南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
南京云海特种金属股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人梅小明、主管会计工作负责人范乃娟及会计机构负责人(会计主管人员)范乃娟声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,628,206,031.91 2,753,227,877.15 -4.54%
归属于上市公司股东的净资产
914,488,694.80 916,773,522.85 -0.25%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 784,930,530.43 -22.12% 2,409,250,781.55 -12.09%
归属于上市公司股东的净利润
12,011,780.94 77.84% 26,795,546.84 53.43%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
11,065,371.24 39.61% 22,572,069.07 62.93%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 190,189,352.88 472.36%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.042 110.00% 0.093 52.46%
稀释每股收益（元/股） 0.042 110.00% 0.093 52.46%
加权平均净资产收益率 1.31% 增加 0.56 个百分点 2.92% 增加 0.99 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -443,875.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,207,485.20
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-3,000.90
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,023,060.94
减：所得税影响额 212,234.74
少数股东权益影响额（税后） 2,301,835.56
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合计 4,223,477.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 33,685
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
梅小明 境内自然人 30.01% 86,423,889 64,817,917 质押 40,000,000
中山证券－光大
银行－中山证券
其他 1.98% 5,700,000 0
远翔 5 号集合资产
管理计划
中信银行－招商
优质成长股票型 其他 1.56% 4,499,872 0
证券投资基金
孙讯 境内自然人 1.32% 3,790,000 0
陆仁宝 境内自然人 1.13% 3,242,430 0
招商银行股份有
限公司－华富成
其他 1.12% 3,221,579 0
长趋势股票型证
券投资基金
诸天柏 境内自然人 0.71% 2,051,820 0
全国社保基金四
其他 0.69% 1,999,915 0
一一组合
梅光辉 境内自然人 0.66% 1,901,200 0
中海信托股份有
限公司－中海－
其他 0.64% 1,850,000 0
浦江之星 50 号集
合资金信托
4
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中海信托股份有
限公司－中海－
其他 0.64% 1,850,000 0
浦江之星 165 号集
合资金信托
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
梅小明 21,605,972 人民币普通股 21,605,972
中山证券－光大银行－中山证券远
5,700,000 人民币普通股 5,700,000
翔 5 号集合资产管理计划
中信银行－招商优质成长股票型证
4,499,872 人民币普通股 4,499,872
券投资基金
孙讯 3,790,000 人民币普通股 3,790,000
陆仁宝 3,242,430 人民币普通股 3,242,430
招商银行股份有限公司－华富成长
3,221,579 人民币普通股 3,221,579
趋势股票型证券投资基金
诸天柏 2,051,820 人民币普通股 2,051,820
全国社保基金四一一组合 1,999,915 人民币普通股 1,999,915
梅光辉 1,901,200 人民币普通股 1,901,200
中海信托股份有限公司－中海－浦
1,850,000 人民币普通股 1,850,000
江之星 50 号集合资金信托
中海信托股份有限公司－中海－浦
1,850,000 人民币普通股 1,850,000
江之星 165 号集合资金信托
上述股东关联关系或一致行动的说
梅光辉先生为梅小明先生之胞弟，其他股东未知是否存在关联关系或一致行动。
明
前 10 名无限售条件普通股股东参与 报告期末，陆仁宝通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
融资融券业务股东情况说明（如有）票 3,242,430 股，通过普通证券账户持有公司股票 0 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）应收票据2014年9月末余额较年初下降62.83%的主要原因：以银行承兑汇票结算销售款下降所致。
（2）预付账款2014年9月末余额较年初增加31.23%的主要原因：销售量增长，原材料采购相应增长导致预付货款增加。
（3）在建工程2014年9月末余额较年初增加60.64%的主要原因：本年度项目建设投资增加所致。
（4）工程物资2014年9月末余额较年初下降100.00%的主要原因：主要是领用用于资产安装所致。
（5）应付票据2014年9月末余额较年初下降99.17%的主要原因：主要是开具的银行票据减少所致。
（6）预收款项2014年9月末余额较年初下降56.69%的主要原因：采用预收款结算方式的客户减少所致。
（7）递延所得税负债2014年9月末余额较年初增加250.41%的主要原因：公司子公司瑞宝金属（香港）有限公司利润增加计
提的递延所得税负债增加所致。
