南京云海特种金属股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，南京云海特种金属股份有限公司（以下简称“公司”） 实现营业
收入404,809.17万元，与去年同期相比增长30.05%；实现净利润16,930.22万元，与去年
同期相比增长461.79%。
2016 年财务决算简要分析
一、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司 2016 年采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法以《企
业会计准则》为依据，编制 2016 年度会计报表。
2、2016 年公司合并报表范围
南京云海金属贸易有限公司
南京云海轻金属精密制造有限公司
闻喜云海金属有限公司
苏州云海镁业有限公司
五台云海镁业有限公司
包头云海金属有限公司
瑞宝金属(香港)有限公司
巢湖云海镁业有限公司
台州云泽铝业有限公司
南京云开合金有限公司
运城云海铝业有限公司
南京云丰废旧金属回收有限公司
巢湖云海新材料科技有限公司
惠州云海镁业有限公司
荆州云海精密制造有限公司
扬州瑞斯乐复合金属材料有限公司
1
二、 2016 年财务决算状况
损益对比表（单位：元）
合并报表 母公司报表
项目 同比增减 同比增减
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
（%） （%）
3,112,666,5 2,424,656,1 1,850,616,5
营业收入 4,048,091,669.31 30.05% 31.02%
30.02 30.25 93.86
2,776,051,6 2,290,132,7 1,768,539,5
营业成本 3,439,961,152.41 23.92% 29.49%
80.64 70.07 54.42
14,861,884. 4,141,441.2 2,205,426.5
营业税金及附加 23,700,862.59 59.47% 87.78%
63 7 8
75,038,748. 17,018,086. 14,706,339.
销售费用 93,410,058.86 24.48% 15.72%
78 16 30
154,661,727 95,989,067. 50,617,916.
管理费用 210,412,946.92 36.05% 89.63%
.67 54 01
64,214,599. 45,551,992. 39,263,930.
财务费用 67,928,278.48 5.78% 16.01%
80 73 32
9,146,335.7 10,638,119. 14,212,911.
资产减值损失 17,816,890.48 94.80% -25.15%
8 89 61
41,444,796. 56,625,785.
投资收益 -191,773.61 -87,645.28 -118.81% -26.81%
70 25
12,045,852. 11,336,378. 2,694,414.4
营业外净收支 23,028,064.64 91.17% 320.74%
57 60 3
30,649,760. 13,965,827. 20,390,715.
利润总额 217,697,770.60 610.28% -31.51%
01 89 30
7,387,918.6
所得税费用 42,962,640.68 481.53%
9
23,261,841. 13,965,827. 20,390,715.
净利润 174,735,129.92 651.17% -31.51%
32 89 30
归属于母公司所 30,136,402. 13,965,827. 20,390,715.
169,302,171.58 461.79% -31.51%
有者的净利润 50 89 30
1. 营业收入同比下降30.05%，主要是原材料价格上涨，产品销售价格相应上涨及销售
量增加销售收入的增长。
2. 营业成本同比增长23.92%，主要是公司工艺、设备技术改造后能源成本下降。
3. 营业税金及附加同比增加59.47%，主要是上交的增值税增加附征城建及教育附加
费增加。
2
4. 资产减值损失同比增加94.80%，主要是应收账款增加，提取的坏账准备金相应增
加。
5. 营业外净收支同比增加91.17%，主要是政府补贴增加。
6. 财务费用同比增加5.78%，主要是美元汇率上涨，汇兑损失增加。
7. 管理费用同比增长36.05%，主要是公司研发投入和资产折旧较上年同期有所增长。
8. 销售费用同比增长24.48%，主要是销售量增加，销售运费略有增加。
9. 所得税费同比增长481.53%，主要是公司利润总额上涨，相应提取的所得税费用增加。
10. 归属于母公司股东的净利润同比增加461.79%，主要是销售量较上年同期增加及产品
成本较上年同期下降所致。
三、主要指标情况：
指标 2016 年 2015 年 2014 年
加权平均净资产收益率（%） 13.24% 3.31% 3.02%
每股收益（元/股） 0.5385 0.1046 0.096
扣除非经常性损益后每股收益（元/
0.4772 0.0823 0.0894
股）
四、财务状况分析
（一）合并财务报表分析：
1、营业收入、营业成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 3,886,835,888.24 3,290,363,755.65 2,970,090,734.25 2,643,685,308.07
其他业务收入 161,255,781.07 149,597,396.76 142,575,795.77 132,366,372.57
合 计 4,048,091,669.31 3,439,961,152.41 3,112,666,530.02 2,776,051,680.64
报告期内，2016年营业收入4,048,091,669.31元，比上年同期增长30.05%；其中主营收
入3,886,835,888.24元，占总营业收入的96.02%，其他业务收入161,255,781.07元，占比3.98%；
2、主营业务收入及成本分类情况（单位：元）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镁合金产 1,074,722,662.25 811,108,594.09 817,504,423.20 733,844,294.14
