南京云海特种金属股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人梅小明先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）张首先先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,790,295,417.28 1,417,348,320.27 26.31%
所有者权益（或股东权益） 867,906,056.93 852,382,637.10 1.82%
股本 192,000,000.00 192,000,000.00 0.00%
每股净资产 4.52 4.44 1.80%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 592,027,654.00 331,688,674.35 78.49%
净利润 14,822,144.79 12,602,732.14 17.61%
经营活动产生的现金流量净额 -215,701,782.38 -81,459,606.55 -164.80%
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.12 -0.57 -96.49%
基本每股收益 0.08 0.10 -20.00%
稀释每股收益 0.08 0.10 -20.00%
净资产收益率 1.71% 3.92% -2.21%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.58% 3.70% -2.12%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助 570,000.00
其他营业外收支净额 932,624.32
所得税影响金额 -375,656.08
合计 1,126,968.24
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,757
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华泰证券-招行-华泰紫金3号集合资产管理计划 764,885 人民币普通股
中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 729,940 人民币普通股
姜作盛 300,000 人民币普通股
蒋巧燕 285,626 人民币普通股
张存惠 265,000 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 232,956 人民币普通股
苏飏 210,000 人民币普通股
上海金瑞达资产管理股份有限公司 209,117 人民币普通股
陈锐球 197,000 人民币普通股
许洁 167,155 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中未发现法人股东存在关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系或一致行动。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据较上年末增长36.25%，主要是办理了有存款保证金的银行承兑汇票。2、应收账款较上年末增长41.99%，主要是一季度销售增长较大，在销售实行账期回款的模式下，导致应收账款相应增长。3、预付款项较上年末增长32.11%，是由于主要原材料采购预付款和募集资金项目实施中根据合同支付的预付款增加较大。4、存货较上年末增长62.20%，主要是由于随着销售量的增加相应增加了原材料、在产品和产成品的库存量。5、在建工程比上年末增长71.24%，主要是随着募集资金建设项目的实施相应的增加。6、工程物资比上年末增长49.15%，是因为实施募集资金建设项目而相应增加工程物资。7、应付账款较上年增长74.64%，主要是主要原材料镁锭采购中应付账款账期付款的比例增加，加上采购量的增加导致应付账款比上年末增加较大。8、应付职工薪酬较上年末降低了57.42%，主要是因为上年底预提的职工年终奖金在一季度发放。9、应交税费较上年末降低42.45%，主要是今年一季度支付的上年末计提的应交增值税较多。10、营业总收入比上年同期增长78.49%，主要是销售量和销售价格比上年同期增加较大的原因所致。11、营业总成本比上年同期增长82.12%，主要是主要原材料镁锭采购价格比上年同期大幅度增加，同时销售量增加，导致营业成本比上年较大幅度增长。12、销售费用比上年同期增长427.32%，主要原因是2008年起国家对镁合金产品出口增收10%的关税，导致销售费用中关税支出增加近3000万元，同时今年一季度出口量比上年同期增加较多，也导致销售费用中海运费开支较大。13、财务费用支出比上年同期增长61.04%，主要原因是销售量的增加导致公司流动资金占用增大，银行贷款量比上年同期有较大增加，从而增加了利息的支出，同时，出口量的增加和销售价格的提高也导致因人民币升值形成的汇兑损失相应增加。14、资产减值损失比上年同期增长156.11%，资产减值损失科目主要反映应收账款坏账准备金的提取额，在公司目前的销售账期回款模式下和销售价格比上年同期大幅度提高后应收账款余额出现较大增加，报告期销售收入比上年同期增加近一倍，从而导致坏帐准备金提取数增加较大。15、营业外收入比上年同期增长83.32%，主要是报告期内收到的政府补贴收入和获得的保险公司雪灾赔偿比上年同期增加。16、经营活动产生的现金流净额比上年同期下降了164.80%，主要原因：公司销售回款有较长的账期时间，导致应收账款余额增加超过销售收入的增长，应收账款占用了大量的资金；公司生产基地相对分散，存货等流动资金占用较多，海外直接销售方式也导致产成品周转时间过长，产成品余额大；同时，报告期内出口退税减少后，增加了出口关税支出近3000万元，管理性支出的现金也在增加。报告期内，虽然销售商品等的现金收入增长了101.2%，但仍低于购买商品和劳务的现金支出113.69%的增长，各种因素的综合导致经营活动产生的现金流量比上年同期下降了164.80%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
截至2008年3月31日止，公司或持股5%以上股东除在《招股说明书》中承诺的避免同业竞争和发起人股东股份限售事项外无其他需披露的重大承诺事项。报告期内，公司或者持股5%以上股东严守了相关承诺。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%
公司预计2008年1-6月业绩与上年同期增长幅度不超过30%
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 31,002,906.73
业绩变动的原因说明 公司预计2008年1-6月业绩与上年同期增长幅度不超过30%
