意见反馈 手机随时随地看行情
  • 公司公告

公司公告

怡 亚 通:2023年年度报告2024-04-12  

                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




深圳市怡亚通供应链股份有限公司


       2023 年年度报告




          2024 年 4 月




                                                                   1
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                      第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人周国辉、主管会计工作负责人莫京及会计机构负责人(会计主管人员)蒋

佑星声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

     本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述内容,均不构成公司对任何投

资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

     报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本年

度报告中详细描述可能面对的主要风险及应对措施,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”

中“十一、公司未来发展的展望”部分的内容。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2,597,009,091 为基数,向全体股

东每 10 股派发现金红利 0.12 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。




                                                                                              2
                                                                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                                                                                目录


第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................................... 6

第三节 管理层讨论与分析.......................................................................................................................................... 10

第四节 公司治理 .............................................................................................................................................................. 43

第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................... 70

第六节 重要事项 .............................................................................................................................................................. 75

第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................................................... 117

第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................... 124

第九节 债券相关情况.................................................................................................................................................... 125

第十节 财务报告 .............................................................................................................................................................. 136




                                                                                                                                                                              3
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                              备查文件目录


   1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的

会计报表。

   2、载有深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的

审计报告原件。

   3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

   4、载有董事长签名的 2023 年年度报告文本原件。




                                                                                          4
                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文



                        释义

               释义项     指                                释义内容
怡亚通、公司、本公司      指                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司股
股东大会                  指
                                              东大会
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司董
董事会                    指
                                              事会
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司监
监事会                    指
                                              事会
中国证监会                指                  中国证券监督管理委员会
                                              深圳市人民政府国有资产监督管理委
深圳市国资委              指
                                              员会
怡亚通控股                指                  深圳市怡亚通投资控股有限公司
伟仕控股/伟仕股份         指                  伟仕佳杰控股有限公司
俊知集团                  指                  俊知集团有限公司
《公司法》                指                  《中华人民共和国公司法》
《证券法》                指                  《中华人民共和国证券法》
                                              《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
《公司章程》              指
                                              章程》
元、万元                  指                  人民币元、人民币万元
报告期                    指                  2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日
上年同期                  指                  2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日




                                                                                      5
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                   怡亚通                       股票代码                   002183
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             深圳市怡亚通供应链股份有限公司
公司的中文简称             怡亚通
公司的外文名称(如有)     Eternal Asia Supply Chain Management Ltd.
公司的外文名称缩写(如
                           EA
有)
公司的法定代表人           周国辉
注册地址                   深圳市宝安区新安街道海旺社区 N26 区海秀路 2021 号荣超滨海大厦 A 座 2111
注册地址的邮政编码         518101
                           2016 年 12 月 23 日,注册地址由“深圳市福田区深南中路 3039 号国际文化大厦 2701B”
                           变更为“深圳市宝安区西乡街道桃花源科技创新园 A 栋孵化大楼 338 室”;2017 年 4 月
公司注册地址历史变更情况   17 日,注册地址变更为“深圳市宝安区新安街道兴华路南侧荣超滨海大厦 A 座 1713”;
                           2020 年 4 月 26 日,注册地址变更为“深圳市宝安区新安街道海旺社区 N26 区海秀路
                           2021 号荣超滨海大厦 A 座 2111”。
办公地址                   深圳市龙岗区南湾街道李朗路 3 号怡亚通供应链整合物流中心 1 号楼
办公地址的邮政编码         518114
公司网址                   http://www.eascs.com
电子信箱                   002183@eascs.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                吕 品                                 常晓艳
                                    深圳市龙岗区南湾街道李朗路 3 号怡     深圳市龙岗区南湾街道李朗路 3 号怡
联系地址
                                    亚通供应链整合物流中心 1 号楼         亚通供应链整合物流中心 1 号楼
电话                                0755-88393181                         0755-88393181
传真                                0755-88393322-3172                    0755-88393322-3172
电子信箱                            002183@eascs.com                      002183@eascs.com


三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站                        http://www.szse.cn
                                                        《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
                                                        (http://www.cninfo.com.cn)
                                                        深圳市龙岗区南湾街道李朗路 3 号怡亚通供应链整合物流
公司年度报告备置地点
                                                        中心 1 号楼 3 楼


四、注册变更情况

统一社会信用代码                                        91440300279398406U


                                                                                                               6
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 公司上市以来主营业务的变化情况(如有)                无变更
                                                       公司于 2018 年 12 月 27 日收到了公司第二大股东怡亚
                                                       通控股出具的《放弃部分表决权的承诺函》,作出关于“无
                                                       条件且不可撤销地放弃持有怡亚通的 212,269,782 股股份
                                                       (占怡亚通股份总数的 10%)对应的表决权”的承诺(具
                                                       体内容详见公司于同日披露的《关于大股东放弃部分表决
                                                       权的公告》)。根据此承诺,怡亚通控股持有怡亚通股份表
 历次控股股东的变更情况(如有)
                                                       决权比例将由 17.85%下降至 7.85%。公司于次日(2018
                                                       年 12 月 28 日)收到了公司第一大股东深圳投控出具的
                                                       《取得深圳市怡亚通供应链股份有限公司控制权的告知
                                                       函》,深圳投控确认自怡亚通控股《放弃部分表决权的承诺
                                                       函》出具之日起深圳投控将取得怡亚通的控制权,正式成
                                                       为怡亚通的控股股东。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

 会计师事务所名称                                      深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                       深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中
 会计师事务所办公地址
                                                       心 14F
 签字会计师姓名                                        柯敏婵、赖小舟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否

                             2023 年               2022 年             本年比上年增减           2021 年
 营业收入(元)          94,422,370,411.00     85,397,744,716.00                 10.57%     70,207,669,020.00
 归属于上市公司股东
                           140,986,700.00        256,092,079.00                 -44.95%        506,462,583.00
 的净利润(元)
 归属于上市公司股东
 的扣除非经常性损益         80,028,672.00        254,074,238.00                 -68.50%        434,269,330.00
 的净利润(元)
 经营活动产生的现金
                           116,118,558.00        640,535,664.00                 -81.87%      1,589,308,096.00
 流量净额(元)
 基本每股收益(元/
                                        0.05                  0.10              -50.00%                    0.22
 股)
 稀释每股收益(元/
                                        0.05                  0.10              -50.00%                    0.22
 股)
 加权平均净资产收益
                                       1.58%                 2.93%               -1.35%                   7.12%
 率
                            2023 年末             2022 年末          本年末比上年末增减        2021 年末
 总资产(元)            54,209,592,372.00     51,951,613,071.00                  4.35%     43,245,756,424.00
 归属于上市公司股东      9,014,103,709.00      8,885,840,568.00                   1.44%      8,575,360,783.00


                                                                                                                  7
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 的净资产(元)

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                   单位:元

                            第一季度             第二季度                第三季度              第四季度
 营业收入               19,800,821,575.00    22,234,849,009.00       26,247,395,734.00     26,139,304,093.00
 归属于上市公司股东
                            30,079,210.00        41,115,924.00           44,679,230.00         25,112,336.00
 的净利润
 归属于上市公司股东
 的扣除非经常性损益         19,166,011.00        23,688,550.00           16,758,012.00         20,416,099.00
 的净利润
 经营活动产生的现金
                           419,132,239.00        64,890,762.00         -184,370,304.00       -183,534,139.00
 流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否


九、非经常性损益项目及金额

适用 □不适用

                                                                                                   单位:元

          项目            2023 年金额           2022 年金额             2021 年金额              说明
 非流动性资产处置损
 益(包括已计提资产
                            31,021,697.00       -35,218,707.00           -8,063,799.00
 减值准备的冲销部
 分)
 计入当期损益的政府
 补助(与公司正常经         62,019,737.00        46,168,200.00           65,076,990.00
 营业务密切相关,符


                                                                                                              8
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 合国家政策规定、按
 照确定的标准享有、
 对公司损益产生持续
 影响的政府补助除
 外)
 除同公司正常经营业
 务相关的有效套期保
 值业务外,非金融企
 业持有金融资产和金
                             3,085,885.00           -1,687,344.00          19,749,705.00
 融负债产生的公允价
 值变动损益以及处置
 金融资产和金融负债
 产生的损益
 企业取得子公司、联
 营企业及合营企业的
 投资成本小于取得投
                               431,302.00            2,590,360.00
 资时应享有被投资单
 位可辨认净资产公允
 价值产生的收益
 采用公允价值模式进
 行后续计量的投资性
                           -16,857,439.00           -4,453,730.00
 房地产公允价值变动
 产生的损益
 除上述各项之外的其
                            30,487,885.00          -27,593,864.00          27,145,519.00
 他营业外收入和支出
 其他符合非经常性损
                                                    21,409,273.00
 益定义的损益项目
 减:所得税影响额           26,979,861.00           -2,187,788.00          16,955,561.00
     少数股东权益影
                            22,251,178.00            1,384,135.00          14,759,601.00
 响额(税后)
 合计                       60,958,028.00            2,017,841.00          72,193,253.00          --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用

                项目                             涉及金额(元)                            原因
                                                                            由于本公司的跨境业务涉及外汇结
                                                                            算,以及公司部分业务的产品市场价
                                                                            格波动频繁,本公司利用若干衍生金
 公允价值变动收益                                         -78,996,525.00    融工具管理上述业务所引起的外汇风
                                                                            险及价格波动风险。因此,本公司将
                                                                            衍生金融工县相关报表项目界定为经
                                                                            常性损益的项目。
 投资收益                                                  -5,175,597.00    同上




                                                                                                               9
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                            第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

    报告期内,公司所处行业主要涉及到以下两个方向:
    (一)消费品供应链行业
    随着经济的持续发展,消费对经济发展的基础性作用不断增强,消费品供应链是国民
经济的先导产业和基础产业,其经营情况与社会消费品零售总额的规模和增长情况密切相
关,行业需求受经济环境、消费者偏好、消费者预期等多重因素影响。2021 年,据国家
统 计 局 数据 显示 , 全年 全 国社 会 消费 品零 售 总额 达 44.08 万 亿 元, 较上 年 同比 增 长
12.46%;2022 年以来受国内经济压力增长及居民消费意愿降低等因素影响,社会消费增
速下降,全国社会消费品零售总额 43.97 万亿元,同比下降 0.2%;2023 年,社会消费品
零售总额 47.15 万亿元,比上年增长 7.2%。消费品供应链行业作为稳定器和压舱石的作
用日益显现。
    1、消费品供应链行业在需求与政策双轮驱动下迎来新增长期
    2023 年是消费提振年,政府工作报告提出“把恢复和扩大消费摆在优先位置”在此
基调下,各地区深入实施扩大内需战略,积极推出一系列提振消费政策举措。2024 年对
促进消费的目标更加积极,今年的政府工作报告特别明确指出“从增加收入、优化供给、
减少限制性措施等方面综合施策,激发消费潜能”。2024 年 3 月 13 日,国务院发布关于
印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》的通知,坚持市场为主、政府引
导,鼓励先进、淘汰落后,标准引领、有序提升,实施设备更新、消费品以旧换新、回收
循环利用、标准提升四大行动。新一轮消费品以旧换新成为广泛关注的焦点,在消费需求
与政策推动下,消费品供应链行业加速升级,消费渠道、场景等不断更新换代,科技赋能
和消费升级共同驱动着消费品供应链行业变革,需求与政策双轮驱动为其培育新的增长点,
行业迈入新的发展期。
    2、AI 与算力成为商贸零售行业数字化转型关键引擎
    近年来,国务院、发改委等机构陆续出台了《数字经济发展战略纲要》《“十四五”
数字经济发展规划》《关于推动平台经济规范健康持续发展的若干意见》《“十四五”大数
据产业发展规划》《中共中央国务院关于加快建设全国统一大市场的意见》《数字中国建设
整体布局规划》《数据要素 X 三年行动计划(2024-2026)》一系列鼓励数字经济与产业数

                                                                                                  10
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


字化发展政策,内容主要涵盖大力推进产业数字化转型、鼓励平台经济建设、促进供应链
数字化转型与提升中小企业数字化渗透等方面,顶层政策引导并促进消费品供应链行业向
高质量发展阶段迈进。




                                  资料来源:公开资料;亿欧智库




    在数字经济时代,技术创新和数字化转型对消费品供应链行业产生了巨大影响,传统
供应链行业承压明显上升,供应链上的各节点企业必须依靠新兴技术加持以及供应链平台
赋能,才能逐步实现供应链信息化、数字化与可视化,重视提供创新的数智化体验,通过
数字化转型,变革传统分散的业务体系,以客户/用户需求为中心聚焦数据联通和高效应
用,通过数据联通与智能工具实现企业智能化升级。在 AI 时代,商贸零售企业要走得更
远,必须加速数字化转型,AI 和算力成为关键驱动力,企业仍需要以业务需求为导向、
以边缘计算为赋能、以云端设施为支撑加快数字化。
    为加强布局全场景营销能力,赋能企业长效经营,头部消费品供应链企业积极探索
AI、物联网及云计算等数字技术与消费品供应链的深度融合,消费品供应链行业向数字化
与智能化方向发展。现阶段以 ChatGPT 为代表的 AIGC 技术应用革命已拉开序幕,AIGC 技
术能够适配多个消费品供应链企业发展场景,如辅助商家优化组货策略、辅助商家产品设
计、延伸平台增值服务及改善平台营销效率等,进一步加强了中国大语言模型的实用性,
推动了消费品供应链企业数智化渗透率持续提升,最终实现消费品供应链行业高效率、精
细化及前瞻化运营。




                                                                                                         11
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                                   资料来源:公开资料;亿欧智库




    3、一带一路为供应链企业拓展了全新的市场空间
    “一带一路”贸易表现出较强的韧性,虽然整体略有下滑,但对“一带一路”国家出
口大幅增长。根据中国海关的数据,2023 年,中国与“一带一路”沿线国家的贸易总额
20,372.46 亿美元,同比下跌 1.68%,较对外贸易整体跌幅低 3.32 个百分点。其中,中国
对“一带一路”沿线国家出口 11,896.58 亿美元,同比增长 33.4%;中国从“一带一路”
沿线国家进口 8,475.87 亿美元,同比下跌 28.2%。但这是自 2013 年共建“一带一路”倡
议提出以来,中国对“一带一路”沿线国家出口首次超过 1 万亿美元,也是对“一带一路”
国家出口首次超过从“一带一路”国家进口。随着我国与“一带一路”共建国家在产业合
作的不断深化,“一带一路”贸易在对外贸易中的占比不断增长,为产业链供应链企业带
来了全新的商机和发展机遇。




                             “一带一路”沿线国家货物贸易额及占比

                                                                                                          12
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   (二)产业链供应链行业
   党的二十大报告强调“着力提升产业链供应链韧性和安全水平”,中央经济工作会议
提出,“实施制造业重点产业链高质量发展行动,加强质量支撑和标准引领,提升产业链
供应链韧性和安全水平”。随着新一轮科技革命和产业变革深入发展,全球产业链重组、
供应链重塑、价值链重构不断深化,产业链供应链区域化趋势将愈发加强,数字技术也将
重塑全球产业链。
   1、产业链供应链朝着区域化、近岸化、本土化方向调整
   随着国际政治经济格局深刻变化,产业安全逐渐上升为各国发展的重要考量因素,跨
国公司日益重视产业就近生产和布局,以控制产业链过长带来的“断链”风险,区域内贸
易逐渐成为国际贸易的重要形式。国内企业正大力布局前瞻性战略性新兴产业,加大在新
一代信息技术、人工智能、生物技术、新能源、新材料、高端装备、绿色环保等产业投资
力度,在集成电路、工业母机、关键软件等领域补短板强弱项,充分发挥国有龙头企业在
产业链循环畅通中的支撑带动作用,启动产业链融通发展共链行动,推动基础固链、技术
补链、优化塑链、融合强链。
   2、产业链供应链数字化转型推动企业升级
   数字经济和实体经济的有效融合,推动了各类资源要素快捷流动、各类经营主体深度
合作、各类模式业态跨界发展,促进了供需对接,深化了供给侧结构性改革,在这一背景
下,算力、算法和数据将促进产业全要素的互联互通,打破产业、地域限制,打通堵点卡
点,降低交易成本,提升产业链供应链韧性和安全水平。当前工业互联网基础设施体系正
在建设构建以数据资源为核心的生产体系,推动中小企业生产模式升级,形成大企业建平
台,中小企业上平台、用平台的协同共进格局,实现大中小企业融通发展,这打通了生产
和消费的社会互联网变革。以用户需求驱动生产,把用户需求、用户体验作为推动产品迭
代升级的最大驱动力,生产与生活都将被工业互联网重新架构,消费品供应链企业也将在
产业链供应链的数字化推动实现产业升级。
   3、供应链行业由传统贸易向产业链服务和产业链运营升级,规模显著提升
   供应链企业以客户需求为导向,以提高质量和效率为目标,追求物流、商流、信息流、
资金流的集成,实现从采购开始到满足最终客户的所有过程整合,围绕区域产业集群展开,
针对产业链条上各环节的供应链服务需求,整合各类物流服务企业,打造涵盖物流配送、
仓储服务、集采集销、贸易代理和金融信贷的供应链集成服务能力。当前,各地纷纷回归


                                                                                          13
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


“产业第一”的发展道路,在推进区域产业集群发展升级的过程中,引入领先的产业供应
链物流企业和模式,促进制造业与物流业深度融合发展,将物流服务深度嵌入制造供应链
体系,将极大提升区域产业链的竞争力 。
                      信息流、物流、资金流供应链数字化服务共同构造 2.8 万亿市场




二、报告期内公司从事的主要业务

    公司的商业模式是围绕大科技、大消费、新能源三大赛道,以“供应链+产业链+孵化
器”模式,打造集供应链平台服务、产业链整合运营、品牌营销、数字化商业、企业投融
孵等多维一体、具有新时代特色的整合型数字化综合商社。
    公司从事的主要业务是供应链业务和产业链业务,业务模式分为两种:
    横向拓展数字化供应链,将怡通天下作为怡亚通数字化品牌引擎,以数字化整合中国
流通业,联合品牌商、代理商、批发商、各类终端大客户等一同共建、共创、共赢,为品
牌崛起,为终端赋能,为用户便利,推动中国商业扁平化、共享化、去中心化与数智化。
    纵向聚焦产业中最优价值链,通过整合多行业源头原材料优势,或提供多维一体的品
牌运营服务,建立供应链平台,推动产业链资源共享、协同发展,拓展一批“有优势、有
价值、有前景”的新项目,为公司带来更多收入和利润。
   (一)供应链业务
   怡亚通以大客户“1+N”服务模式,围绕国内外 500 强、行业头部企业等核心企业
("1")与上游供应商或下游经销商(“N”)之间搭建供应链服务平台,借助资源整合、
产品创新、渠道创新、营销创新四大核心能力,深度服务核心企业及其上下游,充分激活
供应商/渠道商体系,助力品牌及产业上下游之间的数字化、扁平化、共享化、去中心化,
实现市场份额保量增量。


                                                                                                        14
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




   1、分销+营销
   (1)线下模式
   在分销和营销业务方面,公司构建了高效的供应链体系,实现了品牌商与上下游的紧
密连接,公司服务网络覆盖中国大陆 320 多个大中城市、中国香港、新加坡、美国等 10
多个国家或地区,涵盖了快速消费品(母婴、日化、食品、酒饮)、家电、通信、信息技
术、医疗、终端零售等多个行业。为 100 多家世界 500 强企业及 2600 多家知名企业提供
高效的分销服务,通过创新的“平台+营销合伙人”模式,突破传统模式的局限实现产品
的高效分销,推动品牌营销,促进销量持续增长。同时助力品牌商全面覆盖全国上百万家
终端门店,为其提供了广阔的销售渠道。
   (2)线上模式
   公司根据《“十四五”数字经济发展规划》《关于加快建设全国统一大市场的意见》
《数字中国建设整体布局规划》等相关政策,以数字化、扁平化、共享化、去中心化的
“1+N”供应链平台为载体,发力食品、日化、母婴、家电、白酒等重点消费领域布局,
借助数字化营销新引擎——怡通天下 APP,依托数字化营销功能,整合品牌方、供应商、
终端门店、大客户,共享怡通天下平台。怡通天下作为公司核心数字化战略布局,进一步
横向整合流通业所有参与者共同发展,帮助品牌实现一键式渠道入驻,扁平化直采直销,
提升渠道服务能力,同时为终端数字化赋能,提供优质商品与服务,实现“平台+营销+
品牌”全域营销,打造一体化的营销客户,实现数字化商业生态。
   怡通天下平台利用移动互联网工具,整合零售市场,为中小客户提供 B2B2C 的开放综
合供应链服务平台。通过强大的数据驱动、多渠道整合、个性化营销策略及数字化升级服
务,助力品牌商与经销商直达终端,逐步实现全渠道分销能力,打开更广阔的增长空间。


                                                                                          15
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


为公司生态链上的企业提供了商城运营在线化“24H 接单”、“多样商品在线化-一站采
购”、“促销活动在线化-直接触达”、“支付结算在线化-正现金流”、“客服服务在线
化-高效体验”、“物流服务在线化-24H 直达”,实现高效的货物流通、库存管理、订单
处理和配送等服务流程,协助品牌实现数字化整合营销、一键覆盖终端、专业化服务、裂
变销量,帮助品牌方保量增量并帮助所有终端(含线上)及大客户实现线上集货直采、赋
能经销商完成数字化转型,促进供应链各环节的信息共享与协同,降低成本,促进产业升
级和发展。
   2、品牌运营
   公司立足于长期与知名品牌合作,积极发展高利润的品牌运营业务,为优质消费品牌
提供个性化的运营服务,凭借丰富的行业经验,精准把握市场趋势,与上下游合作伙伴紧
密合作,深度挖掘品牌潜力,助力品牌商提升竞争力,拓展市场份额。同时,公司致力于
推动全员营销和培育营销合伙人,以提高公司品牌销售业绩,优化经营利润状况。比如,
在酒饮板块,聚焦知名品牌酒类运营,将钓鱼台珍品壹号、国台黑金十年、摘要 12 等品
牌产品成功推向市场,同时公司大力发展大唐秘造、首要、首粮、宫廷御善坊、越比时、
怡领等自有品牌,实现了市场份额的快速增长。未来公司将持续聚焦更多具有市场潜质的
优质品牌,实现品牌运营的价值最大化。
   3、跨境与物流服务
   怡亚通物流作为智慧物流综合服务运营商,拥有近 20 年的专业供应链物流运营能力
与服务经验。公司积极响应《“十四五”现代物流发展规划》《“一带一路”倡议》等相
关政策,围绕“一核三翼”发展战略,以数字科技为发展核心、打造集综合物流、数字货
运、跨境物流的全球综合物流网络,为客户提供跨境供应链、跨境物流、综合物流与数智
货运等一系列解决方案,构建综合数智物流服务生态体系,提升商业流通效率,助力产业
服务升级。
   公司跨境与物流服务可为客户提供仓储、干线和配送等一站式供应链物流综合服务,
帮助客户优化全链路的采购、生产和销售环节,促进制造商、品牌商、经销商、物流企业
以及消费者之间的高效协同,可满足多元化、个性化的供应链物流服务需求,降低物流成
本,提升企业综合竞争力。并通过数字货运平台实现“四流合一”的整合关联,实现业务
的线上化、标准化和智能化,为货主、物流企业、个体司机等构建集交易结算、增值服务
等于一体的数字货运服务平台。


                                                                                          16
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   2023 年,怡亚通物流密切关注跨境物流服务网络的布局,围绕“一带一路”沿线市场,
以“共享智能仓+资源型运力”的模式,整合多方优势资源,逐步打造跨境物流共享智能
仓库与国际铁路班列运营平台,助力品牌出海。
    (二)产业链业务
    怡亚通聚焦新能源、大消费、大科技三大赛道中的最优价值链,整合多行业源头原材
料优势,提供多维一体的品牌运营服务,并通过供应链服务平台,推动产业链资源共享、
协同发展,构建全链条产业生态布局。目前已搭建并试运行的平台包括新能源产业链(锂
矿/碳酸锂+光储充+新能源商务车)、基建产业链源头、光伏及半导体存储等。
    随着新一轮设备更新和以旧换新、国产替代政策的实施,人工智能、物联网和云计算
技术的推进,国内电子制造水平不断提升,对存储芯片的需求逐步攀升,国内存储芯片制
造商积极投入存储芯片研发和制造领域,努力实现技术自主创新,降低进口依赖。同时,
随着算力需求的增长,国家正在积极推动本土半导体技术的发展,以支持 AI 产业的蓬勃
发展。公司顺应趋势重点布局并发展半导体存储、国产替代等相关业务,共同推动 AI 技
术的进步和应用拓展。怡亚通半导体业务现涵盖半导体模组销售,半导体存储产品的分销
和代理服务。在半导体模组方面,公司专注于设计和销售各类半导体模组,如集成电路、
传感器模组等;在分销及代理方面,公司扮演中间商角色,负责半导体产品的销售和市场
推广,或者作为代理商代表制造商销售其产品,公司致力于促进半导体产业链的跨领域多
元整合,为行业生态系统的发展做出积极贡献。
    此外,公司参股公司合肥市卓怡恒通信息安全有限公司,是基于国产系列处理器技术
及专业国产平台产品解决方案的提供商。其围绕国产 CPU,为客户提供自主安全可控产品
的解决方案,和国产化通用产品、行业解决方案以及工业物联网三大板块的服务。产品涵
盖台式电脑、一体机电脑、笔记本电脑、服务器、云终端、OPS、金融工控机、加固机、
工业控制主机和板卡等,能满足各行业需求的定制化产品,产品广泛应用于办公、金融、
教育、网络安全、电力、加固运算等各行各业。至今累计服务超 200 余个行业客户,涵
盖金融、教育网络安全、电力、加固运算等领域。
    未来,公司将以半导体存储器件为中心,围绕半导体存储业务优势,尝试探索为 AI
算力行业提供存储产品和解决方案,助力国产信创和 AI 算力发展。




                              全球半导体存储器行业市场规模及预测


                                                                                                 17
                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




    1、半导体存储整合运营
    根据《深圳市加快推进供应链创新与发展三年行动计划 2023-2025》《“数据要素×”
三年行动计划(2024—2026 年)》等相关政策,公司基于新战略、新市场趋势、新客户需
求做出的战略规划,聚焦半导体行业,整合产业链上下游资源并成立怡亚通半导体事业部,
业务涵盖了半导体存储器件的设计、生产、测试和销售全流程。公司专注于研发创新的存
储解决方案,涵盖了 NAND、DRAM 等多条产品线,致力于提供高性能、高可靠性的存储解
决方案,以满足计算机、移动设备、消费电子产品、通信设备等领域的多样化需求。公司
注重技术支持和售后服务,确保客户满意度和产品持续稳定性,并通过不断的研发投入、
市场拓展和客户导向的战略,提升产品性能和竞争力,成为半导体存储解决方案领域的行
业领先企业。
    在消费级存储服务领域,公司为个人用户和家庭提供高性能、高容量的存储产品,包
括固态硬盘(SSD)、内存条、移动固态硬盘(PSSD)、移动硬盘(HDD)、存储卡类产品等。
这些产品被广泛应用于个人电脑、智能手机、数码相机等消费电子设备中,满足用户对于
数据存储、备份和分享的需求。通过专业化的研发、设计和产业上下游整合及运营能力,
不断提升在消费级存储服务领域的竞争力。
    在渠道存储产品服务领域,公司为渠道客户提供各类存储装机产品的定制化服务。这
些产品包括固态硬盘(SSD)模组、Dram 模组、microSD、SD 等,广泛用于台式机、笔记
本电脑、无人机、运动相机等领域。满足客户的定制化需求,通过研发投入和产业链整合,
为客户提供全面、可靠的存储解决方案,助力其在不同应用场景下取得行业领先地位。
    公司的存储产品类型丰富多样,涵盖了 Nand Flash 和 Dram 两大类。Nand Flash 存储
产品主要包括 SSD、PSSD、microSD、SD 卡等,被广泛应用于电脑、笔记本电脑、智能设


                                                                                           18
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


备等领域;Dram 存储产品则主要包括普条、电竞用马甲条、灯条等类型,这些产品被广泛
应用于消费电脑、笔记本电脑、设计、游戏工作站等需要较高性能存储的领域;
       通过持续的研发投入和客户定制服务,公司在消费级和渠道类存储服务领域不断提升
自身竞争力,同时加大在企业级、数据中心、车载、嵌入式存储服务领域的研发力度,为
客户提供更加全面、可靠的存储解决方案,助力客户在各个应用场景下取得行业领先地位。




       怡亚通半导体事业部致力于技术创新和产业链拓展,2023 年 10 月战略入股深圳星火
半导体科技有限公司,以加强在车规级半导体领域的布局。深圳星火半导体科技有限公司
主营业务为存储芯片的研发及设计,主营产品覆盖工业级、车规级存储产品,专注工业级
eMMC、SD、microSD、SSD 等存储产品的研发、制造、销售的高科技企业,拥有超过 300 家
客户,包括长安、广汽、中国一汽、比亚迪等。目前是比亚迪、长安等车厂存储产品的认
证供应商。
    公司以半导体存储为战略切入点,通过整合半导体产业链上下游资源,提高生产效率、
降低成本加快产品上市速度。并通过投资并购扩大产品线,以满足不同客户群体的需求,
进一步扩大市场份额,实现对半导体行业的更广泛布局和战略发展,提升整体业务盈利能
力。
    2、AI 算力产业供应链业务
    作为数字经济的核心生产力,算力的重要性日益凸显,随着国家政策引导力度的不断
增强,《全国一体化大数据中心协同创新体系算力枢纽实施方案》《新型数据中心发展三年
行动计划(2021-2023 年)》《数字中国建设整体布局规划》《算力基础设施高质量发展行动

                                                                                             19
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


计划》《关于深入实施“东数西算”工程加快构建全国一体化算力网的实施意见》等一系
列政策发布,着力加快算力基础设施建设,推进数据中心的基建化,对于我国数字经济的
发展至关重要。
    公司紧随市场趋势,深入 AI 算力产业链,通过业务平台卓优科技,与产业链上下游
核心企业共同合作,聚焦政企客户,提供信息化产品和服务,助力客户数字化转型,用科
技为企业创造价值。公司业务平台卓优科技具备算力集群管理、资源调度、任务编排和运
行监控等一系列全面功能,覆盖数据中心、网络和安全、存储系统、大数据平台、虚拟化
服务、云平台、算力平台、备份和容灾建设等多个领域。公司致力于提供先进的产品和解
决方案,构建专业、安全、可靠的国产算力解决方案平台,以满足客户不断增长的需求。




    公司 AI 算力产业供应链业务主要包括以下几个方面:AI 大模型算力平台规划设计、
软件环境搭建、系统测试以及实施服务。通过深入了解客户需求,制定个性化的规划设计,
确保算力平台能够满足他们的需求和业务目标。
   AI 大模型算力平台规划设计服务包括 GPU 算力规划、CPU 算力规划以及存储容量和性
能规划;系统组网的规划设计包括高速计算网、高速存储网、业务网和带外管理网的设计;
软件环境的规划设计包括驱动、操作系统、开发环境、算法库、工具组件和 AI 框架的配
置;系统管理的规划设计包括资源管理、任务调度和可视化管理;交付实施的规划设计涉
及系统环境、测试内容和运维支持方案等,确保平台的高效运行和稳定性,满足各种复杂
的数据处理和机器学习任务需求;在 AI 大模型算力平台软件环境搭建方面,公司提供诸
如英伟达 GPU 算力平台软件环境搭建等服务;在 AI 大模型算力平台系统测试服务方面提
供 GPU 测试、单机多卡、多机多卡训练测试、存储集群多并发读写吞吐量测试、集群 IB
网络通讯速率测试、NGC 软件兼容性测试等。

                                                                                            20
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    公司拥有全面的算力中心建设能力和运维支持,在产业供应链上游与超聚变、曙光、
美超微等厂家合作,整合怡亚通半导体产业链服务能力,保障硬件供应链的稳定安全供货,
建立了强大的备品备件保障体系,以应对设备故障和备件更换。其次,在技术服务方面,
业务团队积累了丰富的算力平台设计、搭建、测试和运维服务经验,可提供全面的算力中
心技术支持服务。公司致力于协调规划国有资本和社会资本参与算力中心建设投资,通过
智能高效的算力运营支持能力有效管理算力资源,满足客户需求,并与生态合作伙伴紧密
合作,共同推动算力赋能 AI 行业应用的发展。




   3、新能源整合运营
    根据《国务院办公厅关于进一步构建高质量充电基础设施体系的指导意见》《2023 年
能源工作指导意见》《新能源汽车产业发展规划(2021—2035 年)》等相关政策,2023 年
公司积极融入新能源时代,依托二十多年深耕市场经验,打造“上控资源、下控渠道”的
供应链整合平台,加速战略协同和资源整合,积极布局新能源各大细分领域,通过以轻资
产运营模式,整合优势资源,打通上中下游,完成了锂资源、光储充+商用车全链路布局,
新能源汽车全产业链格局已初见雏形。
    上游布局产业原材料,公司与非洲几家矿山合作,开采并包销锂矿;中游提供新能源
领域全方位综合性服务,在双碳战略的导向下,怡亚通新能源发电领域已经实现全链条布
局,推出了自有品牌 EALEAD,从光伏板到储能到充电桩都推出一系列产品和解决方案,并
拥有自主建设的四川宜宾新能源生产基地,工厂占地超 40,000 ㎡,生产经营范围包括光
伏板、储能系统、充电桩、无人机等多个领域,构建起了一个完整的电能收集、存储和利
用体系,为可持续发展的电动化未来提供了可靠支持;在产业链下游,公司与吉泰车辆技
术(苏州)有限公司合作成立深圳市怡亚通智能商用车有限公司,利用吉泰车辆技术(苏

                                                                                            21
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


州)有限公司的线控底盘技术和公司的物流产业园区及客户资源优势,尝试新能源物流车、
换电轻卡车辆的应用定制,现已应用到流通销售领域。
    4、循环经济整合运营
    为把握市场发展机遇,进一步服务国家相关战略,公司积极布局贵金属产品的生产及
二次资源回收产业。2021 年成立专业的循环经济供应链平台——怡通新材料,为产业上
下游客户提供贵金属解决方案。
    怡通新材料围绕贵金属产业核心大客户资源,搭建集贵金属贸易、化合物、催化剂、
回收精炼等业务为一体的大炼化供应链平台,专注于铂族金属(铂、钯、铑、钌、铱)工
业产品的生产和回收精炼,为石油化工、精细化工、制药、汽车、能源及环保等行业客户
提供专业的一站式循环经济整合运营服务。其 PTA 催化剂置换一体方案,为客户提供全方
位、高效且安全的催化剂置换服务,为进一步提升行业竞争力,未来公司还将投资建设贵
金属二次资源回收工厂,建立完整的贵金属产业链。




  三、核心竞争力分析

    (一)领先的商业模式
   公司以整合型数字化综合商社的商业模式为核心,将产业链业务和供应链业务深度
融合,构 建了高效的供应链体 系。这种综合商社模 式使得公司能够在不 同行业领域 提
供全方位 的服务,同时实现核 心客户与上下游的紧 密连接,为公司带来 了可观的商 业
价值和可持续发展的动力。
    (二)全球化的服务网络


                                                                                          22
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    公司的服务网络覆盖了中国大陆 320 多个城市、中国香港、新加坡、美国等多个国
家和地区 。通过在多个国家和 地区建立服务网络, 公司可以更好地了解 当地市场需 求
和规则, 迅速响应客户,提供 个性化的解决方案, 从而赢得客户信赖并 保持市场领 先
地位,为公司的国际化发展提供支持。
    (三)高效的数字化运营和管理能力
    公司以超过二十五年的供应链信息化发展经验为基础,结合国内外领先技术,自主
研发出契 合供应链行业特点、 满足各类业务模式需 求的大数据管理系统 。该系统实 现
全程移动 互联化,提升运营管 理能力及效率,为公 司内部员工及外部客 户提供高效 完
善的操作 体验,保证业务往来 及运作过程中的信息 数据安全。系统服务 范围覆盖客 户
关系管理 、业务运营、物流仓 储及运输、财务管理 、人力资源、智能办 公等业务管 理
模块。
    (四)多领域的整合运营能力
    公司在半导体存储、新能源、新材料等领域的整合运营能力,为公司带来了更广阔
的商业空 间。通过整合多个领 域的资源和技术,公 司可以为客户提供更 多元化、全 方
位的解决 方案,拓展了市场份 额,提高了市场渗透 率,从而实现了商业 增长和价值 创
造。
    (五)创新驱动的商业文化
    公司以创新为核心的商业文化是成功的重要保障,公司不断引入新技术、新产品、
新服务, 不断探索新的商业模 式和市场机会,不断 推动企业向前发展, 保持市场敏 感
性和竞争力,确保公司在行业内始终保持领先地位。

四、主营业务分析

1、概述


    报告期内,公司实现营业总收入 944.22 亿元,较去年同期增加 10.57%,营业成本
905.4 亿元,较去年同期增加 11.22%。利润总额 1.61 亿元,较去年同期下降 45.39%,
归属于母公司的净利润 1.41 亿元,较去年同期下降 44.95%。
   ( 1 )供应链业务
    本报告期内,供应链业务营业收入各行业分布如下:
                                                                             单位:万元
   消费品分销/营销          2023 年              2022 年                 同比增减

                                                                                          23
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                      营收                      营收
       IT、通信                         1,500,770                 1,606,099                       -6.56%
          家电                          2,361,048                 2,599,518                       -9.17%
          医疗                             82,282                    98,883                      -16.79%
          酒饮                            271,354                   313,571                      -13.46%
          母婴                            554,986                   584,081                       -4.98%
          日化                            504,489                   551,921                       -8.59%
          食品                            296,926                   291,188                        1.97%
          其他                            135,416                   115,244                       17.50%
        新能源                            324,427
          合计                          6,031,699                 6,160,506                         -2.09%


                                                                                              单位:万元
                                   2023 年                   2022 年
  品牌运营/自有品牌                                                                      同比增减
                                    营收                       营收
       IT、通信                              95,763                   113,904                   -15.93%
       纺织服饰                              23,563                     53,773                  -56.18%
           酒饮                              58,756                     78,580                  -25.23%
           母婴                              65,856                     79,295                  -16.95%
           其他                               3,247                     5,340                   -39.20%
           合计                             247,184                   330,893                   -25.30%

  (2)产业供应链业务
    本报告期内,产业供应链业务营业收入各行业分布如下:

                                                                                              单位:万元
                                    2023 年                    2022 年
   产业链供应链业务                                                                      同比增减
                                      营收                       营收

      工业原材料                           2,738,422               1,713,284                        59.83%


2、收入与成本

(1) 营业收入构成

                                                                                                    单位:元
                                 2023 年                              2022 年
                                            占营业收入                           占营业收入     同比增减
                          金额                                 金额
                                              比重                                 比重
  营业收入合计       94,422,370,411.00            100%    85,397,744,716.00            100%             10.57%
  分行业
    分销和营销       87,701,209,878.00          92.88%    78,737,908,342.00          92.20%              0.68%
    品牌运营          2,471,843,192.00           2.62%     3,308,929,200.00           3.87%             -1.26%
    跨境和物流服      4,739,917,480.00           5.02%     3,722,404,110.00           4.36%              0.66%


                                                                                                             24
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


  务
       平台间关联交
                           -490,600,139.00              -0.52%           -371,496,936.00          -0.44%             -0.08%
  易
  分产品
  分地区
  大陆地区               88,937,324,152.00              94.19%      73,927,354,154.00             86.57%                 7.62%
  海外地地                5,485,046,259.00               5.81%      11,470,390,562.00             13.43%             -7.62%
  分销售模式


(2 ) 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况


□适用 不适用


(3 ) 公司实物销售收入是否大于劳务收入


是 □否

       行业分类            项目                  单位                2023 年               2022 年            同比增减
                                                                 94,422,370,411.    85,397,744,716.
                      销售量                                                                                       10.57%
                                                                              00                 00
 供应链行业           生产量
                      库存量


相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 不适用


(4 ) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况


□适用 不适用


(5 ) 营业成本构成


行业分类
                                                                                                                单位:元

                                                 2023 年                               2022 年
   行业分类            项目                                占营业成                              占营业成      同比增减
                                          金额                                  金额
                                                             本比重                              本比重
                                                                          75,430,866,418.0
   分销和营销                     84,456,343,231.00          93.28%                                  92.66%         0.62%
                                                                                         0
   品牌运营                        2,159,146,389.00              2.38%    2,938,502,771.00            3.61%        -1.22%
   跨境和物流
                                   4,415,096,844.00              4.88%    3,411,397,624.00            4.19%         0.69%
 服务
   平台间关联
                                    -490,600,139.00          -0.54%        -371,496,936.00           -0.46%        -0.09%
 交易
说明

公司分销+营销业务的营业成本主要包含产品采购成本、仓储成本、物流成本、分销费用。其中产品采购成本在 90%以
上。
公司品牌运营业务的营业成本主要包含产品采购成本、仓储成本、物流成本。其中产品采购成本在 90%以上。


                                                                                                                           25
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


跨境和物流服务的营业成本主要包含仓储成本、物流成本、搬卸理货费。


(6 ) 报告期内合并范围是否发生变动


是 □否


见第十节财务报告第八项合并范围变更


(7 ) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况


□适用 不适用


(8 ) 主要销售客户和主要供应商情况


公司主要销售客户情况

 前五名客户合计销售金额(元)                                                            22,063,301,794.00
 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                           23.37%
 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                    0.00%

公司前 5 大客户资料

            序号                         客户名称               销售额(元)         占年度销售总额比例
             1                  第一名                           8,864,835,011.00                    9.39%
             2                  第二名                           6,779,190,085.00                    7.18%
             3                  第三名                           2,490,200,281.00                    2.64%
             4                  第四名                           2,315,117,186.00                    2.45%
             5                  第五名                           1,613,959,231.00                    1.71%
            合计                           --                   22,063,301,794.00                   23.37%

主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
 前五名供应商合计采购金额(元)                                                          18,859,483,374.00

 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                         21.36%

 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                  2.69%
公司前 5 名供应商资料
            序号                      供应商名称                采购额(元)         占年度采购总额比例
             1                  第一名                           6,482,256,297.00                    7.34%
             2                  第二名                           5,607,887,803.00                    6.35%
             3                  第三名                           2,577,120,064.00                    2.92%
             4                  第四名                           2,372,164,874.00                    2.69%
             5                  第五名                           1,820,054,335.00                    2.06%
            合计                           --                   19,108,254,228.00                   21.65%

主要供应商其他情况说明
□适用 不适用




                                                                                                          26
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


3、费用

                                                                                                             单位:元
                               2023 年                2022 年                   同比增减              重大变动说明
 销售费用                    942,347,049.00         906,675,627.00                         3.93%
 管理费用                   1,379,738,486.00       1,386,349,688.00                    -0.48%
 财务费用                   1,232,884,313.00       1,434,097,869.00                   -14.03%
                                                                                                   主要系公司 ERP 系统
 研发费用                      26,910,913.00          20,174,257.00                    33.39%
                                                                                                   研发投入增加所致


4、研发投入

□适用 不适用


5、现金流

                                                                                                             单位:元
            项目                         2023 年                      2022 年                        同比增减
 经营活动现金流入小计               120,725,284,409.00             110,530,779,473.00                            9.22%
 经营活动现金流出小计               120,609,165,851.00             109,890,243,809.00                            9.75%
 经营活动产生的现金流量净
                                          116,118,558.00               640,535,664.00                           -81.87%
 额
 投资活动现金流入小计                     746,715,552.00             1,161,396,198.00                           -35.71%
 投资活动现金流出小计                     840,889,046.00               927,375,528.00                           -9.33%
 投资活动产生的现金流量净
                                          -94,173,494.00               234,020,670.00                         -140.24%
 额
 筹资活动现金流入小计                55,576,005,091.00              49,520,064,963.00                           12.23%
 筹资活动现金流出小计                54,905,357,042.00              50,351,072,988.00                            9.05%
 筹资活动产生的现金流量净
                                          670,648,049.00              -831,008,025.00                         -180.70%
 额
 现金及现金等价物净增加额                 700,529,804.00                65,119,209.00                           975.77%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用


经营活动产生的现金流量净额减少 5.24 亿元,主要系本期经营流动现金流出增加所致。


投资活动现金流入减少 4.14 亿元,主要系处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少所致。


投资活动产生的现金流量减少 3.28 亿元,主要系投资活动现金流入减少所致。


筹资活动产生的现金流量净额增加 15.02 亿元,主要系筹资活动增加所致。


现金及现金等价物净增加额增加 6.35 亿元,主要系公司期末现金及现金等价物增加所致。




                                                                                                                     27
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用


五、非主营业务分析

□适用 不适用


六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                       单位:元
                           2023 年末                       2023 年初
                                        占总资                         占总资       比重增减        重大变动说明
                        金额                             金额
                                        产比例                         产比例
 货币资金          13,724,924,074.00    25.32%     14,122,025,791.00   27.18%              -1.86%
 应收账款          15,678,718,689.00    28.92%     14,505,469,471.00   27.92%               1.00%
 合同资产                                0.00%                          0.00%               0.00%
 存货              7,458,018,524.00     13.76%     6,847,056,294.00    13.18%               0.58%
 投资性房地产      1,705,532,022.00      3.15%     1,723,319,461.00     3.32%              -0.17%
 长期股权投资      3,255,433,289.00      6.01%     3,186,048,571.00     6.13%              -0.12%
 固定资产          1,755,833,509.00      3.24%     1,692,108,437.00     3.26%              -0.02%
 在建工程          2,402,807,735.00      4.43%     1,864,760,164.00     3.59%               0.84%
 使用权资产          129,228,257.00      0.24%       158,816,995.00     0.31%              -0.07%
 短期借款          18,923,416,020.00    34.91%     18,861,514,928.00   36.31%              -1.40%
 合同负债          1,109,347,672.00      2.05%     1,183,469,883.00     2.28%              -0.23%
 长期借款            649,849,543.00      1.20%     1,750,570,733.00     3.37%              -2.17%
 租赁负债            117,848,564.00      0.22%       151,659,932.00     0.29%              -0.07%

境外资产占比较高
□适用 不适用


2、以公允价值计量的资产和负债

□适用 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

            项目                        期末余额                                受限原因

货币资金                               10,717,003,496                     用于银行质押贷款

应收账款                                1,025,182,078                     用于银行保理借款

应收票据                                 917,377,115                   用于银行质押、贴现融资

存货                                     937,601,288                      用于银行质押贷款

投资性房地产                             951,586,588                      用于银行抵押贷款

固定资产                                 897,900,380                      用于银行抵押贷款


                                                                                                               28
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


在建工程                                 1,164,298,147                      用于银行抵押贷款

无形资产                                  877,120,179                       用于银行抵押贷款

长期股权投资                              767,999,610                       用于银行抵押贷款

           合计                         18,256,068,881


七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 不适用


4、金融资产投资

(1 ) 证券投资情况


□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2 ) 衍生品投资情况


□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


5、募集资金使用情况

适用 □不适用


(1 ) 募集资金总体使用情况


适用 □不适用
                                                                                                   单位:万元

                                                          报告期   累计变    累计变            尚未使
                                        本期已   已累计                               尚未使            闲置两
                                                          内变更   更用途    更用途            用募集
 募集年    募集方     募集资   募集资   使用募   使用募                               用募集            年以上
                                                          用途的   的募集    的募集            资金用
   份        式       金总额   金净额   集资金   集资金                               资金总            募集资
                                                          募集资   资金总    资金总            途及去
                                        总额     总额                                   额              金金额
                                                          金总额     额      额比例              向
           向特定
                      222,45   219,93   37,630   153,22                               66,707   募集项
 2021 年   对象发                                                             0.00%
                        1.99     6.84       .2     9.29                                  .55   目投入
           行股票



                                                                                                             29
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                     222,45     219,93   37,630   153,22                                    66,707
  合计      --                                                    0           0    0.00%                --                 0
                       1.99       6.84       .2     9.29                                       .55
                                             募集资金总体使用情况说明
 公司于 2021 年 7 月 26 日召开了第六届董事会第四十八次会议、第六届监事会第三十二次会议,审议通过了《关于调
 整募投项目募集资金使用金额的议案》,因实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额,根据公司募投项目的轻重缓急
 等情况,决定根据募集资金净额为人民币 2,199,368,404.12 元调整各项目募集资金投入金额。
 公司于 2021 年 8 月 11 日召开的第六届董事会第五十次会议、第六届监事会第三十四次会议审议通过了《关于变更部分
 募集资金项目实施主体,并以变更后实施主体开立募集资金专户的议案》。同意将公司非公开发行股票募集资金项目之
 “山东怡亚通供应链产业园项目”的实施主体由公司全资子公司山东产业园公司变更为山东产业园公司的全资子公司济
 南产业园公司,本次实施主体变更并未改变该募集资金项目的募集资金用途和实施方式,不属于募集资金项目的重大变
 化。
 公司于 2022 年 11 月 10 日召开了第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于调整公司募
 投项目募集资金使用金额的议案》,因实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额,根据公司募投项目的轻重缓急等情
 况,在保持募集资金投资项目投资总额不变的前提下,公司拟对“山东怡亚通供应链产业园项目”的募集资金予以调
 减,目的是一方面可以取得国家战略级政策性信贷支持,同时提升募投项目的资金自筹比例,一方面也可以用等额调减
 的募集资金补足 “数字化转型项目”的自筹投入资金,有效提高募集资金使用效率、降低财务费用。本次调整是公司
 根据目前募集资金项目实际进展情况而实施,调整后募集资金项目的实施主体、项目总投资金额等均保持不变,不会对
 项目的建设及投产产生实质性的影响,也不影响该项目达产后的产能目标和经济效益的实现。本次调整,“数字化转型
 项目”拟增加投入募集资金 17,674.98 万元,主要用于软件及设备购置。“山东怡亚通供应链产业园项目”拟投入募
 集资金减少 17,674.98 万元,后续公司将根据项目实际需要以产业政策性融资和自有资金投入予以解决。


(2 ) 募集资金承诺项目情况


适用 □不适用
                                                                                                              单位:万元

  承诺投   是否已                                                  截至期     项目达                              项目可
                       募集资                         截至期
  资项目   变更项                 调整后    本报告                 末投资     到预定       本报告    是否达       行性是
                       金承诺                         末累计
  和超募   目(含                 投资总    期投入                进度(3)     可使用       期实现    到预计       否发生
                       投资总                         投入金
  资金投   部分变                 额(1)   金额                     =       状态日       的效益    效益         重大变
                         额                           额(2)
    向     更)                                                   (2)/(1)       期                                  化
 承诺投资项目
 山东怡
 亚通供                                                                       2024 年
                      1,021,5     539,597   248,834   363,659
 应链产    是                                                     67.39%      12 月 31          0    不适用      否
                       49,000     ,178.68   ,760.38   ,145.38
 业园项                                                                       日
 目
 宜宾供
                                                                              2024 年
 应链整               552,836     387,668   93,287,   213,985
           否                                                     55.20%      12 月 31          0    不适用      否
 合中心                  ,100     ,599.29    676.11    ,323.7
                                                                              日
 项目
 怡亚通
                                                                              2024 年
 临港供               250,685     175,789             465,269
           否                                                         0.26%   12 月 31          0    不适用      否
 应链基                  ,900      ,988.6                 .19
                                                                              日
 地项目
 数字化                                                                       2024 年
                      174,929     299,416   34,179,   157,293
 转型项    是                                                     52.53%      07 月 31          0    不适用      否
                         ,000      ,319.8    520.17   ,261.04
 目                                                                           日
 补充流               800,000     796,896             796,889
           否                                                     100.00%                       0    不适用      否
 动资金                  ,000     ,317.75                ,900
 承诺投                           2,199,3             1,532,2
                      2,800,0               376,301
 资项目         --                68,404.             92,899.         --          --            0      --             --
                       00,000               ,956.66
 小计                                  12                  31
 超募资金投向
 无