（8）2014年1-9月份营业税金及附加较上年同期增加51.39%，主要原因：公司白云石产品附征的资源税增加所致。
（9） 2014年1-9月份资产减值损失较上年同期减少203.76%，主要原因：应收账款下降相应计提坏账准备减少所致。
（10）2014年1-9月份投资收益较上年同期减少64.44%，主要原因：公司控股子公司亏损加大所致。
（11）2014年1-9月份营业利润较上年同期增加148.92%，主要原因：公司毛利增加及应收账款减少计提的坏账准备金下降所
致。
（12）2014年1-9月份归属于母公司净利润较上年同期增加53.43%，主要原因：产品毛利率提高，公司子公司南京云海轻金
属精密制造有限公司及南京云开合金有限公司投资收益增加，公司控股子公司巢湖云海镁业有限公司减少亏损。
（13）2014年1-9月份少数股东损益较上年同期增加55.96%，主要原因：公司控股子公司巢湖云海镁业有限公司较上年同期
减少亏损所致。
（14）2014年1-9月份经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加472.36%，主要原因是销售账期缩短导致应收账款减少，
增加现金流入所致。
（15）2014年1-9月份投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加45.43%，主要原因是购建固定资产支付的现金减少所致。
（16）2014年1-9月份筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少336.48%，主要原因是银行借款较上年同期下降所致。
（17）2014年1-9月份公司的营业收入同比下降12.09%，主要原因是虽然产品销量略有增加，但是产品销售结构有所变化，
来料加工量增加，营业收入下降。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重大诉讼仲裁事项
诉讼(仲
涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判决 披露日 披露索
诉讼(仲裁)基本情况 裁)审理结
（万元） 预计负债 裁)进展 执行情况 期 引
果及影响
2007年10月20日,公司子公司五台云海镁业有 中华人民 2014年 刊载于
限公司（以下简称五台云海）因生产经营需要与广 818 否 共 和 国 最 不适用 不适用 10月27 巨潮资
灵天鼎实业有限公司（以下简称广灵天鼎）签订还 高人民法 日 讯 网
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原罐“买卖合同”（实际为租赁合同），五台云海向 院 于 2013 （ ww
广灵天鼎租赁还原罐402只，根据合同，五台云海 年 12 月 30 w.cninf
除向广灵天鼎支付正常租金外，向广灵天鼎支付了 日 以 o.com.
还原罐押金402万元，该押金在归还还原罐前一周 （2012）民 cn），
由广灵天鼎返还五台云海。但五台云海在提出归还 申 字 第 公告名
还原罐时，广灵天鼎未能按合同提前一周返还五台 1554-1 民 称： 云
云海还原罐押金402万元，造成五台云海无法归还 事裁定书， 海 金
还原罐。为此，五台云海就广灵天鼎返还还原罐押 裁定：“一、 属 ：
金，将对方诉讼至山西省忻州市中级人民法院。广 本案由本 2014年
灵天鼎就五台云海返还还原罐和支付租金将五台 院提审； 第三季
云海诉讼至山西省大同市中级人民法院。 二、再审期 度报告
山西省忻州中级人民法院作出（2011）忻中商 间，中止原 全文》
初字第3号民事判决，判决广灵天鼎应归还五台云 判决的执
海还原罐押金402万元。该判决生效后，因广灵天 行”。此案
鼎不能履行押金及诉讼费支付义务，广灵天鼎在五 目前在中
台云海的402只还原罐被山西省忻州中级人民法院 华人民共
进行拍卖，拍卖所得价款1,280.00万元，扣除应给 和国最高
付五台云海押金、代垫诉讼费等4,643,111.76元余款 人民法院
由山西省忻州中级人民法院退还给广灵天鼎。 处于审理
山西省大同市中级人民法院作出(2011)同商初 阶段。
字第39号民事判决，判决五台云海支付广灵天鼎租
金2,248,220.00元、返还402只还原罐和赔偿损失
1,773,900.00元,并承担诉讼费用107,466.00元。五台
云海对此不服，上诉至山西省高级人民法院。
山西省高级人民法院作出（2012）晋商终字第
39 号 判 决 ， 判 决 五 台 云 海 支 付 广 灵 天 鼎 租 金
3,480,750.00元、返还租赁物402只还原罐同值价款
1,280.00万元、赔偿损失1,773,900.00元,并承担诉讼
费 用 42,560.40 元 。 在 山 西 省 高 级 人 民 法 院 作 出
（2012）晋商终字第39号判决书生效后，山西省大
同市中级人民法院向五台云海发出执行裁定书，并
从五台云海账户划出818.00万元。五台云海对此不
服，向中华人民共和国最高人民法院提出再审申
请。
资产交易事项
与交易
该资产为
对方的
交易 对公 上市公司 是否
交易对方 对公司 关联关
被收购或 价格 司经 贡献的净 为关 披露
或最终控 进展情况 损益的 系（适 披露索引
置入资产 （万 营的 利润占净 联交 日期
制方 影响 用关联
元） 影响 利润总额 易
交易情
的比率
形
日本大阪 日本大阪 313.87 已经与日本大阪特殊合金株有 利 不适用, 否 2014刊 载 于 巨 潮 资 讯 网
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特殊合金 特殊合金 式会社签订了股权转让协于 公股 权 转 年06 （www.cninfo.com.cn），
株式会社 株式会社 议，公司在南京云海镁业有 司 镁 让 协 议 月24 编号：2014-26，公告名称：
所持有的 限公司领取换发后的《营业 合 金 已 经 签 日 《云海金属：关于拟收购
南京云海 执照》后，支付股权转让金。市 场 署 ， 正 参股公司南京云海镁业有
镁业有限 此次股权收购事宜不涉及债 的 整 在履行 限公司股权的公告》
公 司 30% 务转移。 合
的股权
日本丰田
已经与日本丰田通商株式会 有 利
通商株式 不适用, 刊 载 于 巨 潮 资 讯 网
社签订了股权转让协议，公 于 公
会社所持 股权转 2014 （www.cninfo.com.cn），
日本丰田 司在南京云海镁业有限公司 司 镁
有的南京 让协议 年06 编号：2014-26，公告名称：
通商株式 209.24 领取换发后的《营业执照》 合 金 否
云海镁业 已经签 月24 《云海金属：关于拟收购
会社 后 ， 支 付 股 权 转 让 金 。市 场
有限公司 署，正 日 参股公司南京云海镁业有