3
品
铝合金产
2,163,368,205.11 2,007,171,414.16 1,638,892,124.46 1,558,761,236.30
品
金属锶 72,033,068.82 50,773,308.62 45,013,195.38 30,343,048.84
中间合金 193,891,345.74 153,375,995.71 170,823,362.68 134,829,577.90
锌合金 15,422.44 22,991.32 82,209.37 58,932.00
压铸件 168,776,117.45 118,775,994.19 120,494,285.18 73,965,577.92
空调扁管 102,746,277.01 88,593,480.72 66,911,950.72 54,043,728.26
其他 111,282,789.42 60,541,976.84 110,369,183.26 57,838,912.71
合 计 3,886,835,888.24 3,290,363,755.65 2,970,090,734.25 2,643,685,308.07
3、主营业务成本结构（单位：元）
2016 年 2015 年
产品分类 项目 占营业成 占营业成 同比增减
金额 金额
本比重 本比重
原辅材料 593,839,134.54 18.05% 460,204,398.79 16.58% 1.47%
人工成本 32,169,947.74 0.98% 39,469,525.39 1.42% -0.44%
镁合金
制造费用 95,758,327.74 2.91% 140,861,313.23 5.07% -2.16%
能源动力 89,341,184.06 2.72% 93,309,056.73 3.36% -0.64%
原辅材料 1,931,130,448.77 58.69% 1,422,830,215.94 51.25% 7.44%
人工成本 10,235,399.59 0.31% 17,912,509.40 0.65% -0.34%
铝合金
制造费用 34,563,859.59 1.05% 65,264,294.54 2.35% -1.30%
能源动力 31,241,706.21 0.95% 52,754,216.42 1.90% -0.95%
原辅材料 380,613,403.57 11.57% 274,951,259.32 9.90% 1.67%
人工成本 27,522,568.46 0.84% 20,796,208.32 0.75% 0.09%
其他产品
制造费用 44,369,282.79 1.35% 37,027,995.48 1.33% 0.02%
能源动力 19,578,492.59 0.60% 18,304,314.51 0.66% -0.06%
4、期间费用（单位：元）
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
主要原因是公司本期销售量增加导
销售费用 93,410,058.86 75,038,748.78 24.48%
致运输费用和业务拓展费用增加
管理费用 210,412,946.92 154,661,727.67 36.05% 主要原因是研发投入增长
主要原因是汇率变动导致汇兑损失
财务费用 67,928,278.48 64,214,599.80 5.78%
增加
4
主要原因是公司本年度利润总额较
所得税费用 42,962,640.68 7,387,918.69 481.53%
上年同期增加
5、研发支出（单位：元）
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 313 173 80.92%
研发人员数量占比 10.12% 6.18% 3.94%
研发投入金额（元） 125,152,187.78 70,666,165.62 77.10%
研发投入占营业收入比例 3.09% 2.27% 0.82%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
6、现金流（单位：元）
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,485,635,432.52 3,410,945,344.76 31.51%
经营活动现金流出小计 4,364,464,812.53 3,168,505,439.72 37.75%
经营活动产生的现金流量净
121,170,619.99 242,439,905.04 -50.02%
额
投资活动现金流入小计 787,080.06 67,061,437.24 -98.83%
投资活动现金流出小计 276,378,817.92 336,901,994.57 -17.96%
投资活动产生的现金流量净
-275,591,737.86 -269,840,557.33 -2.12%
额
筹资活动现金流入小计 2,293,051,902.65 1,407,000,000.00 62.97%
筹资活动现金流出小计 2,024,215,925.10 1,419,905,214.23 42.56%
筹资活动产生的现金流量净
268,835,977.55 -12,905,214.23 2,183.16%
额
现金及现金等价物净增加额 112,533,603.70 -33,383,268.30 437.10%
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降50.02%，销售增长后，报告期存货较上年同期增
加所致；
2、投资活动现金流入同比下降98.83%，主要是处置固定资产、无形资产而收回的现金较上
年同期下降所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加2183.16%，主要是银行贷款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
5
6、净利润
2016年公司实现归属于上市公司股东的净利润16,930.22万元，较上年同期增
长461.79%。主要是销售量较上年同期增加及产品成本较上年同期下降所致。
南京云海特种金属股份有限公司
董事会
2017 年 3 月 30 日
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