                                                                                                                           30
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                             2,199,3              1,532,2
                   2,800,0             376,301
合计          --             68,404.              92,899.       --        --            0     --        --
                    00,000             ,956.66
                                  12                   31
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
         2024 年 4 月 10 日,公司召开第七届董事会第二十六次会议暨 2023 年度会议及第七届监事会第二十三次会
计收益
         议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,具体内容如下:
的情况
         募投项目“山东怡亚通供应链产业园项目”“宜宾供应链整合中心项目”整体进度放缓,在前期虽然经过了
和原因
         充分的可行性论证,但由于宏观环境因素影响,上述项目涉及的报建、审批、用工等环节受到一定程度制
(含
         约,导致项目建设进度较原计划有所滞后。
“是否
         募投项目“怡亚通临港供应链基地项目”实际执行过程中受到市场环境变化、公司战略规划调整等因素影
达到预
         响,建设进度不及预期。
计效
         上述项目达到预定可使用状态日期推迟至 2024 年 12 月 31 日。
益”选
择“不
适用”
的原
因)
项目可
行性发
生重大
         无
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
         不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
         不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
         不适用
施方式
调整情
况
         适用
募集资
         为使公司募集资金投资项目顺利进行,在募集资金到位前,公司以自筹资金预先投入本次募集项目。经公司
金投资
         董事会和监事会审议通过,并由大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《深圳市怡亚通供应链股份有限
项目先
         公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。截至 2021 年 8 月 31 日止,公司募投项目累计已
期投入
         投入自筹资金人民币 64,090,107.60 元,已用自筹资金支付的剩余发行费用人民币 1,463,626.89 元,公司
及置换
         拟申请以募集资金置换预先投入金额人民币 65,553,734.49 元。该募集资金于 2021 年 11 月 10 日置换完
情况
         成。
用闲置   适用
募集资   1、公司 2021 年 11 月 11 日召开的第六届董事会第五十五次会议和第六届监事会第三十九次会议审议通过了
金暂时   《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在确保不影响募集资金使用计划的前提下,同意
补充流   公司使用总额不超过人民币 11 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自 2021 年 11 月 11 日起不
动资金   超过 12 个月。公司分别于 2021 年 12 月 16 日归还 0.2 亿元暂时补充流动资金;于 2022 年 6 月 14 日归还

                                                                                                             31
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 情况      0.1 亿元暂时补充流动资金;于 2022 年 8 月 23 日归还 0.05 亿元暂时补充流动资金;于 2022 年 9 月 2 日归
           还 0.1 亿元暂时补充流动资金;于 2022 年 10 月 20 日、2022 年 10 月 21 日将用于暂时补充流动资金的闲置
           募集资金人民币 10.55 亿元提前归还至募集资金专户。截至 2022 年 10 月 21 日,公司已将用于暂时补充流
           动资金的闲置募集资金人民币 11 亿元全部归还至募集资金专户,使用期限均未超过 12 个月。

           2、公司于 2022 年 10 月 27 日召开的第七届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
           补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,总额不超过人民币 10.5 亿元,
           使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。公司分别于 2022 年 12 月 26 日归还 0.05 亿元暂时
           补充流动资金;于 2023 年 1 月 13 日归还 1.6 亿元暂时补充流动资金;于 2023 年 2 月 27 日归还 0.4 亿元暂
           时补充流动资金;于 2023 年 3 月 7 日归还 0.09 亿元暂时补充流动资金;于 2023 年 5 月 24 日归还 0.05 亿
           元暂时补充流动资金;于 2023 年 7 月 27 日归还 0.06 亿元暂时补充流动资金;于 2023 年 8 月 1 日将用于暂
           时补充流动资金的闲置募集资金人民币 8.25 亿元提前归还至募集资金专户。截至 2023 年 8 月 1 日,公司已
           将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 10.5 亿元全部归还至募集资金专户,使用期限均未超过 12
           个月。

           3、公司于 2023 年 8 月 3 日召开第七届董事会第十五次会议及第七届监事会第十三次会议审议通过了《关于
           使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,总
           额不超过人民币 8 亿元,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。公司分别于 2023 年 9 月 22
           日归还 0.65 亿元暂时补充流动资金;于 2023 年 10 月 30 日归还 0.15 亿元暂时补充流动资金;于 2023 年 11
           月 27 日归还 0.67 亿元暂时补充流动资金;于 2023 年 12 月 26 日归还 0.07 亿元暂时补充流动资金;于 2024
           年 1 月 8 日归还 0.3 亿元暂时补充流动资金。
 项目实
 施出现
 募集资
           不适用
 金结余
 的金额
 及原因
 尚未使
 用的募
 集资金    无
 用途及
 去向
           公司于 2021 年 7 月 26 日召开了第六届董事会第四十八次会议、第六届监事会第三十二次会议,审议通过了
           《关于调整募投项目募集资金使用金额的议案》,因实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额,根据公司
           募投项目的轻重缓急等情况,决定根据募集资金净额为人民币 2,199,368,404.12 元调整各项目募集资金投
           入金额。
           公司于 2021 年 8 月 11 日召开的第六届董事会第五十次会议、第六届监事会第三十四次会议审议通过了《关
 募集资    于变更部分募集资金项目实施主体,并以变更后实施主体开立募集资金专户的议案》。同意将公司非公开发
 金使用    行股票募集资金项目之“山东怡亚通供应链产业园项目”的实施主体由公司全资子公司山东产业园公司变更
 及披露    为山东产业园公司的全资子公司济南产业园公司,本次实施主体变更并未改变该募集资金项目的募集资金用
 中存在    途和实施方式,不属于募集资金项目的重大变化。
 的问题    公司于 2022 年 11 月 10 日召开了第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于
 或其他    调整公司募投项目募集资金使用金额的议案》,因实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额,根据公司募
 情况      投项目的轻重缓急等情况,在保持募集资金投资项目投资总额不变的前提下,公司拟对“山东怡亚通供应链
           产业园项目”的募集资金予以调减,目的是一方面可以取得国家战略级政策性信贷支持,同时提升募投项目
           的资金自筹比例,一方面也可以用等额调减的募集资金补足 “数字化转型项目”的自筹投入资金,有效提
           高募集资金使用效率、降低财务费用。本次调整是公司根据目前募集资金项目实际进展情况而实施,调整后
           募集资金项目的实施主体、项目总投资金额等均保持不变,不会对项目的建设及投产产生实质性的影响,也
           不影响该项目达产后的产能目标和经济效益的实现,不属于募集资金项目的重大变化。


(3 ) 募集资金变更项目情况


□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                32
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□适用 不适用


九、主要控股参股公司分析

适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                  单位:元

  公司名称    公司类型   主要业务    注册资本     总资产       净资产     营业收入    营业利润      净利润
    深圳市
                            物流与     人民币
 怡亚通物                                        417,850,9    157,747,0   519,615,0   8,923,362   10,082,64
              子公司     供应链管    110,000,0
 流有限公                                            76.00        82.00       31.00         .00        1.00
                         理          00 元
 司
    上海怡
                            物流与     人民币
 亚通供应                                        3,328,261    754,289,0   3,563,860   3,524,836   2,987,551
              子公司     供应链管    350,000,0
 链有限公                                          ,218.00        93.00     ,107.00         .00         .00
                         理          00 元
 司
    深圳市                  酒类批
 怡亚通深                发、供应      人民币
                                                 3,482,323    2,538,405   650,854,6   3,938,438   2,704,344
 度供应链     子公司     链管理和    2,300,000
                                                   ,892.00      ,644.00       61.00         .00         .00
 管理有限                进出口业    ,000 元
 公司                    务
    兴怡                               港币
                           计算机                726,272,6    60,522,38   605,484,4   26,806,13   24,923,16
 (香港)     子公司                 10,000,00
                         产品贸易                    66.00         5.00       47.00        7.00        1.00
 有限公司                            0元
                            物流与
    联怡(香                            港币
                         供应链管                2,695,351    2,605,551   7,069,091   151,295,5   151,295,5
 港)有限公    子公司                 955,037,6
                         理,以及                  ,230.00      ,939.00         .00       03.00       03.00
 司                                  45 元
                         投资控股
   联怡国                   物流及     港币
                                                 3,204,487    733,408,3   3,403,829   2,250,038   2,513,850
 际(香港)     子公司     供应链服    600,002,0
                                                   ,199.00        38.00     ,549.00         .00         .00
 有限公司                务          00 元
                            电子产
   Eternal                             美元                           -                       -           -
                         品购销及                285,615,6                388,898,8
 Asia (S)     子公司                 10,000,00                50,700,35               25,582,80   21,911,58
                         供应链业                    00.00                    43.00
 Pte. Ltd.                           0                             8.00                    6.00        4.00
                         务
                            供应链
   广东金                管理服
                                       人民币                                                 -
 怡国际供                务,软件                79,402,93    29,965,80   989,633,3               767,133.0
              子公司                 30,000,00                                        15,454,43
 应链管理                开发,企                     1.00         8.00       35.00                       0
                                     0元                                                   8.00
 有限公司                业管理咨
                         询
   上海安                   供应链     人民币
                                                 2,045,517    51,630,11   5,985,309   2,136,794   1,630,119
 鼎盛科技     子公司     管理服      50,000,00
                                                   ,780.00         9.00     ,767.00         .00         .00
 发展有限                务、信息    0

                                                                                                             33
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


公司                  咨询服务
  安鼎盛                供应链
                                    人民币
(海南)              管理服                  100,126,2   53,111,87   8,093,846   4,151,151   3,111,875
             子公司               50,000,00
实业发展              务、信息                    87.00        5.00     ,075.00         .00         .00
                                  0
有限公司              咨询服务
                        销售汽
   深圳罗
                      车、汽车
湖埃安汽                            人民币                                                -           -
                      用品、汽                766,580,6   43,785,35   1,468,279
车销售服     子公司               44,000,00                                       244,732.0   214,641.0
                      车装饰                      73.00        9.00     ,065.00
务有限公                          0                                                       0           0
                      品、汽车
司
                      零配件
                        汽车新
   东莞长
                      车销售,
安埃安汽                                                                                  -           -
                      汽车零配      人民币    528,854,7   7,162,022   824,516,9
车销售服     子公司                                                               549,232.0   837,978.0
                      件零售,    8,000,000       24.00         .00       01.00
务有限公                                                                                  0           0
                      汽车装饰
司
                      用品销售
  广西怡
                        供应链
亚通大泽                            人民币
                      管理咨询                807,008,2   162,407,9   1,779,836   16,851,58   14,531,00
深度供应     子公司               80,000,00
                      及日用百                    71.00       43.00     ,974.00        4.00        1.00
链管理有                          0元
                      货销售
限公司
  深度 380
                                    人民币
分销平台                兴办实                282,851,2   87,718,44   1,250,453   15,806,14   10,834,95
             子公司               16,216,21
控股子公              业                          05.00        6.00     ,227.00        3.00        6.00
                                  6元
司A
                         船舶配
  深圳前
                      套产品销      人民币
海立信通                                      297,741,0   230,645,4   1,207,937   5,697,731   2,484,148
             子公司   售及供应    200,000,0
供应链有                                          25.00       51.00     ,984.00         .00         .00
                      链管理服    00 元
限公司
                      务
                         商品批
  武汉市
                      发、供应      人民币
大鸿雁供                                      121,184,9   56,758,60   513,772,8   6,030,649   5,105,831
             子公司   链管理和    55,560,00
应链管理                                          45.00        2.00       48.00         .00         .00
                      进出口业    0元
有限公司
                      务
                         原油、
  深圳市              成品油等
                                    人民币
前海怡亚              化工产品                2,229,517   405,595,6   15,326,53   6,797,272   1,150,762
             子公司               500,000,0
通供应链              的贸易结                  ,132.00       90.00    7,056.00         .00         .00
                                  00 元
有限公司              算业务和
                      交易业务
   浙江百                商品批
                                    人民币
诚集团股              发零售及                1,670,660   887,460,2   1,318,993   59,132,87   56,929,11
             子公司               108,000,0
份有限公              供应链管                  ,352.00       72.00     ,884.00        1.00        7.00
                                  00 元
司                    理服务
   浙江卓                商品批
                                    人民币
诚数码电              发零售及                267,182,8   42,700,71   862,405,5   14,440,63   10,657,92
             子公司               15,000,00
器有限公              供应链管                    95.00        4.00       70.00        1.00        5.00
                                  0元
司                    理服务
   浙江百                商品批
                                    人民币
诚未莱环              发零售及                702,288,0   97,587,80   642,344,7   16,147,59   16,457,12
             子公司               15,000,00
境集成有              供应链管                    69.00        8.00       47.00        1.00        5.00
                                  0元
限公司                理服务
   浙江京                商品咨     人民币
                                              154,580,4   14,677,01   804,815,5   10,779,52   7,140,239
诚网络科     子公司   询及供应    15,000,00
                                                  49.00        5.00       52.00        9.00         .00
技有限公              链管理服    0元


                                                                                                     34
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 司                      务
    北京卓                  商品咨
                                       人民币
 优云智科                询及供应                377,667,8     110,997,5   381,539,7   18,930,08   17,636,38
             子公司                  50,000,00
 技有限公                链管理服                    97.00         78.00       18.00        8.00        3.00
                                     0
 司                      务
                            自有房
                         屋租赁,
                         企业管理
    深圳市
                         咨询,经      人民币                                                  -           -
 怡惠供应                                        1,949,532     1,480,364
             子公司      济信息咨    1,487,000                                         2,930,051   2,930,146
 链有限公                                          ,592.00       ,794.00
                         询,物业    ,000 元                                                 .00         .00
 司
                         管理,机
                         械设备维
                         护、保养
                            供应链
                         管理服
   天津怡
                         务,商品      人民币                          -
 亚通物流                                        100,340,5                 3,368,713   867,321.0   1,035,427
             子公司      批发零      10,000,00                 8,385,926
 科技有限                                            70.00                   ,150.00           0         .00
                         售,货物    0元                             .00
 公司
                         或技术进
                         出口
                            新材料
                         技术研
   怡通能                发、功能
                                       人民币
 源(深                  玻璃和新                81,655,85     16,295,11   678,410,4   7,354,597   5,757,082
             子公司                  10,000,00
 圳)有限                型光学材                     2.00          0.00       43.00         .00         .00
                                     0
 公司                    料销售、
                         建筑材料
                         销售


报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用

              公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式           对整体生产经营和业绩的影响
 昆明怡亚通医疗服务有限公司          非同一控制下企业合并
 北京酒来也电子商务有限公司          非同一控制下企业合并
 上海安鼎盛科技发展有限公司          非同一控制下企业合并
 安鼎盛(海南)实业发展有限公司      非同一控制下企业合并
 深圳通利华新能源科技有限公司        非同一控制下企业合并
 惠州市通利华实业有限公司            非同一控制下企业合并
 深圳罗湖埃安汽车销售服务有限公司    非同一控制下企业合并
 汕头市潮汕埃安汽车销售服务有限公
                                     非同一控制下企业合并
 司
 深圳市通利华实业有限公司            非同一控制下企业合并
 通利华(深圳)汽车销售服务有限公
                                     非同一控制下企业合并
 司
 深圳北环埃安汽车销售服务有限公司    非同一控制下企业合并
 东莞长安埃安汽车销售服务有限公司    非同一控制下企业合并
 梅州环市西路埃安汽车销售服务有限
                                     非同一控制下企业合并
 公司
 深药控股(四川)有限公司            非同一控制下企业合并
 深圳罗湖埃安汽车服务有限公司        非同一控制下企业合并
 深圳木棉湾埃安汽车销售服务有限公
                                     非同一控制下企业合并
 司
 深圳光明昊铂汽车销售服务有限公司    非同一控制下企业合并
 汕头市金平万达昊铂汽车销售服务有    非同一控制下企业合并


                                                                                                           35
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


限公司
梅州梅江区东山新天地昊铂汽车销售
                                   非同一控制下企业合并
服务有限公司
安徽伊虎供应链管理有限公司         非同一控制下企业合并
缤纷无限(天津)网络科技有限公司   非同一控制下企业合并
深圳众盛通实业有限公司             非同一控制下企业合并
深圳众利通实业有限公司             非同一控制下企业合并
深圳市众瑞通汽车服务有限公司       非同一控制下企业合并
福州闽沣贸易有限公司               注销
广西怡亚通物流有限公司             注销
合一(众业)福建商贸有限公司       注销
云南怡亚通乐而业电器销售有限责任
                                   注销
公司
黑龙江怡亚通物流有限公司           注销
大同市怡亚通供应链有限公司         注销
南昌市新建区中聚润贸易有限公司     注销
重庆怡信通物流有限公司             注销
山西怡馨德供应链管理有限公司       注销
鞍山市怡安汇金供应链服务有限公司   注销
江苏百诚电器有限公司               注销
云南怡悦深度物流有限公司           注销
荆州市新大地供应链管理有限公司     注销
江西怡站通深度物流有限公司         注销
重庆市怡海庆物流有限公司           注销
广州怡亚通供应链有限公司           注销
宜昌怡亚通新峰供应链管理有限公司   注销
上海枫怡供应链管理有限公司         注销
广西怡桂供应链管理有限公司         注销
文山怡众深度供应链管理有限公司     注销
株洲鑫果供应链管理有限公司         注销
青岛海飞轩网络科技有限公司         注销
深圳市铂欣科技有限公司             处置
深圳市辉庭科技有限公司             处置
深圳市秘造酒业有限公司             处置
深圳市秘造酒业销售有限公司         处置
郑州市秘造酒业有限公司             处置
厦门市秘造酒业有限公司             处置
昆明秘造酒业有限公司               处置
成都市秘造酒业有限公司             处置
杭州秘造酒业有限公司               处置
东莞市秘造酒业有限公司             处置
湖南秘造酒业有限公司               处置
沈阳市秘造酒业有限公司             处置
太原秘造酒业有限公司               处置
深圳市唐秘酒业有限公司             处置
济南市秘造酒业有限公司             处置
长沙育邦供应链有限公司             处置
福建省翼盛通供应链有限公司         处置
湖南义珍供应链有限公司             处置
北京凯荟信息技术有限公司           处置
凯荟集团有限公司                   处置
贵州省仁怀市茅台镇大唐酒业有限公
                                   处置
司
贵州省仁怀市大唐锦绣酒业销售有限
                                   处置
公司
贵州省仁怀市大唐红酒业销售有限公   处置


                                                                                                         36
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 司
 贵州省仁怀市大唐电子商务有限公司   处置
 贵州省仁怀市大唐返璞酒业销售有限
                                    处置
 公司
 上海怡亚通龙川供应链管理有限公司   处置
 上海青瀚贸易有限公司               处置
 河池天怡供应链有限公司             处置
 广西自贸区怡亚通粮油食品科技有限
                                    处置
 公司
 盛经(上海)供应链管理有限公司     处置
 绍兴吉世网络科技有限公司           处置
 浙江百诚家电售后服务有限公司       处置
 一冉(天津)国际贸易有限公司       处置
 青海怡卓商贸有限公司               处置
 嘉兴百诚电器有限公司               处置
 金华市富元商贸有限责任公司         处置
 上海新世纪日用化学品有限公司       处置
 北京怡通余氏商贸有限公司           处置
 广东省怡通万商供应链服务有限公司   处置
 广东省怡瑞电子有限公司             处置
 佛山市怡瑞物流有限公司             处置
 广东省怡源电器科技有限公司         处置
 广东怡中新材料有限公司             处置


十、公司控制的结构化主体情况

□适用 不适用


十一、公司未来发展的展望

    (一)思路展望
    公司将以“供应链+产业链+孵化器”模式,打造集供应链平台服务、产业链整合运营、
品牌营销、数字化商业、企业投融孵等多维一体、具有新时代特色的整合型数字化综合商
社的战略,积极响应国家政策,深入推进国企改革,提升产业科技创新能力,加速培育外
贸新动能,进一步推动经济增长。
    2024 年是贯彻落实党的二十大各项战略部署和实施“十四五”规划的重要一年,随着
一揽子经济政策效应的逐步释放,经济各主体资产负债表逐渐修复,新旧经济增长动能转
化加速,稳步进入上升周期。今年政府工作报告提出,大力推进现代化产业体系建设,加
快发展新质生产力,稳定和扩大传统消费,鼓励和推动消费品以旧换新,提振智能网联新
能源汽车、电子产品等大宗消费。
    在供应链业务方面,公司通过“做大供应链+做强产业链+做盛孵化器”三维一体战略
向数字化生态赋能的供应链 3.0 时代跃升,创新打造扁平化管理的“综商兵团、BU 兵团、
流通消费兵团、数字化兵团、跨境物流兵团”建设强大的数字化前台、中台、后台,通过

                                                                                          37
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


数字化转型,在产业、企业之间搭建提供全流程共享服务平台,构建数字经济生态,聚焦
整合线上和线下资源,助力合作伙伴品牌孵化和业务发展,为企业、为用户提供全方位的
数字化运营与营销解决方案,从而推动产业经济实现数字化、扁平化、共享化、去中心化
创新发展。
    在产业链业务方面,公司始终贯彻“横向一体化、纵向专业化”的方针,“创新供应
链,整合产业链”打造整合型数字化综合商社,聚焦最优价值链,持续在新能源、大消费、
大科技三大赛道深耕发力,成立专业的产业供应链服务团队及合资公司,大力发展以产业
资源整合(研发/技术/生产/制造/分销/营销)为核心的“供应链+产业链”平台,做大供
应链,做强产业链,以供应链服务、品牌运营、互联网营销等模式助力各地产业升级及高
质量发展,提升产业、企业核心竞争力,以产业链推动供应链的发展,以供应链促进产业
链的升级,打造产业链供应链模式生态圈,为国家的“增强产业链供应链的自主可控能力”
的战略目标做出贡献。
    (二)经营计划
    1、供应链方向
    怡亚通以创新大客户“1+N”服务模式,围绕国内外 500 强、行业头部企业等核心企
业("1")与上游供应商或下游经销商(“N”)之间搭建供应链服务平台,借助资源整合、
产品创新、渠道创新、营销创新四大核心能力,不局限于帮助核心企业运营上下游,更是
一站式供应链服务平台,做到补充完善、深度服务核心企业及其上下游,充分激活供应商
/渠道商体系,助力品牌及产业上下游之间的数字化、扁平化、共享化、去中心化,实现
市场份额保量增量。
    在国家各级政府大力促进供应链体系建设下,公司依托 20 多年的行业积累,开放、
共享供应链平台能力,与全国各省市的政府、国企共建综合商业服务合资公司,通过输出
怡亚通的商业模式、品牌、网络、管理、运营等优势资源与能力,联合各方构建产业供应
链服务平台,同时布局集“1 平台 2 基地 3 中心”等功能于一体的供应链科技产业园,为
国家产业转型升级构建新动能,助力城市经济发展。
    同时,在跨境与物流服务方面,将系统聚焦“一带一路”沿线市场,密切关注服务网
络的布局,通过供应链+产业链模式,以智能共享仓+资源型运力整合跨境物流产业链资源,
逐步建立国内外分拨中心;另一方面整合优势资源,共同运营东盟、中欧及中亚等国际班




                                                                                          38
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


列,形成全球一网通服务体系,打造国际班列运营平台,建立以“一带一路”为主的跨境
物流服务网络,扩大与国际合作伙伴的合作范围,构建国内国际双循环体系生态圈。
   另外,公司继续推进数字化转型工作,搭建数字化商业服务平台,在数字化的供应链
生态体系中提高供应链的透明度和灵活性,优化库存管理、降低物流成本,实现即时供应
链响应。2024 年,公司计划以数字化营销新引擎——怡通天下 APP 为抓手,大力推进平
台与商业模式的不断建设和完善结合,吸引国内外知名品牌客户进驻与加盟,支持多行业、
多品类、多种供应链模式业务扩张,资源共享共生,共同做大业务规模和经营绩效。
   与此同时,聚焦乡村振兴政策,结合怡亚通供应链资源和数字化平台优势,专注为各
地客户提供产品上云及销售服务。同时为央企、国企、政府、金融机构、事业单位等政企
客户提供综合物资采购供货服务,平台涵盖办公设备、耗材、用品、电器、食品、日化、
母婴等,可提供多种定制化对接方案。在数字化转型浪潮下,平台践行数字化转型战略,
通过平台化与产品化运营驱动,助力政企业务高效执行。
   2、产业链方向
   2024 年公司将集中优势围绕全国重点规划项目,联合各省市区资源载体,共同合作推
进原材料供应链平台建设,构建全链条产业生态布局,配合国家战略,建立高质量高标准
的产业链供应链生态体系。
   在半导体存储领域,聚焦于车规级和工规级存储解决方案、企业级存储技术以及存储
芯片的设计与研发,这些领域的产品和解决方案将主要应用于算力中心、数据中心、智能
汽车、智能电网、安防监控和工业物联网等关键应用场景。针对企业级存储的技术挑战、
研发需求和品质要求,公司致力于构建高素质的研发团队,并持续投入资源进行长期的研
发工作,通过深入研究和持续的技术创新,把握企业级存储器在未来商业领域的重要机遇,
以确保公司在半导体行业的占一席之地和持续增长。
   在新能源领域,全力打造充电桩、储能、光伏、新能源商务车、新能源叉车、机器人
等行业事业部及专业化团队(创新产品团队、市场拓展团队、解决方案与交付团队),通
过平台+营销的方式拓展新能源产业业务,以纵向专业化及横向一体化的进攻型平面组织
推动新能源战略落地。
   在工业原材料领域,公司将在供应链服务、产业整合、采销资源渠道上发挥自身优势,
以政、企、集群三方合作业务模式,结合发展县域经济机遇、在基建、粮农及通用类工业
原材料赛道上重点发力,带动产业升级,实现规模效益。


                                                                                          39
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   3、组织建设和变革
   随着公司业务及规模的高速发展,组织管理面临着机遇与挑战。我们认为,组织变革
是每家企业在高速发展中都要面临的问题,每一次成功的变革都会激发创造企业生命力,
促进企业向新的发展阶段进化,以适应快速变化的市场环境。因此,公司将坚定不移的完
善数字化、扁平化的前、中、后台组织结构建设,通过组织优化、数字化平台助力公司高
质量发展。
   (三)可能面对的主要风险及应对措施
   1、市场竞争风险
   供应链管理服务模式随着经济全球一体化进程的加速而方兴未艾,越来越多的企业开
始加入到供应链服务的行业中来,既有传统物流商的转型,也有新兴供应链服务者的加入,
因此公司既与传统的物流、采购及经销商在局部领域内存在一定的竞争,又要与一些供应
链综合服务商特别是一些国外大型物流企业进行竞争,存在一定的市场竞争风险。针对上
述风险,公司将充分发挥多年深耕供应链管理服务积累的经验和优势,继续加强供应链业
务多元化及管理的精细化的“内外兼修”,通过不断提升自身的服务能力来巩固行业领先
者的地位。
   2、管理风险
   供应链管理服务行业属于人才密集型产业,对高端复合型技术人才存在较大需求。公
司目前建立了较为完善的管理体系,经营状况良好。公司将根据具体的业务发展情况,及
时有效地纠正可能存在的不足,聚焦合规管理强力推进内控监管,系统管控实施细则;同
时,公司将更加注重人才培养和人才引进工作,制定完整的培训体系,提升公司人力资源
效率,致力搭建科学合理的管理运营团队。
   3、财务风险
   供应链管理服务企业在经营中出于控制风险的需要,在提供供应链管理服务的同时,
往往会控制货物的交付;与此同时,供应链管理服务企业还提供资金结算以及代垫费用的
服务。因而,供应链管理服务企业对于资金的需求量较大,出现下游的应收账款以及上游
货物的存货成本堆积,导致企业资产负债率较高。除此之外,还可能受到经济环境(去杠
杆等)的不利冲击,使得公司财务费用存在不确定性风险。公司将在提升业务运营能力的
同时,加大下游应收账款的回款力度,加强厂商授信,采用各种票据进行结算,严格执行
对资金的精细化管理。


                                                                                         40
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


     4、汇率波动风险
     公司在经营过程中涉及较多外币结算,存在汇率波动风险,在人民币汇率升值时期,
外币借款及欠款致使获得大额汇对收益;在人民币汇率变化不大或贬值时期,外币借款及
欠款的汇兑收益将减少。针对上述风险,公司主要通过签订远期外汇合约进行汇率锁定,
积极避免汇率波动风险;同时,公司将加强资金管理制度流程建设,提高公司现金管理能
力,降低公司持有的外币资金风险敞口,避免汇率波动带来的财务风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

适用 □不适用

                                                                            谈论的主要内
                                                                                           调研的基本情
   接待时间        接待地点     接待方式     接待对象类型     接待对象      容及提供的资
                                                                                               况索引
                                                                                  料
                                                                                           http://www.c
                                                                                           ninfo.com.cn
                                                                                           /new/disclos
                                                                                           ure/detail?p
                                                                                           late=szse&or
                                                            面向参与 2022   公司年报解
                                                                                           gId=99000038
 2023 年 04 月                网络平台线上                  年度网上业绩    读,公司经营
                 网络                        其他                                          28&stockCode
 25 日                        交流                          说明会的投资    情况、业务发
                                                                                           =002183&anno
                                                            者              展情况介绍
                                                                                           uncementId=1
                                                                                           216636899&an
                                                                                           nouncementTi
                                                                                           me=2023-04-
                                                                                           27%2011:28
                                                            国联证券、上
                                                                                           http://www.c
                                                            海证券、国信
                                                                                           ninfo.com.cn
                                                            证券、兴业证
                                                                                           /new/disclos
                                                            券、共青城泰
                                                                                           ure/detail?p
                                                            然私募基金、
                                                                            公司战略解     late=szse&or
                                                            红思客资产、
                                                                            读,公司业务   gId=99000038
 2023 年 09 月                                              大成基金、上
                 公司         实地调研       机构                           模式、核心竞   28&stockCode
 21 日                                                      善如是基金、
                                                                            争力及经营情   =002183&anno
                                                            富利达基金、
                                                                            况介绍等       uncementId=1
                                                            国弘资本、亘
                                                                                           217928858&an
                                                            泰投资、若汐
                                                                                           nouncementTi
                                                            投资、景泰利
                                                                                           me=2023-09-
                                                            丰资产、民沣
                                                                                           22%2018:01
                                                            资产等机构。
                                                                                           http://www.c
                                                                                           ninfo.com.cn
                                                                                           /new/disclos
                                                                            公司经营情
                                                            中金银海基                     ure/detail?p
                                                                            况、半导体业
 2023 年 10 月                                              金、幸福阶乘                   late=szse&or
                 公司         实地调研       机构                           务及新能源业
 10 日                                                      基金等机构投                   gId=99000038
                                                                            务发展情况介
                                                            资者                           28&stockCode
                                                                            绍
                                                                                           =002183&anno
                                                                                           uncementId=1
                                                                                           218014184&an


                                                                                                      41
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                             nouncementTi
                                                                                             me=2023-10-
                                                                                             11%2019:15
                                                                                             http://www.c
                                                                                             ninfo.com.cn
                                                                                             /new/disclos
                                                                                             ure/detail?p
                                                                                             late=szse&or
                                                              浙商证券股份
                                                                              公司经营情     gId=99000038
 2023 年 10 月                                                有限公司、前
                 公司           实地调研       机构                           况、业务发展   28&stockCode
 17 日                                                        海开源基金管
                                                                              情况介绍       =002183&anno
                                                              理有限公司
                                                                                             uncementId=1
                                                                                             218077011&an
                                                                                             nouncementTi
                                                                                             me=2023-10-
                                                                                             18%2021:04
                                                                                             http://www.c
                                                                                             ninfo.com.cn
                                                                                             /new/disclos
                                                                                             ure/detail?p
                                                                                             late=szse&or
                                                                              公司经营情     gId=99000038
 2023 年 11 月                  网络平台线上
                 网络                          其他           全体投资者      况、业务发展   28&stockCode
 15 日                          交流
                                                                              情况介绍       =002183&anno
                                                                                             uncementId=1
                                                                                             218361552&an
                                                                                             nouncementTi
                                                                                             me=2023-11-
                                                                                             16%2018:37


十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
是 □否
详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》。




                                                                                                         42
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                             第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司自
律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法
律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制体系和各项规则制度,
积极开展投资者关系管理,加强信息披露工作,不断提高公司治理水平。维护公司及股东
的利益,确保公司规范、健康发展。
    报告期内,公司治理各项具体工作如下:
    1、股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求召集、
召开股东大会,采用现场投票表决与网络投票相结合的方式,并聘请律师对股东大会合法
合规性进行现场见证,股东大会提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署等方面工
作均符合相关规定,能够平等对待所有股东,确保所有股东享有平等地位和权利,保证了
股东对公司重大事项平等的享有知情权与参与权。报告期内,公司共召开 13 次股东大会,
会议均由董事会召集召开。
    2、公司与控股股东
    公司法人治理结构规范有效,在资产、人员、财务、机构、业务等五个方面与控股股
东或实际控制人及其投资的企业分开,建立了适应自身发展需要的组织机构,明确了各部
门的职能,具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。报告期内,公司控股股东能
严格规范自己的行为,依法行使股东权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会、董事
会及监事会等决策机构直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股东不存
在与公司进行同业竞争的行为,也不存在非经营性资金占用的行为。
    3、董事与董事会
    公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定和要求,制定了《董事会
议事规则》《独立董事制度》并切实执行。公司目前有董事七名,独立董事三名(一名独
立董事为会计专业人士),独立董事人数占全体董事的三分之一以上,董事会的人数及人
员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。

                                                                                          43
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    报告期内,公司董事会共召开 16 次会议,会议的召集与召开程序、出席会议的人员
资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规的规定。公司董事会能够严格
按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》《独
立董事制度》等法律法规和制度的要求开展工作,公司董事诚信、勤勉地履行职责,认真
出席董事会和股东大会会议,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规。公司独立董事独立
履行职责,对公司重大事项发表了独立意见,切实维护公司利益和股东权益,尤其注意维
护中小股东的合法权益不受损害,独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会四个专门委员会,委
员会直接对董事会负责。
    4、监事与监事会
    公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定和要求,制定了《监事会
议事规则》并切实执行。公司目前监事会共有三名监事,其中职工代表监事一名,监事会
的人数及构成符合法律、法规的要求。报告期内,公司监事会共召开 15 次会议,会议的
召集、召开和表决程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。监事会严格按照《公司
法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定召集召开会议,对公司财务状况、关
联交易、重大事项以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,对完善
公司治理结构及规范公司运作发挥了积极作用,维护公司及股东的合法权益。
    5、关于公司经理层
    公司总经理及其他高级管理人员均由公司董事会聘任,符合《公司章程》的规定。公
司制订了《总经理工作细则》,成为经理层开展工作的规范依据。公司经营管理层能够依
照有关制度的要求对日常生产经营实施有效的控制,职责明确,勤勉尽责。董事会和监事
会能够对公司经理层实施有效的监督和制约。报告期内,公司经理层和核心技术团队保持
稳定。
    6、利益相关者
    公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面
利益的协调平衡,诚信对待供应商和客户,认真培养每一位员工,坚持与利益相关者互利
共赢的原则,共同推动公司持续、健康、快速发展。
    7、信息披露与透明度


                                                                                          44
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


     公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《投资者关系管理制度》
《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等有关法律法规以及公司内控制
度的要求,依法履行信息披露义务,公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露媒体,确保信息披露真实、准确、
及时、完整,确保所有投资者公平获取公司信息。公司已指定董事会秘书为公司的投资者
关系管理负责人,组织实施投资者关系的日常管理工作,负责公司的信息披露与投资者关
系的管理,接待股东投资者的来访和咨询;公司建立了包括现场调研、投资者热线、专用
邮箱、投资者互动平台等多样化的投资者沟通渠道,进一步加强公司投资者关系管理工作,
提升投资者关系管理水平。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况

     公司法人治理结构规范有效,在业务、人员、资产、机构、财务等五个方面与控股股
东或实际控制人及其投资的企业分开,建立了适应自身发展需要的组织机构,明确了各部
门的职能,具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。公司控股股东能严格规范自
己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
     1、业务方面
     公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的经营运作体系,独立开展业
务,不依赖于控股股东或其它任何关联方。公司与控股股东之间不存在同业竞争。
     2、人员方面
     公司在人员、人事及劳资方面拥有独立的管理体系,公司人员与控股股东、实际控制
人完全独立,公司高级管理人员未在控股股东及其关联方任职。
     3、资产方面
     公司拥有独立完整的资产结构,拥有独立的经营场所,配套设施、房屋所有权等资产,
与控股股东之间产权关系清晰,不存在产权纠纷或潜在纠纷。不存在资产、资金被控股股
东占用的情况,公司对公司所有资产拥有完全的控制支配权。
     4、机构方面



                                                                                                        45
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


     公司依法设立股东大会、董事会、监事会,各项规章制度完善,法人治理结构规范有
效。公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上下级关系。公司建立了独立
于控股股东的适应自身发展需要的组织机构,并明确了各部门的职能,形成了公司独立与
完善的管理机构和业务经营体系。
     5、财务方面
     公司设有独立的财务中心,配备了专门的财务人员,建立了独立的会计核算体系和财
务管理制度。公司独立在银行开户,独立依法纳税。公司独立做出财务决策,不存在控股
股东占用公司资金及干预公司资金使用的情况,不存在为控股股东及其关联方提供担保的
行为。

三、同业竞争情况

□适用 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

    会议届次          会议类型    投资者参与比例       召开日期           披露日期          会议决议
                                                                                         《深圳市怡亚通
                                                                                         供应链股份有限
                                                                                         公司 2023 年第一
 2023 年第一次临                                   2023 年 01 月 19   2023 年 01 月 20
                   临时股东大会           18.72%                                         次临时股东大会
 时股东大会                                        日                 日
                                                                                         决议公告》(公告
                                                                                         编号:2023-
                                                                                         017)
                                                                                         《深圳市怡亚通
                                                                                         供应链股份有限
                                                                                         公司 2023 年第二
 2023 年第二次临                                   2023 年 02 月 06   2023 年 02 月 07
                   临时股东大会           18.71%                                         次临时股东大会
 时股东大会                                        日                 日
                                                                                         决议公告》(公告
                                                                                         编号:2023-
                                                                                         018)
                                                                                         《深圳市怡亚通
                                                                                         供应链股份有限
                                                                                         公司 2023 年第三
 2023 年第三次临                                   2023 年 03 月 16   2023 年 03 月 17
                   临时股东大会           18.72%                                         次临时股东大会
 时股东大会                                        日                 日
                                                                                         决议公告》(公告
                                                                                         编号:2023-
                                                                                         030)
                                                                                         《深圳市怡亚通
                                                                                         供应链股份有限
                                                                                         公司 2023 年第四
 2023 年第四次临                                   2023 年 04 月 17   2023 年 04 月 18
                   临时股东大会           18.71%                                         次临时股东大会
 时股东大会                                        日                 日
                                                                                         决议公告》(公告
                                                                                         编号:2023-
                                                                                         047)

                                                                                                        46
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
2022 年度股东大                           2023 年 05 月 10   2023 年 05 月 11   公司 2022 年度股
                  年度股东大会   18.71%
会                                        日                 日                 东大会决议公告》
                                                                                (公告编号:
                                                                                2023-060)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第五
2023 年第五次临                           2023 年 05 月 15   2023 年 05 月 16
                  临时股东大会   18.70%                                         次临时股东大会
时股东大会                                日                 日
                                                                                决议公告》(公告
                                                                                编号:2023-
                                                                                061)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第六
2023 年第六次临                           2023 年 06 月 12   2023 年 06 月 13
                  临时股东大会   18.74%                                         次临时股东大会
时股东大会                                日                 日
                                                                                决议公告》(公告
                                                                                编号:2023-
                                                                                072)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第七
2023 年第七次临                           2023 年 07 月 17   2023 年 07 月 18
                  临时股东大会   18.73%                                         次临时股东大会
时股东大会                                日                 日
                                                                                决议公告》(公告
                                                                                编号:2023-
                                                                                082)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第八
2023 年第八次临                           2023 年 08 月 22   2023 年 08 月 23
                  临时股东大会   18.66%                                         次临时股东大会
时股东大会                                日                 日
                                                                                决议公告》(公告
                                                                                编号:2023-
                                                                                099)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第九
2023 年第九次临                           2023 年 09 月 26   2023 年 09 月 27
                  临时股东大会   18.66%                                         次临时股东大会
时股东大会                                日                 日
                                                                                决议公告》(公告
                                                                                编号:2023-
                                                                                111)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第十
2023 年第十次临                           2023 年 10 月 16   2023 年 10 月 17
                  临时股东大会   18.66%                                         次临时股东大会
时股东大会                                日                 日
                                                                                决议公告》(公告
                                                                                编号:2023-
                                                                                120)
                                                                                《深圳市怡亚通
                                                                                供应链股份有限
                                                                                公司 2023 年第十
2023 年第十一次                           2023 年 11 月 13   2023 年 11 月 14
                  临时股东大会   18.68%                                         一次临时股东大
临时股东大会                              日                 日
                                                                                会决议公告》(公
                                                                                告编号:2023-
                                                                                134)
2023 年第十二次                           2023 年 12 月 27   2023 年 12 月 28   《深圳市怡亚通
                  临时股东大会   18.74%
临时股东大会                              日                 日                 供应链股份有限


                                                                                              47
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                        公司 2023 年第十
                                                                                        二次临时股东大
                                                                                        会决议公告》(公
                                                                                        告编号:2023-
                                                                                        152)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 不适用


五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

                                                               本期    本期
                                                       期初                     其他      期末    股份
                                                               增持    减持
                                      任期    任期     持股                     增减      持股    增减
                              任职                             股份    股份
  姓名   性别   年龄   职务           起始    终止     数                       变动      数      变动
                              状态                             数量    数量
                                      日期    日期     (股                     (股      (股    的原
                                                               (股    (股
                                                       )                       )        )      因
                                                               )      )
                       董事          1997    2025
 周国                  长、          年 11   年 10
         男       58          现任                         0       0       0        0         0   -
 辉                    总经          月 10   月 17
                       理            日      日
                                     2005    2025
 陈伟                  副总          年 08   年 10
         男       54          现任                         0       0       0        0         0   -
 民                    经理          月 26   月 17
                                     日      日
                                     2013    2025
 陈伟                  副董          年 06   年 10
         男       54          现任                         0       0       0        0         0   -
 民                    事长          月 28   月 17
                                     日      日
                                     2018    2025
                                     年 12   年 10
 姚飞    男       56   董事   现任                         0       0       0        0         0   -
                                     月 03   月 17
                                     日      日
                                     2018    2025
                       副总          年 11   年 10
 李程    男       50          现任                         0       0       0        0         0   -
                       经理          月 15   月 17
                                     日      日
                                     2022    2025
                                     年 10   年 10
 李程    男       50   董事   现任                         0       0       0        0         0   -
                                     月 17   月 17
                                     日      日
                                     2019    2025
 毕晓                  独立          年 07   年 10
         女       42          现任                         0       0       0        0         0   -
 婷                    董事          月 25   月 17
                                     日      日
                                     2022    2025
 邓建                  独立          年 10   年 10
         男       59          现任                         0       0       0        0         0   -
 新                    董事          月 17   月 17
                                     日      日
                                     2022    2025
 邱大                  独立
         男       57          现任   年 10   年 10         0       0       0        0         0   -
 梁                    董事
                                     月 17   月 17


                                                                                                       48
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                            日      日
                                            2007    2025
 张少                                       年 03   年 10
          男         57    监事      现任                         0          0        0      0         0   -
 忠                                         月 18   月 17
                                            日      日
                                            2019    2025
 林善                                       年 07   年 10
          男         37    监事      现任                         0          0        0      0         0   -
 贤                                         月 25   月 17
                                            日      日
                                            2022    2025
 张洪                                       年 10   年 10
          男         33    监事      现任                         0          0        0      0         0   -
 绪                                         月 17   月 17
                                            日      日
                                            2018    2025
                           财务             年 09   年 10    20,00                               20,00
 莫京     男         51              现任                                    0        0      0             -
                           总监             月 20   月 17        0                                   0
                                            日      日
                                            2019    2025
                           副总             年 07   年 10    20,00                               20,00
 莫京     男         51              现任                                    0        0      0             -
                           经理             月 25   月 27        0                                   0
                                            日      日
                                            2020    2025
 张冬                      副总             年 01   年 10
          男         50              现任                         0          0        0      0         0   -
 杰                        经理             月 20   月 17
                                            日      日
                                            2022    2023
                           董事
                                            年 04   年 05
 张磊     男         46    会秘      离任                         0          0               0         0   -
                                            月 26   月 15
                           书
                                            日      日
                           副总
                           经               2023    2025
                           理、             年 08   年 10
 吕品     男         43              现任                         0          0        0      0         0   -
                           董事             月 16   月 17
                           会秘             日      日
                           书
                                                             20,00                               20,00
 合计       --     --        --        --     --      --                     0        0      0                 --
                                                                 0                                   0
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否

     公司于 2023 年 5 月 15 日收到公司原董事会秘书张磊先生的书面辞职报告,张磊先生
因其个人原因辞去公司董事会秘书职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用

          姓名              担任的职务              类型                      日期                 原因

 张磊                   董事会秘书           离任                     2023 年 05 月 15 日   工作原因


2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

     (1)董事会成员

                                                                                                                    49
                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    周国辉先生,58 岁,中国国籍,深圳大学电子与计算机专业毕业,英国威尔士大学工
商管理学硕士。现任怡亚通董事长、总经理。
    陈伟民先生,54 岁,中国国籍,北京大学电子与信息系统专业,学士学位,中山大学
岭南学院金融专业硕士学位,经济师。2004 年 6 月起任本公司风控总监职务。现任怡亚通
副董事长、副总经理。
    姚飞先生,56 岁,中国国籍,毕业于华中科技大学西方经济学专业,经济学博士学位。
历任中油资产管理有限公司副总经理、党委委员,兼任昆仑信托有限责任公司副总裁、海
通昆仑股权投资管理(上海)有限公司董事长、黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司监事等
职务。现任深圳市投资控股有限公司副总经理。2018 年 12 月 3 日-至今,任怡亚通董事。
    李程先生,50 岁,中国国籍,复旦大学工商管理专业,工商管理硕士(MBA)。历任
广东省盐业集团有限公司市场营销部副部长、广东广盐乳业有限公司董事、副总经理;深
圳市深越联合投资有限公司战略招商部部长。现任怡亚通董事、副总经理。
    邓建新先生,59 岁,中国国籍,中南财经政法大学会计专业,学士学位,长江商学院
工商管理专业,硕士学位。历任深圳蛇口中华会计师事务所审计经理;深圳天健信德会计
师事务所审计部负责人、合伙人;中国证监会第七届、第八届股票发行审核委员会委员;
德勤华永会计师事务所有限公司合伙人;北京昆吾九鼎投资管理有限公司合伙人;深圳市
五岳财智投资管理有限公司合伙人。现任深圳市卓元道成投资管理有限公司董事长。2022
年 10 月 17 日-至今,任怡亚通独立董事。

    邱大梁先生,57 岁,中国香港籍,西北政法学院(现西北政法大学)经济法专业研究
生,硕士学位。1992 年-2007 年,先后任职于中国人民银行深圳经济特区分行、深圳市证
券管理办公室、中国证券监督管理委员会深圳监管局(深圳稽查局)。2008 年起,历任中
山证券有限责任公司副总裁;第一、第二届深圳市决策咨询委员会财税金融委员会委员;
北川丘处鸡生态食品股份有限公司执行董事、总经理;希努尔男装股份有限公司副总经理、
董事会秘书;湖南宇新能源科技股份有限公司副总经理、董事会秘书;深圳市时代速信科
技有限公司副总经理;深圳亚太航空技术股份有限公司独立董事;深圳长城开发科技股份
有限公司独立董事。现任深圳市佳士科技股份有限公司独立董事。2022 年 10 月 17 日-至
今,任怡亚通独立董事。
    毕晓婷女士,42 岁,中国国籍,中南财经政法大学法学专业,本科。2010 年 3 月-
2013 年 12 月,任深圳宝行建设集团股份有限公司董秘。2014 年 2 月-至今,任北京德恒



                                                                                           50
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(深圳)律师事务所律师。2020 年 8 月-至今,任深圳市德方纳米科技股份有限公司独立
董事。2019 年 7 月 25 日-至今,任怡亚通独立董事。
     (2)监事会成员
     张少忠先生,57 岁,中国国籍,曾任多家贸易公司总经理,1997 年至今在本公司工
作,历任怡亚通物流部主管,总裁办副主任。现任怡亚通监事会主席。
     林善贤先生,37 岁,中国国籍,九江学院财务管理专业,本科学历,学士学位,初级
会计师。2013 年 01 月至 2015 年 2 月,曾任天津宁旭商贸有限公司融资主管职务。2015
年 4 月-至今,任怡亚通资金经理职务。2019 年 7 月 25 日-至今,任怡亚通监事。
     张洪绪先生,33 岁,中国国籍,暨南大学会计学专业,本科学历,学士学位。2012
年-2016 年 8 月,曾任深圳市奔达康电缆股份有限公司资金部资金主管职务。2016 年 8 月
-至今,任深圳市怡亚通供应链股份有限公司资金副经理。2022 年 10 月 17 日-至今,任怡
亚通监事。
     (3)高级管理人员
     张冬杰先生,50 岁,中国国籍,毕业于厦门大学金融学专业,经济学硕士研究生。历
任金威啤酒集团助理总经理;深圳市城市建设开发(集团)公司董事、财务总监;深圳市
通产集团有限公司董事、财务总监;深圳市通产丽星股份有限公司董事。2020 年 1 月 20
日-至今,任怡亚通副总经理。
     莫京先生,51 岁,中国国籍,上海海事大学经济学学士,荷兰马斯特里赫特管理学院
工商管理硕士,中级会计师。曾任职深圳市兴鹏海运实业有限公司财务主管、金钱饲料
(珠海)有限公司财务总监、深圳市高速公路石油有限公司财务经理。2002 年 10 月-2018
年 9 月,任怡亚通中国区财务总监。2018 年 9 月至今,任怡亚通财务总监、副总经理。
     吕品先生,43 岁,中国国籍,中国社会科学院工商管理硕士研究生。2005 年 7 月至
2012 年 3 月在康普科纬讯科技有限公司任技术产品总监;2014 年 9 月至 2016 年 4 月在中
航工业电子任投资管理部部长;2016 年 4 月至 2019 年 3 月在万达电影股份有限公司任投
资部总经理;2019 年 4 月至 2023 年 7 月为航科毅卓(珠海)私募基金管理有限公司合伙
人。2023 年 8 月 16 日-至今,任怡亚通副总经理兼董事会秘书。
在股东单位任职情况
适用 □不适用

                                      在股东单位担任                                       在股东单位是否
   任职人员姓名       股东单位名称                      任期起始日期      任期终止日期
                                          的职务                                             领取报酬津贴
 周国辉              深圳市怡亚通投   董事长           2003 年 04 月 07                    否