此次股权收购事宜不涉及债 的 整
20%的 股 在履行 限公司股权的公告》
务转移。 合
权
中国有色金属进出口江苏公
司所持有的南京云海镁业有
限公司15%的股权属于国有 不 适
股权，经股权出让方主管部 用，公
中国有色 门江苏省国信资产管理集团 司拟参
金属进出 有限公司批准（公文编号: 有 利 与 此 股
刊 载 于 巨 潮 资 讯 网
口江苏公 苏国信发[2014]138号），该 于 公 权 的 竞
中国有色 2014 （www.cninfo.com.cn），
司所持有 股权将通过江苏省产权交易 司 镁 拍 ， 转
金属进出 年09 编号：2014-39，公告名称：
的南京云 市场以公开挂牌转让方式出 合 金 让 价 格 否
口江苏公 月16 《云海金属：关于参与南
海镁业有 让，公司于2014年9月16日递 市 场 以 及 公
司 日 京云海镁业有限公司15%
限 公 司 交了参与此股权竞拍的报名 的 整 司 能 否
股权转让竞拍的公告》
15%的 股 材料，近期将参加江苏省产 合 取得股
权 权交易市场组织的竞价，转 权尚存
让价格以及公司能否取得股 在不确
权尚存在不确定性。 定性。
此次股权收购事宜不涉及债
务转移。
再融资事项
为满足公司可持续发展的资金需求，公司拟发行私募债（非公开定向债务融资），优化负债结构, 降低财务费用。公司
拟通过在境内申请发行私募债（非公开定向债务融资）的方式筹集资金，拟发行金额为人民币5亿元。以上项目已于2014年6
月9日经公司第三届董事会第十四次会议及2014年6月26日经公司2014年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）《云海金属：关于拟发行私募债（非公开定向债务融资）的公告》，公告编号2014-22。后续公
司将根据实际资金需求情况，在银行间市场交易商协会注册有效期内分期、择机发行。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
上市前承诺：自
公司股票在证
券交易所上市
交易之日起 36
个月内，不转让
或委托他人管
理本人所持有
的公司股份，也
不由公司回购
该部分股份；前
述 36 个月期满
后，在其任职期
间，每年转让的
股份不超过其
所持有的公司
梅小明（实际控 股份总数的百 2007 年 10 月 31
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期 正在履行
制人，董事长） 分之二十五，离 日
职后半年内不
转让其所持有
的公司股份。
上市后，根据规
则，公司董事、
监事和高级管
理人员在提交
深圳证券交易
所的声明中承
诺：申报离任六
个月后的十二
个月内通过证
券交易所挂牌
交易出售本公
司股份数量占
9
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其所持有本公
司股份总数（包
括有限售条件
和无限售条件
的股份）比例不
超过 50%。
上市前承诺（同
业竞争）：不以
任何方式直接
或间接从事与
股份公司相同、
相似或在任何
方面构成竞争
的业务，也不以
任何方式直接
或间接投资于
业务与股份公
司相同、类似或
在任何方面构
成竞争的公司、
企业或其他机
构、组织；不会
向其他业务与
股份公司相同、
类似或在任何
方面构成竞争
的公司、企业或
其他机构、组
织、个人提供专
有技术或提供
销售渠道、客户
信息等商业秘
密。
上市前承诺：自
公司股票在证
券交易所上市
持有公司股票 交易之日起 36
的除董事长以 个月内，不转让
2007 年 10 月 31
外的董事、监事 或委托他人管 长期 正在履行
日
和高级管理人 理本人所持有
员 的公司股份，也
不由公司回购
该部分股份；前
述 36 个月期满
10
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后，在其任职期
间，每年转让的
股份不超过其
所持有的公司
股份总数的百
分之二十五，离
职后半年内不
转让其所持有
的公司股份。
上市后，根据规
则，公司董事、
监事和高级管
理人员在提交
深圳证券交易
所的声明中承
诺：申报离任六
个月后的十二
个月内通过证
券交易所挂牌
交易出售本公
司股份数量占
其所持有本公
司股份总数（包
括有限售条件
和无限售条件
的股份）比例不
超过 50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
2.57% 至 49.92%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
2,600 至 3,800
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,534.75
产品毛利率提高，公司子公司南京云海轻金属精密制造有限公司及南京云
业绩变动的原因说明 开合金有限公司投资收益增加，公司子公司巢湖云海镁业有限公司减少亏
损。
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五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 153,510,947.62 120,778,706.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
756,226.80
期损益的金融资产
应收票据 42,365,786.11 113,979,240.97
应收账款 358,050,405.67 479,312,680.39
预付款项 108,120,682.22 82,392,374.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 73,856,706.85 63,530,297.18
买入返售金融资产
存货 499,780,544.58 468,321,525.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,089,497.99 32,659,539.68
流动资产合计 1,266,774,571.04 1,361,730,591.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 3,900,128.84 4,402,453.72
投资性房地产
固定资产 1,147,650,442.92 1,200,005,282.32
在建工程 22,552,457.91 14,038,765.40
工程物资 397,311.81
