. 4,402,453
35% 35%
镁业有限 核算 .75 .35 63 .72
124
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
公司
1,105,593 1,057,310 61,543,70 1,118,854
合计 -- -- -- --
,813.04 ,488.01 1.37 ,189.38
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,910,388,146.99 1,888,388,271.40
其他业务收入 273,928,802.36 99,432,404.17
合计 2,184,316,949.35 1,987,820,675.57
营业成本 2,108,414,923.98 1,925,930,852.12
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
其中：镁合金产品 115,806,910.57 115,806,994.00 69,656,633.47 68,641,803.15
铝合金产品 1,719,683,419.84 1,672,748,439.18 1,663,444,281.22 1,627,177,374.36
中间合金 74,081,577.26 68,713,938.20 70,915,092.09 66,377,681.46
锌合金 1,112,796.53 893,374.06
压铸件 6,291.04 1,258.09
其他 816,239.32 919,482.00 83,253,177.05 79,236,708.41
合计 1,910,388,146.99 1,858,188,853.38 1,888,388,271.40 1,842,328,199.53
（3）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
鸿富晋精密工业(太原)有限公司 122,339,594.07 5.6%
南京奥特佳长恒铸造有限公司 113,731,464.72 5.21%
可成科技（宿迁）有限公司 100,663,302.88 4.61%
五台云海镁业有限公司 69,948,545.76 3.2%
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南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
南京云开合金有限公司 66,902,131.30 3.06%
合计 473,585,038.73 21.68%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 87,545,231.91 83,588,096.56
权益法核算的长期股权投资收益 -289,463.63 -432,151.22
合计 87,255,768.28 83,155,945.34
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
苏州云海镁业有限公司 59,468,570.37 38,500,541.85
瑞宝金属（香港）有限公司 28,076,661.54 45,087,554.71
合计 87,545,231.91 83,588,096.56 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京云海镁业有限公司 -289,463.63 -432,151.22
合计 -289,463.63 -432,151.22 --
投资收益的说明
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,810,309.13 28,321,134.04
126
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加：资产减值准备 9,091,838.05 11,051,816.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,984,458.43 32,922,677.99
无形资产摊销 1,809,687.54 884,786.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
2,262,980.03 701,583.34
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 56,459,439.23 54,144,579.76
投资损失（收益以“－”号填列） -87,255,768.28 -83,155,945.34
存货的减少（增加以“－”号填列） 46,044,630.95 -66,768,407.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -155,809,153.02 -223,608,883.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 157,826,300.90 352,702,326.92
经营活动产生的现金流量净额 99,224,722.96 107,195,669.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 27,663,159.12 92,500,022.22
减：现金的期初余额 92,500,022.22 27,449,135.86
现金及现金等价物净增加额 -64,836,863.10 65,050,886.36
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,051,687.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,873,388.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 122,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-14,004.20
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 903,896.28
减：所得税影响额 373,821.76
少数股东权益影响额（税后） 2,212,043.00
合计 4,247,728.84 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.79% 0.088 0.088
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.32% 0.0733 0.0733
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额较年初下降54.24%，主要原因：本期增加固定资产投入，投资活动支付的现金较大。
（2）在建工程期末余额较年初下降94.38%，主要原因：本期子公司巢湖云海镁业有限公司年产10万吨镁合金项目投
产，在建工程转入固定资产核算。
（3）营业税金及附加本期较上期下降66.29%，主要原因：本期交纳的出口关税减少。
（4）资产减值损失本期较上期上升43.73%，主要原因：本期应收款项增加，按账龄分析法计提的坏账准备增加。
（5）营业外支出本期较上期上升72.19%，主要原因：本期固定资产处置损失较上期增加307.02万元。
128
南京云海特种金属股份有限公司 2013 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长梅小明先生签名的2013年年度报告文本原件。
南京云海特种金属股份有限公司
董事长：梅小明
2014年4月9日
129