                                                                                                         51
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                     资控股有限公司                    日
                     深圳市投资控股                    2017 年 02 月 01
 姚飞                                 副总经理                                                 是
                     有限公司                          日
                     深圳市投控资本                    2020 年 06 月 30
 姚飞                                 董事长                                                   否
                     有限公司                          日
在其他单位任职情况
适用 □不适用

                                      在其他单位担任                                           在其他单位是否
   任职人员姓名       其他单位名称                      任期起始日期         任期终止日期
                                          的职务                                                 领取报酬津贴
                     西藏联合精英科   董事长、法定代   2004 年 02 月 03
 周国辉                                                                                        否
                     技有限公司       表人             日
                     深圳全德翰实业                    2016 年 09 月 26     2023 年 08 月 31
 周国辉                               董事                                                     否
                     有限公司                          日                   日
                     深圳市怡亚通投                    2022 年 01 月 19     2023 年 11 月 07
 周国辉                               董事长                                                   否
                     资有限公司                        日                   日
                     深圳市物流产业
                                                       2017 年 03 月 01
 周国辉              共赢基金股份有   董事                                                     否
                                                       日
                     限公司
                     广东数程科技有                    2018 年 08 月 03
 周国辉                               董事                                                     否
                     限公司                            日
                     亿方人工智能系
                                                       2019 年 04 月 25
 周国辉              统(深圳)有限   董事长                                                   否
                                                       日
                     公司
                     深圳市宇商小额   董事长、法定代   2010 年 01 月 19
 周国辉                                                                                        否
                     贷款有限公司     表人             日
                     深圳市同泰怡信                    2022 年 10 月 11
 周国辉                               董事                                                     否
                     息技术有限公司                    日
                     深圳市宇商科技   执行董事、法定   2018 年 05 月 08
 陈伟民                                                                                        否
                     有限公司         代表人           日
                     山东交运怡亚通
                                                       2019 年 07 月 08
 陈伟民              供应链管理有限   董事                                                     否
                                                       日
                     公司
                     深圳市兴链数字                    2020 年 12 月 25     2023 年 06 月 21
 陈伟民                               副董事长                                                 否
                     科技有限公司                      日                   日
                     深圳市宇商小额                    2020 年 01 月 19
 陈伟民                               董事、总经理                                             否
                     贷款有限公司                      日
                     深圳担保集团有                    2017 年 09 月 16
 姚飞                                 董事                                                     否
                     限公司                            日
                     深圳投控湾区股
                     权投资基金合伙   执行事务合伙人   2018 年 05 月 25
 姚飞                                                                                          否
                     企业(有限合     委派代表         日
                     伙)
                     国信证券股份有                    2018   年 03 月 16
 姚飞                                 董事                                                     否
                     限公司                            日
                     中国北欧投资控                    2017   年 10 月 27
 姚飞                                 董事                                                     否
                     股有限公司                        日
                     深圳资产管理有   董事长、总经     2019   年 12 月 18
 姚飞                                                                                          否
                     限公司           理、法定代表人   日
                     华润深国投信托                    2019   年 12 月 12
 姚飞                                 董事                                                     否
                     有限公司                          日
                     中国国有资本风
                                                       2021 年 09 月 09
 姚飞                险投资基金股份   董事                                                     否
                                                       日
                     有限公司
                     深圳市怡丰云智
                                                       2019 年 06 月 26
 李程                科技股份有限公   董事                                                     否
                                                       日
                     司

                                                                                                            52
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


         深圳市盐田港怡
                                           2020 年 12 月 22
李程     亚通供应链有限   董事                                                     否
                                           日
         公司
         深圳市兴链数字                    2020 年 12 月 25     2023 年 06 月 21
李程                      董事                                                     否
         科技有限公司                      日                   日
         深圳市卓元道成
                          执行董事、总经   2018 年 09 月 12
邓建新   投资管理有限公                                                            是
                          理、法定代表人   日
         司
         乐道战略材料有                    2018 年 02 月 09
邓建新                    董事                                                     否
         限公司                            日
         磐毅(苏州)私
                                           2020 年 12 月 08
邓建新   募投资基金有限   董事                                                     否
                                           日
         公司
         深圳市鑫华智造                    2019 年 01 月 29
邓建新                    董事                                                     否
         科技有限公司                      日
         深圳市卓屹管理                    2018 年 01 月 19     2023 年 12 月 21
邓建新                    执行董事                                                 否
         咨询有限公司                      日                   日
         深圳市卓元企业   执行董事、法定   2014 年 08 月 08
邓建新                                                                             否
         顾问有限公司     代表人           日
         宁波梅山保税港
         区卓元邦顺股权   合伙人、实际控   2017 年 10 月 09
邓建新                                                                             否
         投资合伙企业     制人             日
         (有限合伙)
         深圳市卓元道成
                          合伙人、实际控   2011 年 09 月 26
邓建新   创业投资中心                                                              否
                          制人             日
         (有限合伙)
         深圳市卓元明道
                          合伙人、实际控   2016 年 10 月 11
邓建新   投资企业(有限                                                            否
                          制人             日
         合伙)
         深圳市易道前海
                          合伙人、实际控   2015 年 05 月 18
邓建新   投资企业(有限                                                            否
                          制人             日
         合伙)
         深圳市前海卓元
                          合伙人、实际控   2015 年 07 月 20
邓建新   创易投资企业                                                              否
                          制人             日
         (有限合伙)
         深圳市前海卓元
                          合伙人、实际控   2015 年 08 月 02     2023 年 12 月 20
邓建新   启道投资企业                                                              否
                          制人             日                   日
         (有限合伙)
         深圳卓元晋嘉投
                          合伙人、实际控   2016 年 12 月 20
邓建新   资中心(有限合                                                            否
                          制人             日
         伙)
         深圳市卓元易道
                          合伙人、实际控   2014 年 09 月 17
邓建新   投资企业(有限                                                            否
                          制人             日
         合伙)
         宁波卓元宏盛投
                          合伙人、实际控   2018 年 05 月 21
邓建新   资合伙企业(有                                                            否
                          制人             日
         限合伙)
         深圳市卓元天辰
                          合伙人、实际控   2016 年 04 月 22     2023 年 12 月 01
邓建新   投资企业(有限                                                            否
                          制人             日                   日
         合伙)
         深圳恩福赛智能                    2020   年 04 月 15
邓建新                    董事                                                     否
         科技有限公司                      日
         深圳市时代速信                    2021   年 08 月 01   2023 年 05 月 31
邱大梁                    副总经理                                                 是
         科技有限公司                      日                   日
         深圳长城开发科                    2016   年 01 月 08   2023 年 12 月 22
邱大梁                    独立董事                                                 是
         技股份有限公司                    日                   日
邱大梁   深圳亚太航空技   独立董事         2020   年 02 月 01   2023 年 11 月 15   是


                                                                                             53
                                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                     术股份有限公司                         日                   日
                     深圳市佳士科技                         2022 年 01 月 18
 邱大梁                               独立董事                                                       是
                     股份有限公司                           日
                     北京德恒(深                           2014 年 02 月 01
 毕晓婷                               执业律师                                                       是
                     圳)律师事务所                         日
                     深圳市德方纳米
                                                            2020 年 08 月 12
 毕晓婷              科技股份有限公   独立董事                                                       是
                                                            日
                     司
                     云南本元支付管                         2019   年 01 月 11
 莫京                                 董事                                                           否
                     理有限公司                             日
                     深圳市鸿运昌投                         2022   年 08 月 25
 莫京                                 执行董事,总经理                                                否
                     资发展有限公司                         日
                     伟仕佳杰控股有                         2023   年 01 月 19
 张冬杰                               非执行董事                                                     是
                     限公司                                 日
                     俊知集团有限公                         2023   年 01 月 09
 张冬杰                               非执行董事                                                     是
                     司                                     日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用


3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

     1、董事薪酬
     独立董事:独立董事薪酬采用津贴制,津贴标准为 12 万元/年(含税),按月平均发
放。独立董事津贴标准已经公司董事会和股东大会审议通过。
     非独立董事:非独立董事在公司担任具体管理职务的,根据其与公司签署的劳动合同、
公司薪酬标准,按照公司《高级管理人员薪酬及考核方案》及《高级管理人员薪酬管理制
度》领取薪酬,不再另行领取董事津贴。
     2、监事薪酬
     在公司任职的监事根据其在公司担任的具体职务,按公司相关薪酬标准与绩效考核领
取薪酬,不再另行领取监事津贴。
     3、高级管理人员薪酬
     高级管理人员根据其在公司担任的具体职务,根据其与公司签署的劳动合同、公司薪
酬标准,按照公司《高级管理人员薪酬及考核方案》及《高级管理人员薪酬管理制度》领
取薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                                           单位:万元

                                                                                      从公司获得的        是否在公司关
        姓名           性别           年龄             职务              任职状态
                                                                                      税前报酬总额        联方获取报酬
 周国辉         男                           58    董事长             现任                   121.2        否
 陈伟民         男                           54    副董事长           现任                    80.7        否


                                                                                                                     54
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 姚飞            男                         56    董事                现任                       0   是
 李程            男                         50    董事                现任                      66   否
 毕晓婷          女                         42    独立董事            现任                      12   是
 邓建新          男                         59    独立董事            现任                      12   是
 邱大梁          男                         57    独立董事            现任                      12   是
 张少忠          男                         57    监事                现任                   17.85   否
 林善贤          男                         37    监事                现任                   15.52   否
 张洪绪          男                         33    监事                现任                    13.5   否
 莫京            男                         51    财务总监            现任                   49.34   否
 张冬杰          男                         50    副总经理            现任                      66   是
 张磊            男                         46    董事会秘书          离任                   18.77   否
 吕品            男                         43    董事会秘书          现任                   21.84   否
 合计                 --              --                 --                  --             506.72          --

其他情况说明
□适用 不适用


六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

          会议届次                   召开日期                          披露日期                  会议决议
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第七
 第七届董事会第七次会议     2023 年 01 月 03 日               2023 年 01 月 04 日
                                                                                         次会议决议公告》(公告编
                                                                                         号:2023-001)
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第八
 第七届董事会第八次会议     2023 年 01 月 18 日               2023 年 01 月 19 日
                                                                                         次会议决议公告》(公告编
                                                                                         号:2023-009)
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第九
 第七届董事会第九次会议     2023 年 02 月 28 日               2023 年 03 月 01 日
                                                                                         次会议决议公告》(公告编
                                                                                         号:2023-021)
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十次会议     2023 年 03 月 31 日               2023 年 04 月 01 日
                                                                                         次会议决议公告》(公告编
                                                                                         号:2023-032)
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十一次会议
                            2023 年 04 月 13 日               2023 年 04 月 15 日        一次会议暨 2022 年度会议
 暨 2022 年度会议
                                                                                         决议公告》(公告编号:
                                                                                         2023-039)
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十二次会议   2023 年 04 月 26 日               2023 年 04 月 28 日
                                                                                         二次会议决议公告》(公告
                                                                                         编号:2023-050)
                                                                                         《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                         有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十三次会议   2023 年 05 月 25 日               2023 年 05 月 27 日
                                                                                         三次会议决议公告》(公告
                                                                                         编号:2023-065)


                                                                                                                 55
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十四次会议   2023 年 06 月 29 日          2023 年 06 月 30 日
                                                                                       四次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-076)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十五次会议   2023 年 08 月 03 日          2023 年 08 月 05 日
                                                                                       五次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-086)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十六次会议   2023 年 08 月 16 日          2023 年 08 月 18 日
                                                                                       六次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-094)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十七次会议   2023 年 09 月 08 日          2023 年 09 月 11 日
                                                                                       七次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-100)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十八次会议   2023 年 09 月 20 日          2023 年 09 月 22 日
                                                                                       八次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-107)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第十
 第七届董事会第十九次会议   2023 年 09 月 27 日          2023 年 09 月 28 日
                                                                                       九次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-112)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
                                                                                       有限公司第七届董事会第二
 第七届董事会第二十次会议   2023 年 10 月 25 日          2023 年 10 月 27 日
                                                                                       十次会议决议公告》(公告
                                                                                       编号:2023-121)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
 第七届董事会第二十一次会                                                              有限公司第七届董事会第二
                            2023 年 12 月 08 日          2023 年 12 月 12 日
 议                                                                                    十一次会议决议公告》(公
                                                                                       告编号:2023-136)
                                                                                       《深圳市怡亚通供应链股份
 第七届董事会第二十二次会                                                              有限公司第七届董事会第二
                            2023 年 12 月 25 日          2023 年 12 月 26 日
 议                                                                                    十二次会议决议公告》(公
                                                                                       告编号:2023-146)


2、董事出席董事会及股东大会的情况

                                         董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                       是否连续两
               本报告期应                   以通讯方式
                            现场出席董                   委托出席董       缺席董事会   次未亲自参    出席股东大
  董事姓名     参加董事会                   参加董事会
                            事会次数                     事会次数           次数       加董事会会      会次数
                 次数                         次数
                                                                                           议
 周国辉                16              0            15              1              0   否                     0
 陈伟民                16              1            15              0              0   否                     9
 姚飞                  16              0            16              0              0   否                     0
 李程                  16              2            14              0              0   否                     1
 毕晓婷                16              0            16              0              0   否                     1
 邓建新                16              2            14              0              0   否                     1
 邱大梁                16              1            15              0              0   否                     4

连续两次未亲自出席董事会的说明

    不适用


                                                                                                              56
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。


4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

     报告期内,公司独立董事勤勉尽责,忠实履行独立董事义务,对公司对外担保、关联
交易、利润分配等情况,认真听取了相关人员的详细汇报;在公司董事会上发表意见、行
使职权,对公司信息披露情况等进行监督和核查,对报告期内公司对外担保、关联交易、
利润分配及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见,积极有
效的履行了独立董事的职责,维护了公司和中小股东的合法权益。报告期内,公司董事会、
股东大会会议的召集召开符合法定程序,重大经营决策事项均履行了相关程序,合法有效,
未发生独立董事对公司董事会各项议案及公司其他事项提出异议的情况,独立董事对公司
有关建议均被公司采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

                                                                                                 异议事项具
                               召开会议次                              提出的重要   其他履行职
 委员会名称     成员情况                     召开日期     会议内容                               体情况(如
                                   数                                  意见和建议     责的情况
                                                                                                     有)
                                                         《2022 年度
                                                         财务报告》
                                                         《2022 年度
                                                         内部控制自
                                                         我评价报
                                                         告》
                                                         《2022 年度
                                                         募集资金存
                                                         放与使用情
              周国辉、邓                                 况的专项报
                                            2023 年 04
 审计委员会   建新、毕晓                5                告》
                                            月 03 日
              婷                                         《关于续聘
                                                         公司 2023
                                                         年度审计机
                                                         构的议案》
                                                         《2022 年度
                                                         内部审计工
                                                         作报告》
                                                         《2023 年度
                                                         内部审计工
                                                         作计划》

                                                                                                          57
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                           《关于公司
                                           <2023 年第
                                           一季度报
                                           告>的议
             周国辉、邓                    案》
                              2023 年 04
审计委员会   建新、毕晓   5                《关于公司
                              月 19 日
             婷                            <2023 年第
                                           一季度内部
                                           审计工作报
                                           告>的议
                                           案》
                                           《关于公司
                                           <2023 年半
                                           年度财务报
                                           告>的议
             周国辉、邓                    案》
                              2023 年 08
审计委员会   建新、毕晓   5                《关于公司
                              月 04 日
             婷                            <2023 年半
                                           年度内部审
                                           计工作报
                                           告>的议
                                           案》
                                           《关于公司
                                           <2023 年第
                                           三季度报
                                           告>的议
             周国辉、邓                    案》
                              2023 年 10
审计委员会   建新、毕晓   5                《关于公司
                              月 18 日
             婷                            <2023 年第
                                           三季度内部
                                           审计工作报
                                           告>的议
                                           案》
                                           《关于变更
             周国辉、邓
                              2023 年 11   公司 2023
审计委员会   建新、毕晓   5
                              月 30 日     年度审计机
             婷
                                           构的议案》
                                           《关于提名
                                           吕品先生担
             陈伟民、邱
                              2023 年 08   任公司副总
提名委员会   大梁、毕晓   1
                              月 10 日     经理兼董事
             婷
                                           会秘书的议
                                           案》
                                           《关于 2022
                                           年度公司董
                                           事及高级管
                                           理人员薪酬
                                           确认的议
                                           案》
             邱大梁、邓                    《关于
                              2023 年 04
薪酬委员会   建新、毕晓   1                <2023 年公
                              月 03 日
             婷                            司高级管理
                                           人员薪酬及
                                           考核方案>
                                           的议案》
                                           《关于调整
                                           公司 2022
                                           年股票期权

                                                                                             58
                                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                        激励计划激
                                                        励对象名单
                                                        及期权数量
                                                        的议案》
                                                        《关于公司
                                                        2022 年股票
                                                        期权激励计
                                                        划第一个行
                                                        权期未达到
                                                        行权条件并
                                                        注销相关股
                                                        票期权的议
                                                        案》


八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

 报告期末母公司在职员工的数量(人)                                                                        349
 报告期末主要子公司在职员工的数量(人)                                                                  6,472
 报告期末在职员工的数量合计(人)                                                                        6,821
 当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                            6,821
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                        158
                                                   专业构成
                    专业构成类别                                           专业构成人数(人)
 生产人员                                                                                                1,078
 销售人员                                                                                                3,965
 技术人员                                                                                                   76
 财务人员                                                                                                  850
 行政人员                                                                                                  216
 管理人员                                                                                                  350
 其他人员                                                                                                  286
 合计                                                                                                    6,821
                                                   教育程度
                    教育程度类别                                               数量(人)
 博士                                                                                                        1
 硕士                                                                                                      149
 大学本科                                                                                                2,065
 大专                                                                                                    2,600
 中专以下                                                                                                2,006
 合计                                                                                                    6,821




                                                                                                             59
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


2、薪酬政策


    公司以及公司控股子公司实行劳动合同制,按照《中华人民共和国劳动合同法》和国
家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订劳动合同。公司及各子公司严格执
行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家规定为员工缴
纳住房公积金、医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险及生育保险。

3、培训计划


    为健全人才培养制度与学习平台,为人才发展提供有力支持,怡亚通创建了自己的人
才培养黄埔军校——供应链大学,以此围绕公司战略发展,对内为企业培养具有管理能力、
运营能力、营销能力等的综合型干部,对外传递怡亚通供应链实践与智慧,培养供应链人
才。

    人才是企业最宝贵的财富,为此供应链大学制定了分层分级的人才培养计划及员工培
训项目。人才培养的内容包含“师徒 ”传帮带、类 MBA 课程(基础课、公共课、专业课)
面授、走进标杆企业学管理及思想、组织、行为学习等方式,构建全生命周期管理人才培
养机制。
    2023 年公司面向不同岗位员工,启动新员工入职培训、新入职关键岗位高管单项对接
培训、大学生专项培训、合资公司文化融合培训、三人小组培训、青年储备干部培养第二
期、内训师培养等人才培养计划;定期组织怡亚通大讲堂:财税专题、数字化转型、领导
力、营销能力等培训项目;梳理整合认知堂线上学习课程,更新近 300 门内部课程及外部
通用技能课程,推出各类峰会和学习专区,线上学习平台的活跃度、推广度迅速提升,方
便集团员工快速高效学习集团最新战略、业务模式及标杆案例等。
    2024 年供应链大学将依托“认知堂 ”移动学习平台,打造扁平化知识共享平台,结
合集团绩效管理及业务突破要求,开展中高层管理赋能培训,支持中高层业务突破与转型,
打造强大的领导团队。同时根据集团 358 人才发展机制,盘点中基层人才,对适合发展的
相关对象,制定综合培养计划,激活人才的内生机制及发展动力。联动业务兵团及职能中
后台,开展文化赋能工作坊、财务、解决方案等专项培训,聚合团队力量,强化中后台对
前台的赋能支持,尤其关注对新业务、新团队、新项目的三新对象在初期的培训和文化落
地,联动前中后台,制定专项培训解决方案。



                                                                                          60
                                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


4、劳务外包情况

□适用 不适用


十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用

     根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律、法规的
相关要求及《公司章程》的规定,于 2023 年 6 月 29 日,公司实施了 2022 年度利润分配
方案,以股本 2,597,009,091 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.2 元(含
税),共计派发 51,940,182 元。
                                              现金分红政策的专项说明
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:             是
 分红标准和比例是否明确和清晰:                           是
 相关的决策程序和机制是否完备:                           是
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                 是
 公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步
                                                          不适用
 为增强投资者回报水平拟采取的举措:
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益
                                                          是
 是否得到了充分保护:
 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、
                                                          不适用
 透明:

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用

 每 10 股送红股数(股)                                                                                       0
 每 10 股派息数(元)(含税)                                                                              0.12
 分配预案的股本基数(股)                                                                         2,597,009,091
 现金分红金额(元)(含税)                                                                       31,164,109.00
 以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                0.00
 现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                 31,164,109.00
 可分配利润(元)                                                                              1,306,066,154.00
 现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例                                                           2.39%
                                                本次现金分红情况
 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
 20%
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 公司(母公司)2023 年度实现净利润为 51,253,730 元,提取法定盈余公积 5,125,373 元,加年初未分配利润
 1,311,877,979 元,减去 2023 年度支付普通股利 51,940,182 元,截止 2023 年 12 月 31 日,累计可供股东分配的利润为
 1,306,066,154 元。鉴于公司目前经营发展情况良好,但仍处在发展阶段,属成长期。
 根据公司《未来三年(2021—2023 年)股东回报规划》的要求,考虑到公司未来持续健康发展的前提下,现制定公司


                                                                                                              61
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 2023 年利润分配方案为:公司拟以 2023 年末的总股本 2,597,009,091 股为基数,实施现金股利每 10 股派发人民币
 0.12 元(含税),共需派发现金股利 31,164,109 元,剩余未分配利润结转下一年度。


十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

适用 □不适用


1、股权激励


     (1)2022 年 2 月 23 日,公司召开第六届董事会第六十次会议,审议通过了《关于
〈公司 2022 年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司 2022 年股票
期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022
年股票期权激励计划相关事项的议案》,公司独立董事就本次激励计划发表了独立意见。
同日,公司召开第六届监事会第四十四次会议,审议通过了《关于〈公司 2022 年股票期
权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司 2022 年股票期权激励计划实施考
核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2022 年股票期权激励计划激励对象名单〉的议
案》。
     (2)2022 年 3 月 14 日,公司 2022 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司
〈2022 年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022 年股票期权
激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022 年
股票期权激励计划相关事项的议案》。本次激励计划获得 2022 年第二次临时股东大会的
批准,董事会被授权确定股票期权授权日、在条件成就时向激励对象授予股票期权并办理
授予股票期权所必需的全部事宜。并于 2022 年 3 月 15 日披露了《关于公司 2022 年股票
期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
     (3)2022 年 3 月 23 日,公司召开第六届董事会第六十二次会议与第六届监事会第四
十六次会议,审议通过了《关于调整 2022 年股票期权激励计划相关事项的议案》及《关
于向 2022 年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。根据公司 2022 年第二次
临时股东大会的授权,公司董事会对本激励计划激励对象名单和授予数量进行调整,确定
本激励计划的授权日为 2022 年 3 月 23 日,以 5.49 元/份的价格向符合条件的 181 名激励
对象授予 7,791 万份股票期权。
     (4)2022 年 5 月 9 日,经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司审核确认,公司完成 2022 年股票期权激励计划授予股票期权的登记工作。2022 年 5
月 10 日,公司披露了《关于 2022 年股票期权激励计划授予登记完成的公告》。


                                                                                                            62
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


     (5)2022 年 7 月 1 日,公司分别召开第六届董事会第六十九次会议及第六届监事会
第五十二次会议,审议通过了《关于调整 2022 年股票期权激励计划股票期权行权价格的
议案》。由于 2022 年 4 月 29 日公司召开的 2021 年度股东大会审议通过了《2021 年度利
润分配预案》,以公司 2021 年末的总股本 2,597,009,091 股为基数,实施现金股利每 10
股派发人民币 0.40 元(含税),共计派发现金股利 103,880,364 元。根据公司股东大会
的授权,董事会对公司授予的股票期权的行权价格进行调整,行权价格由 5.49 元/股调整
为 5.45 元/股。
     (6)2023 年 4 月 13 日,公司分别召开了第七届董事会第十一次会议暨 2022 年度会
议及第七届监事会第九次会议,审议通过了《关于调整公司 2022 年股票期权激励计划激
励对象名单及期权数量的议案》《关于公司 2022 年股票期权激励计划第一个行权期未达
到行权条件并注销相关股票期权的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监
事会发表了核查意见。深圳价值在线信息科技股份有限公司出具了独立财务顾问报告,北
京市金杜(广州)律师事务所出具了法律意见书。
     (7)2023 年 8 月 3 日,公司分别召开了第七届董事会第十五次会议和第七届监事会
第十三次会议,审议通过了《关于调整 2022 年股票期权激励计划股票期权行权价格的议
案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会发表了核查意见。北京市金
杜(广州)律师事务所出具了法律意见书。
     (8)2024 年 4 月 10 日,公司分别召开了第七届董事会第二十六次会议暨 2023 年度
会议及第七届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于调整公司 2022 年股票期权激励
计划激励对象名单及期权数量的议案》《关于公司 2022 年股票期权激励计划第二个行权
期未达到行权条件并注销相关股票期权的议案》,公司监事会发表了核查意见。深圳价值
在线信息科技股份有限公司出具了独立财务顾问报告,北京市金杜(广州)律师事务所出
具了法律意见书。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
适用 □不适用
                                                                                                   单位:股

                                                  报告
                                                                                        报告   限制
                        报告                      期内                   期初                           期末
                 年初           报告       报告           期末   报告           本期    期新   性股
                        期新                      已行                   持有                           持有
                 持有           期内       期内           持有   期末           已解    授予   票的
                        授予                      权股                   限制                           限制
 姓名    职务    股票           可行       已行           股票   市价           锁股    限制   授予
                        股票                      数行                   性股                           性股
                 期权           权股       权股           期权   (元/          份数    性股   价格
                        期权                      权价                   票数                           票数
                 数量             数         数           数量   股)             量    票数   (元/
                        数量                        格                     量                             量
                                                                                          量   股)
                                                  (元/

                                                                                                           63
                                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                          股)
         副董                                                    840,0
         事                                                         00
 陈伟             1,400
         长、                  0           0         0                        4.48         0      0           0                0
 民                ,000
         副总
         经理
         董                                                      600,0
         事、     1,000                                             00
 李程                          0           0         0                        4.48         0      0           0                0
         副总      ,000
         经理
         财务                                                    720,0
         总                                                         00
                  1,200
 莫京    监、                  0           0         0                        4.48         0      0           0                0
                   ,000
         副总
         经理
 张冬    副总     1,000                                          600,0
                               0           0         0                        4.48         0      0           0                0
 杰      经理      ,000                                             00
                  4,600                                          2,760
 合计      --                  0           0         0     --                 --           0      0           0      --        0
                   ,000                                           ,000
高级管理人员的考评机制及激励情况

      公司建立了完善的薪酬考核体系,由董事会薪酬委员会根据公司高级管理人员管理岗
位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划、方案。
为进一步调动高级管理人员的积极性和创造性,公司将进一步完善、细化相关考评管理办
法,促进高级管理人员薪酬与公司经营经济效益和经营成果的有机结合,确保公司长远目
标的实现。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》等法律法
规和规章制度,认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的正
确指导下积极调整经营思路,不断加强内部管理,较好地完成了本年度的各项任务。

2、员工持股计划的实施情况

适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况

                                               持有的股票总数                             占上市公司股本          实施计划的资金
     员工的范围           员工人数                                   变更情况
                                                   (股)                                   总额的比例                  来源
 公司或其下属公
 司中高层管理人
 员、核心骨干人                                                                                               公司员工持股计
 员以及经董事会                                                                                               划专项奖金(公
 认定对公司整体                      166            2,991,200    -                                    0.12%   司根据薪酬制度
 业绩和中长期发                                                                                               留存的各部门绩
 展具有重要作用                                                                                               效奖金)
 和影响的其他关
 键人员
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

                                                         报告期初持股数              报告期末持股数        占上市公司股本总额
         姓名                      职务
                                                             (股)                      (股)                  的比例
 -                        -                                               0                           0                    0.00%

                                                                                                                               64
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 不适用
报告期内股东权利行使的情况


不适用


报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 不适用
其他说明:


不适用


3、其他员工激励措施

□适用 不适用


十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况


     公司按照《公司法》及《公司章程》的相关规定,建立了由股东大会、董事会、监事
会和经理层共同构建的较为完善的法人治理结构,分别制定了详细的议事规则,明确决策、
执行、监督等职责权限,确保决策、执行和监督相互分离,形成科学有效的职责分工和制
衡机制。
     报告期内,公司管理层严格按照企业内控制度体系的相关要求开展了风险管理和内部
控制工作,并根据公司经营的变化情况,不断完善公司内控制度,梳理和规范内控流程;
公司的经营管理效率从而得到了不断增强,治理能力也不断提升,进而保障了公司股东、
债权人等利益相关者的权益。
     公司内控部负责监督公司内控制度体系的建立与运行情况,并对公司的风险管理和内
部控制的有效性进行评价。报告期内,公司结合内部控制自我评价和独立监督检查的情况,
编制了公司内部控制自我评价报告,并按照相关要求按时完成了披露。


                                                                                                      65
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 否


十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

                                              整合中遇到的   已采取的解决
   公司名称       整合计划       整合进展                                     解决进展      后续解决计划
                                                  问题           措施
                                                             收购完成后重
                为满足当地客
                                                             新梳理公司制
                户在医疗健康
                                                             度及组织架
                领域的需求,
                                                             构,并提供人
                公司基于医疗   已成为公司的
 昆明怡亚通医                                                力资源支持包
                供应链业务发   全资子公司,   人员组织架构
 疗服务有限公                                                括培训、技术   已完成         无
                展情况,通过   并持续稳定经   不完善
 司                                                          升级、员工福
                整合资源和提   营。
                                                             利等方面,保
                供优质的医疗
                                                             持员工稳定,
                服务,拓展市
                                                             提高经营效
                场份额。
                                                             率。
                为完善公司白
 北京酒来也电   酒供应链业务   已整合完成,
 子商务有限公   整体布局,实   并持续稳定经   无             无             已完成         无
 司             现业务多元化   营。
                和长期增长。
                                                             收购完成后建
                                              内部控制流程   立完善的内部
                                                                                           加强子公司管
                基于公司业务   已成为公司的   不完善,缺乏   控制体系,包
 上海安鼎盛科                                                                              控和内部控
                发展需要,进   控股子公司,   监督机制,存   括风险管理、
 技发展有限公                                                               已完成         制,提升管理
                行金属资源业   并持续稳定经   在风险管理和   内部审计和监
 司                                                                                        效率和风险控
                务拓展         营。           资源利用不足   督机制,确保
                                                                                           制能力。
                                              等问题         业务活动合规
                                                             和风险可控。
                                                             收购完成后建
                                              内部控制流程   立完善的内部
                                                                                           加强子公司管
                基于公司业务   已成为公司的   不完善,缺乏   控制体系,包
 安鼎盛(海                                                                                控和内部控
                发展需要,进   控股子公司,   监督机制,存   括风险管理、
 南)实业发展                                                               已完成         制,提升管理
                行金属资源业   并持续稳定经   在风险管理和   内部审计和监
 有限公司                                                                                  效率和风险控
                务拓展         营。           资源利用不足   督机制,确保
                                                                                           制能力。
                                              等问题         业务活动合规
                                                             和风险可控。
                基于公司业务   已成为公司的
 安徽伊虎供应
                发展需要,进   控股子公司,
 链管理有限公                                 无             无             已完成         无
                行石油化工业   并持续稳定经
 司
                务拓展         营。
                为匹配公司发                                 收购完成后对
                展战略,完成                                 该公司制度及
                新能源产业链                                 审批流程重新
                业务布局,公                                 梳理制定,根
                司通过跨界整                                 据业务需求和
 深圳通利华新                  已整合完成,   需对通利华集
                合通利华集团                                 法律法规进行
 能源科技有限                  并持续稳定经   团组织架构进                  已完成         无
                公司,拓展新                                 必要的调整和
 公司                          营。           行调整完善
                的业务领域,                                 制定,对该公
                增加业务多样                                 司相关部门实
                性,降低行业                                 行专项专管并
                风险,实现资                                 有效配合业务
                源的优势互                                   部门,确保新


                                                                                                       66
                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


               补。                     制度和审批流
                                        程的顺畅实
                                        施,提升公司
                                        运作效率、降
                                        低风险,并促
                                        进整体业务发
                                        展。
惠州市通利华
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
实业有限公司
深圳罗湖埃安
汽车销售服务   同上   同上   同上       同上            同上           同上
有限公司
汕头市潮汕埃
安汽车销售服   同上   同上   同上       同上            同上           同上
务有限公司
深圳市通利华
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
实业有限公司
通利华(深
圳)汽车销售   同上   同上   同上       同上            同上           同上
服务有限公司
深圳北环埃安
汽车销售服务   同上   同上   同上       同上            同上           同上
有限公司
东莞长安埃安
汽车销售服务   同上   同上   同上       同上            同上           同上
有限公司
梅州环市西路
埃安汽车销售   同上   同上   同上       同上            同上           同上
服务有限公司
深药控股(四
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
川)有限公司
深圳罗湖埃安
汽车服务有限   同上   同上   同上       同上            同上           同上
公司
深圳木棉湾埃
安汽车销售服   同上   同上   同上       同上            同上           同上
务有限公司
深圳光明昊铂
汽车销售服务   同上   同上   同上       同上            同上           同上
有限公司
汕头市金平万
达昊铂汽车销
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
售服务有限公
司
梅州梅江区东
山新天地昊铂
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
汽车销售服务
有限公司
深圳众盛通实
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
业有限公司
深圳市众瑞通
汽车服务有限   同上   同上   同上       同上            同上           同上
公司
深圳众荣通实
               同上   同上   同上       同上            同上           同上
业有限公司




                                                                                   67
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

 内部控制评价报告全文披露日期       2024 年 04 月 12 日
 内部控制评价报告全文披露索引       巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2023 年度内部控制自我评价报告
 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                    100.00%
 并财务报表资产总额的比例
 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                    100.00%
 并财务报表营业收入的比例
                                               缺陷认定标准
               类别                               财务报告                             非财务报告
                                    出现下列情形之一的,认定为重大缺
                                    陷:
                                    (1)控制环境无效;
                                    (2)董事、监事和高级管理人员舞
                                    弊;
                                    (3)公司更正已公布的财务报告(并
                                    对主要指标做出超过 10%以上的修
                                                                            公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                    正) ;
                                                                            评价的定性标准如下:
                                    (4)当期财务报告存在重大错报,而
                                                                            财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务
                                    内部控制在运行过程中未能发现该错
                                                                            流程有效性的影响程度、发生的可能
                                    报;
                                                                            性作判定。如果缺陷发生的可能性较
                                    (5)公司审计委员会和内部审计机构
                                                                            小,会降低工作效率或效果、或加大
                                    对内部控制的监督无效。
                                                                            效果的不确定性、或使之偏离预期目
                                    出现下列情形之一的,认定为重要缺
 定性标准                                                                   标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能
                                    陷:
                                                                            性较高,会显著降低工作效率或效
                                    (1)未依照公认会计准则选择和应用
                                                                            果、或显著加大效果的不确定性、或
                                    会计政策;
                                                                            使之显著偏离预期目标为重要缺陷;
                                    (2)未建立反舞弊程序和控制措施;
                                                                            如果缺陷发生的可能性高,会严重降
                                    (3)对于非常规或特殊交易的账务处
                                                                            低工作效率或效果、或严重加大效果
                                    理没有建立相应的控制机制或没有实
                                                                            的不确定性、或使之严重偏离预期目
                                    施
                                                                            标为重大缺陷。
                                    且没有相应的补偿性控制;
                                    (4)对于期末财务报告过程的控制存
                                    在一项或多项缺陷,且不能合理保证
                                    编制的财务报表达到真实、完整的目
                                    标。
                                    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要
                                    缺陷之外的其他内部控制缺陷。
                                    公司确定的财务报告内部控制缺陷评        公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                    价的定量标准如下:                      评价的定量标准如下:
                                    定量标准以净利润、资产总额作为衡        重大缺陷:单独或连同其他缺陷可能
                                    量指标。内部控制缺陷可能导致或导        导致的直接财产损失金额在人民币
                                    致的损失与利润表相关的,以净利润        1,000 万元以上(含 1,000 万元),
                                    指标衡量。                              对公司造成重大负面影响并以公告形
                                    如果该缺陷可能导致的财务报告潜在        式对外
 定量标准
                                    错报金额<净利润 1%,则认定为一般       披露。
                                    缺陷;如果净利润 1%≤潜在错报金额       重要缺陷:单独或连同其他缺陷可能
                                    <净利润 5%,则认定为重要缺陷;如       导致的直接财产损失金额在人民币
                                    果潜在错报金额≥净利润 5%,则认定       300 万元以上(含 300 万元),但小
                                    为重大缺陷。                            于人民币 1,000 万元,或受到省(直
                                    内部控制缺陷可能导致或导致的损失        辖市)级以上[含省(直辖市)级]政
                                    与资产管理相关的,以资产总额指标        府部门处罚并以公告形式对外披露。


                                                                                                               68
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                     衡量。                                   一般缺陷:单独或连同其他缺陷可能
                                     如果该缺陷可能导致的财务报告潜在         导致的直接财产损失金额在人民币
                                     错报金额<资产总额 0.5%,则认定为        300 万元以下,或受到省(直辖市)
                                     一般缺陷;如果资产总额 0.5%≤潜在        级以下政府部门处罚但未对公司造成
                                     错报金额<资产总额 1%,则认定为重        负面影响。
                                     要缺陷;如果潜在错报金额≥资产总
                                     额 1%,则认定为重大缺陷。
 财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                      0
 非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0
 财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                      0
 非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0


2、内部控制审计报告

适用 □不适用

                                       内部控制审计报告中的审议意见段
 深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东:
 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了深圳市怡亚通供应链股份有限公司
 (以下简称怡亚通公司)2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
 一、企业对内部控制的责任
 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内
 部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。
 二、注册会计师的责任
 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控
 制的重大缺陷进行披露。
 三、内部控制的固有局限性
 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,
 或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
 四、财务报告内部控制审计意见
 我们认为,怡亚通公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
 财务报告内部控制。
 内控审计报告披露情况                                   披露
 内部控制审计报告全文披露日期                           2024 年 04 月 12 日
                                                        http://www.cninfo.com.cn/new/commonUrl/pageOfSearch
 内部控制审计报告全文披露索引
                                                        ?url=disclosure/list/search&lastPage=index
 内控审计报告意见类型                                   标准无保留意见
 非财务报告是否存在重大缺陷                             否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否


十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用




                                                                                                                 69
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                                   第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

  公司或子公司名                                                           对上市公司生产
                        处罚原因            违规情形        处罚结果                         公司的整改措施
        称                                                                   经营的影响
 无                无                  无              无                  无                无
参照重点排污单位披露的其他环境信息


不适用。


在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因


不适用。


二、社会责任情况

      怡亚通作为中国供应链服务领域的开拓者与践行者,公司坚持创新驱动与创新引领,
致力于推动行业变革,将“提升企业核心竞争力,成就中国商业文明与繁荣”作为公司使
命。公司以履行社会责任为己任,恪守社会责任准则,充分发挥专业优势,主动将社会责
任理念融入到企业发展中,公司始终坚持“与员工共享成果,与客户共创辉煌,与世界共
同进步”的企业责任,创造社会价值,承担社会责任。
      报告期内,公司主要完成了以下几方面的工作:
      一、完善管理制度,严格履行信息披露义务
      为保障投资者合法权益,确保公司建立完善的治理结构和制度体系,保障公司长期可
持续发展,报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳
证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公
司规范运作》等有关法律法规及规范性文件的要求,公司完成了《公司章程》《关联交易
决策制度》《募集资金管理制度》《对外担保管理制度》等 16 项管理制度的修订工作。
      公司严格遵守《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《信息披露管理办法》及
《内幕信息知情人登记制度》等有关要求,严格履行信息披露义务,确保信息披露真实、


                                                                                                           70
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


准确、完整、及时。本年度公司依规发布公告 276 份,并指定《证券时报》《中国证券报》
《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够
以平等机会获取信息。
    二、持续加强投资者关系管理
    公司高度重视投资者关系管理工作,根据《投资者关系管理制度》等规范性文件的规
定,持续完善多元化投资者沟通渠道,主动开展投资者关系管理活动,不断提高公司信息
的透明度。公司与投资者之间的沟通渠道主要包括:股东大会、业绩说明会、公司邮箱、
投资者热线电话、互动易问答等多元化方式,报告期内,公司共回复互动易问题 172 条,
回复率为 100%。公司认真、诚恳的听取股东及潜在投资者的意见和建议,为公司股东及潜
在投资者及时答疑解惑,促进投资者对公司的了解,保证公司与投资者之间建立长期、健
康、稳定的互动关系,提升公司资本市场形象。
    三、提升员工幸福感,与员工共享成果
    人才是公司可持续发展的重要保障和宝贵财富,公司坚持以雇主品牌吸引人、以创造
机会培养人、以激励机制用好人、以事业发展留住人的人才发展体系。一方面大力引进行
业优秀管理人才和专业技术人才,积极营造良好氛围促进人才加快融入,另一方面持续加
强高潜员工的内部培养和选拔,通过内部竞聘、提拔任命等方式选拔出一批批新生骨干力
量,为公司发展战略的实施落地作出应有的贡献,帮助员工实现自我价值。
    公司依据相关政策,建立合理完善的休假制度,员工可以享受带薪年假、婚假、丧假、
产假、哺乳假、看护假、育儿假、病假等。公司还为员工提供餐补、通讯补贴及班车接送
等生活便利,定期举办公司开放日、员工生日会、节日主题活动及免费体检活动等,增强
员工归属感。公司还积极组织员工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动,活跃员工生活,
调动员工积极性,提升凝聚力。公司为提升员工专业水平及任职能力,为员工提供了专业
技能培训、大讲堂、储干培养、领导力发展、行业论坛或峰会、标杆游学参访等形式多样
的学习渠道。
    四、构建综合商业服务平台打造产业转型升级新动能
   怡亚通开放、共享供应链平台能力,与全国各省市的政府、国企共建综合商业服务合
资公司,由当地的骨干国企控股,怡亚通参股并通过向各城市输出怡亚通的商业模式、品
牌、网络、管理、运营等优势资源与能力,联合各方构建产业供应链服务平台,为产业转




                                                                                            71
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


型升级打造新动能,助力城市经济发展,从而在更高层次上发挥怡亚通作为社会资源共享
平台所特有的社会链接、赋能作用。
    2023 年,公司分别与桐城经济技术开发区管理委员会、汕尾投资控股有限公司、泰安
市泰山产业发展投资集团、漳州金峰经济开发区管理委员会、济南市天桥区人民政府、洛
阳市国资国有资产经营有限公司、牡丹江市人民政府等 9 个单位签订战略合作协议,持续
推进项目落地。
    其中河北交投怡亚通供应链服务有限公司于 2020 年 4 月注册成立,是由河北交通投
资集团有限公司下属河北交投物流有限公司与深圳市怡亚通供应链股份有限公司共同出资
建立的供应链综合服务企业。2023 年 1-12 月,该合资公司实现营业收入 24.60 亿元,
2020 年至 2022 年,利润总额逐年增加,资产负债率保持平稳,净资产收益率、全员劳动
生产率、营业现金比率、研发投入强度逐年提升,连续三年在交投集团公司年度考核中获
得 A 级。主要作法:
   (一)打造“冀诚通”河北省县域经济特色产业供应链平台
    河北交投怡亚通供应链服务有限公司积极落实省委省政府关于县域经济提质增效的要
求及交投集团安排部署,结合省内县域特色产业集群发展现状,联合省内其他企业服务平
台与各地方政府,合力建设河北省县域经济特色产业供应链平台——冀诚通 APP,该平台
围绕县域特色产业核心企业,推广资源开放、能力共享的协同机制,推进县域产业专业化
协作与资源整合,打造了产业融合,融通发展的县域产业供应链生态圈。冀诚通 APP 一期
建设于 2022 年 10 月完成验收,实现了县域经济特色产业信息展示、企业入驻、产品供需
发布等功能。
    2023 年 6 月以来,公司积极与有关管理部门及合作单位协调,完成与省农业厅、省供
销社、省林投的数据对接工作,实现数据的互联互通,通过有关部门提供的这些数据,增
加冀诚通 APP 上的数据的准确性、权威性;同时利用这些数据,我们建立了河北省农业数
据驾驶舱、产业集群分析驾驶舱。2023 年下半年,我们与省农业厅进一步在政企合作、扶
持河北农业产业方面开展深化合作,此次公司数字化更新,实现了全省农业产业数据与农
业厅的对接,完成了农业产业驾驶舱搭建,通过驾驶舱能够实现对各类农业数据各维度的
形象化展示,同时具备一定的数据分析能力。通过此次对接,我们对河北省农业县域经济
有了一个全新的认识,同时计划建设河北省农业县域经济专版,挖掘河北省农业县域经济




                                                                                          72
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


潜力,针 对农特 产品进行 布局, 从农业 角度对 河北省 县域经济 进行扶 持、开 展业务。
    (二) 扶持县域经济,助力产业发展
    在服务河北省县域特色产业发展方面,公司积极落实省委省政府关于县域经济提质增
效的政策要求以及交投集团任务部署安排,联合省内其他企业服务平台与各地方政府,围
绕县域核心特色产业,寻找制约产业发展的痛点,利用我公司在供应链商业、产业整合、
采销资源渠道上的优势,加强业务创新、数据应用,推进县域产业资源整合,促进产业经
济健康有序发展。
    公司以“供应链+贸易”“供应链+集采/分销”“供应链+仓储物流”等多种服务模式
为抓手,与优质产业核心企业、龙头企业建立合作,把供应链商业模式与县域特色产业有
机结合起来,目前已经与定州市、博野县、望都县 3 个区县政府签署战略合作协议,2023
年实现对 8 个县域产业的业务支持。
   未来发展中,怡亚通将始终以“做大供应链+做强产业链+做盛孵化器”为奋斗方向,
奋力推进新战略在全国各地落地生根、开花结果,为当地经济高质量发展做出贡献。
    五、推动产教融合致力于供应链产业的社会化和高校人才的教育
    2023 年,积极响应人社部第三方社会评价组织职业认证申报,成功获批“物流管理师”
“供应链服务师”两个证书的认证资质,未来将满足集团内部员工认证的同时,更广义地
服务社会该两个行业的大量从业人员,通过培训与认证提升行业人员素质和能力水平。
    怡亚通继续主动申领教育部协同育人项目,投资 50 万元与国内本科大学联合研发三
个主课题 9 个子任务项目。中国的供应链企业正快速增长,为了补充行业人才的短缺,积
极投入职业教育领域,在江西省政府的推荐和指导下,与江西财经职院技术学院共同设立
省级标杆——怡亚通数字供应链产业学院,积极发挥龙头企业的社会责任,探索混合所有
制模式联合办学。主持与聚集 70 余家职业院校成立“供应链产教联盟”,历时近 3 年,
于 4 月份完成联合研发的 19 本理实一体化教材,并集体签约其中的 14 本于“北京理工大
学”出版社(中央级)下半年出版,积极申报教育部 2023 年度国家资源库入库项目,填
补了国家新职业、新专业的体系化教学课程空白。同时怡亚通作为牵头单位,与西北师范
大学、甘肃财贸职业学院联合成立“全国跨境供应链行业产教融合共同体”,汇集了全国
近百家知名企业和行业协会组织,80 多家本科院校,100 多家高职院校发布 10 大产教融
合工程,其中优先启动“品牌出海工程”“科教融汇落地工程”,为一带一路国家的融通
和产教融合做出贡献。


                                                                                             73
                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


     2023 年,怡亚通扶持大学生创业就业,定期与东北、华中的高校设立订单班、菁华班,
企业派驻产业导师入校承担课时。累计为全国高校输出企业导师授课教学近 800 课时,支
援与捐助学校实训室硬件建设 80 多万,帮扶大学生校内创新创业属地农特产品上行项目,
在实践中锻炼了大批学生的就业能力。报告期内,怡亚通累计接收超过 30 余名高校教师
入怡亚通企业顶岗跟岗研修,接收实习生源近 100 人。2023 年四季度以来,怡亚通探索与
发起跨境电商大学生创业计划,优先在广东省、浙江省发起,教育与孵化大学生校内的亚
马逊开店真实创业,致力于解决大学生每月生活费通过校内创业实现自理的课题。2023 年
下半年,怡亚通与广东财贸职院、辽宁交通职院、江西财经职院、宁波职院分别设立贫困
生奖学金,通过点滴的资金援助和鼓励行为,助力大学生的健康成长。
     四、积极参与标准制定,为政府建言献策推动行业健康发展
     标准不仅在便利贸易往来、支撑产业发展、促进科技进步、规社会治理中发挥着重要
的作用,也积极推动企业掌握专业领域的话语权与规则制定权。怡亚通深刻理解标准工作
的重要性,将标准工作作为发挥自身引领带头作用的重要着力点。今年怡亚通再次通过由
国家市场监管总局等八部门联合实施的 2023 国家企业标准“领跑者”。同时,怡亚通积
极参与的地方标准《物流企业数字化应用规范》《物流企业数字化能力等级评价》《智慧
供应链服务企业基本要求规范》意见征询会。公司与天津大学共同立项的《智慧经济与创
新驱动视角下的物流工程专业改造升级探索与实践》是物流工程领域第 1 个国家级新工科
教改课题,经过专家组评估后,获评优秀。
     五、公益行动,怡亚通在路上
     一直以来,怡亚通始终以高度的社会责任感,积极投身社会公益事业,以实际行动推
动城乡经济发展,回馈社会、关注民生、支持政府。
     长安希望小学地处粤北偏远山区的国家级贫困县广东五华县,怡亚通自 2002 年开始
不断捐助资金及设施、设备,用于修缮学校,改善教学环境,培养师资,每年资助长安希
望小学办学经费约 15 万元。在公司党委倡议下,不定期组织公司党员及职工利用周末时
间,结合党建活动开展公益助教和教师慰问活动;用实际行动奉献爱心,回馈社会,为乡
村教育事业做出重大贡献。2023 年,公司资助长安希望小学部分教师薪资及社保共 15 万
余元。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。


                                                                                              74
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                                      第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项

适用 □不适用

   承诺事由        承诺方        承诺类型       承诺内容          承诺时间       承诺期限        履行情况
                                              "1、避免同业
                                              竞争的承诺:
                                              本次权益变动
                                              完成后,本公
                                              司及其控制的
                                              其他企业不会
                                              主动寻求直接
                                              或间接经营任
                                              何与深圳市怡
                                              亚通供应链股
                                              份有限公司经
                                              营的业务构成
                                              竞争或可能构
                                              成竞争的业
                                              务。若存在违
                                              反上述承诺的
                                              情形,本公司
                                              将承担相应的
                                              法律责任。
                                              2、规范关联
                               关于同业竞     交易的承诺:
 收购报告书或
                深圳市投资控   争、关联交     将尽量避免与     2018 年 09 月
 权益变动报告                                                                  长期有效       正常履行中
                股有限公司     易、资金占用   深圳市怡亚通     12 日
 书中所作承诺
                               方面的承诺     供应链股份有
                                              限公司(以下
                                              简称“上市公
                                              司”)之间产
                                              生关联交易,
                                              对于不可避免
                                              发生的关联业
                                              务往来或交
                                              易,将在平
                                              等、自愿的基
                                              础上,按照公
                                              平、公允和等
                                              价有偿的原则
                                              进行,交易价
                                              格将按照市场
                                              公认的合理价
                                              格确定。将严
                                              格遵守公司章
                                              程等规范性文
                                              件中关于关联
                                              交易事项的回


