南京云海特种金属股份有限公司
2013年度财务决算报告
2013 年，南京云海特种金属股份有限公司（以下简称“公司”）实现营业
收入 371,996.82 万元，较上年同期增长 6.51%。实现归属于上市公司股东的净
利润 2,534.75 万元，较上年同期增加 27.77%。
2013 年财务决算简要分析
一、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司 2013 年采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法以《企
业会计准则》为依据，编制 2013 年度会计报表。
2、2013 年公司合并报表范围
南京云海金属贸易有限公司
南京云海轻金属精密制造有限公司
闻喜云海金属有限公司
苏州云海镁业有限公司
五台云海镁业有限公司
包头云海金属有限公司
瑞宝金属(香港)有限公司
巢湖云海镁业有限公司
台州云泽铝业有限公司
南京云开合金有限公司
运城云海铝业有限公司
南京云丰废旧金属有限公司
巢湖云海新材料科技有限公司
惠州云海镁业有限公司
二、 2013 年财务决算状况
损益对比表（单位：元）
合并报表 母公司报表
项目 同比增 同比增
2013 年 2012 年 2013 年 2012 年
减（%） 减（%）
营业收入 3,719,968,155.80 3,492,607,059.83 6.51% 2,184,316,949.35 1,987,820,675.57 9.89%
营业成本 3,412,958,814.99 3,163,696,732.34 7.88% 2,108,414,923.98 1,925,930,852.12 9.48%
营业税金及附加 10,848,077.90 32,183,824.37 -66.29% 2,206,015.85 2,207,490.64 -0.07%
销售费用 69,218,859.38 78,346,138.34 -11.65% 15,138,798.50 15,011,473.32 0.85%
管理费用 131,745,555.16 122,354,024.85 7.68% 45,975,885.62 39,561,988.65 16.21%
财务费用 72,441,076.24 70,023,756.64 3.45% 56,815,248.12 55,187,828.00 2.95%
资产减值损失 10,797,042.23 7,511,953.90 43.73% 9,091,838.05 11,051,816.80 -17.73%
投资收益 -289,463.63 -418,137.63 30.77% 87,255,768.28 83,155,945.34 4.93%
营业外净收支 6,725,597.80 8,470,894.72 -20.60% 880,301.62 6,295,962.66 -86.02%
利润总额 18,380,859.87 26,552,617.48 -30.78% 34,810,309.13 28,321,134.04 22.91%
所得税费用 15,355,845.05 9,422,941.41 62.96% - - ——
净利润 3,025,014.82 17,129,676.07 -82.34% 34,810,309.13 28,321,134.04 22.91%
归属于母公司所
25,347,486.45 19,837,916.91 27.77% —— —— ——
有者的净利润
1. 营业收入同比增长6.51%，主要是产品销售量有所增加。
2. 营业成本同比增长7.88%，主要是产品原材料价格上涨。
3. 营业税金及附加同比下降66.29%，主要是出口销售量下降附征的关税减少。
4. 资产减值损失同比增加43.73%，主要是应收账款增加。
5. 营业外净收支同比下降20.60%，主要是处置的固定资产损失较上年有所增加。
6. 财务费用同比增长3.45%，主要是人民币升值，汇兑损失增加。
7. 管理费用同比增长7.68%，主要是公司研发投入和资产折旧较上年同期有所增长。
8. 销售费用同比下降11.65%，主要是出口产品销售量降低，销售海运费相应降低。
9. 所得税费同比增加62.96%，主要是公司子公司利润上升相应提取。
10. 归属于母公司所有者的净利润同比增加27.77%，主要是公司产品镁合金、铝合金、
压铸件及中间合金销售量增加，摊薄了固定成本增加毛利，使公司经营性盈利能
力较上年提升。
三、主要指标情况：
指标 2013 年 2012 年
加权平均净资产收益率（%） 2.79% 2.20%
每股收益（元/股） 0.088 0.0689
扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 0.0733 0.0365
四、财务状况分析
（一）合并财务报表分析：
1、营业收入、营业成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 3,468,593,844.14 3,197,252,078.77 3,352,315,027.80 3,060,788,533.20
其他业务收入 251,374,311.66 215,706,736.22 140,292,032.03 102,908,199.14
合 计 3,719,968,155.80 3,412,958,814.99 3,492,607,059.83 3,163,696,732.34
报告期内，公司营业收入371,996.82万元，其中：主营业务收入346,859.38万元，
比上年同期增长3.47%，占年度营业收入比例为93.24%；其他业务收入为25,137.43万元，
比上年同期增长79.18%，占年度营业收入为6.76%。报告期，主营业务收入、其他业务
收入占营业收入的比例未发生明显变化。
2、主营业务收入及成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镁合金产品 945,754,007.28 856,730,779.15 999,631,318.94 843,821,797.24
铝合金产品 2,091,296,426.98 2,026,109,791.19 1,973,231,830.50 1,922,121,545.93
金属锶 44,363,070.97 31,585,576.17 50,572,409.31 39,696,996.60
中间合金 168,246,866.08 144,807,071.84 137,847,249.16 119,726,012.67
锌合金 954,169.27 885,132.61 1,112,796.53 1,052,558.42
压铸件 122,144,540.61 80,703,892.76 100,126,219.55 86,781,098.45