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 392,707,256.15 122,084,777.69 422,761,967.75 298,187,068.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 27,580,168.54 296,777,453.06 20,241,860.55 101,216,482.09
应收账款 387,401,176.41 85,629,936.13 272,832,570.17 83,513,968.01
预付款项 145,372,612.91 63,851,534.41 110,036,985.23 46,484,274.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 977,554.24 210,557.58 1,649,058.20 18,948,415.00
买入返售金融资产
存货 386,401,914.13 82,137,036.18 238,229,053.89 83,305,187.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,340,440,682.38 650,691,295.05 1,065,751,495.79 631,655,394.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,895,664.24 472,322,291.35 5,622,001.17 372,048,628.28
投资性房地产
固定资产 194,684,832.61 70,975,330.02 180,877,971.45 70,144,112.41
在建工程 192,990,239.25 40,554,936.77 112,701,379.51 32,995,757.35
工程物资 6,261,475.85 4,198,241.85
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,987,645.17 28,951,163.15 44,992,211.44 30,900,191.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,034,877.78 1,369,050.98 3,205,019.06 1,369,050.98
其他非流动资产
非流动资产合计 449,854,734.90 614,172,772.27 351,596,824.48 507,457,740.57
资产总计 1,790,295,417.28 1,264,864,067.32 1,417,348,320.27 1,139,113,135.43
流动负债：
短期借款 442,544,683.40 342,000,000.00 289,442,186.41 221,649,298.10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 121,484,851.76 29,788,524.56 92,880,000.00 23,600,000.00
应付账款 195,428,461.73 64,466,896.31 111,905,886.83 60,823,129.65
预收款项 4,545,318.48 2,320,654.91 3,741,161.66 1,127,770.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,745,657.61 2,824,037.70 13,494,488.50 8,708,851.21
应交税费 6,581,597.66 -1,045,968.50 11,436,535.44 611,905.69
应付利息
其他应付款 3,827,149.45 1,844,888.87 4,012,875.19 1,425,056.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 780,157,720.09 442,199,033.85 526,913,134.03 317,946,011.63
非流动负债：
长期借款 116,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,160,000.00 9,160,000.00 9,960,000.00 9,960,000.00
预计负债
递延所得税负债 13,152,325.52 3,183,184.13 9,160,779.30 3,183,184.13
其他非流动负债
非流动负债合计 139,312,325.52 28,343,184.13 35,120,779.30 29,143,184.13
负债合计 919,470,045.61 470,542,217.98 562,033,913.33 347,089,195.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00
资本公积 541,791,605.16 539,119,392.72 541,791,605.16 539,119,392.72
减：库存股
盈余公积 7,350,454.69 7,350,454.69 7,350,454.69 7,350,454.69
一般风险准备
未分配利润 126,763,997.08 55,852,001.93 111,240,577.25 53,554,092.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 867,906,056.93 794,321,849.34 852,382,637.10 792,023,939.67
少数股东权益 2,919,314.74 2,931,769.84
所有者权益合计 870,825,371.67 794,321,849.34 855,314,406.94 792,023,939.67
负债和所有者权益总计 1,790,295,417.28 1,264,864,067.32 1,417,348,320.27 1,139,113,135.43
4.2 利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 592,027,654.00 243,865,340.79 331,688,674.35 280,388,497.76
其中：营业收入 592,027,654.00 243,865,340.79 331,688,674.35 280,388,497.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 573,308,090.13 242,412,492.41 314,788,641.65 272,571,937.45
其中：营业成本 504,496,441.91 228,814,708.36 289,145,771.51 260,521,094.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 452,214.70 57,146.35 427,500.38 257,963.90