                                                                                                            75
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                             避规定,所涉
                                             及的关联交易
                                             均将按照规定
                                             的决策程序进
                                             行,并将履行
                                             合法程序,及
                                             时对关联交易
                                             事项进行信息
                                             披露。承诺不
                                             会利用关联交
                                             易转移、输送
                                             利润,不会通
                                             过上市公司的
                                             经营决策权损
                                             害公司及其他
                                             股东的合法权
                                             益。若存在违
                                             反上述承诺的
                                             情形,本公司
                                             将承担相应的
                                             法律责任。"
                                             维护上市公司
                                             独立性的承
                                             诺:与深圳市
                                             怡亚通供应链
                                             股份有限公司
                                             (以下简称
                                             “上市公
收购报告书或                                 司”)在人
               深圳市投资控                                 2018 年 09 月
权益变动报告                  其他承诺       员、资产、财                   长期有效      正常履行中
               股有限公司                                   12 日
书中所作承诺                                 务、机构、业
                                             务实现“五分
                                             开”,保证上
                                             市公司人员独
                                             立、资产独
                                             立、财务独
                                             立、机构独立
                                             和业务独立。
                                             避免同业竞争
                                             承诺:目前不
                                             存在、将来也
                                             不会存在任何
                                             直接或间接与
                                             被承诺方(发
                                             行人)的业务
                                             构成竞争的业
                              关于同业竞     务,亦不会以
首次公开发行   深圳市怡亚通
                              争、关联交     任何形式(包    2007 年 10 月
或再融资时所   投资控股有限                                                 长期有效      正常履行中
                              易、资金占用   括但不限于通   30 日
作承诺         公司
                              方面的承诺     过控股子公
                                             司、合资经
                                             营、合作经营
                                             或拥有在其他
                                             公司或企业的
                                             股票或权益
                                             等)从事与被
                                             承诺方(发行
                                             人)有竞争或

                                                                                                       76
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                             构成竞争的业
                                             务;对于自己
                                             将来可能出现
                                             的下属全资子
                                             公司、控股子
                                             公司、能实际
                                             控制的其他企
                                             业、参股企业
                                             所从事的业务
                                             与发行人有竞
                                             争或构成竞争
                                             的情况,承诺
                                             在被承诺方
                                             (发行人)提出
                                             要求时转让自
                                             己在该等企业
                                             中的全部出资
                                             或股份,并承
                                             诺给予被承诺
                                             方(发行人)对
                                             该等出资或股
                                             份的优先购买
                                             权,并尽力促
                                             使有关交易的
                                             价格是公平合
                                             理且基于与独
                                             立第三者进行
                                             正常商业交易
                                             的基础确定;
                                             承诺不向其业
                                             务与被承诺方
                                             (发行人)所从
                                             事的业务构成
                                             竞争的其他公
                                             司、企业或其
                                             他机构、组织
                                             或个人提供销
                                             售渠道、客户
                                             信息等商业秘
                                             密;承诺赔偿
                                             被承诺方(发
                                             行人)因自己
                                             违反本协议的
                                             任何条款而遭
                                             受或产生的任
                                             何损失或开
                                             支。
                                             "1、本公司同
                                             意自怡亚通本
                                             次发行结束之
                                             日(指本次发
首次公开发行                                 行的股份上市                                 严格履行承
               深圳市投控资                                 2021 年 07 月
或再融资时所                  股份限售承诺   之日)起,十                   18 个月       诺,已履行完
               本有限公司                                   27 日
作承诺                                       八个月内不转                                 毕。
                                             让本次认购的
                                             股份,并委托
                                             怡亚通董事会
                                             向中国证券登

                                                                                                      77
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                         记结算有限责
                                         任公司深圳分
                                         公司申请对本
                                         公司上述认购
                                         股份办理锁定
                                         手续,以保证
                                         本公司持有的
                                         上述股份自本
                                         次发行结束之
                                         日起,十八个
                                         月内不转让。
                                         2、本公司保
                                         证在不履行或
                                         不完全履行承
                                         诺时,赔偿其
                                         他股东因此而
                                         遭受的损失。
                                         如有违反承诺
                                         的卖出交易,
                                         本公司将授权
                                         登记结算公司
                                         将卖出资金划
                                         入上市公司账
                                         户归全体股东
                                         所有。
                                         3、本公司声
                                         明:将忠实履
                                         行承诺,承担
                                         相应的法律责
                                         任。"
                                                                                        在承诺期限内
                                                                                        公司已完成 4
                                                                                        家类金融公司
首次公开发行   深圳市怡亚通
                                         处置类金融业   2021 年 03 月   2023 年 12 月   处置事宜,仍
或再融资时所   供应链股份有   其他承诺
                                         务所有股权     05 日           31 日           有 1 家类金融
作承诺         限公司
                                                                                        公司未能在承
                                                                                        诺期限内完成
                                                                                        处置。
                                         "自本承诺函
                                         出具之日起,
                                         本公司持有的
                                         怡亚通股份数
                                         不低于
                                         212,269,782
                                         股时,继续保
                                         持无条件且不
                                         可撤销地放弃
               深圳市怡亚通
                                         212,269,782    2018 年 12 月
其他承诺       投资控股有限   其他承诺                                  长期有效        正常履行中
                                         股股份(占怡   27 日
               公司
                                         亚通股份总数
                                         的 10%)对应
                                         的表决权,亦
                                         不委托任何其
                                         他方行使该等
                                         股份的表决
                                         权。非经深圳
                                         市投资控股有
                                         限公司书面同

                                                                                                     78
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                              意,本公司不
                                              恢复上述表决
                                              权的行使。
                                              自本承诺函出
                                              具之日起,本
                                              公司减持怡亚
                                              通股份导致持
                                              有的怡亚通股
                                              份数仅剩
                                              212,269,782
                                              股(占怡亚通
                                              股份总数的
                                              10%)时,若
                                              本公司采用大
                                              宗交易或协议
                                              转让方式继续
                                              减持怡亚通股
                                              份,本公司承
                                              诺确保受让方
                                              自受让之日起
                                              就上述放弃表
                                              决权承诺的公
                                              司股份继续遵
                                              守原有的不可
                                              撤销的放弃表
                                              决权承诺。非
                                              经深圳市投资
                                              控股有限公司
                                              书面同意,受
                                              让方不恢复上
                                              述表决权的行
                                              使。
                                              如未来怡亚通
                                              发生送股、资
                                              本公积金转增
                                              股本等除权事
                                              项的,或本公
                                              司在二级市场
                                              买入股票而增
                                              加股份的,本
                                              公司为巩固深
                                              圳市投资控股
                                              有限公司对怡
                                              亚通的控制
                                              权,将对上述
                                              放弃表决权的
                                              股份数量及比
                                              例作出相应的
                                              调整。"
承诺是否按时
               是
履行
如承诺超期未
履行完毕的,   根据实际执行情况,在承诺期限内公司已完成 4 家类金融公司处置事宜,仍有 1 家类金融公司(深圳
应当详细说明   前海宇商保理有限公司)未能在承诺期限内完成处置。深圳前海宇商保理有限公司为公司的参股公
未完成履行的   司,未能在承诺期限内完成该公司剥离的主要原因为公司一直未能与其控股股东达成一致意见。截止
具体原因及下   目前,公司已向法院提起诉讼解散深圳前海宇商保理有限公司。
一步的工作计


                                                                                                            79
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 划


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明

□适用 不适用


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 不适用


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明

□适用 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

适用 □不适用

      1、会计政策变更
            会计政策变更的内容和原因                                   审批程序                         备注

本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部 2022 年发布 本次会计政策变更已经公司第七届董事会第九次会
                                                                                                       (1)
的《企业会计准则解释第 16 号》                     议审议通过

本公司自 2023 年 10 月 25 日起执行财政部 2023 年发   本次会计政策变更已经公司第七届董事会第二十六
                                                                                                       (2)
布的《企业会计准则解释第 17 号》                     次会议审议通过



      会计政策变更说明:

         执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响

      2022 年 12 月 13 日,财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022〕31 号,以下简称

“解释 16 号”),解释 16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所

得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行。本

公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

                                                                                                               80
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

         执行企业会计准则解释第 17 号对本公司的影响

    2023 年 10 月 25 日,财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号,以下简

称“解释 17 号”),本公司自 2023 年 10 月 25 日起施行“关于售后租回交易的会计处理”。

    该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

    2、会计估计变更
    本报告期主要会计估计未发生变更。


七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

适用 □不适用


本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 72 户,减少 65 户


八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

 境内会计师事务所名称                                   深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
 境内会计师事务所报酬(万元)                           400
 境内会计师事务所审计服务的连续年限                     1
 境内会计师事务所注册会计师姓名                         柯敏婵、赖小舟
 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限           3

当期是否改聘会计师事务所
是 □否
是否在审计期间改聘会计师事务所
是 □否

       公司已就本次变更 2023 年度审计机构事宜与大华会计师事务所(特殊普通合伙)、
深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)进行了友好沟通,前后任审计机构均已知悉
本事项且未提出异议。
更换会计师事务所是否履行审批程序
是 □否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

       变更审计机构的原因:
       鉴于大华会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司提供审计服务,根据中华
人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印
发《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法)的通知》 (财会(2023)4 号文)的相


                                                                                                           81
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


关规定,综合考虑公司经营管理及未来发展的需要,拟改聘总部设在深圳地区的深圳大华
国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构。
     履行的审批程序:
     1、审计委员会审议情况
     2023 年 11 月 30 日,公司召开 2023 年第五次审计委员会会议审议通过了《关于变更
公司 2023 年度审计机构的议案》。公司审计委员会通过对深圳大华国际提供的资料进行
审查,认为深圳大华国际在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司
对于审计机构的要求,同意变更深圳大华国际为公司 2023 年度审计机构,并同意将该事
项提交至公司第七届董事会第二十一次会议审议。
     2、董事会审议情况
     2023 年 12 月 8 日,公司召开第七届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更公
司 2023 年度审计机构的议案》。
     3、监事会审议情况
     2023 年 12 月 8 日,公司召开第七届监事会第十八次会议审议通过了《关于变更公司
2023 年度审计机构的议案》。
     4、股东大会审议情况
     2023 年 12 月 27 日,公司召开 2023 年第十二次临时股东大会会议审议通过了《关于
变更公司 2023 年度审计机构的议案》。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用

     本年度,公司聘请深圳地区的深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内
部控制审计会计师事务所,期间共支付内部控制审计费 180 万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 不适用


十、破产重整相关事项

□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 不适用

                                                                                                    82
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

适用 □不适用


报告期内,公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况优良。


十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

适用 □不适用

                                                                获批
                                                 关联    占同                          可获
                                   关联                         的交    是否   关联
 关联            关联   关联              关联   交易    类交                          得的
         关联                      交易                         易额    超过   交易            披露    披露
 交易            交易   交易              交易   金额    易金                          同类
         关系                      定价                           度    获批   结算            日期    索引
   方            类型   内容              价格   (万    额的                          交易
                                   原则                         (万    额度   方式
                                                 元)    比例                          市价
                                                                元)
                                                                                                      《关
                                                                                                      于公
                                                                                                      司及
                                                                                                      子公
                                                                                                      司与
                                                                                                      广西
                                                                                                      东融
 广西
                                                                                                      怡亚
 东融
        本公    销售    销售                                                                  2023    通供
 怡亚                                                                          按合
        司联    商品/   商品/   市场             112,9          400,0                         年 01   应链
 通供                                     -                             否     同约    -
        营企    提供    提供    价值             63.37             00                         月 19   有限
 应链                                                                          定
        业      服务    服务                                                                  日      公司
 有限
                                                                                                      2023
 公司
                                                                                                      年度
                                                                                                      日常
                                                                                                      关联
                                                                                                      交易
                                                                                                      预计
                                                                                                      的公
                                                                                                      告》
 河南
 兴港
 怡亚   本公    采购    采购
                                                                               按合
 通供   司联    商品/   商品/   市场             85,43
                                          -                             否     同约    -
 应链   营企    接受    接受    价值              7.66
                                                                               定
 服务   业      服务    服务
 有限
 公司
 河北   本公    采购    采购    市场      -      237,2                  否     按合    -


                                                                                                             83
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


交投   司联   商品/   商品/   价值            16.49                        同约
怡亚   营企   接受    接受                                                 定
通供   业     服务    服务
应链
服务
有限
公司
                                                                                                    《关
                                                                                                    于公
                                                                                                    司及
                                                                                                    子公
                                                                                                    司与
                                                                                                    深圳
                                                                                                    市盐
深圳
                                                                                                    田港
市盐
                                                                                                    怡亚
田港   本公   采购    采购                                                                  2023
                                                                           按合                     通供
怡亚   司联   商品/   商品/   市场            52,09        50,00                            年 01
                                     -                             否      同约    -                应链
通供   营企   接受    接受    价值             3.74            0                            月 19
                                                                           定                       有限
应链   业     服务    服务                                                                  日
                                                                                                    公司
有限
                                                                                                    2023
公司
                                                                                                    年度
                                                                                                    日常
                                                                                                    关联
                                                                                                    交易
                                                                                                    预计
                                                                                                    的公
                                                                                                    告》
珠海
航城
怡通   本公   采购    采购
                                                                           按合
供应   司联   商品/   商品/   市场            117,0
                                     -                             否      同约    -
链管   营企   接受    接受    价值            89.57
                                                                           定
理有   业     服务    服务
限公
司
常州
晋陵
       本公   采购    采购
怡亚                                                                       按合
       司联   商品/   商品/   市场            60,17
通供                                 -                             否      同约    -
       营企   接受    接受    价值             6.02
应链                                                                       定
       业     服务    服务
有限
公司
       本公
电子
       司大
元器
       股东
件和
       关键
集成
       管理   采购    采购
电路                                                                       按合
       人员   商品/   商品/   市场            71,57
国际                                 -                             否      同约    -
       担任   接受    接受    价值             6.68
交易                                                                       定
       董、   服务    服务
中心
       监、
股份
       高职
有限
       务的
公司
       企业
                                              736,5        450,0
合计                           --        --           --             --     --         --    --      --
                                              53.53           00


                                                                                                           84
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 大额销货退回的详细情况                                                                                   无
 按类别对本期将发生的日常关联
 交易进行总金额预计的,在报告                                                                           正常履行
 期内的实际履行情况(如有)
 交易价格与市场参考价格差异较
                                                                                                        不适用
 大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权

                                     是否存在              本期新增    本期收回
                                                期初余额                                     本期利息    期末余额
  关联方    关联关系    形成原因     非经营性              金额(万    金额(万      利率
                                                (万元)                                     (万元)    (万元)
                                     资金占用                元)        元)

应付关联方债务

                                                     本期新增      本期归还
                                         期初余额                                           本期利息     期末余额
   关联方    关联关系     形成原因                   金额(万      金额(万       利率
                                         (万元)                                           (万元)     (万元)
                                                       元)          元)
 深圳市怡
 亚通投资    本公司第
                          财务资助          5,000            0         5,000                  233.56               0
 控股有限    二大股东
 公司
 深圳担保    本公司大
 集团有限    股东控制     财务资助        120,000      15,000         70,000                4,126.64       65,000
 公司        的企业
 深圳市高    本公司大
 新投集团    股东控制     财务资助         81,000            0        81,000                2,010.86               0
 有限公司    的企业
 深圳市高
             本公司大
 新投商业
             股东控制     财务资助               0   20,072.79             0                   83.78    20,072.79
 保理有限
             的企业
 公司
 关联债务对公司经营成
                          无重大影响
 果及财务状况的影响




                                                                                                                   85
                                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


7、其他重大关联交易

□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1 ) 托管情况


□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2 ) 承包情况


□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3 ) 租赁情况


□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

适用 □不适用

                                                                                                   单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
            担保额                                                        反担保
                                                                担保物                                  是否为
  担保对    度相关    担保额     实际发     实际担   担保类               情况                是否履
                                                                (如                担保期              关联方
  象名称    公告披      度       生日期     保金额     型                 (如                行完毕
                                                                有)                                    担保
            露日期                                                        有)
 四川高
 投怡亚    2023 年               2023 年
                                                     连带责
 通供应    12 月 11    467.4     04 月 07    467.4              否       是         三年     否        是
                                                     任保证
 链管理    日                    日
 有限公


                                                                                                             86
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


司
四川高
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应              2,290.2              2,290.2   连带责
         12 月 11             07 月 19                        否       是        三年      否        是
链管理                    6                    6   任保证
         日                   日
有限公
司
四川高
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应                                             连带责
         12 月 11    467.4    03 月 14    467.4               否       是        三年      否        是
链管理                                             任保证
         日                   日
有限公
司
四川高
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应                                             连带责
         12 月 11    467.4    03 月 23    467.4               否       是        三年      否        是
链管理                                             任保证
         日                   日
有限公
司
河南兴
港怡亚
         2022 年              2022 年
通供应                                             连带责
         03 月 17   24,500    09 月 19        0               否       否        三年      否        是
链服务                                             任保证
         日                   日
有限公
司
河南兴
港怡亚
         2021 年              2021 年
通供应                                             连带责
         05 月 25    2,450    08 月 02        0               否       否        三年      否        是
链服务                                             任保证
         日                   日
有限公
司
广西东
融怡亚   2021 年              2021 年
                                                   连带责
通供应   05 月 25    1,715    07 月 30    1,617               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
链有限   日                   日
公司
东莞港
怡亚通   2023 年              2023 年
                                                   连带责
供应链   06 月 30      980    06 月 19      980               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
东莞港
怡亚通   2023 年              2022 年
                                                   连带责
供应链   04 月 28      980    12 月 08      980               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
东莞港
怡亚通   2022 年              2022 年
                                                   连带责
供应链   12 月 20    1,960    11 月 03    1,960               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
东莞港
怡亚通   2023 年              2023 年
                                                   连带责
供应链   06 月 30      980    05 月 05   978.82               否       否        四年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
东莞港   2023 年       980    2023 年       980    连带责     否       否        四年      否        是


                                                                                                           87
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


怡亚通   09 月 28             08 月 18             任保证
供应链   日                   日
管理有
限公司
唐山文
旅投怡   2021 年
                                                   连带责
亚通供   05 月 25   457.45                    0               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
应链有   日
限公司
唐山文
旅投怡   2022 年              2023 年
                    1,372.3              1,372.3   连带责
亚通供   07 月 02             04 月 07                        否       是        三年      否        是
                          4                    4   任保证
应链有   日                   日
限公司
唐山文
旅投怡   2022 年              2023 年
                                                   连带责
亚通供   07 月 02   457.45    04 月 26   457.45               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
应链有   日                   日
限公司
唐山文
旅投怡   2022 年              2023 年
                                                   连带责
亚通供   07 月 02   457.45    08 月 01        0               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
应链有   日                   日
限公司
唐山文
旅投怡   2022 年              2022 年
                    2,241.5              2,150.0   连带责
亚通供   07 月 30             07 月 19                        否       否        五年      否        是
                          1                    2   任保证
应链有   日                   日
限公司
济宁怡
亚通供   2021 年              2022 年
                                                   连带责
应链管   06 月 29    4,000    03 月 11    1,626               否       是        三年      否        是
                                                   任保证
理有限   日                   日
公司
珠海航
城怡通   2021 年              2021 年
                                                   连带责
供应链   08 月 13    9,000    10 月 09        0               否       是        一年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
珠海航
城怡通   2021 年              2021 年
                                                   连带责
供应链   09 月 18   11,250    11 月 16        0               否       是        二年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
珠海航
城怡通   2022 年              2022 年
                                                   连带责
供应链   03 月 17    9,000    07 月 01        0               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
珠海航
城怡通   2022 年              2022 年
                                                   连带责
供应链   10 月 29    2,250    08 月 31        0               否       否        三年      否        是
                                                   任保证
管理有   日                   日
限公司
珠海航   2022 年              2022 年
                                         2,938.6   连带责
城怡通   12 月 20    4,500    11 月 08                        否       否        三年      否        是
                                               4   任保证
供应链   日                   日


                                                                                                           88
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


管理有
限公司
珠海航
城怡通   2023 年            2023 年
                                                 连带责
供应链   06 月 30   3,600   05 月 08    2,520               否       否        四年      否        是
                                                 任保证
管理有   日                 日
限公司
珠海航
城怡通   2023 年            2023 年
                                                 连带责
供应链   12 月 11   3,600   11 月 03   882.64               否       否        三年      否        是
                                                 任保证
管理有   日                 日
限公司
珠海航
城怡通   2023 年            2023 年
                                       2,244.3   连带责
供应链   03 月 17   2,250   02 月 09                        否       是        三年      否        是
                                             3   任保证
管理有   日                 日
限公司
珠海航
城怡通   2023 年            2023 年
                                                 连带责
供应链   09 月 28   2,250   05 月 23    2,250               否       否        四年      否        是
                                                 任保证
管理有   日                 日
限公司
珠海航
城怡通   2023 年            2023 年
                                                 连带责
供应链   12 月 11     450   08 月 02      450               否       否        三年      否        是
                                                 任保证
管理有   日                 日
限公司
安徽大
禹怡亚   2023 年            2023 年
                                                 连带责
通供应   03 月 17     490   02 月 27      490               否       是        一年      否        是
                                                 任保证
链有限   日                 日
公司
安徽大
禹怡亚   2023 年            2022 年
                                                 连带责
通供应   09 月 28   1,470   06 月 08    1,470               否       否        四年      否        是
                                                 任保证
链有限   日                 日
公司
安徽大
禹怡亚   2023 年            2023 年
                                                 连带责
通供应   03 月 17     490   02 月 14      490               否       是        三年      否        是
                                                 任保证
链有限   日                 日
公司
安徽大
禹怡亚   2023 年            2022 年
                                                 连带责
通供应   04 月 28     490   12 月 13      490               否       是        三年      否        是
                                                 任保证
链有限   日                 日
公司
保定交
投怡亚
         2023 年            2023 年
通供应                                           连带责
         12 月 11   2,450   06 月 05    2,450               否       否        二年      否        是
链管理                                           任保证
         日                 日
有限公
司
保定交
         2023 年            2023 年
投怡亚                                           连带责
         04 月 28   4,900   04 月 17    4,263               否       否        二年      否        是
通供应                                           任保证
         日                 日
链管理


                                                                                                         89
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


有限公
司
深圳市
盐田港
         2023 年
怡亚通              1,463.6                       连带责
         04 月 28                             0              否       否        一年      否        是
供应链                    3                       任保证
         日
有限公
司
深圳市
盐田港
         2023 年              2023 年
怡亚通                                            连带责
         02 月 28    2,940    11 月 22      490              否       否        三年      否        是
供应链                                            任保证
         日                   日
有限公
司
河北交
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应                                            连带责
         03 月 17    4,900    02 月 17    4,900              否       否        四年      否        是
链服务                                            任保证
         日                   日
有限公
司
河北交
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应                                            连带责
         04 月 28    4,900    10 月 12    4,900              否       否        四年      否        是
链服务                                            任保证
         日                   日
有限公
司
河北交
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应                                            连带责
         05 月 27   22,050    07 月 25   12,250              否       否        四年      否        是
链服务                                            任保证
         日                   日
有限公
司
河北交
投怡亚
         2023 年              2023 年
通供应                                            连带责
         06 月 30   14,700    11 月 15   11,760              否       否        四年      否        是
链服务                                            任保证
         日                   日
有限公
司
河北交
投怡亚
         2023 年
通供应                                            连带责
         12 月 11    4,900                    0              否       否        四年      否        是
链服务                                            任保证
         日
有限公
司
河北交
投怡亚
         2023 年
通供应                                            连带责
         12 月 11    4,900                    0              否       否        四年      否        是
链服务                                            任保证
         日
有限公
司
广州云
启怡亚
         2022 年              2022 年
通供应                                            连带责
         10 月 29    4,900    12 月 09        0              否       否        三年      否        是
链管理                                            任保证
         日                   日
有限公
司
广州云   2023 年       980                    0   连带责     否       否        18 个月   否        是


                                                                                                          90
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


启怡亚   10 月 27                                   任保证
通供应   日
链管理
有限公
司
岳阳交
投怡亚
         2023 年               2023 年
通供应                                              连带责
         06 月 30    7,350     05 月 12         0              否       否        四年      否         是
链管理                                              任保证
         日                    日
有限公
司
湖南怀
化舞水
         2023 年               2023 年
怡亚通                                              连带责
         04 月 28   14,700     01 月 18     5,880              否       否        三年      否         是
供应链                                              任保证
         日                    日
有限公
司
常州晋
陵怡亚   2023 年
                                                    连带责
通供应   05 月 27      800                      0              否       否        三年      否         是
                                                    任保证
链有限   日
公司
亳州怡
亚通供   2023 年
                                                    连带责
应链有   09 月 28    4,900                      0              否       否        一年      否         是
                                                    任保证
限责任   日
公司
                                                                                  银行发
                                                                                  放贷款
                                                                                  至购房
         2023 年
购房客                                              连带责                        人办妥
         04 月 01   35,000                      0              否       否                  否         否
户                                                  任保证                        房产抵
         日
                                                                                  押登记
                                                                                  手续为
                                                                                  止
报告期内审批的对                          报告期内对外担保
外担保额度合计               154,536.09   实际发生额合计                                              65,791.25
(A1)                                    (A2)
报告期末已审批的                          报告期末实际对外
对外担保额度合计             235,047.29   担保余额合计                                                77,912.7
(A3)                                    (A4)
                                            公司对子公司的担保情况
          担保额                                                         反担保
                                                               担保物                                   是否为
担保对    度相关    担保额      实际发    实际担    担保类               情况                是否履
                                                               (如                担保期               关联方
象名称    公告披      度        生日期    保金额      型                 (如                行完毕
                                                               有)                                     担保
          露日期                                                         有)
上海怡
         2023 年               2023 年
亚通供                                    9,674.4   连带责
         12 月 11   20,000     10 月 11                        否       否        3年       否         是
应链有                                          6   任保证
         日                    日
限公司
上海怡
         2023 年               2023 年
亚通供                                    13,618.   连带责
         12 月 11   30,000     02 月 17                        否       否        3年       否         是
应链有                                          6   任保证
         日                    日
限公司
上海怡   2023 年               2023 年              连带责
                    30,000                  1,500              否       否        3年       否         是
亚通供   12 月 11              09 月 06             任保证


                                                                                                             91
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


应链有   日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   30,000   02 月 07    3,000               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   20,000   03 月 31    5,000               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   30,000   02 月 13    8,500               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                  1,476.3   连带责
         12 月 11   20,000   01 月 19                        否       否        3年       否        是
应链有                                        8   任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                  6,429.1   连带责
         12 月 11   15,000   04 月 14                        否       否        3年       否        是
应链有                                        2   任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2022 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   12,500   11 月 17        0               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   20,000   03 月 20    8,000               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2022 年
亚通供                                  6,924.4   连带责
         12 月 11   20,000   09 月 09                        否       否        3年       否        是
应链有                                        7   任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   40,000   02 月 20   24,000               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   20,000                   0               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   15,000   05 月 30   4,282.5              否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                  5,314.8   连带责
         12 月 11   12,500   08 月 31                        否       否        3年       否        是
应链有                                        5   任保证
         日                  日
限公司
上海怡
         2023 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11   15,000                   0                                  3年       否        是
应链有                                            任保证
         日
限公司
上海怡   2023 年
                                                  连带责
亚通供   12 月 11   20,000                   0                                  3年       否        是
                                                  任保证
应链有   日


                                                                                                          92
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


限公司
上海怡
         2020 年
亚通供                                             连带责
         07 月 02    3,500                    0                                  3年       否        是
应链有                                             任保证
         日
限公司
上海怡
         2023 年
亚通供                                             连带责
         12 月 11    6,000                    0                                  1年       否        是
应链有                                             任保证
         日
限公司
上海怡
亚通供   2019 年
                                                   连带责
应链管   12 月 13   10,000                    0                                  3年       否        是
                                                   任保证
理有限   日
公司
北京卓
         2023 年              2023 年
优云智                                   4,388.8   连带责
         09 月 11    5,000    10 月 23                        否       是        2年       否        是
科技有                                         4   任保证
         日                   日
限公司
北京卓
         2023 年              2023 年
优云智                                             连带责
         10 月 27    2,000    09 月 22    1,852               否       是        3年       否        是
科技有                                             任保证
         日                   日
限公司
北京卓
         2023 年              2023 年
优云智                                             连带责
         04 月 28    1,000    03 月 20    1,000               否       否        1年       否        是
科技有                                             任保证
         日                   日
限公司
北京卓
         2023 年
优云智                                             连带责
         12 月 11    3,000                    0               否       是        3年       否        是
科技有                                             任保证
         日
限公司
北京卓
         2023 年
优云智                                             连带责
         12 月 11    3,000                    0               否       是        3年       否        是
科技有                                             任保证
         日
限公司
深圳市
卓优数   2023 年              2022 年
                                                   连带责
据科技   04 月 01    6,000    05 月 23    6,000               否       否        3年       否        是
                                                   任保证
有限公   日                   日
司
深圳市
卓优数   2023 年              2022 年
                                                   连带责
据科技   09 月 28    3,000    10 月 25    3,000               否       是        3年       否        是
                                                   任保证
有限公   日                   日
司
联怡国
         2023 年              2020 年
际(香                                             连带责
         12 月 11   310,000   02 月 14        0               否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
         日                   日
限公司
联怡国
         2023 年              2019 年
际(香                                   33,269.   连带责
         12 月 11             07 月 05                        否       否        3年       否        是
港)有                                        18   任保证
         日                   日
限公司
联怡国
         2023 年              2019 年
际(香                                             连带责
         12 月 11             01 月 31    7,000               否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
         日                   日
限公司
联怡国   2023 年              2020 年    20,452.   连带责     否       否        3年       否        是


                                                                                                           93
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


际(香   12 月 11   03 月 01       87    任保证
港)有   日         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年    2022 年
际(香                         6,566.3   连带责
         12 月 11   04 月 30                        否       否        3年       否        是
港)有                               4   任保证
         日         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年    2020 年
际(香                                   连带责
         12 月 11   03 月 25        0               否       否        3年       否        是
港)有                                   任保证
         日         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年    2022 年
际(香                         6,421.4   连带责
         12 月 11   06 月 29                        否       否        3年       否        是
港)有                               9   任保证
         日         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国
         2023 年
际(香                                   连带责
         12 月 11                                                      3年       否        是
港)有                                   任保证
         日
限公司
联怡国   2023 年    2023 年    12,705.   连带责
                                                    否       否        3年       否        是
际(香   12 月 11   08 月 01        41   任保证


                                                                                                 94
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


港)有    日                  日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          12 月 11                                                               3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          12 月 11                                                               3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          12 月 11                                                               3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年             2023 年
际(香                                   4,456.0   连带责
          12 月 11            01 月 27                        否       否        3年       否        是
港)有                                         4   任保证
          日                  日
限公司
联怡国
          2023 年             2023 年
际(香                                             连带责
          12 月 11            02 月 28    3,500               否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日                  日
限公司
联怡国
          2023 年             2022 年
际(香                                             连带责
          12 月 11            06 月 16    7,000               否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日                  日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          12 月 11                                            否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          12 月 11                                            否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年             2022 年
际(香                                   25,625.   连带责
          12 月 11            12 月 22                        否       否        3年       否        是
港)有                                        37   任保证
          日                  日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          04 月 28    2,100                                   否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          04 月 28   35,000                                   否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
联怡国
          2023 年
际(香                                             连带责
          04 月 28   24,500                                   否       否        3年       否        是
港)有                                             任保证
          日
限公司
Eternal
          2023 年             2020 年
Asia                                               连带责
          05 月 27    2,800   04 月 28    2,800               否       否        1年       否        是
(S) Pte                                            任保证
          日                  日
Ltd.
兴怡(香   2022 年
                                                   连带责
港)有限   06 月 10    3,000                                   否       否        3年       否        是
                                                   任保证
公司      日


                                                                                                           95
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


兴怡(香   2023 年
                                                    连带责
港)有限   09 月 28   100,000                                   否       否        3年       否        是
                                                    任保证
公司      日
深圳前
海立信    2023 年              2023 年
                                                    连带责
通供应    09 月 11    3,000    11 月 23    1,000               否       否        1年       否        是
                                                    任保证
链有限    日                   日
公司
深圳前
海立信    2023 年              2023 年
                                                    连带责
通供应    12 月 11    1,000    12 月 29      200               否       否        5年       否        是
                                                    任保证
链有限    日                   日
公司
深圳市
          2021 年              2021 年
怡惠供                                    30,281.   连带责
          04 月 28   80,000    08 月 10                        是       否        10 年     否        是
应链有                                          4   任保证
          日                   日
限公司
佛山怡                                                                            贷款发
亚通产    2023 年              2023 年                                            放之日
                                          9,058.0   连带责
业创新    08 月 05   70,000    09 月 26                        是       否        起至贷    否        是
                                                7   任保证
有限公    日                   日                                                 款结束
司                                                                                后三年
佛山怡
          2023 年
亚通供                                              连带责
          12 月 11    3,000                                    否       否        3年       否        是
应链有                                              任保证
          日
限公司
凯荟集    2021 年
                                                    连带责
团有限    12 月 29   11,700                                    否       否        4年       否        是
                                                    任保证
公司      日
深圳市
前海怡    2022 年
                                                    连带责
亚通供    04 月 28    3,000                                    否       否        3年       否        是
                                                    任保证
应链有    日
限公司
深圳市
前海怡    2022 年
                                                    连带责
亚通供    09 月 10    3,000                                    否       否        3年       否        是
                                                    任保证
应链有    日
限公司
深圳市
前海怡    2023 年
                                                    连带责
亚通供    06 月 30    3,000                                    否       否        3年       否        是
                                                    任保证
应链有    日
限公司
深圳市
前海怡    2023 年
                                                    连带责
亚通供    08 月 05    3,000                                    否       否        3年       否        是
                                                    任保证
应链有    日
限公司
深圳市
          2022 年              2022 年
怡明科                                              连带责
          07 月 02    3,000    07 月 29        0               否       否        2年       否        是
技有限                                              任保证
          日                   日
公司
深圳市
          2022 年
怡明科                                              连带责
          09 月 30    1,000                                    否       否        1年       否
技有限                                              任保证
          日
公司


                                                                                                            96
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳市
         2022 年
怡明科                                         连带责
         11 月 12   2,000                                 否       否        1年       否
技有限                                         任保证
         日
公司
广东怡
         2022 年            2023 年
亚通基                                         连带责
         09 月 10   1,600   01 月 10     700              否       否        3年       否        是
建有限                                         任保证
         日                 日
公司
广东怡
         2022 年            2023 年
亚通基                                         连带责
         09 月 10   5,000   01 月 19       0              否       否        3年       否        是
建有限                                         任保证
         日                 日
公司
广东怡
         2023 年            2022 年
亚通基                                         连带责
         08 月 05   1,000   12 月 06   1,000              否       否        3年       否        是
建有限                                         任保证
         日                 日
公司
广东怡
         2023 年
亚通基                                         连带责
         12 月 11   1,000                  0              否       否        3年       否        是
建有限                                         任保证
         日
公司
山西怡
馨德供   2022 年            2023 年
                                               连带责
应链管   12 月 12   1,000   11 月 17     600              否       否        1年       否        是
                                               任保证
理有限   日                 日
公司
惠州市
         2022 年            2023 年
安新源                                         连带责
         12 月 12     500   07 月 05     500              否       否        2年       否        是
实业有                                         任保证
         日                 日
限公司
深圳市
         2022 年            2023 年
安新源                                         连带责
         12 月 12   4,000   07 月 05   4,000              否       否        2年       否        是
贸易有                                         任保证
         日                 日
限公司
蚌埠佳
华快消   2022 年            2023 年
                                               连带责
品贸易   12 月 12     600   11 月 17     400              否       否        1年       否        是
                                               任保证
有限公   日                 日
司
上海伦
         2023 年            2023 年
楦数码                                         连带责
         12 月 11     600   12 月 27     600              否       否        1年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司
上海怡
亚通仓   2022 年
                                               连带责
储物流   01 月 19   3,000                                                    1年       否        是
                                               任保证
有限公   日
司
深圳市
腾飞健   2023 年            2022 年
                                               连带责
康生活   10 月 27     100   10 月 25       0              否       否        1年       否        是
                                               任保证
实业有   日                 日
限公司
贵州省
怡亚通   2022 年            2023 年
                                               连带责
深度供   12 月 12   1,500   09 月 04   1,200              否       否        3年       否        是
                                               任保证
应链管   日                 日
理有限


                                                                                                       97
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


公司
湖南怡
亚通智   2022 年
                                                  连带责
慧供应   12 月 12      500                                                      1年       否        是
                                                  任保证
链有限   日
公司
怡通能
         2023 年             2023 年
源(深                                            连带责
         09 月 11   17,000   09 月 18        0               否       否        1年       否        是
圳)有                                            任保证
         日                  日
限公司
怡通能
         2023 年             2023 年
源(深                                            连带责
         09 月 11   10,000   08 月 31   10,000               否       否        1年       否        是
圳)有                                            任保证
         日                  日
限公司
怡通新   2023 年
                                                  连带责
材料有   09 月 11   33,000                                   否       否        1年       否        是
                                                  任保证
限公司   日
怡亚通
         2023 年
新能源                                            连带责
         09 月 11    6,150                                   否       否        3年       否        是
科技有                                            任保证
         日
限公司
四川怡
         2023 年             2023 年
亚通林                                            连带责
         01 月 04    3,000   01 月 09      447               否       否        2年       否        是
业有限                                            任保证
         日                  日
公司
四川怡
         2023 年             2023 年
亚通林                                            连带责
         04 月 28      980   01 月 01      980               否       否        3年       否        是
业有限                                            任保证
         日                  日
公司
四川怡
         2023 年
亚通林                                            连带责
         06 月 30    1,000                                   否       否        3年       否        是
业有限                                            任保证
         日
公司
深圳市
前海怡
亚通供
应链有
限公
司、汕
尾怡亚   2023 年             2023 年
                                        20,072.   连带责
通销售   10 月 27   30,000   12 月 04                        否       否        3年       否        是
                                             79   任保证
服务有   日                  日
限公
司、汕
尾怡亚
通供应
链有限
公司
深圳市
         2023 年             2023 年
怡亚通                                            连带责
         12 月 26   15,000   05 月 17    6,000               否       否        3年       否        是
物流有                                            任保证
         日                  日
限公司
深圳市
         2023 年             2023 年
怡亚通                                            连带责
         12 月 26    5,000   03 月 15    1,988               否       否        3年       否        是
物流有                                            任保证
         日                  日
限公司
深圳市   2023 年    10,000   2023 年     2,000    连带责     否       否        3年       否        是


                                                                                                          98
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


怡亚通   12 月 26           08 月 30           任保证
物流有   日                 日
限公司
深圳市
         2023 年            2023 年
怡亚通                                         连带责
         12 月 26   5,000   12 月 07   1,000              否       否        3年       否        是
物流有                                         任保证
         日                 日
限公司
深圳市
怡亚通   2021 年
                                               连带责
保税物   09 月 18   1,000                                                    3年       否        是
                                               任保证
流有限   日
公司
深圳前
海立信   2023 年
                                               连带责
通供应   12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
                                               任保证
链有限   日
公司
深圳市
怡亚通
         2023 年
深度供                                         连带责
         12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
应链管                                         任保证
         日
理有限
公司
深圳市
前海怡   2023 年
                                               连带责
亚通供   12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
                                               任保证
应链有   日
限公司
深圳市
商付通   2023 年
                                               连带责
网络科   12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
                                               任保证
技有限   日
公司
深圳市
腾飞健   2023 年
                                               连带责
康生活   12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
                                               任保证
实业有   日
限公司
深圳市
         2023 年
怡合辉                                         连带责
         12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日
限公司
深圳市
怡家宜   2023 年
                                               连带责
居供应   12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
                                               任保证
链有限   日
公司
深圳市
         2023 年
怡亚通                                         连带责
         12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
物流有                                         任保证
         日
限公司
深圳市
         2023 年
安新源                                         连带责
         12 月 11   3,000                                 否       否        3年       否        是
贸易有                                         任保证
         日
限公司
深圳市   2023 年                               连带责
                    3,000                                 否       否        3年       否        是
卓优数   12 月 11                              任保证


                                                                                                       99
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


据科技   日
有限公
司
深圳市
         2023 年             2023 年
怡亚通                                            连带责
         05 月 27    3,000   07 月 05    3,000               否       否        3年       否        是
物流有                                            任保证
         日                  日
限公司
深圳市
商付通   2023 年             2023 年
                                                  连带责
网络科   05 月 27    3,000   07 月 05    3,000               否       否        3年       否        是
                                                  任保证
技有限   日                  日
公司
深圳市
怡亚通
         2023 年             2023 年
深度供                                            连带责
         05 月 27    3,000   08 月 03    3,000               否       否        3年       否        是
应链管                                            任保证
         日                  日
理有限
公司
深圳市
卓优数   2023 年             2023 年
                                                  连带责
据科技   05 月 27    3,000   08 月 30    3,000               否       否        3年       否        是
                                                  任保证
有限公   日                  日
司
深圳前
海信通   2023 年             2023 年
                                                  连带责
建筑供   05 月 27    3,000   08 月 03    3,000               否       否        3年       否        是
                                                  任保证
应链有   日                  日
限公司
深圳市
         2022 年             2022 年
安新源                                            连带责
         12 月 29   13,000   08 月 10    6,600               否       否        3年       否        是
贸易有                                            任保证
         日                  日
限公司
龙岩市
精博亚   2022 年             2021 年
                                                  连带责
通贸易   12 月 29    4,000   01 月 26    1,064               否       否        3年       否        是
                                                  任保证
有限公   日                  日
司
龙岩市
精博亚   2021 年             2021 年
                                                  连带责
通贸易   12 月 31    2,000   01 月 17      392               否       否        3年       否        是
                                                  任保证
有限公   日                  日
司
福建省
         2022 年             2022 年
中银兴                                  2,000.0   连带责
         12 月 29    2,000   12 月 16                        否       否        1年       否        是
商贸有                                        3   任保证
         日                  日
限公司
厦门迪
威怡欣   2021 年             2022 年
                                                  连带责
供应链   12 月 31    3,000   08 月 21        0               否       否        3年       否        是
                                                  任保证
管理有   日                  日
限公司
四川成
都市怡
         2021 年             2020 年
亚通仙                                            连带责
         10 月 20    2,000   11 月 09        0               否       是        3年       否        是
湖供应                                            任保证
         日                  日
链管理
有限公


                                                                                                         100
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


司
四川成
都市怡
亚通仙   2021 年            2022 年
                                                 连带责
湖供应   12 月 31   2,000   09 月 11      550               否       是        3年       否        是
                                                 任保证
链管理   日                 日
有限公
司
重庆市
怡亚通
         2023 年            2022 年
深度供                                           连带责
         09 月 11   1,000   08 月 07    1,000               否       否        3年       否        是
应链管                                           任保证
         日                 日
理有限
公司
重庆怡
         2023 年            2022 年
飞酒类                                 2,612.0   连带责
         09 月 11   3,000   09 月 06                        否       否        3年       否        是
营销有                                       6   任保证
         日                 日
限公司
昆明悦
         2023 年            2022 年
鑫商贸                                           连带责
         09 月 11   2,000   03 月 03        0               否       否        3年       否        是
有限公                                           任保证
         日                 日
司
昆明悦
         2021 年            2022 年
鑫商贸                                           连带责
         12 月 31   1,000   06 月 21        0               否       否        3年       否        是
有限公                                           任保证
         日                 日
司
辽宁省
怡亚通
         2021 年            2022 年
深度供                                           连带责
         12 月 31   9,000   08 月 19    1,500               否       否        3年       否        是
应链管                                           任保证
         日                 日
理有限
公司
辽宁省
怡亚通
         2021 年            2022 年
深度供                                           连带责
         12 月 31   5,000   05 月 22        0               否       否        3年       否        是
应链管                                           任保证
         日                 日
理有限
公司
广西怡
         2022 年            2022 年
嘉伟利                                           连带责
         12 月 29   2,150   06 月 07    2,150               否       是        3年       否        是
贸易有                                           任保证
         日                 日
限公司
广西怡
亚通大
         2021 年            2022 年
泽深度                                           连带责
         12 月 31   6,000   09 月 20    6,000               否       是        3年       否        是
供应链                                           任保证
         日                 日
管理有
限公司
柳州市
友成合
         2022 年            2020 年
业供应                                           连带责
         12 月 29   1,000   01 月 10    1,000               否       是        3年       否        是
链管理                                           任保证
         日                 日
有限公
司
柳州市   2022 年            2021 年
                                                 连带责
友成合   10 月 29   3,000   01 月 14   842.24               否       是        3年       否        是
                                                 任保证
业供应   日                 日


                                                                                                        101
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


链管理
有限公
司
柳州市
友成合
         2022 年            2022 年
业供应                                         连带责
         07 月 30   1,000   09 月 21   1,000              否       是        3年       否        是
链管理                                         任保证
         日                 日
有限公
司
辽宁省
怡亚通
         2021 年            2021 年
深度供                                         连带责
         01 月 13   1,000   05 月 25     900              否       否        3年       否        是
应链管                                         任保证
         日                 日
理有限
公司
北京怡
佳永盛   2022 年            2020 年
                                               连带责
电子商   12 月 29   1,000   11 月 09     500              否       是        3年       否        是
                                               任保证
务有限   日                 日
公司
北京市
         2023 年            2023 年
金元子                                         连带责
         09 月 11   1,000   04 月 25   1,000              否       是        3年       否        是
商贸有                                         任保证
         日                 日
限公司
北京市
         2022 年            2022 年
金元子                                         连带责
         12 月 29     500   11 月 09     500              否       是        3年       否        是
商贸有                                         任保证
         日                 日
限公司
北京怡
         2022 年            2021 年
福康宝                                         连带责
         12 月 29   3,000   11 月 09   1,000              否       是        1年       否        是
商贸有                                         任保证
         日                 日
限公司
北京怡
         2022 年            2023 年
福康宝                                         连带责
         07 月 02   1,000   03 月 28   1,000              否       是        3年       否        是
商贸有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2023 年            2023 年
诚集团                                         连带责
         09 月 11   5,000   05 月 31   5,000              否       是        1年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2023 年            2023 年
诚集团                                         连带责
         05 月 27   8,000   03 月 10       0              否       是        3年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2021 年            2022 年
诚集团                                         连带责
         12 月 29   4,500   01 月 26       0              否       是        3年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2019 年            2021 年
诚集团                                         连带责
         10 月 29   1,320   02 月 02   1,100              否       是        3年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2023 年            2023 年
诚集团                                         连带责
         04 月 28   3,500   03 月 16   3,500              否       是        3年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百   2023 年    2,400   2023 年      920   连带责     否       是        3年       否        是


                                                                                                      102
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


诚集团   04 月 28           02 月 07           任保证
股份有   日                 日
限公司
浙江百
         2023 年            2023 年
诚集团                                         连带责
         03 月 17   5,000   02 月 07   5,000              否       是        3年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江国
         2019 年            2022 年
商实业                                         连带责
         03 月 27   6,000   04 月 22   6,000              否       是        1年       否        是
股份有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
诚未莱   2023 年            2023 年
                                               连带责
环境集   12 月 11   4,000   10 月 08   3,500              是       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2021 年            2023 年
                                               连带责
环境集   12 月 29   2,000   09 月 05   2,000              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2023 年            2023 年
                                               连带责
环境集   04 月 28   1,500   11 月 27   1,090              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2023 年            2023 年
                                               连带责
环境集   04 月 28   1,000   04 月 06   1,000              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2021 年            2022 年
                                               连带责
环境集   12 月 29   3,200   01 月 26       0              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2023 年            2022 年
                                               连带责
环境集   03 月 17   1,500   08 月 17   1,500              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2023 年            2023 年
                                               连带责
环境集   03 月 17   3,000   02 月 07   2,913              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
诚未莱   2023 年            2023 年
                                               连带责
环境集   04 月 28   1,000   03 月 15   1,000              否       是        3年       否        是
                                               任保证
成有限   日                 日
公司
浙江百
         2023 年            2023 年
诚音响                                         连带责
         12 月 11   3,000   10 月 08   3,000              是       是        3年       否        是
工程有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百   2023 年            2023 年            连带责
                      500                500              否       是        3年       否        是
诚音响   04 月 28           04 月 06           任保证


                                                                                                      103
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


工程有   日                 日
限公司
浙江百
         2020 年            2021 年
诚音响                                         连带责
         03 月 21   2,000   08 月 30       0              否       是        3年       否        是
工程有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2019 年
诚音响                                         连带责
         04 月 27     500                                                    3年       否        是
工程有                                         任保证
         日
限公司
浙江信
         2023 年            2023 年
诚电器                                         连带责
         04 月 28     500   04 月 06     500              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江信
         2023 年            2023 年
诚电器                                         连带责
         04 月 28   1,000   04 月 23   1,000              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江信
         2021 年            2023 年
诚电器                                         连带责
         07 月 24   2,000   02 月 28       0              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江信
         2023 年            2022 年
诚电器                                         连带责
         12 月 11   1,000   09 月 21   1,000              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江信
         2023 年            2022 年
诚电器                                         连带责
         03 月 17     500   09 月 26     500              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江卓
         2023 年            2023 年
诚数码                                         连带责
         12 月 11   4,000   10 月 08   2,413              是       是        3年       否        是
电器有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江卓
         2023 年            2023 年
诚数码                                         连带责
         04 月 28   3,000   04 月 06   2,500              否       是        3年       否        是
电器有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江卓
         2021 年            2021 年
诚数码                                         连带责
         07 月 24   3,000   08 月 30       0              否       是        3年       否        是
电器有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江卓
         2021 年            2022 年
诚数码                                         连带责
         12 月 29   2,000   01 月 26       0              否       是        3年       否        是
电器有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江卓
         2023 年            2022 年
诚数码                                         连带责
         03 月 17   1,500   07 月 21   1,500              否       是        3年       否        是
电器有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江卓
         2021 年            2023 年
诚数码                                         连带责
         12 月 29   4,000   09 月 05   4,000              否       是        3年       否        是
电器有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江卓   2023 年            2023 年
                                               连带责
诚数码   04 月 28   1,000   03 月 15   1,000              否       是        3年       否        是
                                               任保证
电器有   日                 日