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 180,964,917.51 165,658,039.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,178,128.03 2,254,478.00
递延所得税资产 4,185,385.66 4,740,954.93
其他非流动资产
非流动资产合计 1,361,431,460.87 1,391,497,285.78
资产总计 2,628,206,031.91 2,753,227,877.15
流动负债：
短期借款 1,147,500,000.00 1,194,942,800.43
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 135,500.00 16,315,034.91
应付账款 223,209,529.86 231,346,261.50
预收款项 9,888,781.45 22,831,332.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,312,558.82 28,807,992.80
应交税费 9,471,127.22 16,868,152.98
应付利息 1,907,413.11 2,251,800.93
应付股利
其他应付款 4,300,066.33 4,878,632.25
14
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,420,724,976.79 1,518,242,008.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,584,606.92 2,454,808.92
递延所得税负债 3,775,512.93 1,077,468.09
其他非流动负债 93,754,746.27 101,584,231.47
非流动负债合计 100,114,866.12 105,116,508.48
负债合计 1,520,839,842.91 1,623,358,517.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,000,000.00 288,000,000.00
资本公积 452,169,279.02 452,169,279.02
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 19,540,993.03 19,540,993.03
一般风险准备 1,089,893.85 1,370,268.74
未分配利润 153,688,528.90 155,692,982.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 914,488,694.80 916,773,522.85
少数股东权益 192,877,494.20 213,095,837.20
所有者权益（或股东权益）合计 1,107,366,189.00 1,129,869,360.05
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,628,206,031.91 2,753,227,877.15
计
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
15
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,924,923.09 47,663,159.12
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 16,336,330.36 57,119,019.17
应收账款 169,750,875.80 265,610,058.84
预付款项 32,005,747.08 36,630,066.23
应收利息
应收股利
其他应收款 176,307,923.38 171,300,849.92
存货 145,705,603.09 160,331,773.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 642,031,402.80 738,654,927.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,131,301,864.50 1,118,854,189.38
投资性房地产
固定资产 283,775,010.87 304,115,654.46
在建工程 677,369.12 3,701,080.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,158,901.03 33,947,630.39
开发支出
商誉
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南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,447,913,145.52 1,460,618,554.56
资产总计 2,089,944,548.32 2,199,273,481.71
流动负债：
短期借款 690,000,000.00 759,620,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 202,000,000.00 82,000,000.00
应付账款 95,212,483.34 123,398,159.31
预收款项 6,259,394.90 8,908,723.91
应付职工薪酬 6,767,406.51 7,635,069.00
应交税费 698,634.90 2,549,785.71
应付利息 1,540,088.89 4,185,080.23
应付股利
其他应付款 249,188,477.96 369,741,453.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,251,666,486.50 1,358,038,272.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,446,901.88 1,446,901.88
其他非流动负债 6,356,869.06 7,163,069.44
非流动负债合计 7,803,770.94 8,609,971.32
负债合计 1,259,470,257.44 1,366,648,243.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,000,000.00 288,000,000.00
