南京云海特种金属股份有限公司
2015年度财务决算报告
2015年，南京云海特种金属股份有限公司（以下简称“公司”） 实现营业
收入3,112,666,530.02元，较上年同期下降3.20%。实现归属于上市公司股东的
净利润30,136,402.50元，较上年同期增长9.04%。
2015 年财务决算简要分析
一、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司 2015 年采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法以《企
业会计准则》为依据，编制 2015 年度会计报表。
2、2015 年公司合并报表范围
南京云海金属贸易有限公司
南京云海轻金属精密制造有限公司
闻喜云海金属有限公司
苏州云海镁业有限公司
五台云海镁业有限公司
包头云海金属有限公司
瑞宝金属(香港)有限公司
巢湖云海镁业有限公司
台州云泽铝业有限公司
南京云开合金有限公司
运城云海铝业有限公司
南京云丰废旧金属回收有限公司
巢湖云海新材料科技有限公司
惠州云海镁业有限公司
荆州云海精密制造有限公司
扬州瑞斯乐复合金属材料有限公司
1
二、 2015 年财务决算状况
损益对比表（单位：元）
合并报表 母公司报表
同比增减 同比增减
项目 2015 年 2014 年 （%） 2015 年 2014 年 （%）
3,112,666, 3,215,683, 1,850,616, 1,874,974,
营业收入 530.02 345.83 -3.20% 593.86 243.01 -1.30%
2,776,051, 2,895,001, 1,768,539, 1,799,616,
营业成本 680.64 504.16 -4.11% 554.42 484.01 -1.73%
14,861,884 14,774,123 2,205,426. 2,029,552.
营业税金及附加 .63 .74 0.59% 58 61 8.67%
75,038,748 70,620,612 14,706,339 14,166,553
销售费用 .78 .46 6.26% .30 .42 3.81%
154,661,72 146,201,10 50,617,916 48,594,689
管理费用 7.67 0.23 5.79% .01 .37 4.16%
64,214,599 75,198,809 39,263,930 55,553,687
财务费用 .80 .07 -14.61% .32 .42 -29.32%
9,146,335. 3,796,861. 14,212,911 -149,380.8
资产减值损失 78 58 140.89% .61 9 -9614.54%
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 243,773.20 -100.00% —— ——
-692,632.8 56,625,785 57,788,609
投资收益 -87,645.28 7 -87.35% .25 .15 -2.01%
12,045,852 5,565,635. 2,694,414.
营业外净收支 .57 13 116.43% 43 293,565.29 817.82%
30,649,760 15,207,110 20,390,715 13,244,831
利润总额 .01 .05 101.55% .30 .51 53.95%
7,387,918. -2,965,310. -1446901.8
所得税费用 69 50 349.14% 0.00 8 -100.00%
23,261,841 18,172,420 20,390,715 14,691,733
净利润 .32 .55 28.01% .30 .39 38.79%
30,136,402 27,637,784
归属于母公司所有者的净利润 .50 .19 9.04% —— ——
1. 营业收入同比下降3.2%，主要是原材料价格下降，产品销售价格相应下降及销售结
构变化加工产品增加影响销售收入的增长。
2. 营业成本同比下降4.11%，主要是产品原材料价格下降及公司工艺、设备技术改造后
能源成本下降。
2
3. 营业税金及附加同比增加0.59%，主要是上交的增值税增加附征城建及教育附加
费增加。
4. 资产减值损失同比增加140.89%，主要是应收账款增加，提取的坏账准备金相应
增加。
5. 营业外净收支同比增加116.43%，主要是政府补贴增加。
6. 财务费用同比下降14.61%，主要是美元汇率上涨，汇兑损益增加。
7. 管理费用同比增长5.79%，主要是公司研发投入和资产折旧较上年同期有所增长。
8. 销售费用同比增长6.26%，主要是销售量结构变化，销售运费略有增加。
9. 所得税费同比增长349.14%，主要是公司利润总额上涨，相应提取的所得税费用增加。
10. 归属于母公司股东的净利润同比增加9.04%，主要是销售量较上年同期增加及产品成
本较上年同期下降所致。
三、主要指标情况：
指标 2015 年 2014 年 2013 年
加权平均净资产收益率（%） 3.31% 3.02% 2.79%
每股收益（元/股） 0.1046 0.096 0.088
扣除非经常性损益后每股收益（元/
0.0823 0.0894 0.0733
股）
四、财务状况分析
（一）合并财务报表分析：
1、营业收入、营业成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 2,970,090,734.25 2,643,685,308.07 3,074,996,538.53 2,765,896,159.65
其他业务收入 142,575,795.77 132,366,372.57 140,686,807.30 129,105,344.51
合 计 3,112,666,530.02 2,776,051,680.64 3,215,683,345.83 2,895,001,504.16
报告期内，公司营业收入311,266.65万元，其中：主营业务收入297,009.07万元，
比上年同期减少3.41%，占年度营业收入比例为95.42%；其他业务收入为14,257.58万元，
比上年同期增加1.34%，占年度营业收入为4.58%。报告期，主营业务收入、其他业务收
3
入占营业收入的比例未发生明显变化。