                                                                                                      104
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


限公司
浙江五
         2023 年            2022 年
星电器                                         连带责
         12 月 11   3,000   09 月 02   3,000              是       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江五
         2023 年            2022 年
星电器                                         连带责
         04 月 28     500   01 月 07     500              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江五
         2019 年
星电器                                         连带责
         04 月 27   4,500                                                    3年       否        是
有限公                                         任保证
         日
司
浙江五
         2021 年            2021 年
星电器                                         连带责
         07 月 24   2,000   08 月 30       0              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江五
         2023 年            2023 年
星电器                                         连带责
         06 月 30     500   07 月 24     500              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江国
         2023 年            2022 年
大商贸                                         连带责
         12 月 11   2,000   09 月 21   2,000              是       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江国
         2023 年            2023 年
大商贸                                         连带责
         04 月 28     500   04 月 06     500              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江国
         2023 年            2023 年
大商贸                                         连带责
         03 月 17   2,000   02 月 07   2,000              否       是        3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
浙江国
         2019 年
大商贸                                         连带责
         04 月 27     800                                                    3年       否        是
有限公                                         任保证
         日
司
浙江国
         2023 年            2023 年
大商贸                                         连带责
         09 月 11     500   06 月 29     500                                 3年       否        是
有限公                                         任保证
         日                 日
司
杭州汉
         2023 年            2023 年
倍智能                                         连带责
         12 月 11   1,000   10 月 08   1,000              是       是        3年       否        是
家居有                                         任保证
         日                 日
限公司
杭州汉
         2023 年            2023 年
倍智能                                         连带责
         04 月 28     500   04 月 06     500              否       是        3年       否        是
家居有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2021 年            2022 年
诚家居                                         连带责
         12 月 29     500   01 月 26       0              否       是        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江百
         2023 年            2023 年
诚家居                                         连带责
         04 月 28   1,000   04 月 06   1,000              否       是        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司


                                                                                                      105
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


浙江京
         2023 年            2023 年
诚网络                                         连带责
         12 月 11   3,000   10 月 08   3,000              否       是        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江京
         2023 年            2023 年
诚网络                                         连带责
         04 月 28   1,000   04 月 06   1,000              否       是        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江京
         2023 年            2023 年
诚网络                                         连带责
         04 月 28   1,000   03 月 15   1,000              否       是        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司
浙江京
         2019 年
诚网络                                         连带责
         04 月 27   1,000                                                    3年       否        是
科技有                                         任保证
         日
限公司
浙江京
         2021 年
诚网络                                         连带责
         07 月 24   2,000                                                    3年       否        是
科技有                                         任保证
         日
限公司
浙江京
         2023 年            2023 年
诚网络                                         连带责
         12 月 11   1,000   09 月 13   1,000              否       是        3年       否        是
科技有                                         任保证
         日                 日
限公司
江苏怡
亚通深
         2021 年            2022 年
度供应                                         连带责
         12 月 31   3,500   10 月 27   3,000              否       否        1年       否        是
链管理                                         任保证
         日                 日
有限公
司
山西怡
亚通馨
         2021 年            2023 年
德供应                                         连带责
         12 月 31   1,000   04 月 03     950              否       是        3年       否        是
链管理                                         任保证
         日                 日
有限公
司
青岛怡
通众合   2022 年            2021 年
                                               连带责
经贸发   12 月 29   1,500   04 月 21     700              否       是        3年       否        是
                                               任保证
展有限   日                 日
公司
青岛怡
通众合   2022 年            2021 年
                                               连带责
经贸发   12 月 29   3,000   07 月 30       0              否       是        3年       否        是
                                               任保证
展有限   日                 日
公司
安徽怡
成深度   2022 年            2020 年
                                               连带责
供应链   12 月 29   2,500   04 月 28   2,500              否       是        3年       否        是
                                               任保证
管理有   日                 日
限公司
安徽怡
成深度   2022 年            2022 年
                                               连带责
供应链   12 月 29   1,000   01 月 21     780              否       是        3年       否        是
                                               任保证
管理有   日                 日
限公司
安徽怡   2022 年    1,000   2022 年        0   连带责     否       是        3年       否        是


                                                                                                      106
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


成深度   07 月 30            11 月 10             任保证
供应链   日                  日
管理有
限公司
绍兴吉
         2022 年             2021 年
世网络                                            连带责
         08 月 16    1,800   07 月 01        0               否       是        3年       否        是
科技有                                            任保证
         日                  日
限公司
河南省
怡亚通
         2022 年             2022 年
深度供                                            连带责
         12 月 29   14,000   01 月 07   11,850               否       否        3年       否        是
应链管                                            任保证
         日                  日
理有限
公司
河南省
怡亚通
         2021 年             2022 年
深度供                                            连带责
         12 月 31    8,000   09 月 14        0               否       否        3年       否        是
应链管                                            任保证
         日                  日
理有限
公司
河南省
怡亚通
         2021 年             2022 年
深度供                                  7,994.8   连带责
         01 月 13    8,000   08 月 18                        否       否        3年       否        是
应链管                                        1   任保证
         日                  日
理有限
公司
河南省
怡亚通
         2022 年             2020 年
深度供                                            连带责
         12 月 29    4,000   09 月 08    2,000               否       否        3年       否        是
应链管                                            任保证
         日                  日
理有限
公司
河南省
         2022 年             2021 年
一马食                                            连带责
         12 月 12    1,000   05 月 26    1,000               否       否        3年       否        是
品有限                                            任保证
         日                  日
公司
河南省
         2021 年             2021 年
一马食                                            连带责
         12 月 31    3,000   11 月 29    3,000               否       否        3年       否        是
品有限                                            任保证
         日                  日
公司
河南省
         2022 年             2023 年
一马食                                            连带责
         12 月 12      900   09 月 28      900               否       是        3年       否        是
品有限                                            任保证
         日                  日
公司
河南省
         2021 年             2021 年
一马食                                            连带责
         05 月 25    1,000   06 月 24        0               否       是        3年       否        是
品有限                                            任保证
         日                  日
公司
长沙怡
         2023 年             2022 年
亚通供                                            连带责
         12 月 11    8,400   10 月 19    8,400               否       否        3年       否        是
应链有                                            任保证
         日                  日
限公司
郑州丰
和通供   2021 年             2021 年
                                                  连带责
应链管   01 月 13    1,000   01 月 18        0               否       是        3年       否        是
                                                  任保证
理有限   日                  日
公司


                                                                                                         107
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳市
怡家宜   2021 年            2022 年
                                                 连带责
居供应   12 月 31   1,000   09 月 25        0               否       否        3年       否        是
                                                 任保证
链有限   日                 日
公司
山西怡
亚通馨
         2021 年            2022 年
德供应                                           连带责
         12 月 31   1,000   10 月 09    1,000               否       是        3年       否        是
链管理                                           任保证
         日                 日
有限公
司
广西怡
亚通大
         2022 年            2022 年
泽深度                                           连带责
         12 月 29   8,000   10 月 27    8,000               否       是        3年       否        是
供应链                                           任保证
         日                 日
管理有
限公司
河北怡
亚通深
         2021 年            2022 年
度供应                                           连带责
         12 月 31   1,000   05 月 17    1,000               否       否        3年       否        是
链管理                                           任保证
         日                 日
有限公
司
四川成
都市怡
亚通仙   2021 年            2021 年
                                       1,961.8   连带责
湖供应   10 月 20   2,000   03 月 02                        否       是        3年       否        是
                                             8   任保证
链管理   日                 日
有限公
司
深圳市
         2022 年            2022 年
安新源                                           连带责
         12 月 29   5,000   02 月 10    3,000               否       否        3年       否        是
贸易有                                           任保证
         日                 日
限公司
深圳前
海信通   2021 年
                                                 连带责
建筑供   04 月 28   2,000                   0                                  3年       否        是
                                                 任保证
应链有   日
限公司
深圳市
         2021 年
怡明科                                           连带责
         04 月 28   2,000                   0                                  3年       否        是
技有限                                           任保证
         日
公司
深圳市
前海怡   2021 年
                                                 连带责
亚通供   04 月 28   2,000                   0                                  3年       否        是
                                                 任保证
应链有   日
限公司
武汉市
大鸿雁   2021 年            2021 年
                                                 连带责
供应链   05 月 25   1,000   06 月 30    1,000               否       是        3年       否        是
                                                 任保证
管理有   日                 日
限公司
南通鑫
         2023 年            2022 年
蒙盛网                                           连带责
         09 月 11     500   07 月 19      500               否       是        3年       否        是
络科技                                           任保证
         日                 日
有限公


                                                                                                        108
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


司
山东省
怡亚通
         2022 年             2023 年
医疗供                                           连带责
         12 月 12    1,000   02 月 06    1,000              否       否        3年       否        是
应链管                                           任保证
         日                  日
理有限
公司
山东省
怡亚通
         2022 年             2023 年
医疗供                                           连带责
         12 月 12      900   05 月 29      900              否       否        3年       否        是
应链管                                           任保证
         日                  日
理有限
公司
北京怡
         2021 年             2022 年
福康宝                                           连带责
         12 月 31    1,300   07 月 09    1,200              否       是        3年       否        是
商贸有                                           任保证
         日                  日
限公司
山东怡
亚通深
         2023 年             2021 年
度供应                                           连带责
         04 月 28    2,000   07 月 31    2,000              否       否        3年       否        是
链管理                                           任保证
         日                  日
有限公
司
北京怡
         2023 年             2022 年
福康宝                                           连带责
         09 月 11    2,000   03 月 24    2,000              否       是        1年       否        是
商贸有                                           任保证
         日                  日
限公司
厦门迪
威怡欣   2022 年             2022 年
                                                 连带责
供应链   12 月 29    1,000   09 月 14    1,000              否       否        1年       否        是
                                                 任保证
管理有   日                  日
限公司
四川成
都市怡
亚通仙   2021 年             2022 年
                                                 连带责
湖供应   12 月 31    1,000   02 月 25   999.99              否       否        3年       否        是
                                                 任保证
链管理   日                  日
有限公
司
龙岩市
精博亚   2022 年             2022 年
                                                 连带责
通贸易   12 月 29    1,000   02 月 16      217              否       有        3年       否        是
                                                 任保证
有限公   日                  日
司
江苏怡
亚通深
         2021 年             2022 年
度供应                                           连带责
         12 月 31    1,000   03 月 28    1,000              否       否        1年       否        是
链管理                                           任保证
         日                  日
有限公
司
广西怡
亚通大
         2021 年             2022 年
泽深度                                           连带责
         12 月 31   10,000   01 月 20    6,000              否       是        3年       否        是
供应链                                           任保证
         日                  日
管理有
限公司
南通鑫   2023 年       500   2022 年       500   连带责     否       是        3年       否        是


                                                                                                        109
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


盛供应   09 月 11           09 月 07           任保证
链管理   日                 日
有限公
司
厦门迪
威怡欣   2021 年            2022 年
                                               连带责
供应链   12 月 31   1,000   04 月 13   1,000              否       否        1年       否        是
                                               任保证
管理有   日                 日
限公司
福建省
怡亚通
         2021 年            2022 年
深度供                                         连带责
         12 月 31   4,500   04 月 27   1,000              否       否        1年       否        是
应链管                                         任保证
         日                 日
理有限
公司
福建省
怡亚通
         2021 年            2022 年
深度供                                         连带责
         12 月 31   3,000   12 月 16       0              否       否        3年       否        是
应链管                                         任保证
         日                 日
理有限
公司
福建省
怡亚通
         2023 年
深度供                                         连带责
         09 月 11   3,000                  0              否       否        3年       否        是
应链管                                         任保证
         日
理有限
公司
北京市
怡亚通   2022 年            2022 年
                                               连带责
供应链   12 月 29   1,000   04 月 27   1,000              否       否        1年       否        是
                                               任保证
管理有   日                 日
限公司
河南省
         2021 年            2022 年
一马食                                         连带责
         12 月 31   1,000   05 月 17       0              否       是        3年       否        是
品有限                                         任保证
         日                 日
公司
郑州丰
和通供   2023 年            2022 年
                                               连带责
应链管   04 月 28   3,300   06 月 30   3,000              否       是        3年       否        是
                                               任保证
理有限   日                 日
公司
长沙怡
         2023 年            2021 年
亚通供                                         连带责
         12 月 11   1,000   12 月 07   1,000              否       否        3年       否        是
应链有                                         任保证
         日                 日
限公司
北京市
怡亚通   2022 年            2022 年
                                               连带责
供应链   12 月 29   3,000   06 月 24   3,000              否       否        1年       否        是
                                               任保证
管理有   日                 日
限公司
福建省
         2023 年            2022 年
中银兴                                         连带责
         09 月 11   1,500   07 月 05   1,100              否       否        1年       否        是
商贸有                                         任保证
         日                 日
限公司
福建省   2022 年            2022 年
                                               连带责
中银兴   07 月 30   3,500   08 月 31   2,100              否       否        3年       否        是
                                               任保证
商贸有   日                 日


                                                                                                      110
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


限公司
吉林省
怡亚通
         2022 年             2023 年
汽车产                                           连带责
         07 月 30    3,000   02 月 27    1,310              否       否        3年       否        是
业发展                                           任保证
         日                  日
有限公
司
湖北怡
亚通瑞
         2023 年             2022 年
泽医药                                           连带责
         09 月 11    2,400   08 月 26    1,000              否       否        3年       否        是
供应链                                           任保证
         日                  日
有限公
司
郑州丰
和通供   2022 年             2022 年
                                                 连带责
应链管   08 月 16      960   07 月 28      960              否       否        1年       否        是
                                                 任保证
理有限   日                  日
公司
北京怡
佳永盛   2022 年             2022 年
                                                 连带责
电子商   12 月 29    1,000   06 月 09      966              否       是        3年       否        是
                                                 任保证
务有限   日                  日
公司
广州怡
泽深度   2022 年             2023 年
                                                 连带责
供应链   12 月 29    1,000   03 月 07    1,000              有       是        3年       否        是
                                                 任保证
管理有   日                  日
限公司
深圳市
怡亚通
         2022 年             2023 年
深度供                                           连带责
         09 月 30   50,000   09 月 07   30,000              有       否        18 年     否        是
应链管                                           任保证
         日                  日
理有限
公司
深圳市
         2022 年             2022 年
安新源                                           连带责
         12 月 29    1,000   02 月 10    1,000              否       否        3年       否        是
贸易有                                           任保证
         日                  日
限公司
柳州市
友成合
         2022 年             2023 年
业供应                                           连带责
         12 月 29    1,000   02 月 27    1,000              否       否        3年       否        是
链管理                                           任保证
         日                  日
有限公
司
太原吉
         2021 年             2023 年
百佳商                                           连带责
         12 月 31    1,000   02 月 28    1,000              否       是        3年       否        是
务有限                                           任保证
         日                  日
公司
深圳市
怡亚通
         2023 年             2023 年
深度供                                           连带责
         02 月 28    6,000   02 月 08    4,160              有       否        3年       否        是
应链管                                           任保证
         日                  日
理有限
公司
厦门迪   2022 年             2023 年
                                                 连带责
威怡欣   12 月 29    1,000   03 月 09      937              否       否        1年       否        是
                                                 任保证
供应链   日                  日


                                                                                                        111
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


管理有
限公司
蚌埠佳
华快消   2023 年             2023 年
                                                连带责
品贸易   04 月 28    1,000   03 月 23   1,000              否       是        3年       否        是
                                                任保证
有限公   日                  日
司
广西怡
         2022 年             2023 年
嘉伟利                                          连带责
         12 月 29    2,000   03 月 13   1,655              否       否        3年       否        是
贸易有                                          任保证
         日                  日
限公司
长沙怡
         2023 年             2023 年
亚通供                                          连带责
         12 月 11    3,000   03 月 16   3,000              否       否        3年       否        是
应链有                                          任保证
         日                  日
限公司
河南省
怡亚通
         2022 年             2023 年
深度供                                          连带责
         12 月 29    5,000   03 月 30       0              否       否        3年       否        是
应链管                                          任保证
         日                  日
理有限
公司
山西怡
亚通馨
         2021 年             2023 年
德供应                                          连带责
         12 月 31    1,000   03 月 30   1,000              否       是        3年       否        是
链管理                                          任保证
         日                  日
有限公
司
蚌埠怡
舟深度   2023 年             2023 年
                                                连带责
供应链   04 月 28      300   04 月 07     300              否       是        3年       否        是
                                                任保证
管理有   日                  日
限公司
重庆怡
         2023 年             2023 年
亚通医                                          连带责
         03 月 27    1,000   05 月 25   1,000              有       否        3年       否        是
药有限                                          任保证
         日                  日
公司
广西怡
亚通大
         2023 年             2023 年
泽深度                                          连带责
         09 月 11    6,000   06 月 21   6,000              否       是        3年       否        是
供应链                                          任保证
         日                  日
管理有
限公司
河南省
         2021 年             2023 年
一马食                                          连带责
         12 月 31    2,000   06 月 30   2,000              否       是        3年       否        是
品有限                                          任保证
         日                  日
公司
贵州省
怡亚通
         2022 年             2023 年
深度供                                          连带责
         12 月 29    2,000   08 月 27     960              否       否        3年       否        是
应链管                                          任保证
         日                  日
理有限
公司
河北联
         2023 年             2023 年
怡产业                                          连带责
         09 月 11    1,000   10 月 18   1,000              有       否        3年       否        是
发展有                                          任保证
         日                  日
限公司
深圳通   2023 年    15,000                  0   连带责     有       否        3年       否        是


                                                                                                       112
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


利华新    09 月 11                                  任保证
能源科    日
技有限
公司
北京怡
佳永盛    2022 年              2023 年
                                                    连带责
电子商    12 月 29      500    09 月 11       500              否       是        3年       否          是
                                                    任保证
务有限    日                   日
公司
武汉市
大鸿雁    2022 年              2023 年
                                                    连带责
供应链    12 月 12    1,200    09 月 12     1,200              否       是        3年       否          是
                                                    任保证
管理有    日                   日
限公司
咸宁怡
亚通香
          2022 年              2023 年
城医药                                              连带责
          04 月 28      500    09 月 27       500              否       是        3年       否          是
供应链                                              任保证
          日                   日
有限公
司
北京市
          2022 年              2023 年
金元子                                              连带责
          12 月 29      800    10 月 11       600              否       是        3年       否          是
商贸有                                              任保证
          日                   日
限公司
广西怡
亚通大
泽深度
          2022 年              2023 年
供应链                                              连带责
          12 月 29    3,500    12 月 22     3,500              否       是        3年       否          是
管理有                                              任保证
          日                   日
限公司
海南分
公司
山西怡
亚通馨
          2022 年              2023 年
德供应                                              连带责
          12 月 29    1,000    12 月 15     1,000              否       是        3年       否          是
链管理                                              任保证
          日                   日
有限公
司
报告期内审批对子                          报告期内对子公司
公司担保额度合计              1,274,530   担保实际发生额合                                            410,511.85
(B1)                                    计(B2)
报告期末已审批的                          报告期末对子公司
对子公司担保额度              1,712,260   实际担保余额合计                                             610,433.2
合计(B3)                                (B4)
                                           子公司对子公司的担保情况
          担保额                                                         反担保
                                                               担保物                                    是否为
担保对    度相关     担保额     实际发    实际担    担保类               情况                是否履
                                                               (如                担保期                关联方
象名称    公告披       度       生日期    保金额      型                 (如                行完毕
                                                               有)                                      担保
          露日期                                                         有)
联怡(香   2020 年              2020 年
                                          1,198.0   连带责
港)有限   09 月 26    1,400    04 月 05                        否       否        3年       否          是
                                                2   任保证
公司      日                   日
Eternal
          2020 年              2019 年
Asia                                                连带责
          09 月 26      875    06 月 11   481.75               否       否        3年       否          是
(S) Pte                                             任保证
          日                   日
Ltd


                                                                                                              113
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


Eternal
          2020 年             2020 年
Asia                                               连带责
          09 月 26    2,100   04 月 24   1,801.9              否       否        3年       否        是
(S) Pte                                            任保证
          日                  日
Ltd
联怡(香   2022 年             2019 年
                                                   连带责
港)有限   12 月 12    9,957   07 月 31        0               否       否        1年       否        是
                                                   任保证
公司      日                  日
北京卓
优云智
科技有
限公      2023 年             2023 年
                                                   连带责
司、深    09 月 28    3,500   09 月 28    3,000               否       否        3年       否        是
                                                   任保证
圳市卓    日                  日
优数据
科技有
限公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                                   连带责
能源科    08 月 05    2,000   08 月 31   200.39               否       是        3年       否        是
                                                   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                                   连带责
能源科    08 月 05    2,000   08 月 30   280.84               否       是        3年       否        是
                                                   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                         1,069.6   连带责
能源科    08 月 05    6,000   08 月 30                        否       是        3年       否        是
                                               2   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                         15,722.   连带责
能源科    08 月 05   18,000   08 月 29                        否       是        3年       否        是
                                              64   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                         9,998.2   连带责
能源科    08 月 05   10,000   08 月 25                        否       是        3年       否        是
                                               1   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                         2,955.7   连带责
能源科    08 月 05    3,000   09 月 04                        否       是        3年       否        是
                                               9   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                         1,225.2   连带责
能源科    08 月 05    1,500   09 月 20                        否       是        3年       否        是
                                               6   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳通
利华新    2023 年             2023 年
                                         1,905.3   连带责
能源科    08 月 05    4,500   08 月 30                        否       是        3年       否        是
                                               8   任保证
技有限    日                  日
公司
深圳罗    2023 年     3,000                        连带责     否       是        3年       否        是


                                                                                                          114
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 湖埃安    09 月 11                                 任保证
 汽车销    日
 售服务
 有限公
 司
 深圳通
 利华新    2023 年             2023 年
                                                    连带责
 能源科    09 月 11    8,000   11 月 20     778.4              否       是        3年       否        是
                                                    任保证
 技有限    日                  日
 公司
 深圳通
 利华新    2023 年             2023 年
                                          3,017.4   连带责
 能源科    09 月 11   12,000   09 月 18                        否       是        3年       否        是
                                                3   任保证
 技有限    日                  日
 公司
 深圳通
 利华新    2023 年
                                                    连带责
 能源科    09 月 11    2,000                                   否       是        3年       否        是
                                                    任保证
 技有限    日
 公司
 深圳通
 利华新    2023 年             2023 年
                                                    连带责
 能源科    09 月 11    2,000   11 月 19       360              否       是        3年       否        是
                                                    任保证
 技有限    日                  日
 公司
 深圳通
 利华新    2023 年             2023 年
                                                    连带责
 能源科    09 月 11    2,000   10 月 16   616.62               否       是        3年       否        是
                                                    任保证
 技有限    日                  日
 公司
 报告期内审批对子                         报告期内对子公司
 公司担保额度合计               79,500    担保实际发生额合                                          41,130.58
 (C1)                                   计(C2)
 报告期末已审批的                         报告期末对子公司
 对子公司担保额度               93,832    实际担保余额合计                                          44,612.25
 合计(C3)                               (C4)
                                      公司担保总额(即前三大项的合计)
 报告期内审批担保                         报告期内担保实际
 额度合计                1,508,566.09     发生额合计                                               517,433.68
 (A1+B1+C1)                             (A2+B2+C2)
 报告期末已审批的                         报告期末实际担保
 担保额度合计            2,041,139.29     余额合计                                                 732,958.15
 (A3+B3+C3)                             (A4+B4+C4)
 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资
                                                                                                       81.31%
 产的比例
 其中:




3、委托他人进行现金资产管理情况

(1 ) 委托理财情况


□适用 不适用



                                                                                                           115
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


公司报告期不存在委托理财。


(2 ) 委托贷款情况


□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十六、其他重大事项的说明

□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□适用 不适用




                                                                                         116
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                               第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                  单位:股
                本次变动前                   本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                                    公积金转
              数量      比例     发行新股   送股                 其他       小计       数量         比例
                                                      股
 一、有限                               -                                        -
            213,917,
 售条件股                8.24%   213,219,                      -682,537   213,902,    15,000         0.00%
                 131
 份                                   594                                      131
   1、国
 家持股
    2、国
 有法人持
 股
    3、其                               -                                        -
            213,917,
 他内资持                8.24%   213,219,                      -682,537   213,902,    15,000         0.00%
                 131
 股                                   594                                      131
     其                                 -                             -          -
            213,219,
 中:境内                8.21%   213,219,                      213,219,   213,219,            0      0.00%
                 594
 法人持股                             594                           594        594
     境内
 自然人持   697,537      0.03%                                 -682,537   -682,537    15,000         0.00%
 股
   4、外
 资持股
     其
 中:境外
 法人持股
     境外
 自然人持
 股
 二、无限
            2,383,09             213,219,                                 213,902,   2,596,99
 售条件股               91.76%                                 682,537                             100.00%
               1,960                  594                                      131      4,091
 份
    1、人
            2,383,09             213,219,                                 213,902,   2,596,99
 民币普通               91.76%                                 682,537                             100.00%
               1,960                  594                                      131      4,091
 股
   2、境
 内上市的
 外资股
   3、境
 外上市的
 外资股
  4、其


                                                                                                           117
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 他
 三、股份        2,597,00                                                                         2,597,00
                             100.00%           0                                0            0                100.00%
 总数               9,091                                                                            9,091

股份变动的原因
适用 □不适用

      1、参与公司 2021 年非公开发行股票限售股股东解除限售股份 213,219,594 股;
      2、公司离任高管李倩仪女士、夏镔先生、丰伟先生所持有怡亚通共计 682,537 股限售
股份已解除限售锁定。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用


2、限售股份变动情况

适用 □不适用

                                                                                                             单位:股

                                       本期增加限售    本期解除限售
      股东名称       期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因      解除限售日期
                                           股数            股数
 深圳市投控资                                                                           非公开发行股   2023 年 1 月
                      213,219,594                  0    213,219,594                 0
 本有限公司                                                                             票限售         30 日
                                                                                        因离任高管职   2023 年 1 月
 李倩仪                     450,037                0        450,037                 0
                                                                                        务股份被锁定   20 日
                                                                                        因离任高管职   2023 年 1 月
 夏镔                        7,500                 0          7,500                 0
                                                                                        务股份被锁定   20 日
                                                                                        因离任高管职   2023 年 11 月
 丰伟                       225,000                0        225,000                 0
                                                                                        务股份被锁定   01 日
 合计                 213,902,131                  0    213,902,131                 0        --               --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 不适用




                                                                                                                   118
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


3、现存的内部职工股情况

□适用 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                         单位:股

                                                      报告期末
                            年度报告                  表决权恢
                                                                                年度报告披露日前上一
 报告期末                   披露日前                  复的优先
                                                                                月末表决权恢复的优先
 普通股股       118,175     上一月末       114,573    股股东总              0                                      0
                                                                                股股东总数(如有)(参
 东总数                     普通股股                  数(如有)
                                                                                见注 8)
                            东总数                    (参见注
                                                      8)
                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
                                                      报告期内      持有有限    持有无限     质押、标记或冻结情况
                                          报告期末
 股东名称     股东性质       持股比例                 增减变动      售条件的    售条件的
                                          持股数量                                           股份状态      数量
                                                        情况        股份数量    股份数量
 深圳市投
                                          388,453,7                             388,453,7
 资控股有     国有法人           14.96%               0                     0               不适用                 0
                                                 01                                    01
 限公司
 深圳市怡
 亚通投资     境内非国                    293,900,0   -                         293,900,0                59,720,00
                                 11.32%                                     0               质押
 控股有限     有法人                             99   4,130,000                        99                        0
 公司
 深圳市投
              境内非国                    213,219,5                             213,219,5
 控资本有                         8.21%               0                     0               不适用                 0
              有法人                             94                                    94
 限公司
 全国社保
                                          22,010,00   22,010,00                 22,010,00
 基金四一     其他                0.85%                                     0               不适用                 0
                                                  0   0                                 0
 四组合
              境内自然                    17,520,00   17,520,00                 17,520,00
 季晓英                           0.67%                                     0               不适用                 0
              人                                  0   0                                 0
 香港中央
                                          16,077,52   -                         16,077,52
 结算有限     境外法人            0.62%                                     0               不适用                 0
                                                  5   4,203,503                         5
 公司
              境内自然                    13,893,20   -                         13,893,20
 徐英壮                           0.53%                                     0               不适用                 0
              人                                  0   1,800,000                         0
 广东鸿图
 轩科技投     境内非国                    12,150,90                             12,150,90
                                  0.47%               4,750,905             0               不适用                 0
 资有限公     有法人                              5                                     5
 司
              境内自然                    11,150,00   11,150,00                 11,150,00
 陈杏英                           0.43%                                     0               不适用                 0
              人                                  0   0                                 0
 金鹰基金
 -工商银
 行-金鹰
              其他                0.35%   8,985,134   0                     0   8,985,134   不适用                 0
 穗通 26 号
 资产管理
 计划
 战略投资者或一般法人
                            无
 因配售新股成为前 10 名


                                                                                                                  119
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 股东的情况(如有)(参
 见注 3)
 上述股东关联关系或一      上述股东除深圳市投资控股有限公司与深圳市投控资本有限公司存在关联关系,并属于一致
 致行动的说明              行动人外,其他股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
 上述股东涉及委托/受托
                           深圳市怡亚通投资控股有限公司放弃持有怡亚通 212,269,782 股股份(占怡亚通股份总数的
 表决权、放弃表决权情
                           8.17%)对应的表决权。
 况的说明
 前 10 名股东中存在回购
 专户的特别说明(如有) 无
 (参见注 10)
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
          股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类         数量
 深圳市投资控股有限公                                                                   人民币普   388,453,7
                                                                          388,453,701
 司                                                                                     通股              01
 深圳市怡亚通投资控股                                                                   人民币普   293,900,0
                                                                          293,900,099
 有限公司                                                                               通股              99
 深圳市投控资本有限公                                                                   人民币普   213,219,5
                                                                          213,219,594
 司                                                                                     通股              94
 全国社保基金四一四组                                                                   人民币普   22,010,00
                                                                          22,010,000
 合                                                                                     通股               0
                                                                                        人民币普   17,520,00
 季晓英                                                                   17,520,000
                                                                                        通股               0
                                                                                        人民币普   16,077,52
 香港中央结算有限公司                                                     16,077,525
                                                                                        通股               5
                                                                                        人民币普   13,893,20
 徐英壮                                                                   13,893,200
                                                                                        通股               0
 广东鸿图轩科技投资有                                                                   人民币普   12,150,90
                                                                          12,150,905
 限公司                                                                                 通股               5
                                                                                        人民币普   11,150,00
 陈杏英                                                                   11,150,000
                                                                                        通股               0
 金鹰基金-工商银行-
                                                                                        人民币普
 金鹰穗通 26 号资产管理                                                    8,985,134               8,985,134
                                                                                        通股
 计划
 前 10 名无限售流通股股
 东之间,以及前 10 名无
                           上述股东除深圳市投资控股有限公司与深圳市投控资本有限公司存在关联关系,并属于一致
 限售流通股股东和前 10
                           行动人外,其他股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
 名股东之间关联关系或
 一致行动的说明
                           1、深圳市怡亚通投资控股有限公司融资融券信用账户的持股数量为 66,500,000 股;2、季
 前 10 名普通股股东参与
                           晓英融资融券信用账户的持股数量为 17,520,000 股;3、徐英壮融资融券信用账户的持股数
 融资融券业务情况说明
                           量为 13,893,200 股;4、广东鸿图轩科技投资有限公司融资融券信用账户的持股数量为
 (如有)(参见注 4)
                           12,150,905 股;5、陈杏英融资融券信用账户的持股数量为 11,150,000 股。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
适用 □不适用

                                                                                                   单位:股

                                        前十名股东较上期末发生变化情况
                                                                            期末股东普通账户、信用账户持股及
   股东名称(全      本报告期新增/退   期末转融通出借股份且尚未归还数量
                                                                            转融通出借股份且尚未归还的股份数


                                                                                                                120
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


       称)                 出                                                                      量
                                          数量合计        占总股本的比例          数量合计               占总股本的比例
 全国社保基金四
                     新增                             0                0.00%      22,010,000.00                    0.85%
 一四组合
 陈杏英              新增                             0                0.00%      11,150,000.00                    0.43%
 金鹰基金-工商
 银行-金鹰穗通
                     新增                             0                0.00%       8,985,134.00                    0.35%
 26 号资产管理计
 划
 钱钰                退出                             0                0.00%       2,336,876.00                    0.09%
 徐鹏                退出                             0                0.00%       3,756,564.00                    0.14%
 中国农业银行股
 份有限公司-中
 证 500 交易型开     退出                             0                0.00%                 0.00                  0.00%
 放式指数证券投
 资基金
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股
控股股东类型:法人

                        法定代表人/单位负责
    控股股东名称                                     成立日期              组织机构代码                  主要经营业务
                                人
                                                                                            银行、证券、保险、
                                                                                            基金、担保等金融和
                                                                                            类金融股权的投资与
                                                                                            并购;在合法取得土
                                                                                            地使用权范围内从事
                                                                                            房地产开发经营业
                                                                                            务;开展战略性新兴
 深圳市投资控股有限
                        何建锋                 2004 年 10 月 13 日   76756642-1             产业领域投资与服
 公司
                                                                                            务;通过重组整合、
                                                                                            资本运作、资产处置
                                                                                            等手段,对全资、控
                                                                                            股和参股企业国有股
                                                                                            权进行投资、运营和
                                                                                            管理;市国资委授权
                                                                                            开展的其他业务
                        深物业 A(000011),持股比例 50.57%;深纺织(000045),持股比例 46.21%;深天地 A
                        (000023)持股比例 5.91%;深深房 A(000029),持股比例 55.78%;中国平安(601318),持
                        股比例 5.27%;国信证券(002736),持股比例 33.53%;国泰君安(601211,02611HK),持股比
                        例 8.00%;天音控股(000829),持股比例 19.03%;深圳国际(00152HK),持股比例 44.36%;
 控股股东报告期内控
                        力合科创(002243),持股比例 49.96%;湾区发展(00737),持股比例 71.83%;英飞拓
 股和参股的其他境内
                        (002528),持股比例 26.35%;深水规院(301038),持股比例 37.50%;深圳能源(000027),
 外上市公司的股权情
                        持股比例 0.14%;交通银行(601328),持股比例 0.01%;节能铁汉(300197),持股比例
 况
                        3.84%;万科企业(02202),持股比例 0.66%;深赛格(000058),持股比例 56.54%;特发信息
                        (000070),持股比例 36.18%;特力 A(000025),持股比例 47.64%;特发服务(300917),持
                        股比例 47.78%;麦捷科技(300319),持股比例 8.31%;招商蛇口(001979),持股比例
                        5.03%。
控股股东报告期内变更


                                                                                                                        121
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构
实际控制人类型:法人

                         法定代表人/单位负责
   实际控制人名称                                    成立日期              组织机构代码          主要经营业务
                                 人
 深圳市国资委            王勇健                2004 年 07 月 30 日     K3172806-7            不适用
 实际控制人报告期内
 控制的其他境内外上      不适用
 市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用


4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%

□适用 不适用


5、其他持股在 10%以上的法人股东

适用 □不适用

                         法定代表人/单位负责                                                  主要经营业务或管理
    法人股东名称                                     成立日期                注册资本
                                 人                                                                 活动
 深圳市怡亚通投资控
                         周国成                2003 年 04 月 07 日     5050 万元人民币       以投资控股为主
 股有限公司




                                                                                                                122
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 不适用


四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用




                                                                                               123
                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                           第八节 优先股相关情况

□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      124
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                                    第九节 债券相关情况

适用 □不适用


一、企业债券

□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。


二、公司债券

适用 □不适用


1、公司债券基本信息

                                                                                                   单位:万元
                                                                                        还本付息
 债券名称   债券简称   债券代码    发行日     起息日     到期日    债券余额     利率                 交易场所
                                                                                          方式
                                                                                        本期债券
                                                                                        每年付息
                                                                                        一次,具
 深圳市怡                                                                               体还本方
 亚通供应                                                                               式届时由
 链股份有                                                                               发行人根
 限公司                                                                                 据市场情
 2020 年                                                                                况和公司
 面向专业                         2020 年    2020 年    2023 年                         资金情况
            20 怡亚                                                                                  深圳证券
 投资者公              149133     05 月 29   06 月 02   06 月 02          0   4.80%     安排确
            01                                                                                       交易所
 开发行公                         日         日         日                              定。年度
 司债券                                                                                 付息款项
 (第一                                                                                 自付息日
 期)(疫                                                                               起不另计
 情防控                                                                                 利息,本
 债)                                                                                   金自其兑
                                                                                        付日起不
                                                                                        另计利
                                                                                        息。
                                                                                        本期债券
                                                                                        每年付息
 深圳市怡                                                                               一次,具
 亚通供应                                                                               体还本方
 链股份有                                                                               式届时由
 限公司                                                                                 发行人根
 2020 年                          2020 年    2020 年    2023 年                         据市场情
            20 怡亚                                                                                  深圳证券
 面向专业              149148     06 月 12   06 月 16   06 月 16          0   4.70%     况和公司
            02                                                                                       交易所
 投资者公                         日         日         日                              资金情况
 开发行公                                                                               安排确
 司债券                                                                                 定。年度
 (第二                                                                                 付息款项
 期)                                                                                   自付息日
                                                                                        起不另计
                                                                                        利息,本

                                                                                                           125
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                    金自其兑
                                                                                    付日起不
                                                                                    另计利
                                                                                    息。
                                                                                    本期债券
深圳市怡
                                                                                    采用单利
亚通供应
                                                                                    按年计
链股份有
                                                                                    息,不计
限公司
                                                                                    复利。每
2020 年
                              2020 年    2020 年    2023 年                         年付息一
面向专业   20 怡亚                                                                             深圳证券
                     149259   11 月 02   11 月 04   11 月 04          0   5.30%     次,到期
投资者公   03                                                                                  交易所
                              日         日         日                              一次还
开发行公
                                                                                    本,最后
司债券
                                                                                    一期利息
(第三
                                                                                    随本金的
期)(品
                                                                                    兑付一起
种一)
                                                                                    支付。
                                                                                    本期债券
深圳市怡
                                                                                    采用单利
亚通供应
                                                                                    按年计
链股份有
                                                                                    息,不计
限公司
                                                                                    复利。每
2020 年
                              2020 年    2020 年    2023 年                         年付息一
面向专业   20 怡亚                                                                             深圳证券
                     149260   11 月 02   11 月 04   11 月 04          0   5.30%     次,到期
投资者公   04                                                                                  交易所
                              日         日         日                              一次还
开发行公
                                                                                    本,最后
司债券
                                                                                    一期利息
(第三
                                                                                    随本金的
期)(品
                                                                                    兑付一起
种二)
                                                                                    支付。
                                                                                    本期债券
                                                                                    采用单利
深圳市怡                                                                            按年计
亚通供应                                                                            息,不计
链股份有                                                                            复利。本
限公司                                                                              期债券按
2022 年                       2022 年    2022 年    2025 年                         年付息、
           22 怡亚                                                                             深圳证券
面向专业             148113   10 月 31   11 月 01   11 月 01    30,000    4.00%     到期一次
           01                                                                                  交易所
投资者公                      日         日         日                              还本。利
开发行公                                                                            息每年支
司债券                                                                              付一次,
(第一                                                                              最后一期
期)                                                                                利息随本
                                                                                    金一起支
                                                                                    付。
                                                                                    本期债券
深圳市怡                                                                            采用单利
亚通供应                                                                            按年计
链股份有                                                                            息,不计
限公司                                                                              复利。本
2023 年                       2023 年    2023 年    2026 年                         期债券按
           23 怡亚                                                                             深圳证券
面向专业             148365   07 月 06   07 月 07   07 月 07    50,000    4.20%     年付息、
           01                                                                                  交易所
投资者公                      日         日         日                              到期一次
开发行公                                                                            还本。利
司债券                                                                              息每年支
(第一                                                                              付一次,
期)                                                                                最后一期
                                                                                    利息随本

                                                                                                     126
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                                 金一起支
                                                                                                 付。
                                                                                                 本期债券
                                                                                                 采用单利
 深圳市怡                                                                                        按年计
 亚通供应                                                                                        息,不计
 链股份有                                                                                        复利。本
 限公司                                                                                          期债券按
 2023 年                               2023 年    2023 年     2026 年                            年付息、
            23 怡亚                                                                                        深圳证券
 面向专业                148411        08 月 02   08 月 03    08 月 03      30,000 4.10%         到期一次
            02                                                                                             交易所
 投资者公                              日         日          日                                 还本。利
 开发行公                                                                                        息每年支
 司债券                                                                                          付一次,
 (第二                                                                                          最后一期
 期)                                                                                            利息随本
                                                                                                 金一起支
                                                                                                 付。
                                                                                                 本期债券
                                                                                                 采用单利
 深圳市怡                                                                                        按年计
 亚通供应                                                                                        息,不计
 链股份有                                                                                        复利。本
 限公司                                                                                          期债券按
 2023 年                               2023 年    2023 年     2026 年                            年付息、
            23 怡亚                                                                                        深圳证券
 面向专业                148506        11 月 10   11 月 10    11 月 10      40,000 3.85%         到期一次
            03                                                                                             交易所
 投资者公                              日         日          日                                 还本。利
 开发行公                                                                                        息每年支
 司债券                                                                                          付一次,
 (第三                                                                                          最后一期
 期)                                                                                            利息随本
                                                                                                 金一起支
                                                                                                 付。
                                       1、20 怡亚 01、20 怡亚 02、20 怡亚 03、20 怡亚 04 债券发行对象均为持有中国证
                                       券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者,普通投资者认购
 投资者适当性安排(如有)              或买入的交易行为无效;2、22 怡亚 01、23 怡亚 01、23 怡亚 02、23 怡亚 03 债券
                                       仅专业投资者中的机构投资者参与交易,普通投资者和专业投资者中的个人投资者
                                       认购或买入的交易行为无效。
 适用的交易机制                        深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易。
 是否存在终止上市交易的风险
                                       否
 (如有)和应对措施

逾期未偿还债券
□适用 不适用


2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 不适用


3、中介机构的情况

   债券项目名称        中介机构名称            办公地址       签字会计师姓名     中介机构联系人        联系电话
 20 怡亚 01、20                             广东省深圳市福
                                                                                欧阳程、李晨
 怡亚 02、20 怡亚     中信建投证券股        田区鹏程一路广
                                                              不适用            毓、柏龙飞、王     0755-23953982
 03、20 怡亚 04、     份有限公司            电金融中心大厦
                                                                                哲、周嘉胤
 22 怡亚 01、23                             35 层债券承销部


                                                                                                                  127
                                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 怡亚 01、23 怡亚
 02、23 怡亚 03
 20 怡亚 01、20                           北京市朝阳区建
                      联合资信评估股
 怡亚 02、20 怡亚                         国门外大街 2 号       不适用              徐璨                  010-85679696
                      份有限公司
 03、20 怡亚 04                           PICC 大厦 17 层
 22 怡亚 01、23                           北京市丰台区平
                      东方金诚国际信
 怡亚 01、23 怡亚                         安幸福中心 A 座       不适用              施伦                  010-62299800
                      用评估有限公司
 02、23 怡亚 03                           47 层
报告期内上述机构是否发生变化
□是 否


4、募集资金使用情况

                                                                                                              单位:万元
                                                                                                             是否与募集说
                                                                         募集资金专项      募集资金违规      明书承诺的用
                    募集资金总金
 债券项目名称                          已使用金额     未使用金额         账户运作情况      使用的整改情      途、使用计划
                          额
                                                                           (如有)          况(如有)      及其他约定一
                                                                                                                   致
   20 怡亚 01         50,000            50,000              0                正常             不适用              是
   20 怡亚 02         50,000            50,000              0                正常             不适用              是
   20 怡亚 03         24,000            24,000              0                正常             不适用              是
   20 怡亚 04         16,000            16,000              0                正常             不适用              是
   22 怡亚 01         30,000            30,000              0                正常             不适用              是
   23 怡亚 01         50,000            50,000              0                正常             不适用              是
   23 怡亚 02         30,000            30,000              0                正常             不适用              是
   23 怡亚 03         40,000            40,000              0                正常             不适用              是

募集资金用于建设项目
□适用 不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用 不适用


5、报告期内信用评级结果调整情况

□适用 不适用


6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响

适用 □不适用

  (1)“20 怡亚 01”“20 怡亚 02”“20 怡亚 03”“23 怡亚 01”“23 怡亚 02”增信机
制、偿债计划及其他保障措施
     ①增信机制:通过保证担保方式增信,“20 怡亚 01”“20 怡亚 02”“20 怡亚 03”
“23 怡亚 01”“23 怡亚 02”债券由深圳市高新投融资担保有限公司提供连带责任保证担


                                                                                                                         128
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


保。深圳市高新投融资担保有限公司截止 2023 年 9 月 30 日主要财务数据及财务指标(合
并口径)如下表:
                        项目                         2023 年 9 月 30 日(未/经审计)

                   净资产(万元)                                816,813.5

                     资产负债率                                    24.2%

                    净资产收益率                                      -

                   流动比率(倍)                                   4.27

                   速动比率(倍)                                   6.21


    资信状况:2020 年 4 月 13 日,联合信用评级有限公司对深圳市高新投融资担保有限
公司主体信用等级评定为 AAA,评级展望为稳定。2021 年 3 月 4 日,中证鹏元资信评估股
份有限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主体信用等级评定为 AAA,评级展望为稳定。
2022 年 8 月 17 日,联合资信评估股份有限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主体长
期信用等级评定为 AAA,评级展望为稳定。2023 年 7 月 10 日,东方金诚国际信用评估有
限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主体长期信用等级评定为 AAA,评级展望为稳定。
    截至 2023 年 9 月 30 日,深圳市 高新投融资 担保有限公 司累计对外 担保余额为
5,814,617 万元,占 2023 年 9 月 30 日合并报表净资产 711.87%。
   ②偿债计划:“20 怡亚 01”债券利息在存续期内于每年 6 月 2 日(如遇法定假日或休
息日则顺延至其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“20 怡亚 01”债
券的付息日为 2021 年至 2023 年间每年的 6 月 2 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至
其后的第 1 个交易日)。“20 怡亚 01”债券到期日为 2023 年 6 月 2 日,到期支付本金及
最后一期利息。
   “20 怡亚 02”债券利息在存续期内于每年 6 月 16 日(如遇法定假日或休息日则顺延
至其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“20 怡亚 02”债券的付息日
为 2021 年至 2023 年间每年的 6 月 16 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1
个交易日)。“20 怡亚 02”债券到期日为 2023 年 6 月 16 日,到期支付本金及最后一期
利息。
   “20 怡亚 03”债券利息在存续期内于每年 11 月 4 日(如遇法定假日或休息日则顺延
至其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“20 怡亚 03”债券的付息日
为 2021 年至 2023 年间每年的 11 月 4 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1


                                                                                            129
                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


个交易日)。“20 怡亚 03”债券到期日为 2023 年 11 月 4 日,到期支付本金及最后一期
利息。
     “23 怡亚 01”债券利息在存续期内于每年 7 月 7 日(如遇法定假日或休息日则顺延至
其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“23 怡亚 01”债券的付息日为
2024 年至 2026 年间每年的 7 月 7 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个
交易日)。“23 怡亚 01”债券到期日为 2026 年 7 月 7 日,到期支付本金及最后一期利息。
     “23 怡亚 02”债券利息在存续期内于每年 8 月 3 日(如遇法定假日或休息日则顺延至
其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“23 怡亚 02”债券的付息日为
2024 年至 2026 年间每年的 8 月 3 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个
交易日)。“23 怡亚 02”债券到期日为 2026 年 8 月 3 日,到期支付本金及最后一期利息。
     “20 怡亚 01”“20 怡亚 02”“20 怡亚 03”“23 怡亚 01”“23 怡亚 02”债券本金及
利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定
办理。根据国家税收法律、法规的规定,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者
自行承担。
     ③偿债保障措施:为了充分、有效地维护债券持有人的合法权益,公司为“20 怡亚 01”
“20 怡亚 02”“20 怡亚 03”“23 怡亚 01”“23 怡亚 02”债券按时、足额偿付作出了一
系列工作计划,努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。包括:a.专门部门负责偿付
工作;b.设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划;c.制定债券持有人会议规则;d.充
分发挥债券受托管理人的作用;e.严格信息披露。
     截至 2023 年 12 月 31 日,“20 怡亚 01”“20 怡亚 02”“20 怡亚 03”“23 怡亚 01”
“23 怡亚 02”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相
关承诺一致。“20 怡亚 01”已于 2023 年 6 月 2 日完成兑付兑息及摘牌事宜,“20 怡亚 02”
已于 2023 年 6 月 16 日完成兑付兑息及摘牌事宜,“20 怡亚 03”已于 2023 年 11 月 6 日完
成兑付兑息及摘牌事宜。
     (2)“20 怡亚 04”“22 怡亚 01”“23 怡亚 03”增信机制、偿债计划及其他保障措
施
     ①增信机制:通过保证担保方式增信,“20 怡亚 04”“22 怡亚 01”“23 怡亚 03”
债券由深圳市深担增信融资担保有限公司提供连带责任保证担保。深圳市深担增信融资担
保有限公司截止 2023 年 9 月 30 日主要财务数据及财务指标(合并口径)如下表:


                                                                                              130
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                       项目                          2023 年 9 月 30 日(未/经审计)

                 净资产(万元)                                 684,603.81

                   资产负债率                                      8.92%

                  净资产收益率                                        /

                 流动比率(倍)                                    11.21

                 速动比率(倍)                                    11.21



    2020 年 3 月 18 日,联合资信评估有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有
限公司 2020 年主体长期信用评级报告》(编号:联合 2020590 号),评定深圳市深担增
信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA,评级展望为稳定。2021 年 6 月 24 日,联合资
信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司 2021 年主体长期信
用评级报告》(编号:联合 20215315 号)评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信
用级别为 AAA,评级展望为稳定。2022 年 7 月 6 日,联合资信评估股份有限公司审定并出
具《深圳市深担增信融资担保有限公司 2022 年主体长期信用评级报告》(编号:联合
[2022]5104 号)评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA,评级展望为
稳定。2023 年 8 月 7 日,联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担
保有限公司 2023 年主体长期信用评级报告》(编号:联合[2023]6483 号)评定深圳市深
担增信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA,评级展望为稳定。
    截至 2023 年 9 月 30 日,深圳市深担增信融资担保有限公司融资性担保在保责任余额
为 1,776,597 万元,占 2023 年 9 月 30 日合并报表净资产的 260%。
   ②偿债计划:“20 怡亚 04”债券利息在存续期内于每年 11 月 4 日(如遇法定假日或
休息日则顺延至其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“20 怡亚 04”
债券的付息日为 2021 年至 2023 年间每年的 11 月 4 日(如遇法定节假日或休息日,则顺
延至其后的第 1 个交易日)。“20 怡亚 04”债券到期日为 2023 年 11 月 4 日,到期支付
本金及最后一期利息。
   “22 怡亚 01”债券利息在存续期内于每年 11 月 1 日(如遇法定假日或休息日则顺延
至其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“22 怡亚 01”债券的付息日
为 2023 年至 2025 年间每年的 11 月 1 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1
个交易日)。“22 怡亚 01”债券到期日为 2025 年 11 月 1 日,到期支付本金及最后一期
利息。

                                                                                            131
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    “23 怡亚 03”债券利息在存续期内于每年 11 月 10 日(如遇法定假日或休息日则顺延
至其后第 1 个工作日)通过债券登记机构和其他机构支付。“23 怡亚 03”债券的付息日
为 2024 年至 2026 年间每年的 11 月 10 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1 个交易日)。“23 怡亚 03”债券到期日为 2026 年 11 月 10 日,到期支付本金及最后一
期利息。
    “20 怡亚 04”“22 怡亚 01”“23 怡亚 03”债券本金及利息的支付通过债券登记托管
机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法
规的规定,投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
    ③偿债保障措施:为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为“20 怡亚 04”
“22 怡亚 01”“23 怡亚 03”按时、足额偿付作出了一系列安排,形成了一套确保债券安
全付息、兑付的保障措施,包括:a.专门部门负责偿付工作;b.设立偿债专项账户并严格
执行资金管理计划;c.制定债券持有人会议规则;d.充分发挥债券受托管理人的作用;e.
严格信息披露。
    截至 2023 年 12 月 31 日,“20 怡亚 04”“22 怡亚 01”“23 怡亚 03”债券增信机制、
偿债计划及偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。“20 怡亚 04”已
于 2023 年 11 月 6 日完成兑付兑息及摘牌事宜。