资本公积 443,119,392.72 443,119,392.72
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南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备 50,327.00
其他综合收益
盈余公积 19,540,993.03 19,540,993.03
一般风险准备
未分配利润 79,763,578.13 81,964,852.53
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 830,474,290.88 832,625,238.28
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,089,944,548.32 2,199,273,481.71
计
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
3、合并本报告期利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 784,930,530.43 1,007,874,501.50
其中：营业收入 784,930,530.43 1,007,874,501.50
利息收入 0.00
已赚保费 0.00
手续费及佣金收入 0.00
二、营业总成本 775,337,868.10 1,003,018,385.21
其中：营业成本 702,932,210.66 931,764,896.54
利息支出 0.00
手续费及佣金支出 0.00
退保金 0.00
赔付支出净额 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00
保单红利支出 0.00
分保费用 0.00
营业税金及附加 2,701,221.22 2,798,561.16
销售费用 17,861,492.44 15,812,096.15
管理费用 35,870,989.39 33,214,307.94
财务费用 18,170,123.64 18,083,037.20
18
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 -2,198,169.25 1,345,486.22
加 ：公允价值变动收益（损失
0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-108,119.42 -26,203.77
填列）
其中：对联营企业和合营
-108,119.42 272,555.26
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,484,542.91 4,829,912.52
加 ：营业外收入 3,085,928.31 3,953,490.33
减 ：营业外支出 1,216,420.90 4,866,768.43
其中：非流动资产处置损
478,229.78
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
11,354,050.32 3,916,634.42
列）
减：所得税费用 4,365,234.52 5,441,841.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,988,815.80 -1,525,207.09
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 12,011,780.94 6,754,426.98
少数股东损益 -5,022,965.14 -8,279,634.07
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.042 0.02
（二）稀释每股收益 0.042 0.02
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 6,988,815.80 -1,525,207.09
归属于母公司所有者的综合收益
12,011,780.94 6,754,426.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,022,965.14 -8,279,634.07
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
19
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 475,960,870.73 604,319,598.49
减：营业成本 452,232,152.79 582,834,727.25
营业税金及附加 116,099.50 521,443.58
销售费用 3,499,252.78 4,287,796.02
管理费用 13,393,823.43 9,575,217.44
财务费用 12,672,377.64 13,712,478.27
资产减值损失 -1,435,457.15 -2,529,614.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-108,119.42 -26,203.77
列）
其中：对联营企业和合营企
-108,119.42
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,625,497.68 -4,108,653.21
加：营业外收入 156,981.44 2,410,001.32
减：营业外支出 483,671.49 4,140,818.71
其中：非流动资产处置损失 309,717.49 4,091,647.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-4,952,187.73 -5,839,470.60
列）
减：所得税费用 -796,391.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,952,187.73 -5,043,079.09
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -4,952,187.73 -5,043,079.09
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南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,409,250,781.55 2,740,514,670.74