2、主营业务收入及成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镁合金产
817,504,423.20 733,844,294.14 839,669,900.64 766,373,427.32
品
铝合金产
1,638,892,124.46 1,558,761,236.30 1,748,022,037.63 1,670,088,040.29
品
金属锶 45,013,195.38 30,343,048.84 42,458,449.47 25,581,758.30
中间合金 170,823,362.68 134,829,577.90 187,003,570.26 154,833,099.37
锌合金 82,209.37 58,932.00 167,636.47 111,688.11
压铸件 120,494,285.18 73,965,577.92 122,247,952.37 75,015,162.10
空调扁管 66,911,950.72 54,043,728.26
其他 110,369,183.26 57,838,912.71 135,426,991.69 73,892,984.16
合 计 3,074,996,538.53 2,765,896,159.65
2,970,090,734.25
2,643,685,308.07
3、主营业务成本结构（单位：元）
2015 年 2014 年
产品分类 项目 占营业成 占营业成 同比增减
金额 金额
本比重 本比重
原辅材料 460,204,398.79 16.58% 526,138,736.52 18.17% -1.60%
人工成本 39,469,525.39 1.42% 33,678,286.34 1.16% 0.26%
镁合金
制造费用 140,861,313.23 5.07% 112,243,842.02 3.88% 1.20%
能源动力 93,309,056.73 3.36% 94,312,562.45 3.26% 0.10%
原辅材料 1,422,830,215.94 51.25% 1,563,814,220.10 54.02% -2.76%
人工成本 17,912,509.40 0.65% 15,242,644.01 0.53% 0.12%
铝合金
制造费用 65,264,294.54 2.35% 37,421,550.30 1.29% 1.06%
能源动力 52,754,216.42 1.90% 53,609,625.89 1.85% 0.05%
原辅材料 274,951,259.32 9.90% 275,903,824.50 9.53% 0.37%
人工成本 20,796,208.32 0.75% 13,858,646.54 0.48% 0.27%
其他产品
制造费用 37,027,995.48 1.33% 27,232,543.17 0.94% 0.39%
能源动力 18,304,314.51 0.66% 12,439,677.83 0.43% 0.23%
4、期间费用（单位：元）
4
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
主要原因是公司本期销售量增加导
销售费用 75,038,748.78 70,620,612.46 6.26%
致运输费用和业务拓展费用增加
管理费用 154,661,727.67 146,201,100.23 5.79% 主要原因是研发投入增长
主要原因是汇率变动导致汇兑收益
财务费用 64,214,599.80 75,198,809.07 -14.61%
增加
主要原因是公司本年度利润总额较
所得税费用 7,387,918.69 -2,965,310.50 349.14%
上年同期增加
5、研发支出（单位：元）
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 173 165 4.85%
研发人员数量占比 6.18% 7.97% -1.79%
研发投入金额（元） 70,666,165.62 64,142,211.11 10.17%
研发投入占营业收入比例 2.27% 1.99% 0.28%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
6、现金流（单位：元）
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,410,945,344.76 3,538,622,948.46 -3.61%
经营活动现金流出小计 3,168,505,439.72 3,202,223,280.64 -1.05%
经营活动产生的现金流量净
242,439,905.04 336,399,667.82 -27.93%
额
投资活动现金流入小计 67,061,437.24 3,743,963.31 1,691.19%
投资活动现金流出小计 336,901,994.57 139,594,155.11 141.34%
投资活动产生的现金流量净
-269,840,557.33 -135,850,191.80 -98.63%
额
筹资活动现金流入小计 1,407,000,000.00 1,676,523,760.00 -16.08%
筹资活动现金流出小计 1,419,905,214.23 1,841,753,071.50 -22.90%
筹资活动产生的现金流量净
-12,905,214.23 -165,229,311.50 92.19%
额
现金及现金等价物净增加额 -33,383,268.30 36,221,973.91 -192.16%
5
经营活动产生的现金流量净额24,243.99万元，比上年减少流出3,371.78万
元，同比减少流入12,767.76万元，主要应收账款及应收票据下降所致； 投资活
动产生的现金流量净额-26,984.06万元，比上年增加流出19,730.78万元，同比
增加流出141.34%，主要购置的固定资产较上年同期增加； 筹资活动产生的现金
流量净额为-1,290.52万元，同比减少流出15,232.41万元,同比减少流出92.19%，
主要是偿还了短期借款增加了资金流出。
6、净利润
2015年公司实现归属于上市公司股东的净利润3,013.64万元，较上年同期增
长9.04%。主要是销售量较上年同期增加及产品成本较上年同期下降所致。
南京云海特种金属股份有限公司
董事会
2016 年 4 月 19 日
6