三、非金融企业债务融资工具

适用 □不适用


1、非金融企业债务融资工具基本信息

                                                                                                   单位:万元
                                                                                        还本付息
 债券名称   债券简称   债券代码    发行日     起息日     到期日    债券余额     利率                 交易场所
                                                                                          方式
                                                                                        采用单利
                                                                                        按年计
                                                                                        息,不计
 深圳市怡
                                                                                        复利。每
 亚通供应
                                                                                        年付息一
 链股份有   20 怡亚               2020 年    2020 年    2023 年                                      中国银行
                       10200153                                                         次,到期
 限公司     通                    08 月 12   08 月 14   08 月 14          0   5.18%                  间市场交
                       8                                                                一次还
 2020 年    MTN001                日         日         日                                           易商协会
                                                                                        本,最后
 度第一期
                                                                                        一期利息
 中期票据
                                                                                        随本金的
                                                                                        兑付一起
                                                                                        支付。
 投资者适当性安排(如有)         20 怡亚通 MTN001 发行对象为全国银行间债券市场机构投资者。
 适用的交易机制                   协商交易、报价交易、订单交易

                                                                                                           132
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 是否存在终止上市交易的风险
                                       否
 (如有)和应对措施

逾期未偿还债券
□适用 不适用


2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 不适用


3、中介机构的情况

   债券项目名称        中介机构名称            办公地址         签字会计师姓名       中介机构联系人          联系电话
                                            广东省深圳市福
                                                                                    欧阳程、李晨
                      中信建投证券股        田区鹏程一路广
 20 怡亚通 MTN001                                               不适用              毓、柏龙飞、王        0755-23953982
                      份有限公司            电金融中心大厦
                                                                                    哲、周嘉胤
                                            35 层债券承销部
                                            深圳市福田区莲
                      招商银行股份有        花街道深南大道
 20 怡亚通 MTN001                                               不适用              刘倩倩                0755-88023711
                      限公司                2016 号招商银行
                                            深圳分行大厦
                                            北京市朝阳区建
                      联合资信评估股
 20 怡亚通 MTN001                           国门外大街 2 号     不适用              徐璨                  010-85679696
                      份有限公司
                                            PICC 大厦 17 层
报告期内上述机构是否发生变化
□是 否


4、募集资金使用情况

                                                                                                              单位:万元
                                                                                                            是否与募集说
                                                                           募集资金专项    募集资金违规     明书承诺的用
                    募集资金总金
 债券项目名称                          已使用金额         未使用金额       账户运作情况    使用的整改情     途、使用计划
                          额
                                                                             (如有)        况(如有)     及其他约定一
                                                                                                                  致
 20 怡亚通
                          60,000             60,000                    0   正常            不适用           是
 MTN001
募集资金用于建设项目
□适用 不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用 不适用


5、报告期内信用评级结果调整情况

□适用 不适用


6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响

适用 □不适用


                                                                                                                         133
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   “20 怡亚通 MTN001”债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    ①增信机制:通过保证担保方式增信,“20 怡亚通 MTN001”债券由深圳市深担增信
融资担保有限公司提供连带责任保证担保。截止 2023 年 9 月 30 日主要财务数据及财务指
标(合并口径)如下表:
                      项目                           2023 年 9 月 30 日(未/经审计)

                 净资产(万元)                                 684,603.81

                   资产负债率                                      8.92%

                  净资产收益率                                        /

                 流动比率(倍)                                    11.21

                 速动比率(倍)                                    11.21



    2020 年 3 月 18 日,联合资信评估有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有
限公司 2020 年主体长期信用评级报告》(编号:联合 2020590 号),评定深圳市深担增
信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA,评级展望为稳定。2021 年 6 月 24 日,联合资
信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司 2021 年主体长期信
用评级报告》(编号:联合 20215315 号)评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信
用级别为 AAA,评级展望为稳定。2022 年 7 月 6 日,联合资信评估股份有限公司审定并出
具《深圳市深担增信融资担保有限公司 2022 年主体长期信用评级报告》(编号:联合
[2022]5104 号)评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA,评级展望为
稳定。2023 年 8 月 7 日,联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担
保有限公司 2023 年主体长期信用评级报告》(编号:联合[2023]6483 号)评定深圳市深
担增信融资担保有限公司主体信用级别为 AAA,评级展望为稳定。
    截至 2023 年 9 月 30 日,深圳市深担增信融资担保有限公司融资性担保在保责任余额
为 1,776,597 万元,占 2023 年 9 月 30 日合并报表净资产的 260%。
   ②偿债计划:“20 怡亚通 MTN001”债券起息日为 2020 年 8 月 14 日,付息日为 2021
年至 2023 年间每年 8 月 14 日付息一次,最后一期利息于兑付日 2023 年 8 月 14 日随本金
的兑付一起支付(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日,顺延期间不
另计息)。
   “20 怡亚通 MTN001”债券本金及利息的支付通过上海清算所代理完成。支付的具体事
项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定,投资者投资本期债券应缴

                                                                                            134
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


纳的有关税金由投资者自行承担。
     ③偿债保障措施:为了充分、有效 地维护债券持有人的利 益,公司为“20 怡亚通
MTN001”按时、足额偿付作出了一系列安排,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障
措施,包括:a.偿债计划的人员安排;b.偿债计划的财务安排;c.严格遵循信息披露要求;
     截至 2023 年 12 月 31 日,“20 怡亚通 MTN001”债券增信机制、偿债计划及偿债保障
措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。“20 怡亚通 MTN001”债券已于 2023 年
8 月 14 日完成兑付兑息。

四、可转换公司债券

□适用 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。


五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%

□适用 不适用


六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 不适用


七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 否


八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

                                                                                               单位:万元
              项目                 本报告期末                  上年末              本报告期末比上年末增减
 流动比率                                         1.04                     1.06                    -1.89%
 资产负债率                                     80.51%                   79.61%                     0.90%
 速动比率                                         0.86                     0.88                    -2.27%
                                   本报告期                   上年同期             本报告期比上年同期增减
 扣除非经常性损益后净利润                  5,044.69                  23,330.33                    -78.38%
 EBITDA 全部债务比                               5.24%                    5.71%                    -0.47%
 利息保障倍数                                     1.11                     1.23                    -9.76%
 现金利息保障倍数                                 0.08                     0.76                   -89.47%
 EBITDA 利息保障倍数                              1.32                     1.52                   -13.16%
 贷款偿还率                                   100.00%                    100.00%                    0.00%
 利息偿付率                                   100.00%                    100.00%                    0.00%




                                                                                                        135
                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




                              第十节 财务报告

一、审计报告

 审计意见类型                               标准的无保留意见
 审计报告签署日期                           2024 年 04 月 10 日
 审计机构名称                               深圳大华国际会计师事务所(普通合伙)
 审计报告文号                               大华国际审字第 2400240 号
 注册会计师姓名                             柯敏婵、赖小舟

                                    审计报告正文


                                 审计报告


                                                                  大华国际审字第 2400240 号


深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
     我们审计了深圳市怡亚通供应链股份有限公司(以下简称怡亚通公司)财务报表,包括
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映
了怡亚通公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则,我们独立于怡亚通公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,
我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发
表意见。

                                                                                             136
                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
   1. 收入确认;
   2. 应收账款的可回收性;
   (一)收入确认
   1. 事项描述
    如财务报表附注三(三十六)、附注五、注释 44“营业收入和营业成本”所示,怡
亚通公司 2023 年度收入金额为 94,422,370,411 元,其中分销和营销收入 87,701,209,878
元,占收入总金额的比例重大。由于收入是怡亚通公司的重要财务指标,对怡亚通公司经
营成果影响重大,管理层在收入确认和列报时有可能存在重大错报风险,因此,我们将收
入确认作为关键审计事项。
   2. 审计应对
    我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括:
    (1)我们了解并评价了怡亚通公司与收入确认有关的内部控制设计,并对控制运行
的有效性进行了测试;
    (2)我们对怡亚通公司的业务信息系统及财务信息系统进行了 IT 审计,包括信息系
统的一般控制和应用控制;
    (3)我们了解怡亚通公司的收入确认政策,分业务类型抽查了重要客户的销售合同,
评价收入确认是否符合企业会计准则的相关规定;
    (4)我们获取了怡亚通公司本年度销售出库明细清单,选取样本检查收入对应的销
售合同、发票、货权转移单或结算单、提单等支持性文件进行核对;
    (5)我们通过公开渠道查询主要客户的注册登记信息,核查客户真实性及是否存在
关联关系;
    (6)我们对重要客户的往来余额实施函证程序;未回函客户通过检查业务单据等替
代测试进行确认;
    (7)我们执行了主要客户的销售回款测试,检查银行单据是否与银行流水相符、银
行回单上的对方名称是否与客户名称相符。
    (8)我们对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试,结合应收账款期后回
款情况,判断公司确认收入的正确性。
   基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对收入确认的披露和列报是适当的。


                                                                                          137
                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    (二)应收账款的可回收性
   1. 事项描述
   如怡亚通公司 2023 年度财务报表附注三、(十三)和附注五、注释 5 所示,截至
2023 年 12 月 31 日,怡亚通公司应收款项账面价值为                        15,678,718,689
元,占资产总额的 28.92%,应收账款坏账准备 834,547,330 元。
   由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预
期未来可获取的现金流量,涉及管理层运用重大会计估计和判断,且账款的可收回性对于
财务报表具有重要性,因此,我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。
   2. 审计应对
   我们针对应收款项的可收回性认定所实施的重要审计程序包括:
   (1)我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制设计及运行的有效性
进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收款项收回流程等与计
提坏账准备相关的关键内部控制设计及运行有效性;
   (2)我们评估了管理层将应收款项划分为若干组合进行减值测试的方法是否适当,结
合历史收款记录、历史损失率、行业平均坏账准备计提比例评估管理层所采用的坏账准备
计提比例是否适当,对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值
测试;
   (3)我们向管理层了解做出单项计提应收款项的可收回性的判断依据,结合外部经营
环境、行业情况、回款模式、诉讼进展及相关案件的律师函证等因素评价管理层坏账准备
计提的合理性;
   (4)我们分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较
前期坏账准备计提数和实际发生额,分析坏账准备计提是否充分;
   (5)我们对重要应收账款执行独立函证程序,对于最终未回函的客户实施替代审计程
序,包括检查相关收货单据、销售发票、对账等及其他支持性文件和期后回款测试等;
   (6)我们评估了管理层于 2023 年 12 月 31 日对应收账款坏账准备确认的会计处理及
披露。
   基于已执行的审计工作,我们认为,管理层在             应收账款的可回收性中采用的
假设和方法是可接受的、管理层对                 应收账款的可回收性的总体评估是可
以接受的、管理层对坏账准备的相关判断及估计是合理的。


                                                                                          138
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    四、其他信息
   怡亚通公司管理层对其他信息负责。其他信息包括怡亚通公司 2023 年度报告中涵盖的
信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
       结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
       基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
   怡亚通公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,
并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
       在编制财务报表时,怡亚通公司管理层负责评估怡亚通公司的持续经营能力,披露与
持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算怡亚通公司、
终止运营或别无其他现实的选择。
       治理层负责监督怡亚通公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通
常认为错报是重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:
   1. .识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序
        以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于
        舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现
        由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。


                                                                                           139
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


  2. .了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
  3. .评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  4. .对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就
     可能导致对怡亚通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
     定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审
     计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当
     发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的
     事项或情况可能导致怡亚通公司不能持续经营。
  5. .评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易
     和事项。
  6. .就怡亚通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财
     务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责
     任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可
能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而
构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事
项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公
众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


        深圳大华国际会计师事务所
                                                 中国注册会计师:
            (特殊普通合伙)
                                                  (项目合伙人)                柯敏婵

                中国深圳                         中国注册会计师:

                                                                                赖小舟

                                                         二〇二四年四月十日




                                                                                         140
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳市怡亚通供应链股份有限公司
                                           2023 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位:元
                  项目                      2023 年 12 月 31 日                   2023 年 1 月 1 日
 流动资产:
   货币资金                                          13,724,924,074.00                   14,122,025,791.00
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产                                         5,182,348.00                         5,107,763.00
   衍生金融资产                                          53,134,125.00                        96,455,600.00
   应收票据                                             952,136,147.00                       517,577,047.00
   应收账款                                          15,678,718,689.00                   14,505,469,471.00
   应收款项融资                                          59,963,106.00                        51,080,155.00
   预付款项                                           2,661,696,417.00                    2,971,502,450.00
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                                         1,851,558,212.00                    1,491,775,277.00
     其中:应收利息
              应收股利                                    2,450,000.00
   买入返售金融资产
   存货                                               7,458,018,524.00                    6,847,056,294.00
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                         382,630,566.00                       466,601,608.00
 流动资产合计                                        42,827,962,208.00                   41,074,651,456.00
 非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                                             3,847,086.00                         8,302,438.00
   长期股权投资                                       3,255,433,289.00                    3,186,048,571.00
   其他权益工具投资                                      20,300,000.00                         5,000,000.00
   其他非流动金融资产                                    47,999,966.00                         8,000,000.00
   投资性房地产                                       1,705,532,022.00                    1,723,319,461.00
   固定资产                                           1,755,833,509.00                    1,692,108,437.00
   在建工程                                           2,402,807,735.00                    1,864,760,164.00


                                                                                                            141
                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                 129,228,257.00                      158,816,995.00
 无形资产                 1,144,873,975.00                    1,304,774,695.00
 开发支出
 商誉                       287,200,605.00                      344,230,697.00
 长期待摊费用               111,632,565.00                      107,048,288.00
 递延所得税资产             483,175,744.00                      393,931,699.00
 其他非流动资产              33,765,411.00                       80,620,170.00
非流动资产合计            11,381,630,164.00                  10,876,961,615.00
资产总计                  54,209,592,372.00                  51,951,613,071.00
流动负债:
 短期借款                 18,923,416,020.00                  18,861,514,928.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债                69,415,372.00                       58,015,716.00
 应付票据                 12,943,575,527.00                  10,936,715,263.00
 应付账款                 5,830,691,613.00                    3,291,206,671.00
 预收款项                     2,181,234.00                        2,099,435.00
 合同负债                 1,109,347,672.00                    1,183,469,883.00
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬               101,042,519.00                       99,822,670.00
 应交税费                   175,231,369.00                      188,230,053.00
 其他应付款               1,128,618,908.00                    1,758,698,274.00
   其中:应付利息
             应付股利           758,070.00                       12,916,813.00
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债     644,510,556.00                    2,258,971,975.00
 其他流动负债               162,867,552.00                      143,290,075.00
流动负债合计              41,090,898,342.00                  38,782,034,943.00
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款                   649,849,543.00                    1,750,570,733.00
 应付债券                 1,500,000,000.00                      302,000,000.00
   其中:优先股
             永续债



                                                                            142
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   租赁负债                                               117,848,564.00                       151,659,932.00
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                                                33,967,551.00                        11,071,324.00
   递延所得税负债                                         250,236,410.00                       363,584,508.00
   其他非流动负债
 非流动负债合计                                        2,551,902,068.00                     2,578,886,497.00
 负债合计                                             43,642,800,410.00                    41,360,921,440.00
 所有者权益:
   股本                                                2,597,009,091.00                     2,597,009,091.00
   其他权益工具
     其中:优先股
            永续债
   资本公积                                            3,022,441,722.00                     3,039,450,347.00
   减:库存股
   其他综合收益                                           652,667,715.00                       596,442,467.00
   专项储备
    盈余公积                                              322,708,960.00                       317,583,587.00
    一般风险准备
    未分配利润                                         2,419,276,221.00                     2,335,355,076.00
  归属于母公司所有者权益合计                           9,014,103,709.00                     8,885,840,568.00
    少数股东权益                                       1,552,688,253.00                     1,704,851,063.00
  所有者权益合计                                     10,566,791,962.00                     10,590,691,631.00
  负债和所有者权益总计                               54,209,592,372.00                     51,951,613,071.00
法定代表人:周国辉     主管会计工作负责人:莫京      会计机构负责人:蒋佑星


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元
                  项目                        2023 年 12 月 31 日                   2023 年 1 月 1 日
 流动资产:
   货币资金                                            8,742,287,934.00                    11,161,687,586.00
   交易性金融资产
   衍生金融资产                                                                                 71,729,164.00
   应收票据                                               330,965,669.00                       336,032,452.00
   应收账款                                            4,932,605,615.00                     3,941,539,889.00
   应收款项融资                                                                                 13,631,255.00
   预付款项                                               827,621,804.00                    1,401,180,782.00
   其他应收款                                         10,513,728,668.00                     8,459,109,760.00
     其中:应收利息
              应收股利                                      2,450,000.00                        28,349,622.00
   存货                                                1,683,339,163.00                     1,366,298,056.00
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                           142,672,502.00                       242,006,083.00


                                                                                                              143
                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


流动资产合计              27,173,221,355.00                  26,993,215,027.00
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资             7,105,852,333.00                    7,028,550,080.00
 其他权益工具投资             5,000,000.00                        5,000,000.00
 其他非流动金融资产           9,999,966.00
 投资性房地产               765,913,844.00                      767,843,859.00
 固定资产                   531,948,254.00                      532,104,604.00
 在建工程                    48,140,559.00                       37,380,230.00
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                   6,634,967.00                        9,058,415.00
 无形资产                   197,790,424.00                      193,191,394.00
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                41,720,417.00                       68,663,795.00
 递延所得税资产              83,478,226.00                       35,844,123.00
 其他非流动资产
非流动资产合计            8,796,478,990.00                    8,677,636,500.00
资产总计                  35,969,700,345.00                  35,670,851,527.00
流动负债:
 短期借款                 11,470,537,841.00                   9,569,539,500.00
 交易性金融负债
 衍生金融负债                49,523,787.00                       14,076,375.00
 应付票据                 5,924,533,096.00                    6,825,714,136.00
 应付账款                 6,114,892,309.00                    3,838,164,414.00
 预收款项
 合同负债                   312,121,237.00                      441,597,460.00
 应付职工薪酬                 8,415,809.00                        4,079,337.00
 应交税费                    58,851,179.00                       46,998,308.00
 其他应付款               2,511,406,202.00                    3,695,009,207.00
   其中:应付利息
             应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债     540,253,782.00                    2,069,191,667.00
 其他流动负债                40,575,761.00                       57,407,670.00
流动负债合计              27,031,111,003.00                  26,561,778,074.00
非流动负债:
 长期借款                   157,772,000.00                    1,520,780,000.00
 应付债券                 1,500,000,000.00                      302,000,000.00



                                                                            144
                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


      其中:优先股
              永续债
   租赁负债                                    7,249,894.00                        9,739,004.00
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                                    6,057,677.00                        4,058,824.00
   递延所得税负债                             89,824,446.00                       69,215,100.00
   其他非流动负债
 非流动负债合计                            1,760,904,017.00                    1,905,792,928.00
 负债合计                                 28,792,015,020.00                   28,467,571,002.00
 所有者权益:
   股本                                    2,597,009,091.00                    2,597,009,091.00
   其他权益工具
     其中:优先股
            永续债
   资本公积                                2,762,973,044.00                    2,787,890,787.00
   减:库存股
   其他综合收益                              191,125,785.00                      191,116,790.00
   专项储备
   盈余公积                                  320,511,251.00                      315,385,878.00
   未分配利润                              1,306,066,154.00                    1,311,877,979.00
 所有者权益合计                            7,177,685,325.00                    7,203,280,525.00
 负债和所有者权益总计                     35,969,700,345.00                   35,670,851,527.00


3、合并利润表

                                                                                      单位:元
                     项目              2023 年度                          2022 年度
 一、营业总收入                           94,422,370,411.00                   85,397,745,870.00
   其中:营业收入                         94,422,370,411.00                   85,397,744,716.00
            利息收入                                                                   1,154.00
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                           94,237,134,458.00                   85,253,684,206.00
   其中:营业成本                         90,539,986,325.00                   81,409,269,877.00
            利息支出                                                                   1,671.00
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险责任合同准备金净
 额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                       115,267,372.00                       97,115,217.00
            销售费用                         942,347,049.00                      906,675,627.00


                                                                                             145
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


          管理费用                     1,379,738,486.00                   1,386,349,688.00
          研发费用                        26,910,913.00                      20,174,257.00
          财务费用                     1,232,884,313.00                   1,434,097,869.00
            其中:利息费用             1,367,640,856.00                   1,322,781,373.00
                     利息收入           340,219,786.00                      263,704,454.00
  加:其他收益                            58,502,021.00                      42,539,763.00
         投资收益(损失以“-”号填
                                        203,264,353.00                      280,084,712.00
列)
          其中:对联营企业和合营
                                        235,804,837.00                      241,949,902.00
企业的投资收益
                以摊余成本计量的
                                        -60,303,390.00                      -54,987,867.00
金融资产终止确认收益
         汇兑收益(损失以“-”号填
列)
      净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以
                                        -95,779,379.00                       43,016,887.00
“-”号填列)
         信用减值损失(损失以“-”号
                                        -188,267,322.00                    -149,336,912.00
填列)
         资产减值损失(损失以“-”号
                                        -33,629,857.00                      -39,634,594.00
填列)
         资产处置收益(损失以“-”号
                                          1,094,495.00                          164,947.00
填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
                                        130,420,264.00                      320,896,467.00
列)
  加:营业外收入                          38,984,130.00                       7,637,439.00
  减:营业外支出                          8,064,943.00                       33,120,256.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                        161,339,451.00                      295,413,650.00
填列)
  减:所得税费用                          27,683,342.00                      58,708,395.00
五、净利润(净亏损以“-”号填
                                        133,656,109.00                      236,705,255.00
列)
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                        133,656,109.00                      236,705,255.00
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润         140,986,700.00                      256,092,079.00
     2.少数股东损益                      -7,330,591.00                      -19,386,824.00
六、其他综合收益的税后净额               47,926,123.00                      144,247,534.00
   归属母公司所有者的其他综合收益
                                          56,225,248.00                     141,200,576.00
的税后净额
     (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
       1.重新计量设定受益计划变动
额
       2.权益法下不能转损益的其他
综合收益


                                                                                        146
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


        3.其他权益工具投资公允价值
 变动
        4.企业自身信用风险公允价值
 变动
        5.其他
      (二)将重分类进损益的其他综
                                                            56,225,248.00                      141,200,576.00
 合收益
        1.权益法下可转损益的其他综
                                                           -12,221,785.00                      -74,816,221.00
 合收益
        2.其他债权投资公允价值变动
        3.金融资产重分类计入其他综
 合收益的金额
        4.其他债权投资信用减值准备
        5.现金流量套期储备
        6.外币财务报表折算差额                              68,447,033.00                      216,016,797.00
        7.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的
                                                            -8,299,125.00                        3,046,958.00
 税后净额
 七、综合收益总额                                          181,582,232.00                      380,952,789.00
    归属于母公司所有者的综合收益总
                                                           197,211,948.00                      397,292,655.00
 额
    归属于少数股东的综合收益总额                           -15,629,716.00                      -16,339,866.00
 八、每股收益
   (一)基本每股收益                                                0.05                                0.10
   (二)稀释每股收益                                                0.05                                0.10
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:周国辉        主管会计工作负责人:莫京   会计机构负责人:蒋佑星


4、母公司利润表

                                                                                                    单位:元
                   项目                              2023 年度                          2022 年度
 一、营业收入                                           37,545,049,114.00                   34,168,057,699.00
   减:营业成本                                         36,212,447,427.00                   32,678,073,835.00
        税金及附加                                          24,317,268.00                       18,987,018.00
        销售费用                                           141,449,584.00                      104,065,009.00
        管理费用                                           244,507,464.00                      274,012,831.00
        研发费用                                             2,528,431.00                        3,098,976.00
        财务费用                                           750,708,984.00                      985,583,346.00
          其中:利息费用                                   891,740,749.00                      920,499,125.00
                   利息收入                                279,221,865.00                      235,256,442.00
   加:其他收益                                             20,065,048.00                        5,876,319.00
        投资收益(损失以“-”号填
                                                            -9,561,922.00                      135,355,986.00
 列)
         其中:对联营企业和合营企
                                                            29,028,509.00                       15,842,875.00
 业的投资收益
               以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益(损失以“-”号                         -46,171,156.00                      -44,061,642.00
 填列)
       净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

                                                                                                           147
                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


       公允价值变动收益(损失以
                                              -91,148,711.00                       38,596,773.00
 “-”号填列)
          信用减值损失(损失以“-”号
                                              -32,099,475.00                      -36,722,422.00
 填列)
          资产减值损失(损失以“-”号
                                                    -496,521.00                    -7,065,173.00
 填列)
          资产处置收益(损失以“-”号
                                                     29,031.00                         -18,790.00
 填列)
 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                               55,877,406.00                      240,259,377.00
 列)
   加:营业外收入                                   158,505.00                         876,674.00
   减:营业外支出                                   208,336.00                     18,094,867.00
 三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                               55,827,575.00                      223,041,184.00
 填列)
   减:所得税费用                               4,573,845.00                       48,342,607.00
 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                               51,253,730.00                      174,698,577.00
 列)
    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                               51,253,730.00                      174,698,577.00
 “-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
 “-”号填列)
 五、其他综合收益的税后净额                           8,995.00                          36,040.00
      (一)不能重分类进损益的其他
 综合收益
        1.重新计量设定受益计划变动
 额
        2.权益法下不能转损益的其他
 综合收益
        3.其他权益工具投资公允价值
 变动
        4.企业自身信用风险公允价值
 变动
        5.其他
      (二)将重分类进损益的其他综
                                                      8,995.00                          36,040.00
 合收益
        1.权益法下可转损益的其他综
                                                      8,995.00                          36,040.00
 合收益
        2.其他债权投资公允价值变动
        3.金融资产重分类计入其他综
 合收益的金额
        4.其他债权投资信用减值准备
        5.现金流量套期储备
        6.外币财务报表折算差额
        7.其他
 六、综合收益总额                              51,262,725.00                      174,734,617.00
 七、每股收益
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                        单位:元
                  项目                  2023 年度                          2022 年度


                                                                                               148
                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金      104,775,497,955.00                  94,804,146,016.00
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金      15,949,786,454.00                  15,726,633,457.00
经营活动现金流入小计               120,725,284,409.00                 110,530,779,473.00
 购买商品、接受劳务支付的现金      101,406,893,430.00                  90,829,815,177.00
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金     1,010,617,231.00                   1,044,994,355.00
  支付的各项税费                       721,268,552.00                     606,039,178.00
  支付其他与经营活动有关的现金      17,470,386,638.00                  17,409,395,099.00
经营活动现金流出小计               120,609,165,851.00                 109,890,243,809.00
经营活动产生的现金流量净额             116,118,558.00                     640,535,664.00
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金              114,643,127.00                      193,997,360.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                        1,603,667.00                          599,201.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                      175,324,105.00                      690,869,628.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金        455,144,653.00                      275,930,009.00
投资活动现金流入小计                  746,715,552.00                    1,161,396,198.00
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                      653,810,643.00                      752,966,504.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                       44,099,966.00                       78,850,000.00
 质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                      122,758,096.00                        2,933,432.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金         20,220,341.00                       92,625,592.00
投资活动现金流出小计                  840,889,046.00                      927,375,528.00
投资活动产生的现金流量净额            -94,173,494.00                      234,020,670.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                  110,370,032.00                       78,447,600.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                      110,370,032.00                       78,447,600.00
到的现金
  取得借款收到的现金                26,163,339,627.00                  33,862,195,424.00
  收到其他与筹资活动有关的现金       3,542,592,668.00                     475,526,359.00
    保证金存款减少额                25,759,702,764.00                  15,103,895,580.00

                                                                                      149
                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 筹资活动现金流入小计                  55,576,005,091.00                   49,520,064,963.00
  偿还债务支付的现金                   26,579,685,899.00                   31,683,018,196.00
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                        1,451,804,557.00                    1,611,909,431.00
 现金
   其中:子公司支付给少数股东的股
                                           46,754,197.00                       32,705,969.00
 利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金         2,156,183,450.00                    1,510,791,410.00
     保证金存款增加额                  24,717,683,136.00                   15,545,353,951.00
 筹资活动现金流出小计                  54,905,357,042.00                   50,351,072,988.00
 筹资活动产生的现金流量净额               670,648,049.00                     -831,008,025.00
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                            7,936,691.00                       21,570,900.00
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额             700,529,804.00                       65,119,209.00
   加:期初现金及现金等价物余额         2,214,563,611.00                    2,149,444,402.00
 六、期末现金及现金等价物余额           2,915,093,415.00                    2,214,563,611.00


6、母公司现金流量表

                                                                                   单位:元
               项目                 2023 年度                          2022 年度
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金        40,753,580,952.00                   39,442,753,874.00
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的现金        12,856,010,092.00                   12,240,323,716.00
 经营活动现金流入小计                  53,609,591,044.00                   51,683,077,590.00
   购买商品、接受劳务支付的现金        40,619,812,101.00                   38,739,959,404.00
   支付给职工以及为职工支付的现金          84,673,751.00                      113,898,951.00
   支付的各项税费                         139,028,813.00                      172,306,207.00
   支付其他与经营活动有关的现金        12,625,614,208.00                   12,372,137,732.00
 经营活动现金流出小计                  53,469,128,873.00                   51,398,302,294.00
 经营活动产生的现金流量净额               140,462,171.00                      284,775,296.00
 二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                                                           3,640,832.00
   取得投资收益收到的现金                  56,429,775.00
   处置固定资产、无形资产和其他长
 期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的
                                           29,554,801.00                      519,914,500.00
 现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金           115,536,182.00                      238,616,760.00
 投资活动现金流入小计                     201,520,758.00                      762,172,092.00
   购建固定资产、无形资产和其他长
                                          121,741,110.00                      115,098,806.00
 期资产支付的现金
   投资支付的现金                         176,380,374.00                       97,687,536.00
   取得子公司及其他营业单位支付的
 现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金         2,196,941,885.00                    1,471,301,007.00
 投资活动现金流出小计                   2,495,063,369.00                    1,684,087,349.00
 投资活动产生的现金流量净额            -2,293,542,611.00                     -921,915,257.00
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                  15,960,709,348.00                   19,885,395,294.00
   收到其他与筹资活动有关的现金         2,725,240,075.00                      371,213,509.00
   保证金存款减少额                    18,677,696,442.00                   11,165,070,412.00
 筹资活动现金流入小计                  37,363,645,865.00                   31,421,679,215.00
   偿还债务支付的现金                  15,779,583,754.00                   19,228,446,232.00

                                                                                          150
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                                 921,393,178.00                        1,087,416,163.00
 现金
   支付其他与筹资活动有关的现金                                2,192,150,847.00                          928,564,451.00
        保证金存款增加额                                      16,034,104,756.00                        9,541,492,710.00
 筹资活动现金流出小计                                         34,927,232,535.00                       30,785,919,556.00
 筹资活动产生的现金流量净额                                    2,436,413,330.00                          635,759,659.00
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   1,981,476.00                              15,139,258.00
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                    285,314,366.00                           13,758,956.00
   加:期初现金及现金等价物余额                                1,030,187,459.00                        1,016,428,503.00
 六、期末现金及现金等价物余额                                  1,315,501,825.00                        1,030,187,459.00


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                                 单位:元

                                                              2023 年度
                                              归属于母公司所有者权益                                                  所有
 项目                                                                                                          少数
                    其他权益工具                减:   其他                      一般   未分                          者权
                                       资本                     专项      盈余                                 股东
           股本   优先   永续                   库存   综合                      风险   配利   其他   小计            益合
                                       公积                     储备      公积                                 权益
                                其他            股     收益                      准备   润                            计
                  股     债
                                                                                                                      10,5
 一、      2,59                        3,03            596,               317,          2,33          8,88     1,70
                                                                                                                      90,6
 上年      7,00                        9,45            442,               583,          5,35          5,84     4,85
                                                                                                                      91,6
 期末      9,09                        0,34            467.               587.          5,07          0,56     1,06
                                                                                                                      31.0
 余额      1.00                        7.00              00                 00          6.00          8.00     3.00
                                                                                                                         0
      加
 :会
 计政
 策变
 更
            前
 期差
 错更
 正
            其
 他
                                                                                                                      10,5
 二、      2,59                        3,03            596,               317,          2,33          8,88     1,70
                                                                                                                      90,6
 本年      7,00                        9,45            442,               583,          5,35          5,84     4,85
                                                                                                                      91,6
 期初      9,09                        0,34            467.               587.          5,07          0,56     1,06
                                                                                                                      31.0
 余额      1.00                        7.00              00                 00          6.00          8.00     3.00
                                                                                                                         0
 三、
 本期
 增减
 变动                                     -                                                                       -      -
                                                       56,2                             83,9          128,
 金额                                  17,0                               5,12                                 152,   23,8
                                                       25,2                             21,1          263,
 (减                                  08,6                               5,37                                 162,   99,6
                                                       48.0                             45.0          141.
 少以                                  25.0                               3.00                                 810.   69.0
                                                          0                                0            00
 “-                                     0                                                                      00      0
 ”号
 填
 列)


                                                                                                                        151
                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(一                                                          -
              56,2                    140,          197,          181,
)综                                                       15,6
              25,2                    986,          211,          582,
合收                                                       29,7
              48.0                    700.          948.          232.
益总                                                       16.0
                 0                      00            00            00
额                                                            0
(二
)所      -                                            -      -      -
有者   17,0                                         17,0   86,5   103,
投入   08,6                                         08,6   37,5   546,
和减   25.0                                         25.0   65.0   190.
少资      0                                            0      0     00
本
1.
所有                                                       66,8   66,8
者投                                                       12,0   12,0
入的                                                       32.0   32.0
普通                                                          0      0
股
2.
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3.
股份
支付
       604,                                         604,          604,
计入
       509.                                         509.          509.
所有
         00                                           00            00
者权
益的
金额
          -                                            -      -      -
       17,6                                         17,6   153,   170,
4.
       13,1                                         13,1   349,   962,
其他
       34.0                                         34.0   597.   731.
          0                                            0     00     00
                                         -             -      -      -
(三
                        5,12          57,0          51,9   49,9   101,
)利
                        5,37          65,5          40,1   95,5   935,
润分
                        3.00          55.0          82.0   29.0   711.
配
                                         0             0      0     00
1.                                      -
                        5,12
提取                                  5,12
                        5,37
盈余                                  5,37
                        3.00
公积                                  3.00
2.
提取
一般
风险
准备
3.                                      -             -      -      -
对所                                  51,9          51,9   49,9   101,


                                                                    152
       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


有者                    40,1          40,1   95,5   935,
(或                    82.0          82.0   29.0   711.
股                         0             0      0     00
东)
的分
配
4.
其他
(四
)所
有者
权益
内部
结转
1.
资本
公积
转增
资本
(或
股
本)
2.
盈余
公积
转增
资本
(或
股
本)
3.
盈余
公积
弥补
亏损
4.
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5.
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6.
其他
(五


                                                      153
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 )专
 项储
 备
 1.
 本期
 提取
 2.
 本期
 使用
 (六
 )其
 他
                                                                                                                    10,5
 四、      2,59                        3,02            652,               322,          2,41          9,01   1,55
                                                                                                                    66,7
 本期      7,00                        2,44            667,               708,          9,27          4,10   2,68
                                                                                                                    91,9
 期末      9,09                        1,72            715.               960.          6,22          3,70   8,25
                                                                                                                    62.0
 余额      1.00                        2.00              00                 00          1.00          9.00   3.00
                                                                                                                       0
上期金额

                                                                                                               单位:元

                                                              2022 年度
                                              归属于母公司所有者权益                                                所有
 项目                                                                                                        少数
                    其他权益工具                减:   其他                      一般   未分                        者权
                                       资本                     专项      盈余                               股东
           股本   优先   永续                   库存   综合                      风险   配利   其他   小计          益合
                                其他   公积                     储备      公积                               权益
                  股     债                     股     收益                      准备   润                          计

                                                                                                                    10,3
 一、      2,59                        3,02            455,               300,          2,20          8,57   1,73
                                                                                                                    08,4
 上年      7,00                        2,38            241,               113,          0,61          5,36   3,09
                                                                                                                    55,5
 期末      9,09                        2,85            891.               730.          3,21          0,78   4,76
                                                                                                                    44.0
 余额      1.00                        3.00              00                 00          8.00          3.00   1.00
                                                                                                                       0
      加
 :会
 计政
 策变
 更
            前
 期差
 错更
 正
            其
 他
                                                                                                                    10,3
 二、      2,59                        3,02            455,               300,          2,20          8,57   1,73
                                                                                                                    08,4
 本年      7,00                        2,38            241,               113,          0,61          5,36   3,09
                                                                                                                    55,5
 期初      9,09                        2,85            891.               730.          3,21          0,78   4,76
                                                                                                                    44.0
 余额      1.00                        3.00              00                 00          8.00          3.00   1.00
                                                                                                                       0
 三、
 本期
                                                                                                                -
 增减                                  17,0            141,               17,4          134,          310,          282,
                                                                                                             28,2
 变动                                  67,4            200,               69,8          741,          479,          236,
                                                                                                             43,6
 金额                                  94.0            576.               57.0          858.          785.          087.
                                                                                                             98.0
 (减                                     0              00                  0            00            00            00
                                                                                                                0
 少以
 “-

                                                                                                                      154
                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


”号
填
列)
(一                                                          -
              141,                    256,          397,          380,
)综                                                       16,3
              200,                    092,          292,          952,
合收                                                       39,8
              576.                    079.          655.          789.
益总                                                       66.0
                00                      00            00            00
额                                                            0
(二
)所
       17,0                                         17,0   15,8   32,9
有者
       67,4                                         67,4   48,2   15,7
投入
       94.0                                         94.0   10.0   04.0
和减
          0                                            0      0      0
少资
本
1.
所有                                                       39,1   39,1
者投                                                       35,1   35,1
入的                                                       00.0   00.0
普通                                                          0      0
股
2.
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3.
股份
支付
       6,54                                         6,54          6,54
计入
       9,32                                         9,32          9,32
所有
       5.00                                         5.00          5.00
者权
益的
金额
                                                              -      -
       10,5                                         10,5
                                                           23,2   12,7
4.    18,1                                         18,1
                                                           86,8   68,7
其他   69.0                                         69.0
                                                           90.0   21.0
          0                                            0
                                                              0      0
                                         -             -      -      -
(三                    17,4
                                      121,          103,   27,7   131,
)利                    69,8
                                      350,          880,   52,0   632,
润分                    57.0
                                      221.          364.   42.0   406.
配                         0
                                        00            00      0     00
                                         -
1.                     17,4
                                      17,4
提取                    69,8
                                      69,8
盈余                    57.0
                                      57.0
公积                       0
                                         0
2.
提取
一般


                                                                    155
       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


风险
准备
3.
对所
                           -             -      -      -
有者
                        103,          103,   27,7   131,
(或
                        880,          880,   52,0   632,
股
                        364.          364.   42.0   406.
东)
                          00            00      0     00
的分
配
4.
其他
(四
)所
有者
权益
内部
结转
1.
资本
公积
转增
资本
(或
股
本)
2.
盈余
公积
转增
资本
(或
股
本)
3.
盈余
公积
弥补
亏损
4.
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5.
其他
综合
收益
结转
留存
收益

                                                      156
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 6.
 其他
 (五
 )专
 项储
 备
 1.
 本期
 提取
 2.
 本期
 使用
 (六
 )其
 他
                                                                                                                    10,5
 四、      2,59                       3,03              596,           317,          2,33         8,88     1,70
                                                                                                                    90,6
 本期      7,00                       9,45              442,           583,          5,35         5,84     4,85
                                                                                                                    91,6
 期末      9,09                       0,34              467.           587.          5,07         0,56     1,06
                                                                                                                    31.0
 余额      1.00                       7.00                00             00          6.00         8.00     3.00
                                                                                                                       0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                单位:元

                                                               2023 年度
                           其他权益工具                                                                            所有
  项目                                                     减:      其他                     未分
                                                 资本                         专项    盈余                         者权
             股本   优先       永续                        库存      综合                     配利       其他
                                          其他   公积                         储备    公积                         益合
                    股         债                          股        收益                     润
                                                                                                                   计
 一、       2,597                                2,787                                        1,311                7,203
                                                                     191,1            315,3
 上年       ,009,                                ,890,                                        ,877,                ,280,
                                                                     16,79            85,87
 期末       091.0                                787.0                                        979.0                525.0
                                                                      0.00             8.00
 余额           0                                    0                                            0                    0
      加
 :会
 计政
 策变
 更
            前
 期差
 错更
 正
            其
 他
 二、       2,597                                2,787                                        1,311                7,203
                                                                     191,1            315,3
 本年       ,009,                                ,890,                                        ,877,                ,280,
                                                                     16,79            85,87
 期初       091.0                                787.0                                        979.0                525.0
                                                                      0.00             8.00
 余额           0                                    0                                            0                    0
 三、                                                -                                5,125       -                    -
                                                                     8,995
 本期                                            24,91                                ,373.   5,811                25,59
                                                                       .00
 增减                                            7,743                                   00   ,825.                5,200

                                                                                                                      157
                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


变动      .00                                 00             .00
金额
(减
少以
“-
”号
填
列)
(一
)综                                      51,25            51,26
                 8,995
合收                                      3,730            2,725
                   .00
益总                                        .00              .00
额
(二
)所
有者
        604,5                                              604,5
投入
        09.00                                              09.00
和减
少资
本
1.所
有者
投入
的普
通股
2.其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3.股
份支
付计
入所    604,5                                              604,5
有者    09.00                                              09.00
权益
的金
额
4.其
他
(三                                          -                -
                                  5,125
)利                                      57,06            51,94
                                  ,373.
润分                                      5,555            0,182
                                     00
配                                          .00              .00
1.提                                         -
                                  5,125
取盈                                      5,125
                                  ,373.
余公                                      ,373.
                                     00
积                                           00
2.对                                         -                -
所有                                      51,94            51,94
者                                        0,182            0,182
(或                                        .00              .00


                                                              158
        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


股
东)
的分
配
3.其
他
(四
)所
有者
权益
内部
结转
1.资
本公
积转
增资
本
(或
股
本)
2.盈
余公
积转
增资
本
(或
股
本)
3.盈
余公
积弥
补亏
损
4.设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5.其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6.其
他
(五
)专
项储
备


                                                      159
                                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 1.本
 期提
 取
 2.本
 期使
 用
                                                    -                                                           -
 (六
                                                25,52                                                       25,52
 )其
                                                2,252                                                       2,252
 他
                                                  .00                                                         .00
 四、      2,597                                2,762                                    1,306              7,177
                                                                191,1            320,5
 本期      ,009,                                ,973,                                    ,066,              ,685,
                                                                25,78            11,25
 期末      091.0                                044.0                                    154.0              325.0
                                                                 5.00             1.00
 余额          0                                    0                                        0                  0
上期金额

                                                                                                         单位:元

                                                         2022 年度
                          其他权益工具                                                                      所有
  项目                                                  减:     其他                     未分
                                                资本                     专项    盈余                       者权
            股本   优先       永续                      库存     综合                     配利    其他
                                         其他   公积                     储备    公积                       益合
                   股         债                        股       收益                     润
                                                                                                            计
 一、      2,597                                2,781                                    1,258              7,125
                                                                191,0            297,9
 上年      ,009,                                ,179,                                    ,529,              ,714,
                                                                80,75            16,02
 期末      091.0                                083.0                                    623.0              568.0
                                                                 0.00             1.00
 余额          0                                    0                                        0                  0
      加
 :会
 计政
 策变
 更
           前
 期差
 错更
 正
           其
 他
 二、      2,597                                2,781                                    1,258              7,125
                                                                191,0            297,9
 本年      ,009,                                ,179,                                    ,529,              ,714,
                                                                80,75            16,02
 期初      091.0                                083.0                                    623.0              568.0
                                                                 0.00             1.00
 余额          0                                    0                                        0                  0
 三、
 本期
 增减
 变动
 金额                                           6,711                            17,46   53,34              77,56
                                                                36,04
 (减                                           ,704.                            9,857   8,356              5,957
                                                                 0.00
 少以                                              00                              .00     .00                .00
 “-
 ”号
 填
 列)
                                                                36,04                    174,6              174,7
 (一
                                                                 0.00                    98,57              34,61

                                                                                                               160
                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


)综                                       7.00             7.00
合收
益总
额
(二
)所
有者    6,711                                              6,711
投入    ,704.                                              ,704.
和减       00                                                 00
少资
本
1.所
有者
投入
的普
通股
2.其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3.股
份支
付计
        6,549                                              6,549
入所
        ,325.                                              ,325.
有者
           00                                                 00
权益
的金
额
4.其   162,3                                              162,3
他      79.00                                              79.00
(三                                          -                -
                                  17,46
)利                                      121,3            103,8
                                  9,857
润分                                      50,22            80,36
                                    .00
配                                         1.00             4.00
1.提                                         -
                                  17,46
取盈                                      17,46
                                  9,857
余公                                      9,857
                                    .00
积                                          .00
2.对
所有
者                                            -                -
(或                                      103,8            103,8
股                                        80,36            80,36
东)                                       4.00             4.00
的分
配
3.其
他
(四
)所
有者


                                                              161
        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


权益
内部
结转
1.资
本公
积转
增资
本
(或
股
本)
2.盈
余公
积转
增资
本
(或
股
本)
3.盈
余公
积弥
补亏
损
4.设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5.其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6.其
他
(五
)专
项储
备
1.本
期提
取
2.本
期使
用
(六
)其
他


                                                      162
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 四、    2,597                          2,787                                  1,311            7,203
                                                       191,1           315,3
 本期    ,009,                          ,890,                                  ,877,            ,280,
                                                       16,79           85,87
 期末    091.0                          787.0                                  979.0            525.0
                                                        0.00            8.00
 余额        0                              0                                      0                0


三、公司基本情况

公司注册地、组织形式和总部地址


    深圳市怡亚通供应链股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 系于 2004 年 2 月经广东省深圳市

人民政府以深府股[2004]4 号文件批准,由深圳市联合数码控股有限公司(后更名为“深圳市怡亚通投资

控股有限公司”)、深圳市联合精英科技有限公司(后更名为“西藏联合精英科技有限公司”)、周丽红、

周爱娟和周伙寿共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91440300279398406U,并于

2007 年 11 月 13 日在深圳证券交易所上市。


    经 过 历年 的转 增股 本 及增 发新 股, 截至 2023 年 12 月 31 日, 本公 司累 计 发行 股本 总数

2,597,009,091 股,注册资本为 2,597,009,091 元,注册地址:深圳市宝安区新安街道海旺社区 N26 区

海秀路 2021 号超滨海大厦 A 座 2111,总部地址:广东省深圳市龙岗区下李朗路(怡亚通供应链整合物

流中心),母公司为深圳市投资控股有限公司,最终实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委

员会。


    经营范围:国内商业(不含限制项目);计算机软硬件开发;企业管理咨询;黄金、白银、K 金、

铂金、钯金、钻石、珠宝等首饰的购销;化妆品的进出口及购销;汽车销售;初级农产品的购销以及其

他国内贸易;机械设备租赁、计算机及通信设备租赁(不含金融租赁项目及其他限制项目);网上贸易、

进出口业务、供应链管理及相关配套服务;游戏机及配件的进出口、批发及销售;自有物业租赁;食品

添加剂销售;化肥购销;铁矿石及镍矿石购销;饲料添加剂及煤炭的购销;铜精矿购销;有色金属制品

的购销;润滑油的购销;会议服务;健身器材和康复设备的销售;健身器材和康复设备的安装及售后服

务(以上不含法律、行政法规、国务院决定规定禁止的及需前置审批的项目,限制的项目须取得许可后

方可经营)。金属材料销售;水泥制品销售;建筑材料销售;纸浆销售;纸制品销售;包装材料及制品

销售;木材销售。特种劳动防护用品销售;劳动保护用品销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执

照依法自主开展经营活动)


    许可经营项目是:预包装食品(含冷藏冷冻食品),乳制品(含婴幼儿配方乳粉)批发;燃料油、

沥青、页岩油的批发、进出口及相关配套业务(法律、行政法规、国务院决定规定禁止的及需前置审批


                                                                                                   163
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


的项目,限制的项目须取得许可后方可经营);酒类的批发与零售;保健食品销售;特殊医学用途配方

食品销售;大豆、大米、玉米的购销;天然气的购销;经营电信业务。(依法须经批准的项目,经相关

部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)


公司业务性质和主要经营活动


    公司是国内领先的消费品数字化供应链服务商之一,以“整合、共享、合作、创新”为核心理念,

依托遍布全国的供应链服务体系和快消品深度分销网络体系的先发优势,聚焦消费品细分领域打造自有

品牌,同时为消费品上游品牌商提供一站式营销运营服务,从而满足不断升级的消费品市场需求。

    1、自有品牌

    2021 年公司实现白酒的自有品牌上线,我们将会把白酒定制化品牌运营的成功经验植入白酒自有

品牌运营中。希望通过自有品牌的打造,以及对品牌上游资源的整合,掌握对品牌以及价格制定的主动

权,打造新的业绩增长点,进一步提升企业的竞争力。

    2、品牌运营服务

    公司在与众多知名品牌长期合作的同时,积极拓展品牌运营的高毛利业务,为优质消费品牌产商提

供定制化品牌运营服务。通过结合消费趋势反向精准选品,凭借公司在消费品市场多年的分销加营销经

验,以及与行业上下游多年的紧密合作关系,充分挖掘品牌潜力、帮助消费品上游品牌商实现品牌力升

级以及扩大产品市场份额。

    在高端酱酒类领域,通过“品牌运营+渠道赋能”的闭环商业模式为不同成长阶段的品牌商提供产

品定制、视觉设计、营销策划、营销执行、分销、零售等全流程服务。

    3、营销运营服务

    公司的营销运营服务是整合分销对 B 端的覆盖能力以及营销对 C 端的销售能力,打通 B2b2C 的通道,

实现线上(主流电商渠道、新流量渠道)线下(320 个城市百万终端门店)消费场景全覆盖,产品触达

终端、以及消费行为完成的全过程管理。

    目前公司的营销服务可以实现品牌形象塑造、产品设计策划、整合营销策划、客户需求分析、线上

线下渠道管理、CRM 管理、售前售后服务、仓储物流等全链路一体化营销管理闭环。

    4、快消品深度分销

    怡亚通拥有覆盖全国各级城市乃至东南亚等地区的深度分销网络体系,在大数据管理和深度供应链

维度实现从品牌商到终端的网络扁平,颠覆过去粗放原始分散的经销商模式,构建一体化运营的快捷、

高效的直供渠道,帮助合作伙伴突破渠道拓展瓶颈,深入低线市场,提高市场竞争力。



                                                                                                 164
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


       目前公司分销产品业务基本实现了消费品类的全覆盖,主要聚焦涵盖酒饮、服装、家电、日化、母

 婴、食品、医药等行业,服务网络覆盖中国 320 多个城市。

       5、供应链服务

       依托公司二十余年采购执行、销售执行等业务能力,深入整合上下游资源,形成一站式的采销平台,

 从上游寻找全球不同供应商的原材料、半成品及成品资源,到下游对接全球渠道需求,实现原材料、半

 成品、成品等资源的“全球买,全球卖”的供应链服务体系。


                o    合并财务报表范围


       本期纳入合并财务报表范围的子公司共 497 户,主要包括:
                        子公司名称                 级次       持股比例(%)        表决权比例(%)