其他 95,834,762.95 56,429,835.05 89,793,203.81 47,588,523.89
合 计 3,468,593,844.14 3,197,252,078.77 3,352,315,027.80 3,060,788,533.20
3、主营业务成本结构（单位：元）
产品分类 项目 2013年 2012年
原辅材料 588,171,814.96 579,309,405.08
人工成本 37,649,040.88 37,081,755.57
镁合金
制造费用 106,845,032.08 105,235,120.75
折旧费用 18,632,640.81 18,351,889.34
能源动力 105,432,250.43 103,843,626.50
原辅材料 1,897,181,002.74 1,799,809,910.48
人工成本 18,492,001.33 17,542,916.15
铝合金 制造费用 1,333,982.53 1,265,517.09
折旧费用 44,064,923.18 41,803,331.01
能源动力 65,037,881.41 61,699,871.20
原辅材料 183,691,874.83 172,260,443.05
人工成本 22,119,196.30 20,742,684.23
其他产品 制造费用 34,802,061.06 32,636,274.54
折旧费用 6,837,990.23 6,412,451.44
能源动力 66,960,386.00 62,793,336.77
4、期间费用（单位：元）
项目 2013年度 2012年度 同比增减(%)
财务费用 72,441,076.24 70,023,756.64 3.45%
管理费用 131,745,555.16 122,354,024.85 7.68%
销售费用 69,218,859.38 78,346,138.34 -11.65%
所得税费用 15,355,845.05 9,422,941.41 62.96%
5、研发支出（单位：元）
项目 2013年 2012年 同比增减
研发投入金额 52,068,496.56 42,146,752.29 23.54%
占期末净资产比例 5.68% 4.68% 1.00%
占营业收入比例 1.40% 1.21% 0.19%
6、现金流（单位：元）
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 3,753,582,871.40 3,534,468,402.71 6.2%
经营活动现金流出小计 3,741,615,002.92 3,446,613,266.87 8.56%
经营活动产生的现金流量净额 11,967,868.48 87,855,135.84 -86.38%
投资活动现金流入小计 48,733,552.56 34,770,868.96 40.16%
投资活动现金流出小计 159,138,488.88 163,977,505.96 -2.95%
投资活动产生的现金流量净额 -110,404,936.32 -129,206,637.00 14.55%
筹资活动现金流入小计 1,509,175,750.45 1,458,158,163.36 3.5%
筹资活动现金流出小计 1,518,415,835.11 1,331,450,306.38 14.04%
筹资活动产生的现金流量净额 -9,240,084.66 126,707,856.98 -107.29%
现金及现金等价物净增加额 -112,125,735.86 83,279,648.42 -234.64%
经营活动产生的现金流量净额1,196.79万元，比上年增加流出7,588.73万元，同比
增加流出86.38%，主要应收账款有所增加所致； 投资活动产生的现金流量净额
-11,040.49万元，比上年减少流出1,880.17万元，同比减少流出14.55%，主要购置的固
定资产较上期有所减少； 筹资活动产生的现金流量净额为-924.01万元，同比增加流出
13,594.80万元,同比增加流出107.29%，主要是偿还了短期借款增加了资金流出。
6、净利润
2013 年公司实现归属于上市公司股东的净利润 2,534.75 万元，较上年同期
增加 27.77%。主要是因为：公司产品镁合金、铝合金、压铸件及中间合金销售
量增加，摊薄了固定成本增加毛利，使公司经营性盈利能力较上年提升。
（二）母公司财务状况分析
1、营业收入、营业成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 1,910,388,146.99 1,858,188,853.38 1,888,388,271.40 1,842,328,199.53
其他业务收入 273,928,802.36 250,226,070.60 99,432,404.17 83,602,652.59
合计 2,184,316,949.35 2,108,414,923.98 1,987,820,675.57 1,925,930,852.12
2、主营业务收入及成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
其中：镁合金产品 115,806,910.57 115,806,994.00 69,656,633.47 68,641,803.15
铝合金产品 1,719,683,419.84 1,672,748,439.18 1,663,444,281.22 1,627,177,374.36
中间合金 74,081,577.26 68,713,938.20 70,915,092.09 66,377,681.46
锌合金 1,112,796.53 893,374.06
压铸件 6,291.04 1,258.09
其他 816,239.32 919,482.00 83,253,177.05 79,236,708.41
合 计 1,910,388,146.99 1,858,188,853.38 1,888,388,271.40 1,842,328,199.53
3、期间费用（单位：元）
项目 2013 年度 2012 年度 同比增减(%)
财务费用 56,815,248.12 55,187,828.00 2.95%
管理费用 45,975,885.62 39,561,988.65 16.21%
销售费用 15,138,798.50 15,011,473.32 0.85%
4、净利润
2013 年母公司实现净利润 3,481.03 万元，比上年同期上升 22.91%，主要是
因为：公司铝合金产品销售量增加，成本管理得到有效控制，公司毛利率较上年
提升 0.36 个百分点。
南京云海特种金属股份有限公司
董事会
2014 年 4 月 10 日