其中：营业收入 2,409,250,781.55 2,740,514,670.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,380,830,217.97 2,728,986,520.18
其中：营业成本 2,161,165,886.82 2,524,586,937.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,459,903.23 7,569,745.48
销售费用 55,131,832.38 50,318,757.97
管理费用 103,256,935.29 90,897,312.35
财务费用 53,883,694.65 51,693,222.93
资产减值损失 -4,068,034.40 3,920,543.72
加 ：公允价值变动收益（损失
-3,000.90 -8,002.40
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-502,324.88 -305,478.72
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,915,237.80 11,214,669.44
加 ：营业外收入 9,178,329.21 10,508,713.83
21
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 2,437,780.24 6,559,325.58
其中：非流动资产处置损
558,890.94 4,229,456.41
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,655,786.77 15,164,057.69
列）
减：所得税费用 15,561,035.26 15,185,915.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,094,751.51 -21,857.97
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 26,795,546.84 17,463,960.66
少数股东损益 -7,700,795.33 -17,485,818.63
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.093 0.061
（二）稀释每股收益 0.093 0.061
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 19,094,751.51 -21,857.97
归属于母公司所有者的综合收益
26,795,546.84 17,463,960.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -7,700,795.33 -17,485,818.63
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,406,256,253.44 1,647,584,214.33
减：营业成本 1,350,801,674.71 1,593,884,222.11
营业税金及附加 1,641,082.07 1,986,990.77
销售费用 10,396,028.80 11,297,415.16
管理费用 34,876,214.63 29,575,383.23
22
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 36,894,200.13 39,066,332.28
资产减值损失 -4,688,745.91 6,327,926.41
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
49,819,377.78 87,246,472.88
列）
其中：对联营企业和合营企
-502,324.88 -298,759.03
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,155,176.79 52,692,417.25
加：营业外收入 1,023,956.70 4,889,969.02
减：营业外支出 580,407.89 4,713,047.91
其中：非流动资产处置损失 354,653.89 4,174,748.37
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,598,725.60 52,869,338.36
列）
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,598,725.60 52,869,338.36
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 26,598,725.60 52,869,338.36
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,380,358,459.76 2,939,575,389.87
客户存款和同业存放款项净增加
23
南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,229,287.08
收到其他与经营活动有关的现金 2,749,792.45 13,983,280.00
经营活动现金流入小计 2,384,337,539.29 2,953,558,669.87
购买商品、接受劳务支付的现金 1,874,499,788.08 2,652,815,378.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
133,380,551.84 112,711,828.60
金
支付的各项税费 114,678,378.20 87,504,209.34
支付其他与经营活动有关的现金 71,589,468.29 67,298,396.72
经营活动现金流出小计 2,194,148,186.41 2,920,329,813.17
经营活动产生的现金流量净额 190,189,352.88 33,228,856.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 753,225.90
取得投资收益所收到的现金 -6,719.69
处置固定资产、无形资产和其他
4,838,887.49 30,358,602.96
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