销售费用 41,760,131.36 2,785,797.09 7,919,376.66 2,333,272.99
管理费用 11,472,499.61 6,743,333.29 9,284,830.04 6,986,380.18
财务费用 9,130,419.05 4,885,501.48 5,669,810.18 3,311,217.63
资产减值损失 5,996,383.50 -873,994.16 2,341,352.88 -837,991.36
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -2,602.89 -2,602.89
投资收益（损失以"-"号填列） 273,663.07 273,663.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,993,226.94 1,726,511.45 16,897,429.81 7,813,957.42
加：营业外收入 1,030,717.74 951,863.20 562,239.86 527,260.20
减：营业外支出 98,093.42 60,000.00 128,025.91 90,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 19,925,851.26 2,618,374.65 17,331,643.76 8,251,217.62
减：所得税费用 5,116,161.57 320,464.98 4,782,258.03 2,668,735.42
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 14,809,689.69 2,297,909.67 12,549,385.73 5,582,482.20
归属于母公司所有者的净利润 14,822,144.79 12,602,732.14
少数股东损益 -12,455.10 -53,346.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.01 0.10 0.04
（二）稀释每股收益 0.08 0.01 0.10 0.04
4.3 现金流量表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 605,363,864.68 20,553,039.37 300,869,392.53 312,030,161.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 847,097.08 2,280,746.73
收到其他与经营活动有关的现金 1,656,270.57 1,455,533.16 3,213,653.58 3,129,754.98
经营活动现金流入小计 607,867,232.33 22,008,572.53 306,363,792.84 315,159,916.81
购买商品、接受劳务支付的现金 733,348,608.80 175,022,500.81 343,176,576.77 292,108,884.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,894,302.33 11,224,569.10 19,040,757.31 13,866,581.67
支付的各项税费 56,206,290.95 6,066,809.66 15,076,523.69 11,868,975.78
支付其他与经营活动有关的现金 12,119,812.63 5,449,356.55 10,529,541.62 12,586,308.91
经营活动现金流出小计 823,569,014.71 197,763,236.12 387,823,399.39 330,430,750.86
经营活动产生的现金流量净额 -215,701,782.38 -175,754,663.59 -81,459,606.55 -15,270,834.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 89,025,678.93 48,110,444.55 70,095,984.72 23,329,468.00
投资支付的现金 100,000,000.00 50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 89,025,678.93 148,110,444.55 70,095,984.72 73,329,468.00
投资活动产生的现金流量净额 -89,025,678.93 -148,110,444.55 -70,095,984.72 -73,329,468.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 51,533,826.60 51,533,826.60
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 370,954,519.68 183,000,000.00 110,493,360.20 58,193,282.66
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 370,954,519.68 183,000,000.00 162,027,186.80 109,727,109.26
偿还债务支付的现金 117,852,022.69 62,649,298.10 31,434,825.98 13,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,324,855.48 4,329,663.12 2,614,488.88 1,860,283.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 124,176,878.17 66,978,961.22 34,049,314.86 15,360,283.54
筹资活动产生的现金流量净额 246,777,641.51 116,021,038.78 127,977,871.94 94,366,825.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 704,508.35 51,178.95
五、现金及现金等价物净增加额 -57,245,311.45 -207,792,890.41 -23,577,719.33 5,766,523.67
加：期初现金及现金等价物余额 349,964,947.00 271,571,414.00 114,856,211.86 56,863,101.15
六、期末现金及现金等价物余额 292,719,635.55 63,778,523.59 91,278,492.53 62,629,624.82
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
南京云海特种金属股份有限公司
董事长：梅小明
二○○八年四月二十二日