24
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投资活动现金流入小计 5,592,113.39 30,351,883.27
购建固定资产、无形资产和其他
74,858,020.96 153,297,999.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,990,545.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 74,858,020.96 157,288,544.54
投资活动产生的现金流量净额 -69,265,907.57 -126,936,661.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 855,523,759.95 865,141,355.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,251,764.51 23,900,000.00
筹资活动现金流入小计 881,775,524.46 889,041,355.65
偿还债务支付的现金 902,966,560.38 783,709,613.28
分配股利、利润或偿付利息支付
77,496,625.56 58,310,985.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,508,002.56
筹资活动现金流出小计 992,971,188.50 842,020,598.59
筹资活动产生的现金流量净额 -111,195,664.04 47,020,757.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
14,265.76 -3,602,449.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,742,047.03 -50,289,497.34
加：期初现金及现金等价物余额 91,125,152.79 203,250,888.65
六、期末现金及现金等价物余额 100,867,199.82 152,961,391.31
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司
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南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,482,587,680.56 1,702,004,331.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,326,648.64 72,730,080.78
经营活动现金流入小计 1,536,914,329.20 1,774,734,412.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,106,098,835.46 1,735,741,234.13
支付给职工以及为职工支付的现
35,191,621.40 37,835,890.22
金
支付的各项税费 21,699,000.02 18,269,613.21
支付其他与经营活动有关的现金 256,132,812.58 42,763,397.31
经营活动现金流出小计 1,419,122,269.46 1,834,610,134.87
经营活动产生的现金流量净额 117,792,059.74 -59,875,722.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 50,321,702.66 83,968,898.81
处置固定资产、无形资产和其他
1,507,708.95 -1,730,340.82
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 51,829,411.61 82,238,557.99
购建固定资产、无形资产和其他
-933,945.97 25,046,302.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,950,000.00 31,990,545.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,016,054.03 57,036,847.61
投资活动产生的现金流量净额 39,813,357.58 25,201,710.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 595,000,000.00 574,250,000.00
发行债券收到的现金
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南京云海特种金属股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 595,000,000.00 574,250,000.00
偿还债务支付的现金 664,620,000.00 486,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
66,260,621.91 51,358,349.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 730,880,621.91 537,408,349.60
筹资活动产生的现金流量净额 -135,880,621.91 36,841,650.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
36,968.56 -1,243,283.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,761,763.97 924,354.45
加：期初现金及现金等价物余额 27,663,159.12 92,500,022.22
六、期末现金及现金等价物余额 49,424,923.09 93,424,376.67
法定代表人：梅小明 主管会计工作负责人：范乃娟 会计机构负责人：范乃娟
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
南京云海特种金属股份有限公司
董事长：梅小明
2014 年 10 月 27 日
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