上海怡亚通供应链有限公司                           一级          100                 100

深圳市怡亚通深度供应链管理有限公司                 一级          100                 100
兴怡(香港)有限公司                               二级          60                  60

联怡(香港)有限公司                                 一级          100                 100

联怡国际(香港)有限公司                             二级          100                 100

ETERNAL FORTUNE FASHION LLC                        二级          70                  70

Eternal Asia (S) Pte. Ltd.                         三级          70                  70

广西怡亚通大泽深度供应链管理有限公司               三级          60                  60

深圳市安新源贸易有限公司                           二级          80                  80

深圳前海信通建筑供应链有限公司                     二级          100                 100

武汉市大鸿雁供应链管理有限公司                     三级          60                  60

深圳市前海怡亚通供应链有限公司                     一级          100                 100
浙江百诚集团股份有限公司                           三级         66.67               66.67

浙江卓诚数码电器有限公司                           四级          100                 100

浙江百诚未莱环境集成有限公司                       四级          51                  51

怡亚通怡合(上海)供应链管理有限公司               一级          80                  80

山东怡亚通供应链产业园管理有限公司                 二级          100                 100

深圳市怡惠供应链有限公司                           二级          100                 100

天津怡亚通物流科技有限公司                         三级          51                  51

云南腾瑞医药有限公司                               三级          60                  60

       本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 72 户,减少 65 户,其中:

                1.   . 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
                     权的经营实体

                             名称                                     变更原因



                                                                                                        165
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳市怡亚通智能商用车有限公司                                   新设

重庆怡亚通国际物流有限公司                                       新设

深圳市怡亚通医疗科技有限公司                                     新设

安徽怡亚通医药有限公司                                           新设

山西怡亚通星运供应链管理有限公司                                 新设

深圳怡亚通协同实业发展有限公司                                   新设

深圳市怡亚通储能科技有限公司                                     新设

桐城怡亚通供应链管理有限公司                                     新设

广东省怡通万商供应链服务有限公司                                 新设

云南云秘供应链管理服务有限公司                                   新设

四川怡亚通科技有限公司                                           新设

四川怡亚通新能源科技有限公司                                     新设

四川怡华酒业有限公司                                             新设

西藏秘造生态健康管理有限公司                                     新设

山西怡亚通秘造供应链有限公司                                     新设

池州市怡亚通医疗科技有限公司                                     新设

韶关怡兴矿业环保有限公司                                         新设

泰安怡亚通供应链管理有限公司                                     新设

广西百色怡亚通供应链有限公司                                     新设

深圳市龙腾辉煌供应链管理有限公司                                 新设

美狮怡亚通(杭州)供应链管理有限公司                             新设

深圳市怡海欢文化创意有限公司                                     新设

庞马(深圳)贸易有限公司                                         新设

漳州怡亚通供应链有限公司                                         新设

济南天桥怡亚通供应链有限公司                                     新设

海南怡桂通供应链管理有限公司                                     新设

浙江航诚网络科技有限公司                                         新设

赤峰怡亚通多式联运有限公司                                       新设

广东省怡瑞电子有限公司                                           新设

佛山市怡瑞物流有限公司                                           新设

广东省怡源电器科技有限公司                                       新设

怡芯联合(香港)科技有限公司                                     新设

佛山怡亚通供应链有限公司                                         新设
HONG KONG    ETERNAL     ASIA   MINING   INVESTMENT
                                                                 新设
LIMITED
汕尾怡亚通销售服务有限公司                                       新设

广东怡中新材料有限公司                                           新设

汕尾怡亚通供应链有限公司                                         新设

黑龙江怡亚通智运科技有限公司                                     新设


                                                                                                    166
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


怡通新材料有限公司                                              新设

贵州省遵义赤水洞洞藏酒业有限公司                                新设

深圳市怡亚通新材产业供应链有限公司                              新设

山西怡亚通品牌供应链管理有限公司                                新设

河北省投怡亚通供应链管理有限公司                                新设

广州怡亚通国际物流有限公司                                      新设

江苏怡亚通石英科技有限公司                                      新设

怡亚通新源科技有限公司                                          新设

济南市秘造酒业有限公司                                          新设

昆明怡亚通医疗服务有限公司                              非同一控制下企业合并

北京酒来也电子商务有限公司                              非同一控制下企业合并

上海安鼎盛科技发展有限公司                              非同一控制下企业合并

安鼎盛(海南)实业发展有限公司                          非同一控制下企业合并

深圳通利华新能源科技有限公司                            非同一控制下企业合并

惠州市通利华实业有限公司                                非同一控制下企业合并

深圳罗湖埃安汽车销售服务有限公司                        非同一控制下企业合并

汕头市潮汕埃安汽车销售服务有限公司                      非同一控制下企业合并

深圳市通利华实业有限公司                                非同一控制下企业合并

通利华(深圳)汽车销售服务有限公司                      非同一控制下企业合并

深圳北环埃安汽车销售服务有限公司                        非同一控制下企业合并

东莞长安埃安汽车销售服务有限公司                        非同一控制下企业合并

梅州环市西路埃安汽车销售服务有限公司                    非同一控制下企业合并

深药控股(四川)有限公司                                非同一控制下企业合并

深圳罗湖埃安汽车服务有限公司                            非同一控制下企业合并

深圳木棉湾埃安汽车销售服务有限公司                      非同一控制下企业合并

深圳光明昊铂汽车销售服务有限公司                        非同一控制下企业合并

汕头市金平万达昊铂汽车销售服务有限公司                  非同一控制下企业合并

梅州梅江区东山新天地昊铂汽车销售服务有限公司            非同一控制下企业合并

安徽伊虎供应链管理有限公司                              非同一控制下企业合并

缤纷无限(天津)网络科技有限公司                        非同一控制下企业合并

深圳众盛通实业有限公司                                  非同一控制下企业合并

深圳众利通实业有限公司                                  非同一控制下企业合并

深圳市众瑞通汽车服务有限公司                            非同一控制下企业合并

深圳众荣通实业有限公司                                  非同一控制下企业合并


            2.   . 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控
                 制权的经营实体

                     名称                                    变更原因


                                                                                                   167
                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


福州闽沣贸易有限公司                             注销

广西怡亚通物流有限公司                           注销

合一(众业)福建商贸有限公司                     注销

云南怡亚通乐而业电器销售有限责任公司             注销

黑龙江怡亚通物流有限公司                         注销

大同市怡亚通供应链有限公司                       注销

南昌市新建区中聚润贸易有限公司                   注销

重庆怡信通物流有限公司                           注销

山西怡馨德供应链管理有限公司                     注销

鞍山市怡安汇金供应链服务有限公司                 注销

江苏百诚电器有限公司                             注销

云南怡悦深度物流有限公司                         注销

荆州市新大地供应链管理有限公司                   注销

江西怡站通深度物流有限公司                       注销

重庆市怡海庆物流有限公司                         注销

广州怡亚通供应链有限公司                         注销

宜昌怡亚通新峰供应链管理有限公司                 注销

上海枫怡供应链管理有限公司                       注销

广西怡桂供应链管理有限公司                       注销

文山怡众深度供应链管理有限公司                   注销

株洲鑫果供应链管理有限公司                       注销

青岛海飞轩网络科技有限公司                       注销

深圳市铂欣科技有限公司                           转让

深圳市辉庭科技有限公司                           转让

深圳市秘造酒业有限公司                           转让

深圳市秘造酒业销售有限公司                       转让

郑州市秘造酒业有限公司                           转让

厦门市秘造酒业有限公司                           转让

昆明秘造酒业有限公司                             转让

成都市秘造酒业有限公司                           转让

杭州秘造酒业有限公司                             转让

东莞市秘造酒业有限公司                           转让

湖南秘造酒业有限公司                             转让

沈阳市秘造酒业有限公司                           转让

太原秘造酒业有限公司                             转让

深圳市唐秘酒业有限公司                           转让

济南市秘造酒业有限公司                           转让

长沙育邦供应链有限公司                           转让



                                                                                     168
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


福建省翼盛通供应链有限公司                                 转让

湖南义珍供应链有限公司                                     转让

北京凯荟信息技术有限公司                                   转让

凯荟集团有限公司                                           转让

贵州省仁怀市茅台镇大唐酒业有限公司                         转让

贵州省仁怀市大唐锦绣酒业销售有限公司                       转让

贵州省仁怀市大唐红酒业销售有限公司                         转让

贵州省仁怀市大唐电子商务有限公司                           转让

贵州省仁怀市大唐返璞酒业销售有限公司                       转让

上海怡亚通龙川供应链管理有限公司                           转让

上海青瀚贸易有限公司                                       转让

河池天怡供应链有限公司                                     转让

广西自贸区怡亚通粮油食品科技有限公司                       转让

盛经(上海)供应链管理有限公司                             转让

绍兴吉世网络科技有限公司                                   转让

浙江百诚家电售后服务有限公司                               转让

一冉(天津)国际贸易有限公司                               转让

青海怡卓商贸有限公司                                       转让

嘉兴百诚电器有限公司                                       转让

金华市富元商贸有限责任公司                                 转让

上海新世纪日用化学品有限公司                               转让

北京怡通余氏商贸有限公司                                   转让

广东省怡通万商供应链服务有限公司                           转让

广东省怡瑞电子有限公司                                     转让

佛山市怡瑞物流有限公司                                     转让

广东省怡源电器科技有限公司                                 转让

广东怡中新材料有限公司                                     转让


    合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。


            o      财务报表的批准报出


    本财务报表业经公司董事会于 2024 年 4 月 10 日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业



                                                                                               169
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)

进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号——财务报告的一般规定》(2023 年修订)的规定,编制财务报表。


2、持续经营


    本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的

事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。



五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,应收款项预期信用损失计提 的方法(附注三/(十一)、

(十二)、(十三)、(十四))、固定资产折旧和无形资产摊销 (附注三/(二十三)、(二十七))、收入的确认时点

(附注三/三十六)等。


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

经营成果、现金流量等有关信息。


2、会计期间


    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。


3、记账本位币


    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。


4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

            1.   . 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多
                 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理


        (1)    这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

            (2)       这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;


                                                                                                           170
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   (3)      一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

   (4)      一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。


   2.    . 同一控制下的企业合并


   本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控

制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取

得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公

积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

   如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结

算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

   对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成

本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值

之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股

权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行

会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会

计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配

以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。


   3.    . 非同一控制下的企业合并


   购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决

策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

   ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

   ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

   ③已办理了必要的财产权转移手续。

   ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

   ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的

风险。

   本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,

公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

                                                                                           171
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


          本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为

      商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计

      入当期损益。

          通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作

      为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采

      用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之

      和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

      他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会

      计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合

      并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值

      与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的

      投资收益。


          4.   . 为合并发生的相关费用


          为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生

      时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权

      益中扣减。


5、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法


          1.     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

      本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、

      计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

      所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公

      司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

      策、会计期间进行必要的调整。

          合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负

      债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财

      务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该

      交易予以调整。



                                                                                                172
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负

债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公

司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的

余额,冲减少数股东权益。

   对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

   对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财

务报表进行调整


   o   增加子公司或业务


   在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期

初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公

司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项

目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终

控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,

在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关

损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表

期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公

司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被

购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值

的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收

益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


   o   处置子公司或业务


   1)一般处理方法

                                                                                        173
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允

价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其

他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权

时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

   2)分步处置子公司

   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各

项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理:

   A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

   B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

   C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

   D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易

作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收

益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之

前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失

控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。


   o   购买子公司少数股权


   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积

中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。



                                                                                        174
                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


             o   不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资


             在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长

        期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整

        合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收

        益。


6、合营安排分类及共同经营会计处理方法

   1.   . 合营安排的分类


    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,

将合营安排分为共同经营和合营企业。

    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合

营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:


             o   合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
                 务。
             o   合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
                 务。
             o   其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
                 务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖
                 于合营方的支持。

   2.   .       共同经营会计处理方法


    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:


             
             o   确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
             o   确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
             o   确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
             o   按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
             o   确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。


    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第

三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符

合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

                                                                                                  175
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确

认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8

号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负

债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


7、现金及现金等价物的确定标准


    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期

限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四

个条件的投资,确定为现金等价物。


8、外币业务和外币报表折算

   1.   .   外币业务


    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计

入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账

本位币金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币

金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综

合收益。


   2.   . 外币财务报表的折算


    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配

利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的

即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。


处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数
股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关
的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

                                                                                               176
                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


9、金融工具


    本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期

间的方法。

    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面

余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条

款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损

失。

    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加

上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣

除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。


   1.   .       金融资产的分类、确认和计量


    本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三

类:


             
             o   以摊余成本计量的金融资产。
             o   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
             o   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


    金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据

未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类

别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受

影响的相关金融资产进行重分类。


        分类为以摊余成本计量的金融资产


    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息

的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以



                                                                                                  177
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应

收款、发放贷款及垫款、长期应收款、债权投资等。

    本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或

终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以

实际利率计算确定利息收入:

    1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余

成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

    2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在

后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其

信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息

收入。


         分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产


    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息

的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本

公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

    本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当

期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的

累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

    以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金

融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的

非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。


         指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产


    在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

    此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之

前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具

投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金




                                                                                                 178
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下

列报。

    权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得

该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,

且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为

有效套期工具的衍生工具除外)。


         分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产


    不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。

    本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类

金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。


         指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产


    在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融

资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:


   1.    ) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
   2.    ) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
         具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该
         提前还款权不需要分拆。


    本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类

金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。


   2.    . 金融负债的分类、确认和计量




                                                                                                 179
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和

权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初

始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套

期工具的衍生工具。

    金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,

相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    金融负债的后续计量取决于其分类:


        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债


    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或

回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模

式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,

所有公允价值变动均计入当期损益。

    在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:


   1.   ) 能够消除或显著减少会计错配。
   2.   ) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或
        金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。


    本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值

变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的

公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自

身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。


        其他金融负债


    除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率

法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:



                                                                                                180
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   1.   ) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
   2.   ) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
   3.   ) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利率贷
        款的贷款承诺。


    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行

方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊

销额后的余额孰高进行计量。


   3.   . 金融资产和金融负债的终止确认


    (1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:


   1.   ) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
   2.   ) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。


    (2)金融负债终止确认条件

    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

    本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负

债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确

认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负

债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体

公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对

价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。


   4.   . 金融资产转移的确认依据和计量方法


    本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情

形处理:


           
           o   转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中
               产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
           o   保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。



                                                                                                181
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


             o    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)
                  之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

   1. )    未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和
      义务单独确认为资产或负债。
   2. )    保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
      融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金
        融资产价值变动风险或报酬的程度。


    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金

融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。


        金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

   1. )    被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
   2. )    因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
      应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
      金融资产)之和。

        金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价
        值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金
        融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额
        计入当期损益:

   1.   )    终止确认部分在终止确认日的账面价值。
   2.   )    终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
        认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)
        之和。


    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。


   5.   .       金融资产和金融负债公允价值的确定方法


    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在

针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因

承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报

价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负

债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。




                                                                                                      182
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在

当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负

债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可

观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。


   6.   . 金融工具减值


    本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的金融资产租赁应收款、合同资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认

损失准备。

    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指

本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差

额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金

融资产经信用调整的实际利率折现。

    对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个

存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预

期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金

额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始

确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

    除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产

负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失

准备、确认预期信用损失及其变动:

    如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具

未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按

照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计

算利息收入。

    如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具

整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。



                                                                                               183
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价

值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,

不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

    本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,

但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当

期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成

的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。


        信用风险显著增加


    本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风

险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财

务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始

确认日。

    本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:


   1.   )    债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
   2.   )    债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
   3.   )    作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这
        些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
   4.   )    债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
   5.   )    本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。


    于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用

风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量

义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行

其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。


        已发生信用减值的金融资产


    当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信

用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:


           1. )     发行方或债务人发生重大财务困难;
           2. )     债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

                                                                                                184
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


           3. )    债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他
              情况下都不会做出的让步;
           4. )    债务人很可能破产或进行其他财务重组;
           5. )    发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
           6.   )    以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。


    金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。


       预期信用损失的确定


    本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、

当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

    本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包

括:账龄分析组合、关联方组合、无风险组合、其他组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用

风险特征详见相关金融工具的会计政策。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金

融工具的会计政策。

    本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

    1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现

值。

    2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额

的现值。

    3) 对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付

款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

    4)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为

该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

    本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无

偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有

关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。


       减记金融资产


    当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面

余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。




                                                                                                185
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    7.     . 金融资产及金融负债的抵销


    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相

互抵销后的净额在资产负债表内列示:

    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;


(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

10、应收票据


    本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.金融工具减值。

    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,

结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将                 应收票据划分为若干组合,在组合

基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
   组合名称                           确定组合的依据                                      计提方法
                  出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损      参考历史信用损失经验,结合当前状
无风险银行承兑
                  失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很      况以及对未来经济状况的预期计量坏
票据组合
                  强                                                          账准备
                  本公司收取的商业承兑汇票,主要是行业龙头企业出具的,具      参考历史信用损失经验,结合当前状
商业承兑汇票      有较高的信用评级,历史上很少发生票据违约,信用损失风险      况以及对未来经济状况的预期计量坏
                  极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强          账准备


11、应收账款


    本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.金融工具减值。

    本公司对信用风险显著增加的应收账款单独确定其信用损失。

    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况

以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组

合的依据如下:

   组合名称                           确定组合的依据                                      计提方法
                                                                              按账龄与整个存续期预期信用损失率
账龄分析法组合    供应链业务的相同账龄应收账款具有类似的信用风险特征
                                                                              计提
                                                                              参考历史信用损失经验,结合当前状
关联方组合        合并范围内的关联方具有类似的信用风险特征                    况以及对未来经济状况的预期计量坏
                                                                              账准备
其他组合          工程类业务的应收账款具有类似的信用风险特征                  参考历史信用损失率计提




                                                                                                           186
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


12、应收款项融资


    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期

限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他

债权投资。其相关会计政策参见本附注(十九)。


13、其他应收款


    本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本(十一)6.金融工具减值。

    本公司对信用风险显著增加的其他应收款单独确定其信用损失。

    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,

结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计

算预期信用损失。确定组合的依据如下:

   组合名称                            确定组合的依据                                     计提方法

账龄分析法组合    相同账龄的其他应收款具有类似的信用风险特征                  按账龄与预期信用损失率计提
                                                                              参考历史信用损失经验,结合当前状
关联方组合        合并范围内的关联方具有类似的信用风险特征                    况以及对未来经济状况的预期计量坏
                                                                              账准备
                                                                              参考历史信用损失经验,结合当前状
无风险组合        员工借款、备用金、押金及保证金具有类似的信用风险特征        况以及对未来经济状况的预期计量坏
                                                                              账准备


14、合同资产


    本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确

认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独

列示。

    本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.金融工具减值。



15、存货


             存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。

    . 存货的计价方法




                                                                                                           187
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一

次加权平均法计价。

    .         存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产

经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同

价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销

售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提

存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与

其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金

额内转回,转回的金额计入当期损益。

    .         存货的盘存制度

    采用永续盘存制

    .         周转材料的摊销方法

    周转材料采用一次转销法摊销。


16、持有待售资产

   1.    .   划分为持有待售确认标准


    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适

用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

    确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、

时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。


   2.    . 持有待售核算方法


                                                                                                   188
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售

费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值

损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待

售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

    上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用

公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具

相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。


17、其他债权投资


    本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.金融工具

减值。


18、长期应收款


    本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(十一)6.金融工具减

值。


19、长期股权投资

   1.    .   初始投资成本的确定


    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注(六)同一控制下和非同一控制下

企业合并的会计处理方法。

    (2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行

或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货

币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据

表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应

支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

                                                                                               189
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


   2.   . 后续计量及损益确认


    (1)成本法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追

加或收回投资调整长期股权投资的成本。

    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照

享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

    (2)权益法

    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、

共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价

值计量且其变动计入损益。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不

调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的差额,计入当期损益。

    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份

额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实

现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的

账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照

投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,

减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资

的账面价值后,恢复确认投资收益。



                                                                                               190
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   3.    . 长期股权投资核算方法的转换

         公允价值计量转权益法核算


    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行

会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控

制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在

追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外

收入。


         公允价值计量或权益法核算转成本法核算


    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行

会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非

同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新

增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。


         权益法核算转公允价值计量


    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的

公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位

直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


         成本法转权益法




                                                                                               191
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置

后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整。


        成本法转公允价值计量


    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置

后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入

当期损益。


   4.   . 长期股权投资的处置


    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算

的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应

比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交

易事项作为一揽子交易进行会计处理:


        这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
        这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
        一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
        一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。


    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财

务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加

重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权

投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本

溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧


                                                                                                192
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比

例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投

资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资

收益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子

公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账

面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


    5.   . 共同控制、重大影响的判断标准


    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动

决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,

该安排即属于合营安排。

    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该

单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有

权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计

准则的规定进行会计处理。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与

其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,

判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与

被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出

管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


20、投资性房地产

投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建

                                                                                               193
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为

投资性房地产列报。

    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费

和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状

态前所发生的必要支出构成。

    本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,

在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额

计入当期损益。

    投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为:①投资性房地产所在地有活跃的房地产交

易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对

投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

    本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法

取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格,并考虑

资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;

或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

    本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日

的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存

货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换

当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其

差额计入其他综合收益。

    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项

投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额

计入当期损益。


21、固定资产

(1) 确认条件



    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资


产在同时满足下列条件时予以确认:




                                                                                                       194
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




   (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;



   (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2) 折旧方法



        类别              折旧方法              折旧年限                 残值率                 年折旧率
                     年限平均法

    固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资

产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使

用的固定资产不计提折旧。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,

对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调

整。

    各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:
                                            折旧年限
        类别             折旧方法                            残值率(%) 年折旧率(%)
                                              (年)
房屋及建筑物            年限平均法            20-46             5.00-10.00         2.00-4.75
运输工具                年限平均法            5-10              5.00-10.00        9.00-19.00
电子及其他设备          年限平均法             3-5              5.00-10.00        18.00-19.00



22、在建工程

   1.   . 建工程初始计量


    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发

生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应

分摊的间接费用等。


   2.   . 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所
建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据
工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。



                                                                                                           195
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


23、借款费用

   1.   . 借款费用资本化的确认原则


    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计

入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;

    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


   2.   . 借款费用资本化期间


    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间

不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用

停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资

产整体完工时停止借款费用资本化。


   3.   . 暂停资本化期间


    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则

借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产

的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


   4.   . 借款费用资本化金额的计算方法




                                                                                                 196
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得

的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

前,予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算

确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利
息金额。

24、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序


    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、

专利权及非专利技术等。


                         1.   . 无形资产的初始计量


    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的

其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本

以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将

重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货

币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入

资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相

关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同

一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开

发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到

预定用途前所发生的其他直接费用。


                         2.   . 无形资产的后续计量


                                                                                                    197
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。


      使用寿命有限的无形资产


   对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无

形资产预计寿命及依据如下:
             项目             预计使用寿命                    依据
土地使用权                        40-50       合同约定
计算机软件及其他                  3--10       预期受益年限

   每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,

进行相应的调整。

   经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


      使用寿命不确定的无形资产


   无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

   对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果

期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

   经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

                       1.    . 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准


   研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

   开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出

新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

   内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。


                       2.    . 开发阶段支出符合资本化的具体标准


   内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

   (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

   (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;




                                                                                                198
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售

该无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    内部研究开发支出的资本化时点:项目立项后,项目的实质性设计工作开始进行,终止资本化时点

为项目设计完成上线、并经内部验收合格


不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后
期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。

25、长期资产减值


    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,

以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产

组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间较高者确定。

    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减

记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资

产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使

用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值

测试。


在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并
与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,
如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。




                                                                                               199
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


26、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

27、合同负债


    本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。


28、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法


    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职

工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负

债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。


(2) 离职后福利的会计处理方法


    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种

形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失

业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。


(3) 辞退福利的会计处理方法


    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁

减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时

计入当期损益。

    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、

经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退

休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司


                                                                                               200
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日

期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精

算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。


(4) 其他长期职工福利的会计处理方法


    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金

额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日

由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务

的期间,并计入当期损益或相关资产成本。


29、预计负债

   1.   .   预计负债的确认标准


    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

    该义务是本公司承担的现时义务;

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

    该义务的金额能够可靠地计量。


   2.   . 预计负债的计量方法


    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理:

    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数

按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可

能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及

多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,

作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

                                                                                               201
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


30、股份支付

   1.   .   股份支付的种类


    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


   2.   . 权益工具公允价值的确定方法


    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的

不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以

下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动

率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行

权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条

件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。


   3.   . 确定可行权权益工具最佳估计的依据


    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正

预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。


   4.   . 会计处理方法


    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按

照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业

绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按

照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不

再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价

值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加

负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内

的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当

期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负

债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。



                                                                                               202
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩

余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。


31、优先股、永续债等其他金融工具


    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的

经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部

分分类为金融负债或权益工具:


                 1.   . 符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:


    (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

    (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

    (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可

变数量的自身权益工具;

    (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具

交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。


   2.
          2.
                 2.   . 同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:


    (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金

融资产或金融负债的合同义务;

    (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括

交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权

益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。


                 3.   . 会计处理方法


    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、

注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

    对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或

赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

                                                                                                203
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


32、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

    公司的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入和让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:


    1.   . 收入确认的一般原则


    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

    取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

    合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务

的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易

价格计量收入。

    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的

款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在

确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影

响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可

变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以

现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的

差额。

    满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内

确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制

本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整

个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控

制权的时点确认收入。

    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进

度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发

生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断

客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:(1) 本公司就该商品或服务享有现时收

款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务;(2) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,

即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商



                                                                                               204
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


品;(4) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的

主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品或服务等


    2.   . 收入确认时间的具体判断标准


    除上述满足销售收入确认条件外,针对不同业务类型,本公司收入满足以下列条件时,予以确认:

    (1)销售商品在本公司按合同条款将相关商品交付客户时确认收入;

    (2)提供货委托分销/采购之服务于相关服务已提供完成时确认收入;


(3)让渡资产使用权按有关合同或协议约定的收费时间确认收入;

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况




33、合同成本

                            1.   合同履约成本


    本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列

条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

    (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类

似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

    (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

    (3)该成本预期能够收回。

    该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。


                            2.   合同取得成本


    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本

是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入

当期损益。


                            3.   合同成本摊销


    上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履

行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。



                                                                                                       205
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                           4.   合同成本减值


    上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对

价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值

损失。

    计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,

转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备

情况下该资产在转回日的账面价值。


34、政府补助

   1.    .   类型


    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助

对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。


   2.    . 政府补助的确认


    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按

应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价

值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量的政府补

助,直接计入当期损益。


   3.    . 会计处理方法


    本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。

通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

    与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助

确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。




                                                                                                206
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相

关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时

直接计入当期损益或冲减相关成本。

    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补

助计入营业外收支。

    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利

率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借

款费用。

    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相

关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直

接计入当期损益。


35、递延所得税资产/递延所得税负债


    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计

算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间

的适用税率计量。


   1.   . 确认递延所得税资产的依据


    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应

纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中

因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发

生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。


   2.   . 确认递延所得税负债的依据


    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税

所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;


                                                                                               207
                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

36、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法


   在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产

和租赁负债。

   (1)短期租赁和低价值资产租赁

   短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资

产为全新资产时价值较低的租赁。

   本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各

个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

   (2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注(二十六)、(三十三)。


(2) 作为出租方租赁的会计处理方法


   租赁的分类

   本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有

权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁是指除融资租

赁以外的其他租赁。

   一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常分类为融资租赁:

   1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。

   2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值

相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

   3)资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

   4)在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

   5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

   一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能分类为融资租赁:

   1)若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

   2)资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

   3)承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。


                                                                                               208
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    (2)对融资租赁的会计处理

    在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。

    应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利

率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:

    1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

    2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;

    3)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;

    4)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选

择权需支付的款项;

    5)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担

保余值。

    本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投

资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

    (3)对经营租赁的会计处理


本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收
入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分
摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时
计入当期损益。

37、其他重要的会计政策和会计估计

38、重要会计政策和会计估计变更

(1 ) 重要会计政策变更


适用 □不适用
                                                                                            单位:元
         会计政策变更的内容和原因    受重要影响的报表项目名称                   影响金额


    1.     .   会计政策变更

       会计政策变更的内容和原因                    审批程序                     备注
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部
                                       本次会计政策变更已经公司第七届董事
2022 年发布的《企业会计准则解释第 16                                           (1)
                                       会第九次会议审议通过
号》
本公司自 2023 年 10 月 25 日起执行财政 本次会计政策变更已经公司第七届董事
                                                                               (2)
部 2023 年发布的《企业会计准则解释第 会第二十六次会议审议通过


                                                                                                   209
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


       会计政策变更的内容和原因                          审批程序                         备注
17 号》


    会计政策变更说明:


          执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响


    2022 年 12 月 13 日,财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022〕31 号,以下简称

“解释 16 号”),解释 16 号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所

得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行,允许企业自发布年度提前执行。本

公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

    该项会计政策变更对公司财务报表无影响。


          执行企业会计准则解释第 17 号对本公司的影响


    2023 年 10 月 25 日,财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号,以下简

称“解释 17 号”),本公司自 2023 年 10 月 25 日起施行“关于售后租回交易的会计处理”。

    该项会计政策变更对公司财务报表无影响。


(2 ) 重要会计估计变更


□适用 不适用


(3 ) 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 不适用


六、税项

1、主要税种及税率

                  税种                            计税依据                                  税率
                                     按销售货物或提供应税劳务的销售额
 增值税                                                                     6%、9%、13%
                                     计算销项税
 城市维护建设税                      按实缴流转税税额计征                   1%、5%、7%
 企业所得税                                                                 25%
 河道工程管理费                      实缴流转税税额                         0.1%-1%
                                                                            国家税务总局及有关当局所制定的关
 海关关税                            按进出口货物的完税价格
                                                                            税率
 教育费附加                          按实缴流转税税额计征                   3%
 地方教育附加                        按实缴流转税税额计征                   2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明


                                                                                                           210
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                        纳税主体名称                                    所得税税率


2、税收优惠

国家财政部、国家税务总局发布了《前海企业所得税优惠目录》,其中包含现代物流业、信息服务业、
科技服务业、文化创意产业四大门类 21 个优惠条目;同时,明确主营业务收入符合《前海企业所得税
优惠目录》范围且达到 70%的企业,深圳市前海怡亚通供应链有限公司按 15%的优惠税率缴纳企业所得
税。

2023 年 12 月,北京市科技创新委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定北京卓优云智
科技有限公司为高新技术企业,(证书编号为 GR20311004872),根据国家对高新技术企业的相关税收
优惠政策,公司自获得高新技术企业认定当年起三年内享受 15%的所得税税率的税收优惠。

3、其他

    1.   . 企业所得税


    本公司(母公司)本年度适用的所得税率为 25.00%,本公司之境内各子公司本年度适用的法定所

得税税率为 25.00%。本公司下属位于中国香港、马来西亚、新加坡、美国、泰国以及澳大利亚的子公

司在本年度的适用税率分别为 16.50%、24.00%.、17.00%、21.00%、15.00%以及 27.50%。


    2.   . 房产税


    房产税按照房产原值的 70.00%为纳税基准,税率为 1.20%,或以租金收入为纳税基准,税率为

12.00%。


    3.   . 个人所得税


    员工个人所得税由本公司代扣代缴。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                   单位:元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
 库存现金                                              1,743,106.00                             2,934,749.00
 银行存款                                       2,913,350,309.00                         2,211,628,862.00
 其他货币资金                                  10,809,830,659.00                        11,907,462,180.00
 合计                                          13,724,924,074.00                        14,122,025,791.00
       其中:存放在境外的款项总额                 437,744,066.00                           390,127,558.00

其他说明:


                                                                                                          211
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


其他货币资金包含未到期应收利息及受限制的货币资金。

其中未到期应收利息 92,827,163 元,


其中受限制的货币资金明细如下:

                            项 目                              期末余额                          期初余额
    银行承兑汇票及信用证保证金                                       8,650,918,463                      8,713,244,312
    履约保证金                                                         268,272,625                          343,343,194
    用于担保的定期存款或通知存款                                     1,797,812,408                      2,706,225,730
                            合 计                                   10,717,003,496                    11,762,813,236


2、交易性金融资产

                                                                                                   单位:元
                  项目                    期末余额                                   期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                     5,182,348.00                               5,107,763.00
 益的金融资产
 其中:
 权益工具投资公允价值调整                            5,182,348.00                               5,107,763.00
 其中:
 合计                                                5,182,348.00                               5,107,763.00

其他说明:




3、衍生金融资产

                                                                                                   单位:元
                  项目                    期末余额                                   期初余额
   远期外汇合约                                  28,125,401.00                              86,831,989.00
 期货合约                                        25,008,724.00                               9,623,611.00
 合计                                            53,134,125.00                              96,455,600.00

其他说明:




4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

                                                                                                   单位:元
                  项目                    期末余额                                   期初余额
 银行承兑票据                                   917,641,665.00                             474,497,613.00
 商业承兑票据                                    34,494,482.00                              43,079,434.00
 合计                                           952,136,147.00                             517,577,047.00




                                                                                                            212
                                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(2) 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                                        单位:元
                                      期末余额                                                     期初余额
                   账面余额                坏账准备                             账面余额               坏账准备
  类别                                                           账面价                                                   账面价
                                                      计提比       值                                         计提比        值
                金额        比例        金额                                 金额          比例      金额
                                                        例                                                      例
 按单项
 计提坏
 账准备          0.00       0.00%        0.00          0.00%       0.00        0.00        0.00%      0.00     0.00%        0.00
 的应收
 票据
   其
 中:
 按组合
 计提坏
               952,484                348,429                   952,136     518,012                435,146               517,577
 账准备                   100.00%                      0.04%                          100.00%                  0.08%
               ,576.00                    .00                   ,147.00     ,193.00                    .00               ,047.00
 的应收
 票据
   其
 中:
     其
 中:银
               917,641                                          917,641     474,497                                      474,497
 行承兑                    96.34%                                                      91.60%
               ,665.00                                          ,665.00     ,613.00                                      ,613.00
 汇票组
 合
     商
 业承兑        34,842,                348,429                   34,494,     43,514,                435,146               43,079,
                            3.66%                      1.00%                               8.40%               1.00%
 汇票组         911.00                    .00                    482.00      580.00                    .00                434.00
 合
               952,484                348,429                   952,136     518,012                435,146               517,577
 合计                     100.00%                      0.04%                          100.00%                  0.08%
               ,576.00                    .00                   ,147.00     ,193.00                    .00               ,047.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用 不适用


(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                                        单位:元

                                                                     本期变动金额
        类别             期初余额                                                                                  期末余额
                                               计提            收回或转回           核销              其他
 银行承兑汇票
 组合
 商业承兑汇票
                         435,146.00                              86,717.00                                             348,429.00
 组合
 合计                    435,146.00                              86,717.00                                             348,429.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 不适用




                                                                                                                               213
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(4) 期末公司已质押的应收票据

                                                                                                           单位:元
                           项目                                                  期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                                       922,296,246.00
 合计                                                                                               922,296,246.00


(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                           单位:元
                项目                              期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                             2,539,239,853.00                        5,230,712,023.00
 合计                                                     2,539,239,853.00                        5,230,712,023.00


5、应收账款

(1) 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                           单位:元
                                  期末余额                                            期初余额
                账面余额               坏账准备                       账面余额             坏账准备
  类别                                                 账面价                                                账面价
                                             计提比      值                                       计提比       值
            金额        比例        金额                           金额      比例       金额
                                               例                                                   例
 按单项
 计提坏
          808,886                 542,262             266,623     760,512             450,642               309,870
 账准备                 4.90%                67.04%                           4.99%               59.26%
          ,042.00                 ,898.00             ,144.00     ,484.00             ,466.00               ,018.00
 的应收
 账款
   其
 中:
 按组合
 计提坏   15,704,                                     15,412,     14,471,                                   14,195,
                                  292,284                                             276,061
 账准备   379,977      95.10%                 1.86%   095,545     660,779    95.01%                1.91%    599,453
                                  ,432.00                                             ,326.00
 的应收       .00                                         .00         .00                                       .00
 账款
   其
 中:
     其
          15,383,                                     15,107,     14,159,                                   13,899,
 中:账                           276,247                                             260,464
          641,165      93.16%                 1.80%   393,674     720,355    92.96%                1.84%    256,050
 龄分析                           ,491.00                                             ,305.00
              .00                                         .00         .00                                       .00
 法组合
 余额百
          320,738                 16,036,             304,701     311,940             15,597,               296,343
 分比组                 1.94%                 5.00%                           2.05%                5.00%
          ,812.00                  941.00             ,871.00     ,424.00              021.00               ,403.00
 合
          16,513,                                     15,678,     15,232,                                   14,505,
                                  834,547                                             726,703
 合计     266,019      100.00%                5.05%   718,689     173,263   100.00%                4.77%    469,471
                                  ,330.00                                             ,792.00
              .00                                         .00         .00                                       .00
按组合计提坏账准备:
                                                                                                           单位:元


                                                                                                                 214
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                     期末余额
               名称
                                        账面余额                     坏账准备                       计提比例
 1 年以内                              14,736,882,382.00               147,368,823.00                            1.00%
 1-2 年                                   466,694,535.00                23,334,727.00                            5.00%
 2-3 年                                    87,670,950.00                13,150,643.00                           15.00%
 3 年以上                                  92,393,298.00                92,393,298.00                          100.00%
 合计                                  15,383,641,165.00               276,247,491.00

确定该组合依据的说明:



按组合计提坏账准备:
                                                                                                           单位:元
                                                                     期末余额
               名称
                                        账面余额                     坏账准备                       计提比例
 应收工程类款项                           320,738,812.00                16,036,941.00                           5.00%
 合计                                     320,738,812.00                16,036,941.00

确定该组合依据的说明:



如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 不适用


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                           单位:元

                                                           本期变动金额
        类别           期初余额                                                                           期末余额
                                        计提        收回或转回           核销              其他
    单项计提坏
                      450,642,466.   130,250,711.                    38,630,278.0                       542,262,899.
 账准备的应收
                                00             00                               0                                 00
 账款
 账龄分析法组         260,464,305.   24,325,332.0                                                 -     276,247,490.
 合                             00              0                                      8,542,147.00               00
 余额百分比组         15,597,021.0                                                                      16,036,941.0
                                      439,920.00
 合                              0                                                                                 0
                      726,703,792.   155,015,963.                    38,630,278.0                 -     834,547,330.
 合计
                                00             00                               0      8,542,147.00               00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                           单位:元

                                                                                                  确定原坏账准备计提
         单位名称            收回或转回金额          转回原因                   收回方式          比例的依据及其合理
                                                                                                          性




(3) 本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                           单位:元
                             项目                                                    核销金额

                                                                                                                     215
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 实际核销的应收账款                                                                                  38,630,278.00

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                            单位:元

                                                                                                   款项是否由关联
     单位名称            应收账款性质      核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                                                       交易产生

应收账款核销说明:




(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

                                                                                                            单位:元
                                                                                占应收账款和合     应收账款坏账准
                      应收账款期末余    合同资产期末余     应收账款和合同
     单位名称                                                                   同资产期末余额     备和合同资产减
                            额                额             资产期末余额
                                                                                  合计数的比例     值准备期末余额
 第一名               625,201,623.00              0.00      625,201,623.00                3.79%          6,252,016.00
 第二名               389,008,036.00              0.00      389,008,036.00                2.36%          3,890,080.00
 第三名               252,055,600.00              0.00      252,055,600.00                1.53%          2,520,556.00
 第四名               185,317,723.00              0.00      185,317,723.00                1.12%          1,853,177.00
 第五名               138,740,153.00              0.00      138,740,153.00                0.84%          1,387,402.00
                     1,590,323,135.0                       1,590,323,135.0
 合计                                             0.00                                    9.64%      15,903,231.00
                                   0                                     0


6、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

                                                                                                            单位:元
                  项目                                期末余额                                期初余额
   银行承兑汇票                                              59,963,106.00                           51,080,155.00
 合计                                                        59,963,106.00                           51,080,155.00


(2) 本期实际核销的应收款项融资情况

                                                                                                            单位:元
                             项目                                                  核销金额


其中重要的应收款项融资核销情况
                                                                                                            单位:元
                                                                                                   款项是否由关联
     单位名称              款项性质        核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                                                       交易产生

核销说明:




                                                                                                                   216
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(3) 其他说明

7、其他应收款

                                                                                                                 单位:元
                  项目                                  期末余额                                    期初余额
 应收股利                                                          2,450,000.00
 其他应收款                                                 1,849,108,212.00                            1,491,775,277.00
 合计                                                       1,851,558,212.00                            1,491,775,277.00


(1) 应收股利

1) 应收股利分类

                                                                                                                 单位:元
          项目(或被投资单位)                          期末余额                                    期初余额
 河南兴港怡亚通供应链有限公司                                      2,450,000.00                                      0.00
 合计                                                              2,450,000.00


(2) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                 单位:元
                款项性质                              期末账面余额                             期初账面余额
 非关联方往来款                                               498,126,992.00                              562,372,646.00
 关联方往来款                                                   9,291,013.00
 应收出口退税                                                   4,335,390.00                                  623,079.00
 员工借款及备用金                                             136,932,180.00                              160,063,139.00
 处置长期股权投资款                                           422,896,772.00                              428,604,922.00
 押金                                                         338,334,700.00                              307,733,897.00
 保证金                                                       552,424,309.00                              147,230,672.00
 政府补助                                                      86,080,000.00                               60,390,000.00
 其他                                                         108,949,960.00                              109,002,845.00
 坏账准备                                                    -308,263,104.00                             -284,245,923.00
 合计                                                       1,849,108,212.00                            1,491,775,277.00


2) 按坏账计提方法分类披露

适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元
                                  期末余额                                                 期初余额
                 账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
  类别                                                   账面价                                                    账面价
                                             计提比        值                                           计提比       值
              金额         比例     金额                              金额        比例       金额
                                               例                                                         例
 按单项
            433,095               259,445               173,650      390,252               249,150                141,102
 计提坏                  20.08%              59.90%                               21.97%                63.84%
            ,544.00               ,416.00               ,128.00      ,957.00               ,596.00                ,361.00
 账准备



                                                                                                                       217
                                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


     其
 中:
 按组合     1,724,2                                          1,675,4     1,385,7                                        1,350,6
                                    48,817,                                                        35,095,
 计提坏     75,772.      79.92%                    2.83%     58,084.     68,243.    78.03%                    2.53%     72,916.
                                     688.00                                                         327.00
 账准备          00                                               00          00                                             00
     其
 中:
   账龄
            687,293                 48,817,                  638,475     770,740                   35,095,              735,645
 分析法                  31.85%                    7.10%                            43.40%                    4.55%
            ,570.00                  688.00                  ,882.00     ,535.00                    327.00              ,208.00
 组合
   关联   9,291,0                                            9,291,0
                       0.43%
 方组合     13.00                                              13.00
          1,027,6                                            1,027,6
    无风                                                                 615,027                                        615,027
          91,189.     47.64%                                 91,189.                34.63%
  险组合                                                                 ,708.00                                        ,708.00
                00                                                00
          2,157,3                                            1,849,1     1,776,0                                        1,491,7
                              308,263                                                              284,245
  合计    71,316. 100.00%                         14.29%     08,212.     21,200.   100.00%                   16.00%     75,277.
                              ,104.00                                                              ,923.00
                00                                                00          00                                             00
按组合计提坏账准备:账龄分析法组合
                                                                                                                      单位:元
                                                                             期末余额
            名称
                                             账面余额                        坏账准备                        计提比例
 1 年以内                                     472,329,329.00                    4,723,294.00                              1.00%
 1-2 年                                        51,655,916.00                    2,582,796.00                              5.00%
 2-3 年                                       143,290,267.00                   21,493,540.00                             15.00%
 3 年以上                                      20,018,058.00                   20,018,058.00                            100.00%
 合计                                         687,293,570.00                   48,817,688.00

确定该组合依据的说明:


其他组合:本公司划分为无风险组合的员工借款、押金、保证金额为 1,027,691,189 元。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
                                                                                                                      单位:元
                                  第一阶段                  第二阶段                    第三阶段

        坏账准备                                        整个存续期预期信用      整个存续期预期信用               合计
                          未来 12 个月预期信用
                                                        损失(未发生信用减      损失(已发生信用减
                                  损失
                                                              值)                    值)
 2023 年 1 月 1 日余额            35,095,328.00             249,150,595.00                                    284,245,923.00
 2023 年 1 月 1 日余额
 在本期
 本期计提                         23,043,254.00              10,294,821.00                                     33,338,075.00
 本期核销                          2,038,971.00                                                                 2,038,971.00
 其他变动                         -7,281,923.00                                                                -7,281,923.00
 2023 年 12 月 31 日余
                                  48,817,688.00             259,445,416.00                                    308,263,104.00
 额

各阶段划分依据和坏账准备计提比例



损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用

                                                                                                                            218
                                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


  3) 本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                      单位:元
                                  项目                                                        核销金额
         实际核销的其他应收款                                                                                     2,038,971.00
  其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                      单位:元

                                                                                                                款项是否由关联
          单位名称           其他应收款性质         核销金额            核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                    交易产生

  其他应收款核销说明:




  4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                      单位:元
                                                                                           占其他应收款期
                                                                                                                坏账准备期末余
          单位名称             款项的性质           期末余额              账龄             末余额合计数的
                                                                                                                      额
                                                                                                 比例
       第一名            保证金                   390,000,000.00     一年内                         18.08%                  0.00
                         处置长期股权投
       第二名                                     221,428,800.00     两到三年                       10.26%        2,214,288.00
                         资款
       第三名            政府补助款               165,661,102.00     一年内                          7.68%        1,656,611.00
                         处置长期股权投
       第四名                                     105,680,000.00     一年内                          4.90%       15,852,000.00
                         资款+往来款
       第五名            保证金                    86,080,000.00     一年内                          3.99%          860,800.00
       合计                                       968,849,902.00                                    44.91%       20,583,699.00


  5) 涉及政府补助的应收款项

                                                                                                               预计收取的时间、金额
                  单位名称                        政府补助项目名称            期末余额           期末账龄
                                                                                                                     及依据
                                                数字物流高质量发展运
天津东疆保税港区管理委员会                                                       86,080,000      一年以内                    2024 年
                                                营奖励
合计                                                                             86,080,000




  8、预付款项

  (1) 预付款项按账龄列示

                                                                                                                      单位:元
                                                   期末余额                                         期初余额
                账龄
                                         金额                  比例                       金额                     比例
       1 年以内                   2,581,498,815.00                     96.99%       2,888,232,091.00                      97.20%
       1至2年                        63,202,051.00                      2.37%            67,103,205.00                     2.26%
       2至3年                            9,487,779.00                   0.35%            9,148,333.00                      0.30%
       3 年以上                          7,507,772.00                   0.28%            7,018,821.00                      0.24%


                                                                                                                              219
                                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 合计                     2,661,696,417.00                                        2,971,502,450.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:




(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                             占预付款项总额
 单位名称           期末金额                                       预付款时间         未结算的原因
                                               的比例(%)
     第一名                    227,753,730        8.56               2023 年              滚动结算
     第二名                    192,163,428        7.22               2023 年              滚动结算
     第三名                    117,095,770        4.4                2023 年              滚动结算
     第四名                     75,917,910        2.85               2023 年              滚动结算
     第五名                     62,484,975        2.35               2023 年              滚动结算
      合计                     675,415,813       25.38

其他说明:




9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1) 存货分类

                                                                                                                单位:元
                                      期末余额                                                  期初余额

        项目                        存货跌价准备                                              存货跌价准备
                   账面余额         或合同履约成          账面价值             账面余额       或合同履约成    账面价值
                                      本减值准备                                                本减值准备
                  39,266,207.0                           39,266,207.0     202,963,604.                       202,963,604.
 原材料
                             0                                      0               00                                 00
                  7,526,311,30      110,014,248.         7,416,297,05     5,994,818,22        127,925,474.   5,866,892,74
 库存商品
                          5.00                00                 7.00             1.00                  00           7.00
 周转材料          592,928.00                             592,928.00           981,472.00                     981,472.00
                                                                          776,218,471.                       776,218,471.
     自制半成品   1,862,332.00                           1,862,332.00
                                                                                    00                                 00
                  7,568,032,77      110,014,248.         7,458,018,52     6,974,981,76        127,925,474.   6,847,056,29
 合计
                          2.00                00                 4.00             8.00                  00           4.00


(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                单位:元
                                               本期增加金额                         本期减少金额
        项目       期初余额                                                                                   期末余额
                                         计提               其他           转回或转销                其他
                  127,925,474.      34,568,114.0                          51,163,307.0                       110,014,248.
 库存商品                                                 939,973.00                          2,256,006.00
                            00                 0                                     0                                 00
                  127,925,474.      34,568,114.0                          51,163,307.0                       110,014,248.
 合计                                                     939,973.00                          2,256,006.00
                            00                 0                                     0                                 00


                                                                                                                         220
                                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


      1.   . 本报告期末无计入期末存货余额的借款费用资本化的情况。
      2.   . 本报告期末无建造合同形成的已完工未结算资产的情况。
      3.   . 期末存货中用于抵押的账面价值 937,601,288 元。
      4.   存货跌价准备说明:其他减少为处置子公司减少及汇兑损益变动;


按组合计提存货跌价准备
                                                                                                                  单位:元
                                           期末                                                  期初
      组合名称                                         跌价准备计提                                            跌价准备计提
                      期末余额           跌价准备                          期初余额         跌价准备
                                                           比例                                                    比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准




10、其他流动资产

                                                                                                                  单位:元
                   项目                                  期末余额                                   期初余额
   增值税留抵扣额                                               109,391,893.00                             90,425,706.00
   以抵销后净额列示的所得税预缴税
                                                                        1,920.00                               7,698,576.00
 额
   待摊费用                                                     273,236,753.00                            368,477,326.00
 合计                                                           382,630,566.00                            466,601,608.00

其他说明:




11、其他权益工具投资

                                                                                                                  单位:元
                                                                                                                  指定为以
                                                                                                                  公允价值
                                            本期计入     本期计入       本期末累      本期末累
                                                                                                   本期确认       计量且其
                                            其他综合     其他综合       计计入其      计计入其
  项目名称       期末余额     期初余额                                                             的股利收       变动计入
                                            收益的利     收益的损       他综合收      他综合收
                                                                                                       入         其他综合
                                                得           失         益的利得      益的损失
                                                                                                                  收益的原
                                                                                                                      因
 深圳星火
 半导体科        15,000,00
 技有限公             0.00
 司
 武汉润蜂
                 300,000.0
 电子商务
                         0
 有限公司
 吉泰车辆
 技术(苏        5,000,000   5,000,000
 州)有限              .00         .00
 公司
                 20,300,00   5,000,000
 合计
                      0.00         .00
本期存在终止确认


                                                                                                                         221
                                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                                                       单位:元

           项目名称                 转入留存收益的累计利得            转入留存收益的累计损失           终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                                       单位:元

                                                                                               指定为以公允
                                                                            其他综合收益       价值计量且其     其他综合收益
                     确认的股利收
   项目名称                              累计利得           累计损失        转入留存收益       变动计入其他     转入留存收益
                           入
                                                                                的金额         综合收益的原         的原因
                                                                                                     因

其他说明:




12、长期应收款

(1) 长期应收款情况

                                                                                                                       单位:元
                                    期末余额                                       期初余额
    项目                                                                                                          折现率区间
                     账面余额       坏账准备        账面价值          账面余额     坏账准备        账面价值
                    3,847,086.                   3,847,086.       8,302,438.                       8,302,438.
 融资租赁款
                            00                           00               00                               00
                    3,847,086.                   3,847,086.       8,302,438.                       8,302,438.
 合计
                            00                           00               00                               00


13、长期股权投资

                                                                                                                       单位:元
                                                               本期增减变动
             期初                                   权益                          宣告                          期末
                       减值                                                                                               减值
  被投       余额                                   法下       其他               发放                          余额
                       准备                                              其他              计提                           准备
  资单       (账                追加     减少      确认       综合               现金                          (账
                       期初                                              权益              减值      其他                 期末
  位         面价                投资     投资      的投       收益               股利                          面价
                       余额                                              变动              准备                           余额
             值)                                   资损       调整               或利                          值)
                                                    益                            润
 一、合营企业
 二、联营企业
 重庆
 灵狐                                        -
             63,30
 科技                                    63,30
             2,502
 股份                                    2,502
               .00
 有限                                      .00
 公司
 浙江
 通诚                                                              -                 -
             405,3                                  58,56                                                     408,8
 格力                                                          5,011             50,00
             24,51                                  1,951                                                     74,94
 电器                                                          ,519.             0,000
              5.00                                    .00                                                      7.00
 有限                                                             00               .00
 公司
 亿方        1,295                                      -                                                     769,1
 人工        ,832.                                  526,6                                                     71.00

                                                                                                                             222
                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


智能      00   61.00
系统
(深
圳)
有限
公司
深圳
市宇
       2,205       -                                              1,996
商科
       ,539.   209,1                                              ,376.
技有
          00   63.00                                                 00
限公
司
深圳
市予
识供
应链   799,5                                                      799,5   799,5
科技   21.00                                                      21.00   21.00
服务
有限
公司
深圳
市易
新品               -
       90,08                                                      35,06
牌服           55,01
        2.00                                                       6.00
务有            6.00
限公
司
深圳
市蚂
蚁零   4,537   3,443                                              7,981
兽科   ,708.   ,969.                                              ,677.
技有      00      00                                                 00
限公
司
山东
交运
怡亚               -
       41,74                                                      39,43
通供           2,315
       9,722                                                      4,288
应链           ,434.
         .00                                                        .00
管理              00
有限
公司
合肥
市卓
怡恒                                -
       187,5   2,668                                              164,8
通信                   8,995    25,35
       72,93   ,751.                                              90,80
息安                     .00    9,874
        1.00      00                                               3.00
全有                              .00
限公
司
广西
万能
                   -
源贸   730,0
               730,0
易有   78.00
               78.00
限公
司
广西   34,84   89,28                                              34,93


                                                                             223
                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


融桂    6,608    9.00                                              5,897
怡亚      .00                                                        .00
通供
应链
有限
公司
广西
东融
怡亚    15,57       -                                              14,73
通供    6,720   839,4                                              7,222
应链      .00   98.00                                                .00
有限
公司
安徽
鸿杰
威尔    78,68   5,452                                              84,13
停车    5,651   ,011.                                              7,662
设备      .00      00                                                .00
有限
公司
VSTHO
        1,138               -                 -                    1,276
LDING           144,5            3,738                    36,00
        ,246,           7,206             38,47                    ,831,
LTD.            27,09            ,514.                    3,212
        716.0           ,055.             8,237                    244.0
伟仕             4.00               00                      .00
            0              00               .00                        0
控股
TRIGI
ANTGR               -
        713,7               -                             21,87    731,9
OUPLI           3,631
        63,46           13,20                             3,407    91,96
MITED           ,698.
         2.00            8.00                               .00     3.00
俊知               00
集团
深圳
市怡
丰云
        10,92                                                      11,50
智科            576,5
        5,254                                                      1,838
技股            84.00
          .00                                                        .00
份有
限公
司
点晶
网络
(浙
江)股
份有
限公
司      26,36                                                      26,91
                550,9
(原    6,475                                                      7,448
                73.00
点晶      .00                                                        .00
网络
(浙
江)
有限
公
司)
唐山    24,04   1,987                         -                    23,55
文旅    3,219   ,385.                     2,471                    8,770
投怡      .00      00                     ,834.                      .00


                                                                              224
                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


亚通                                        00
供应
链有
限公
司
河北
交投
怡亚                                         -
       60,60           10,55                                      60,71
通供                                     10,44
       6,587           7,751                                      8,410
应链                                     5,928
         .00             .00                                        .00
服务                                       .00
有限
公司
成都
蓉欧
                   -
怡亚   21,36               -
               21,04
通供   1,615           320,1
               1,462
应链     .00           53.00
                 .00
有限
公司
四川
高投
怡亚
       11,20                                 -                    11,48
通供                   729,4
       4,512                             444,6                    9,317
应链                   45.00
         .00                             40.00                      .00
管理
有限
公司
漯河
市怡
亚通                                         -
       27,89           1,967                                      26,80
供应                                     3,055
       7,831           ,091.                                      9,242
链管                                     ,680.
         .00              00                                        .00
理有                                        00
限公
司
深圳
市怡
亚通   720,2                                                      720,2
咨询   06.00                                                      06.00
有限
公司
济宁
怡亚
                                             -
通供   13,21                                                      13,08
                       960,9             1,089
应链   0,168                                                      1,938
                       21.00             ,151.
管理     .00                                                        .00
                                            00
有限
公司
河南
兴港
怡亚                                         -
       31,30           1,259                                      30,11
通供                                     2,450
       7,915           ,709.                                      7,624
应链                                     ,000.
         .00              00                                        .00
服务                                        00
有限
公司


                                                                             225
                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳
怡亚
通一
                    -
体化    42,39
                42,39
智慧     6.00
                 6.00
托管
有限
公司
深圳
前海
        166,1           1,675                                      167,7
宇商
        17,56           ,368.                                      92,93
保理
         8.00              00                                       6.00
有限
公司
广西
计算
        4,686                                                      5,295
机有                    609,2
        ,410.                                                      ,646.
限责                    36.00
           00                                                         00
任公
司
深圳
怡食
        2,961               -                                      2,523
工坊
        ,596.           437,6                                      ,931.
食品
           00           65.00                                         00
有限
公司
深圳
市源
                                              -
创营    1,970                                                      1,604
                        674,0             1,040
销服    ,712.                                                      ,776.
                        64.00             ,000.
务有       00                                                         00
                                             00
限公
司
香港
同创
健康
管理
有限
公司
        21,41           70,84                             1,726    93,98
(TON
         6.00            0.00                               .00     2.00
GCHUA
NGHEA
LTH(H
K)LIM
ITED
)
贵州
省仁
怀市                -
        14,99                                                      1,474
共向            13,60   82,90
        1,462                                                      ,370.
共升            0,000    8.00
          .00                                                         00
酒业              .00
有限
公司
广西    1,230               -                                      1,043
怡状    ,206.           186,2                                      ,938.
元网       00           68.00                                         00


                                                                              226
                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


络科
技有
限公
司
深圳
市秘
               3,050                                                      3,050
造酒
               ,000.                                                      ,000.
业有
                  00                                                         00
限公
司
上海
福迈                               -
       348,7                                                              179,7
食品                           168,9
       30.00                                                              58.00
有限                           72.00
公司
怡家
环境
科技   3,102                       -                                      2,361
(广   ,953.                   741,9                                      ,049.
东)      00                   04.00                                         00
有限
公司
安徽
大禹
怡亚   5,222                       -                 -                    4,857
通供   ,635.                   74,27             290,3                    ,994.
应链      00                    0.00             71.00                       00
有限
公司
深圳
市兴
链数   1,277               -       -
字科   ,744.           648,4   629,3
技有      00           32.00   12.00
限公
司
保定
交投
怡亚                                                 -
       18,32                   2,866                                      18,07
通供                                             3,121
       6,133                   ,386.                                      1,095
应链                                             ,424.
         .00                      00                                        .00
管理                                                00
有限
公司
深圳
市盐
田港
       24,96                   1,543                 -                    26,09
怡亚
       9,245                   ,547.             422,3                    0,472
通供
         .00                      00             20.00                      .00
应链
有限
公司
东莞
港怡   14,52                   1,077                                      15,60
亚通   2,724                   ,828.                                      0,552
供应     .00                      00                                        .00
链管


                                                                                     227
                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


理有
限公
司
珠海
航城
怡通                                 -
       19,25   3,071                                      19,23
供应                             3,098
       8,337   ,920.                                      1,454
链管                             ,803.
         .00      00                                        .00
理有                                00
限公
司
亳州
怡亚
通供                                                      1,556
       958,5   598,3
应链                                                      ,855.
       30.00   25.00
有限                                                         00
责任
公司
广州
云启
怡亚
       1,012                                              1,122
通供           109,8
       ,973.                                              ,860.
应链           87.00
          00                                                 00
管理
有限
公司
岳阳
交投
怡亚
通供   547,1   124,5                                      671,7
应链   99.00   71.00                                      70.00
管理
有限
公司
合肥
产投
怡亚
       1,513       -
通供                                                      894,6
       ,203.   618,5
应链                                                      89.00
          00   14.00
管理
有限
公司
长沙
怡亚
通供
应链   489,0   137,1                                      626,2
产业   90.00   86.00                                      76.00
管理
有限
公司
上海
优恩               -
       2,338                                              1,105
健康           1,232
       ,427.                                              ,919.
科技           ,508.
          00                                                 00
有限              00
公司
湖南   3,804   1,720                                      5,525


                                                                     228
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 怀化        ,897.                        ,206.                                               ,103.
 国际           00                           00                                                  00
 陆港
 经开
 区怡
 亚通
 供应
 链有
 限公
 司
 常州
 晋陵
 怡亚                                                                                         1,239
                          400,0           839,3
 通供                                                                                         ,361.
                          00.00           61.00
 应链                                                                                            00
 有限
 公司
 北京
 中怡
 图安                     1,900               -                                               1,887
 应急                     ,000.           12,60                                               ,394.
 科技                        00            6.00                                                  00
 有限
 公司
             3,206                    -                -        -        -                    3,256
                          5,350           235,8                                      57,87
             ,085,                98,63            12,22    21,62    116,4                    ,232,   799,5
 小计                     ,000.           04,83                                      8,345
             955.0                4,792            1,786    1,360    08,38                    810.0   21.00
                             00            7.00                                        .00
                 0                  .00              .00      .00     8.00                        0
             3,206                    -                -        -        -                    3,256
                          5,350           235,8                                      57,87
             ,085,                98,63            12,22    21,62    116,4                    ,232,   799,5
 合计                     ,000.           04,83                                      8,345
             955.0                4,792            1,786    1,360    08,38                    810.0   21.00
                             00            7.00                                        .00
                 0                  .00              .00      .00     8.00                        0
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因



公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因



其他说明:

     公司持有深圳市宇商科技有限公司 20.00%的股权,对深圳市宇商科技有限公司的表决权比例亦为
20.00%,本公司能够对深圳市宇商科技有限公司施加重大影响。


    公司持有广西万能源贸易有限公司 19.80%的股权,对广西万能源贸易有限公司的表决权比例亦为

19.80%,虽然该比例低于 20%,但由于本公司在广西万能源贸易有限公司董事会中派有代表并参与对广

西万能源贸易有限公司财务和经营政策的决策,所以本公司能够对广西万能源贸易有限公司施加重大影

响。


                                                                                                         229
                                                       深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    本公司持有伟仕佳杰控股有限公司 17.52%的股权,对伟仕佳杰控股有限公司的表决权比例亦为

17.52%。虽然该比例低于 20%,但由于本公司在伟仕佳杰控股有限公司董事会中派有代表并参与对伟仕

佳杰控股有限公司财务和经营政策的决策,所以本公司能够对伟仕佳杰控股有限公司施加重大影响。


    本公司持有俊知集团有限公司 16.35%的股权,对俊知集团有限公司的表决权比例亦为 16.35%。虽

然该比例低于 20%,但由于本公司在俊知集团有限公司董事会中派有代表并参与对俊知集团有限公司财

务和经营政策的决策,所以本公司能够对俊知集团有限公司施加重大影响。


    公司持有广西计算机有限责任公司 10.00%的股权,对广西计算机有限责任公司的表决权比例亦为

10.00%,虽然该比例低于 20%,但由于本公司在广西计算机有限责任公司董事会中派有代表并参与对广

西计算机有限责任公司财务和经营政策的决策,所以本公司能够对广西计算机有限责任公司施加重大影

响。


  期末长期股权投资中用于质押的账面价值 770,578,071 元。

14、其他非流动金融资产

                                                                                                单位:元
                  项目                      期末余额                              期初余额
   上海镕晅投资中心(有限合伙)                        8,000,000.00                          8,000,000.00
   深圳市万容创业投资基金合伙企业
                                                    30,000,000.00
 (有限合伙)
   四川金汇能新材料股份有限公司                        9,999,966.00
 合计                                               47,999,966.00                            8,000,000.00

其他说明:




15、投资性房地产

(1 ) 采用成本计量模式的投资性房地产


□适用 不适用


(2 ) 采用公允价值计量模式的投资性房地产


适用 □不适用
                                                                                                单位:元
          项目            房屋、建筑物      土地使用权                在建工程               合计
 一、期初余额            1,723,319,461.00                                              1,723,319,461.00
 二、本期变动              -17,787,439.00                                                -17,787,439.00
       加:外购


                                                                                                       230
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


        存货\固定资
 产\在建工程转入
            企业合并增
 加
      减:处置
            其他转出
      公允价值变动         -16,857,439.00                                                    -16,857,439.00
 出售                             930,000.00                                                       930,000.00
 三、期末余额             1,705,532,022.00                                                 1,705,532,022.00


(3 ) 未办妥产权证书的投资性房地产情况


                                                                                                    单位:元
                   项目                        账面价值                           未办妥产权证书原因
 云南金阳旅游运动休闲中心项目                        240,782,006.00      办理中
 营口市兴隆锦绣家园房产                                2,992,932.90      办理中
 沈阳市辽中区茨榆坨镇华阳路房产                        1,249,897.40      办理中
其他说明:

其他说明:
期末未办妥产权证书的投资性房地产账面净值为 245,024,836 元
期末用于本公司向银行贷款的质押的投资性房地产净值为 951,586,588 元。

16、固定资产

                                                                                                    单位:元
                   项目                        期末余额                                期初余额
 固定资产                                          1,755,833,509.00                        1,692,108,437.00
 固定资产清理
 合计                                              1,755,833,509.00                        1,692,108,437.00


(1) 固定资产情况

                                                                                                    单位:元
          项目            房屋及建筑物         运输工具                电子设备                   合计
 一、账面原值:
      1.期初余额          1,885,328,356.00     78,791,959.00          551,063,579.00       2,515,183,894.00
      2.本期增加金额       357,566,703.00      21,446,661.00           96,942,440.00         475,955,804.00
            (1)购置        8,370,393.00      16,095,432.00           88,842,976.00         113,308,801.00
            (2)在建工
                           349,196,310.00                                                    349,196,310.00
 程转入
            (3)企业合
 并增加
 非同一控制下企业合
                                                5,351,229.00            8,099,464.00          13,450,693.00
 并
      3.本期减少金额       380,553,637.00      14,711,913.00           59,259,449.00         454,524,999.00
            (1)处置或      1,542,826.00      10,921,533.00           13,389,163.00          25,853,522.00


                                                                                                           231
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 报废
  处置子公司               379,312,815.00     3,998,149.00           46,383,718.00         429,694,682.00
  外币报表折算差额            -302,004.00      -207,769.00             -513,432.00          -1,023,205.00
     4.期末余额           1,862,341,422.00   85,526,707.00          588,746,570.00       2,536,614,699.00
 二、累计折旧
     1.期初余额            376,443,607.00    50,031,297.00          396,600,553.00         823,075,457.00
     2.本期增加金额          34,258,779.00    9,629,441.00           41,381,039.00          85,269,259.00
            (1)计提        34,258,779.00    7,365,434.00           38,376,713.00          80,000,926.00
 非同一控制下企业合
                                              2,264,007.00            3,004,326.00              5,268,333.00
 并
     3.本期减少金额          78,402,939.00    8,137,374.00           41,023,213.00         127,563,526.00
            (1)处置或
                               602,968.00     6,148,546.00           10,245,017.00          16,996,531.00
 报废
  处置子公司                 78,076,712.00    2,088,564.00           31,186,987.00         111,352,263.00
  外币报表折算差额             -276,741.00      -99,736.00             -408,791.00            -785,268.00
     4.期末余额            332,299,447.00    51,523,364.00          396,958,379.00         780,781,190.00
 三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
            (1)计提


     3.本期减少金额
            (1)处置或
 报废


     4.期末余额
 四、账面价值
     1.期末账面价值       1,530,041,975.00   34,003,343.00          191,788,191.00       1,755,833,509.00
     2.期初账面价值       1,508,884,749.00   28,760,662.00          154,463,026.00       1,692,108,437.00


(2) 固定资产的减值测试情况

□适用 不适用


(3) 固定资产清理

                                                                                                   单位:元
                  项目                       期末余额                                期初余额

其他说明:




17、在建工程

                                                                                                   单位:元
                  项目                       期末余额                                期初余额
 在建工程                                        2,402,807,735.00                        1,864,760,164.00


                                                                                                          232
                                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 合计                                                            2,402,807,735.00                           1,864,760,164.00


(1) 在建工程情况

                                                                                                                      单位:元
                                          期末余额                                              期初余额
        项目
                        账面余额          减值准备           账面价值            账面余额      减值准备          账面价值
 前海总部基地          1,164,298,14                         1,164,298,14     946,536,422.                      946,536,422.
 项目                          7.00                                 7.00               00                                00
 上海怡亚通基          29,426,630.0                         29,426,630.0     29,073,606.0                      29,073,606.0
 地项目                           0                                    0                0                                 0
                       526,091,197.                         526,091,197.     165,888,809.                      165,888,809.
 宜宾基地项目
                                 00                                   00               00                                00
 济南产业园项                                                                380,476,020.                      380,476,020.
 目                                                                                    00                                00
                       47,012,692.0                         47,012,692.0     37,204,150.0                      37,204,150.0
 SAP 系统项目
                                  0                                    0                0                                 0
                       616,389,057.                         616,389,057.     224,896,394.                      224,896,394.
 佛山产业园
                                 00                                   00               00                                00
                                                                             37,872,959.0                      37,872,959.0
 大唐曲药车间
                                                                                        0                                 0
                       19,590,012.0                         19,590,012.0     42,811,804.0                      42,811,804.0
 其他
                                  0                                    0                0                                 0
                       2,402,807,73                         2,402,807,73     1,864,760,16                      1,864,760,16
 合计
                               5.00                                 5.00             4.00                              4.00


(2) 重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                      单位:元
                                                                                                    其
                                                                          工程
                                          本期                                              利息    中:
                                                     本期                 累计                                 本期
                                   本期   转入                                              资本    本期
 项目          预算     期初                         其他      期末       投入      工程                       利息      资金
                                   增加   固定                                              化累    利息
 名称          数       余额                         减少      余额       占预      进度                       资本      来源
                                   金额   资产                                              计金    资本
                                                     金额                 算比                                 化率
                                          金额                                              额      化金
                                                                          例
                                                                                                    额
 前海                                                          1,164
                        946,5   217,7                                                       90,43   13,57
 总部          159,2                                           ,298,     73.10     73.10
                        36,42   61,72                                                       6,205   3,283                其他
 基地          67.00                                           147.0         %     %
                         2.00    5.00                                                         .00     .00
 项目                                                              0
 上海
 怡亚                   29,07                                  29,42
               50,00            353,0
 通基                   3,606                                  6,630     5.89%     5.89%                                 其他
                0.00            24.00
 地项                     .00                                    .00
 目
 宜宾                   165,8   360,2                          526,0
               58,90                                                     89.31     89.31
 基地                   88,80   02,38                          91,19                                                     其他
                3.00                                                         %     %
 项目                    9.00    8.00                           7.00
 SAP 系                 37,20   9,808                          47,01
 统项                   4,150   ,542.                          2,692               ---                                   其他
 目                       .00      00                            .00
 佛山                   224,8   391,4                          616,3
 产业                   96,39   92,66                          89,05               ---                                   其他
 园                      4.00    2.00                           6.00


                                                                                                                            233
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                         1,403                         2,383
                                 979,6                                             90,43   13,57
               268,1     ,599,                         ,217,
 合计                            18,34                                             6,205   3,283
               70.00     381.0                         722.0
                                  1.00                                               .00     .00
                             0                             0


(3) 在建工程的减值测试情况

□适用 不适用


(4) 工程物资

                                                                                                           单位:元
                                         期末余额                                      期初余额
        项目
                         账面余额        减值准备     账面价值          账面余额       减值准备          账面价值

其他说明:




18、使用权资产

(1) 使用权资产情况

                                                                                                           单位:元
                       项目                         房屋及建筑物                               合计
 一、账面原值
     1.期初余额                                             399,199,891.00                            399,199,891.00
     2.本期增加金额                                            68,094,738.00                           68,094,738.00
 租赁                                                          42,524,440.00                           42,524,440.00
 非同一控制下企业合并                                          25,570,298.00                           25,570,298.00
     3.本期减少金额                                         108,487,419.00                            108,487,419.00
 租赁到期                                                   101,175,257.00                            101,175,257.00
 处置子公司                                                   7,312,162.00                              7,312,162.00
     4.期末余额                                             358,807,210.00                            358,807,210.00
 二、累计折旧
     1.期初余额                                             240,382,896.00                            240,382,896.00
     2.本期增加金额                                            96,933,418.00                           96,933,418.00
            (1)计提                                          81,465,851.00                           81,465,851.00
 非同一控制下企业合并                                          15,467,567.00                           15,467,567.00
     3.本期减少金额                                         107,737,361.00                            107,737,361.00
            (1)处置                                            6,562,104.00                          6,562,104.00
 租赁到期                                                   101,175,257.00                            101,175,257.00
     4.期末余额                                             229,578,953.00                            229,578,953.00
 三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
            (1)计提
 非同一控制下企业合并



                                                                                                                    234
                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


      3.本期减少金额
            (1)处置
 租赁到期
      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面价值                               129,228,257.00                     129,228,257.00
      2.期初账面价值                               158,816,995.00                     158,816,995.00


(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 不适用
其他说明:




19、无形资产

(1) 无形资产情况

                                                                                           单位:元
                                                                    计算机软件及其
        项目              土地使用权      专利权    非专利技术                             合计
                                                                          他
 一、账面原值
                        1,289,771,988.0                                              1,664,007,298.0
      1.期初余额                                                    374,235,310.00
                                      0                                                            0
      2.本期增加
                                                                     44,605,576.00     44,605,576.00
 金额
            (1)购
                                                                     13,444,172.00     13,444,172.00
 置
            (2)内
                                                                     31,138,810.00     31,138,810.00
 部研发
         (3)企
 业合并增加
 非同一控制下企
                                                                         22,594.00         22,594.00
 业合并
      3.本期减少
                        148,595,727.00                                4,862,782.00    153,458,509.00
 金额
            (1)处
                          2,596,991.00                                4,729,257.00      7,326,248.00
 置
 处置子公司             145,998,736.00                                  208,449.00    146,207,185.00
 外币报表折算差
                                                                        -74,924.00        -74,924.00
 额
 转让在建工程
                        1,141,176,261.0                                              1,555,154,365.0
      4.期末余额                                                    413,978,104.00
                                      0                                                            0
 二、累计摊销
      1.期初余额        208,099,854.00                              151,132,749.00    359,232,603.00
      2.本期增加
                         29,225,662.00                               31,513,733.00     60,739,395.00
 金额
            (1)计      29,225,662.00                               31,498,670.00     60,724,332.00

                                                                                                  235
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 提
 非同一控制下企
                                                                                 15,063.00         15,063.00
 业合并
      3.本期减少
                           8,162,866.00                                       1,528,742.00      9,691,608.00
 金额
         (1)处
                                                                              1,320,293.00      1,320,293.00
 置
 处置子公司                8,162,866.00                                         208,449.00      8,371,315.00
 外币报表折算差
 额
 4. 转入在建工程                                                                      0.00
      4.期末余额          229,162,650.00                                    181,117,740.00    410,280,390.00
 三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加
 金额
         (1)计
 提
 非同一控制下企
 业合并
      3.本期减少
 金额
         (1)处
 置


      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面                                                                             1,144,873,975.0
                          912,013,611.00                                    232,860,364.00
 价值                                                                                                      0
      2.期初账面      1,081,672,134.0                                                        1,304,774,695.0
                                                                            223,102,561.00
 价值                               0                                                                      0
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                   单位:元
                   项目                          账面价值                        未办妥产权证书的原因
 无
其他说明:

其他说明:

期末无形资产中用于抵押的无形资产账面价值为 705,458,391 元。

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 不适用




                                                                                                          236
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


20、商誉

(1) 商誉账面原值

                                                                                          单位:元

 被投资单位名                           本期增加                   本期减少
 称或形成商誉    期初余额      企业合并形成                                              期末余额
     的事项                                                 处置
                                     的
 上海伦楦数码
                   9,390.00                                                                9,390.00
 科技有限公司
 深圳市安新源   11,111,923.0                                                           11,111,923.0
 贸易有限公司              0                                                                      0
 天津市家氏商
                   2,957.00                                                                2,957.00
 贸有限公司
 上海中牟贸易
                1,305,706.00                                                           1,305,706.00
 有限公司
 北京市金元子
                2,016,002.00                                                           2,016,002.00
 商贸有限公司
 上海卓品商贸
                1,371,229.00                                                           1,371,229.00
 有限公司
 张家港保税区
 申杰国际贸易   2,287,180.00                                                           2,287,180.00
 有限公司
 苏州市好景来
                 122,065.00                                                              122,065.00
 贸易有限公司
 北京鼎盛怡通
 电子商务有限     29,316.00                                                               29,316.00
 公司
 深圳市粤煮粤
 好餐饮管理服      3,454.00                                                                3,454.00
 务有限公司
 上海粤煮粤好
 餐饮管理有限    605,737.00                                                              605,737.00
 公司
 湖北怡亚通瑞
 泽医药供应链    480,821.00                                                              480,821.00
 有限公司
 蚌埠佳华快消
 品贸易有限公    277,360.00                                                              277,360.00
 司
 浙江国商实业
                2,425,991.00                                                           2,425,991.00
 股份有限公司
 浙江卓诚数码
                  36,527.00                                                               36,527.00
 电器有限公司
 浙江百诚集团   209,408,596.                                                           209,408,596.
 股份有限公司             00                                                                     00
 深圳市瑞之阳
                 144,500.00                                                              144,500.00
 商贸有限公司
 深圳市美派国
 际贸易有限公    139,402.00                                                              139,402.00
 司
 咸宁怡亚通香
 城医药供应链   1,122,558.00                                                           1,122,558.00
 有限公司
 江西省致绿农
                     709.00                                                                  709.00
 业开发有限公

                                                                                                    237
                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 司
 辽宁怡亚通医
 药供应链管理   5,677,330.00                                                            5,677,330.00
 有限公司
 浙江舟山伊舟
 供应链管理有    640,649.00                                                               640,649.00
 限公司
 福建怡亚通医
 疗供应链管理   1,976,472.00                                                            1,976,472.00
 有限公司
 广东省东泽药
                2,724,772.00                                                            2,724,772.00
 业有限公司
 山东宝银供应
 链管理有限公     43,146.00                                                                43,146.00
 司
 湖南怡亚通医
                4,018,158.00                                                            4,018,158.00
 药有限公司
 大唐项目资产   91,873,562.0                             91,873,562.0
 组                        0                                        0
 广东诚宇智建
                1,480,000.00                                                            1,480,000.00
 设有限公司
 广泰实业(广
                7,458,878.00                                                            7,458,878.00
 东)有限公司
                               33,162,222.0                                             33,162,222.0
 通利华资产组
                                          0                                                        0
 北京酒来也电
 子商务有限公                   345,045.00                                                345,045.00
 司
 昆明怡亚通医
 疗服务有限公                    29,744.00                                                 29,744.00
 司
 安徽伊虎供应
 链管理有限公                  1,306,459.00                                             1,306,459.00
 司
                348,794,390.   34,843,470.0              91,873,562.0                   291,764,298.
 合计
                          00              0                         0                             00


(2) 商誉减值准备

                                                                                           单位:元
 被投资单位名                            本期增加                   本期减少
 称或形成商誉    期初余额                                                                 期末余额
     的事项                       计提                       处置

 天津市家氏商
                   2,957.00                                                                 2,957.00
 贸有限公司
 苏州市好景来
                 122,065.00                                                               122,065.00
 贸易有限公司
 张家港保税区
 申杰国际贸易   2,287,180.00                                                            2,287,180.00
 有限公司
 北京鼎盛怡通
 电子商务有限     29,316.00                                                                29,316.00
 公司
 上海粤煮粤好
 餐饮管理有限    605,737.00                                                               605,737.00
 公司


                                                                                                     238
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 深圳市瑞之阳
                        144,500.00                                                                            144,500.00
 商贸有限公司
 上海卓品商贸
                      1,371,229.00                                                                          1,371,229.00
 有限公司
 江西省致绿农
 业开发有限公               709.00                                                                                709.00
 司
 合计                 4,563,693.00                                                                          4,563,693.00


(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

                                 所属资产组或组合的构成及
               名称                                              所属经营分部及依据            是否与以前年度保持一致
                                           依据

资产组或资产组组合发生变化

               名称                    变化前的构成                 变化后的构成              导致变化的客观事实及依据

其他说明


(4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
适用 □不适用

                                                                                                                单位:元

                                                                                                              稳定期的关
                                                               预测期的年      预测期的关      稳定期的关
    项目              账面价值    可收回金额       减值金额                                                   键参数的确
                                                                   限            键参数          键参数
                                                                                                                定依据

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因



公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因




(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明:




21、长期待摊费用

                                                                                                                单位:元
        项目                期初余额           本期增加金额     本期摊销金额        其他减少金额             期末余额
   装修费                  63,007,870.00       43,269,607.00    26,437,855.00               74,156.00       79,765,466.00
   广告费                  12,556,360.00        2,443,068.00     7,278,484.00                                7,720,944.00
   其他                    31,484,058.00       19,622,269.00    26,466,012.00           494,160.00          24,146,155.00

                                                                                                                        239
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 合计                 107,048,288.00      65,334,944.00      60,182,351.00           568,316.00     111,632,565.00

其他说明:


长期待摊费用其他减少为本期处置子公司减少及汇率变动影响

22、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                         单位:元
                                          期末余额                                       期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
 资产减值准备              1,207,951,954.00           301,987,989.00         986,054,775.00         246,741,075.00
 可抵扣亏损                    656,505,235.00         161,794,990.00         585,054,925.00         141,867,215.00
     衍生金融负债               68,392,600.00          15,959,581.00          26,181,682.00           4,116,563.00
     股份支付                    7,153,834.00           1,757,099.00           6,549,325.00           1,206,846.00
     租赁负债                  117,848,564.00          29,097,710.00
 合计                      2,057,852,187.00           510,597,369.00       1,603,840,707.00         393,931,699.00


(2) 未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                         单位:元
                                          期末余额                                       期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异         递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
   投资性房地产公允
                               946,605,969.00         236,651,492.00         964,393,408.00         206,958,825.00
 价值变动
   评估增值                                                                  559,481,320.00         139,870,330.00
   固定资产折旧                 15,623,381.00           3,802,731.00          15,623,381.00           3,802,731.00
   使用权资产                  129,228,257.00          31,896,447.00           9,754,780.00           2,438,695.00
   衍生金融资产公允
                                32,012,459.00          5,307,365.00           68,493,028.00          10,513,927.00
 价值变动
 合计                      1,123,470,066.00           277,658,035.00       1,617,745,917.00         363,584,508.00


(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                         单位:元
                        递延所得税资产和负      抵销后递延所得税资       递延所得税资产和负    抵销后递延所得税资
           项目
                          债期末互抵金额        产或负债期末余额           债期初互抵金额      产或负债期初余额
 递延所得税资产                 27,421,625.00         483,175,744.00                                393,931,699.00
 递延所得税负债                 27,421,625.00         250,236,410.00                                363,584,508.00


23、其他非流动资产

                                                                                                         单位:元
                                     期末余额                                          期初余额
        项目
                    账面余额         减值准备         账面价值          账面余额       减值准备         账面价值
                  35,126,951.0                       33,765,411.0     80,620,170.0                    80,620,170.0
 抵债房产                          1,361,540.00
                             0                                  0                0                               0

                                                                                                                   240
                                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                        35,126,951.0                        33,765,411.0     80,620,170.0                          80,620,170.0
 合计                                   1,361,540.00
                                   0                                   0                0                                     0
其他说明:


24、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                      单位:元
                                           期末                                                     期初
       项目
                     账面余额   账面价值       受限类型      受限情况      账面余额      账面价值      受限类型       受限情况

其他说明:

              项目                     期末余额                               受限原因

货币资金                                10,717,003,496    用于银行质押贷款、及开立票据和信用证

应收票据                                   922,296,246    用于银行质押、贴现融资

存货                                       937,601,288    用于银行抵押贷款

固定资产                                   866,030,995    用于银行抵押贷款

无形资产                                   705,458,391    用于银行抵押贷款

应收账款                                 1,025,182,078    用于银行保理借款

投资性房地产                               951,586,588    用于银行抵押贷款

在建工程                                 1,164,298,147    用于银行抵押贷款

长期股权投资                               770,578,071    用于银行质押贷款

              合计                      18,060,035,300


25、短期借款

(1) 短期借款分类

                                                                                                                      单位:元
                       项目                                  期末余额                                   期初余额
 质押借款                                                         4,109,676,220.00                          3,709,230,300.00
   抵押及保证借款                                                12,184,093,794.00                         10,754,070,985.00
   未到期票据/信用证贴现                                          2,534,137,800.00                          4,365,085,399.00
   应付未到期利息                                                    95,508,206.00                             33,128,244.00
 合计                                                            18,923,416,020.00                         18,861,514,928.00

短期借款分类的说明:

       本公司以货币资金、应收账款、固定资产、无形资产、投资性房地产、发放贷款及垫款质押、抵押

取得短期借款。


26、衍生金融负债

                                                                                                                      单位:元
                       项目                                  期末余额                                   期初余额
   远期外汇交易合约                                                  69,415,372.00                             58,015,716.00



                                                                                                                            241
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 合计                                                      69,415,372.00                        58,015,716.00

其他说明:




27、应付票据

                                                                                                    单位:元
                  种类                            期末余额                              期初余额
 商业承兑汇票                                              15,000,000.00                        87,680,721.00
 银行承兑汇票                                        12,893,824,275.00                      10,824,580,363.00
  期票                                                     34,751,252.00                        24,454,179.00
 合计                                                12,943,575,527.00                      10,936,715,263.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。


28、应付账款

(1 ) 应付账款列示


                                                                                                    单位:元
                  项目                            期末余额                              期初余额
   应付商品采购款及劳务款                             5,830,691,613.00                       3,291,206,671.00
 合计                                                 5,830,691,613.00                       3,291,206,671.00


29、其他应付款

                                                                                                    单位:元
                  项目                            期末余额                              期初余额
 应付股利                                                      758,070.00                       12,916,813.00
 其他应付款                                           1,127,860,838.00                       1,745,781,461.00
 合计                                                 1,128,618,908.00                       1,758,698,274.00


(1 ) 应付股利


                                                                                                    单位:元
                  项目                            期末余额                              期初余额
 普通股股利                                                    758,070.00                       12,916,813.00
 合计                                                          758,070.00                       12,916,813.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:




(2 ) 其他应付款


1) 按款项性质列示其他应付款


                                                                                                    单位:元


                                                                                                           242
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                  项目                           期末余额                                  期初余额
 非金融机构借款                                         358,495,816.00                           849,915,648.00
 押金及保证金                                           299,644,843.00                           289,576,858.00
 代收款                                                  53,849,157.00                            90,681,359.00
 关联方往来款                                            16,063,020.00                            59,377,438.00
 应付工程款                                             315,321,817.00                           380,414,619.00
 其他                                                    84,486,185.00                            75,815,539.00
 合计                                                  1,127,860,838.00                        1,745,781,461.00


2) 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况


其他说明:




30、预收款项

(1 ) 预收款项列示


                                                                                                         单位:元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
   预收租金                                                 2,181,234.00                              2,099,435.00
 合计                                                       2,181,234.00                              2,099,435.00


31、合同负债

                                                                                                         单位:元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
   预收货款                                            1,109,347,672.00                        1,183,469,883.00
 合计                                                  1,109,347,672.00                        1,183,469,883.00
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                                         单位:元
                  项目                           期末余额                             未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                         单位:元
                  项目                           变动金额                                  变动原因


32、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

                                                                                                         单位:元
         项目                 期初余额           本期增加                  本期减少               期末余额
 一、短期薪酬                 94,395,834.00     960,369,071.00          955,276,014.00            99,488,891.00
 二、离职后福利-设定
                               3,612,805.00      67,698,839.00             70,052,958.00              1,258,686.00
 提存计划
 三、辞退福利                  1,814,031.00       9,696,052.00             11,215,141.00               294,942.00
 合计                         99,822,670.00   1,037,763,962.00        1,036,544,113.00           101,042,519.00


                                                                                                                243
                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(2) 短期薪酬列示

                                                                                                 单位:元
          项目           期初余额        本期增加                  本期减少               期末余额
 1、工资、奖金、津贴
                         89,048,092.00   888,926,026.00         884,385,044.00            93,589,074.00
 和补贴
 2、职工福利费                            4,645,491.00              4,645,491.00
 3、社会保险费            1,130,768.00    35,069,475.00            35,397,050.00               803,193.00
      其中:医疗保险
                            982,442.00    32,760,165.00            33,029,238.00               713,369.00
 费
              工伤保险
                            142,723.00    1,215,329.00              1,280,183.00                77,869.00
 费
              生育保险
                              5,603.00    1,093,981.00              1,087,629.00                11,955.00
 费
 4、住房公积金              594,606.00    28,005,804.00            28,228,334.00               372,076.00
 5、工会经费和职工教
                            884,796.00    1,457,044.00              1,399,123.00               942,717.00
 育经费
   其他短期薪酬           2,737,572.00    2,265,231.00              1,220,972.00              3,781,831.00
 合计                    94,395,834.00   960,369,071.00         955,276,014.00            99,488,891.00


(3) 设定提存计划列示

                                                                                                 单位:元
          项目           期初余额        本期增加                  本期减少               期末余额
 1、基本养老保险          3,403,000.00    65,553,699.00            67,752,191.00              1,204,508.00
 2、失业保险费              209,805.00    2,145,140.00              2,300,767.00                54,178.00
 合计                     3,612,805.00    67,698,839.00            70,052,958.00              1,258,686.00

其他说明:




33、应交税费

                                                                                                 单位:元
                  项目                   期末余额                                  期初余额
 增值税                                         86,728,582.00                             98,525,719.00
 企业所得税                                     66,067,640.00                             56,015,891.00
 个人所得税                                         3,513,353.00                              3,205,400.00
 城市维护建设税                                     3,555,812.00                              4,906,483.00
 其他                                           15,365,982.00                             25,576,560.00
 合计                                          175,231,369.00                            188,230,053.00

其他说明:




                                                                                                        244
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


34、一年内到期的非流动负债

                                                                                                       单位:元
                   项目                          期末余额                                期初余额
 一年内到期的长期借款                                  616,814,008.00                          212,269,402.00
 一年内到期的应付债券                                   20,191,667.00                        2,000,000,000.00
  应付未到期利息                                            7,504,881.00                        46,702,573.00
 合计                                                  644,510,556.00                        2,258,971,975.00

其他说明:




35、其他流动负债

                                                                                                       单位:元
                   项目                          期末余额                                期初余额
   待转销项税额                                        162,867,552.00                          143,290,075.00
 合计                                                  162,867,552.00                          143,290,075.00

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                       单位:元
                                                                 按面
                                                                           溢折
 债券               票面   发行   债券   发行   期初   本期      值计             本期              期末   是否
            面值                                                           价摊
 名称               利率   日期   期限   金额   余额   发行      提利             偿还              余额   违约
                                                                             销
                                                                   息


 合计

其他说明:




36、长期借款

(1 ) 长期借款分类


                                                                                                       单位:元
                   项目                          期末余额                                期初余额
 抵押借款                                              586,663,551.00                          352,413,002.00
   质押及保证借款                                      680,000,000.00                        1,607,990,932.00
   未到期应付利息                                                                                2,436,201.00
   一年内到期的长期借款                                -616,814,008.00                        -212,269,402.00
 合计                                                  649,849,543.00                        1,750,570,733.00

长期借款分类的说明:



其他说明,包括利率区间:




                                                                                                             245
                                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


37、应付债券

(1) 应付债券

                                                                                                         单位:元
                  项目                             期末余额                                期初余额
   应付债券                                              1,500,000,000.00                      2,300,000,000.00
   应付未到期债券利息                                       20,191,667.00                          2,000,000.00
 一年内到期的应付债券                                      -20,191,667.00                     -2,000,000,000.00
 合计                                                    1,500,000,000.00                        302,000,000.00


(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                         单位:元
                                                                   按面
                                                                            溢折
 债券              票面   发行    债券   发行    期初     本期     值计            本期               期末   是否
          面值                                                              价摊
 名称              利率   日期    期限   金额    余额     发行     提利            偿还               余额   违约
                                                                              销
                                                                     息
 深圳
 市怡
 亚通
 供应
 链股
 份有
 限公
 司
 2020
 年面
                          2020
 向专     500,0                          500,0   500,0            10,00            500,0
                          年6
 业投     00,00                   3年    00,00   00,00            0,000            00,00                     否
                          月2
 资者      0.00                           0.00    0.00              .00             0.00
                          日
 公开
 发行
 公司
 债券
 (第
 一期)
 (疫
 情防
 控
 债)
 深圳
 市怡
 亚通
 供应
 链股
 份有                     2020
          500,0                          500,0   500,0            9,791            500,0
 限公                     年6
          00,00                   3年    00,00   00,00            ,667.            00,00                     否
 司                       月 16
           0.00                           0.00    0.00               00             0.00
 2020                     日
 年面
 向专
 业投
 资者
 公开

                                                                                                                  246
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


发行
公司
债券
(第
二
期)
深圳
市怡
亚通
供应
链股
份有            2020
        600,0                 600,0   600,0       18,13           600,0
限公            年8
        00,00           3年   00,00   00,00       0,000           00,00                  否
司              月 14
         0.00                  0.00    0.00         .00            0.00
2020            日
年度
第一
期中
期票
据
深圳
市怡
亚通
供应
链股
份有
限公
司
2020
年面            2020
        240,0                 240,0   240,0       10,60           240,0
向专            年 11
        00,00           3年   00,00   00,00       0,000           00,00                  否
业投            月4
         0.00                  0.00    0.00         .00            0.00
资者            日
公开
发行
公司
债券
(第
三
期)
(品种
一)
深圳
市怡
亚通
供应
链股
份有
限公            2020
        160,0                 160,0   160,0       7,066           160,0
司              年 11
        00,00           3年   00,00   00,00       ,667.           00,00                  否
2020            月4
         0.00                  0.00    0.00          00            0.00
年面            日
向专
业投
资者
公开
发行
公司

                                                                                              247
                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


债券
(第
三
期)
(品种
二)
深圳
市怡
亚通
供应
链股
份有
限公
司
2022            2022
        300,0                 300,0   300,0           2,000                        300,0
年面            年 11
        00,00           3年   00,00   00,00           ,000.                        00,00   否
向专            月1
         0.00                  0.00    0.00              00                         0.00
业投            日
资者
公开
发行
公司
债券
(第
一
期)
深圳
市怡
亚通
供应
链股
份有
限公
司
2023            2023
        500,0                 500,0           500,0   10,50                        500,0
年面            年7
        00,00           3年   00,00           00,00   0,000                        00,00   否
向专            月6
         0.00                  0.00            0.00     .00                         0.00
业投            日
资者
公开
发行
公司
债券
(第
一
期)
深圳
市怡
亚通
供应
链股            2023
        300,0                 300,0           300,0   5,125                        300,0
份有            年8
        00,00           3年   00,00           00,00   ,000.                        00,00   否
限公            月2
         0.00                  0.00            0.00      00                         0.00
司              日
2023
年面
向专
业投

                                                                                                248
                                                                    深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 资者
 公开
 发行
 公司
 债券
 (第
 二
 期)
 深圳
 市怡
 亚通
 供应
 链股
 份有
 限公
 司
 2023                         2023
        400,0                                  400,0           400,0    2,566                          400,0
 年面                         年 11
        00,00                         3年      00,00           00,00    ,667.                          00,00   否
 向专                         月 10
         0.00                                   0.00            0.00       00                           0.00
 业投                         日
 资者
 公开
 发行
 公司
 债券
 (第
 三
 期)
                                               3,500   2,300   1,200                    2,000          1,500
                                                                        75,78
                                               ,000,   ,000,   ,000,                    ,000,          ,000,
 合计                      ——                                         0,001                                   ——
                                               000.0   000.0   000.0                    000.0          000.0
                                                                          .00
                                                   0       0       0                        0              0


38、租赁负债

                                                                                                           单位:元
                    项目                                 期末余额                               期初余额
   租赁收款额总额小计                                           124,736,505.00                        161,649,487.00
   减:未确认融资费用                                            -6,887,941.00                         -9,989,555.00
 合计                                                           117,848,564.00                        151,659,932.00

其他说明:




39、预计负债

                                                                                                           单位:元
             项目                           期末余额                     期初余额                   形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


40、递延收益

                                                                                                           单位:元


                                                                                                                    249
                                                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


         项目                 期初余额                  本期增加               本期减少               期末余额                 形成原因
    与资产相关政
                            11,071,324.00              31,157,200.00           8,260,973.00       33,967,551.00               详见表 1
  府补助
  合计                      11,071,324.00              31,157,200.00           8,260,973.00       33,967,551.00                   --

其他说明:

                                                         本期新增       本期计入当期损益金 加:其他变                             与资产相关
            负债项目                  期初余额                                                              期末余额
                                                         补助金额               额             动                                 /与收益相关
怡亚通中西部供应链整合基地发展专
                                          5,747,500              ---              157,826            ---          5,589,674            与资产相关
项资金
怡亚通供应链整合物流中心项目专项
                                          4,058,824              ---              117,647            ---          3,941,177            与资产相关
资金
家电配套物流中心一期项目补助              1,265,000              ---              115,000            ---          1,150,000            与资产相关

商贸企业数字化改造项目                           ---       2,490,000              373,500            ---          2,116,500            与资产相关

供应链终端营销服务平台建设扶持                   ---       7,497,000             7,497,000           ---                               与资产相关

冷链物流配送项目和中央厨房项目                   ---      18,606,000                    ---          ---         18,606,000            与资产相关

供应链产业园项目                                 ---       2,564,200                    ---          ---          2,564,200            与资产相关

             合计                        11,071,324        9,987,000             8,260,973           ---         33,967,551



41、股本

                                                                                                                                  单位:元
                                                                       本次变动增减(+、-)
                       期初余额                                                                                                   期末余额
                                      发行新股               送股           公积金转股        其他               小计
                    2,597,009,                                                                                                   2,597,009,
  股份总数
                        091.00                                                                                                       091.00
其他说明:




42、资本公积

                                                                                                                                  单位:元
            项目                    期初余额                        本期增加                  本期减少                        期末余额
  资本溢价(股本溢
                                  2,901,129,812.00                                                                      2,901,129,812.00
  价)
  其他资本公积                     138,320,535.00                   -17,008,625.00                                       121,311,910.00
  合计                            3,039,450,347.00                  -17,008,625.00                                      3,022,441,722.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

      资本公积的说明:本期因联营公司权益变动减少 21,783,738 元,因股权激励增加 604,509 元,收购少

数股东权益增加 1,741,494 元,其他增加 2,429,109.94 元。


43、其他综合收益

                                                                                                                                  单位:元
     项目          期初余额                                                本期发生额                                             期末余额



                                                                                                                                           250
                                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                         减:前期   减:前期
                            本期所得     计入其他   计入其他                               税后归属
                                                                  减:所得      税后归属
                            税前发生     综合收益   综合收益                               于少数股
                                                                    税费用      于母公司
                                额       当期转入   当期转入                                   东
                                           损益     留存收益
 二、将重
                                                                                                   -
 分类进损       596,442,4   47,926,12                                          56,225,24                652,667,7
                                                                                           8,299,125
 益的其他           67.00        4.00                                               8.00                    15.00
                                                                                                 .00
 综合收益
 其中:权
 益法下可               -           -                                                  -                        -
 转损益的       55,108,72   12,221,78                                          12,221,78                67,330,50
 其他综合            1.00        6.00                                               6.00                     7.00
 收益
     外币                                                                                          -
                118,692,5   60,147,91                                          68,447,03                187,139,5
 财务报表                                                                                  8,299,125
                    55.00        0.00                                               4.00                    89.00
 折算差额                                                                                        .00
   自用房
 地产转换
 为投资性       532,858,6                                                                               532,858,6
 房地产的           33.00                                                                                   33.00
 公允价值
 变动
   应收款
 项融资信
 用减值
                                                                                                   -
 其他综合       596,442,4   47,926,12                                          56,225,24                652,667,7
                                                                                           8,299,125
 收益合计           67.00        4.00                                               8.00                    15.00
                                                                                                 .00
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:




44、盈余公积

                                                                                                         单位:元
        项目                  期初余额              本期增加                  本期减少              期末余额
 法定盈余公积                 317,583,587.00         5,125,373.00                                   322,708,960.00
 合计                         317,583,587.00         5,125,373.00                                   322,708,960.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




45、未分配利润

                                                                                                         单位:元
                  项目                                本期                                   上期
 调整前上期末未分配利润                                 2,335,355,076.00                       2,200,613,218.00
 调整后期初未分配利润                                   2,335,355,076.00                       2,200,613,218.00
 加:本期归属于母公司所有者的净利
                                                             140,986,700.00                         256,092,079.00
 润



                                                                                                                251
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 减:提取法定盈余公积                                            5,125,373.00                         17,469,857.00
     应付普通股股利                                             51,940,182.00                        103,880,364.00
 期末未分配利润                                            2,419,276,221.00                       2,335,355,076.00

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


46、营业收入和营业成本

                                                                                                            单位:元
                                         本期发生额                                     上期发生额
          项目
                                 收入                    成本                   收入                      成本
 主营业务                   94,422,370,411.00      90,539,986,325.00      85,397,744,716.00      81,409,269,877.00
 合计                       94,422,370,411.00      90,539,986,325.00      85,397,744,716.00      81,409,269,877.00

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
营业收入、营业成本的分解信息:
                                                                                                            单位:元
                        分部 1                  分部 2                                                   合计
  合同分类
                 营业收入    营业成本   营业收入      营业成本      营业收入    营业成本      营业收入          营业成本
 业务类型
 其中:


 按经营地
 区分类
   其中:


 市场或客
 户类型
   其中:


 合同类型
   其中:


 按商品转
 让的时间
 分类
   其中:


 按合同期
 限分类
   其中:


                                                                                                                      252
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文



 按销售渠
 道分类
   其中:


 合计

与履约义务相关的信息:


                                                                                        公司承担的预        公司提供的质
                   履行履约义务   重要的支付条        公司承诺转让     是否为主要责
        项目                                                                            期将退还给客        量保证类型及
                       的时间           款              商品的性质         任人
                                                                                          户的款项            相关义务

其他说明

                                             本期发生额                                        上期发生额
            类型
                                  营业收入                  营业成本              营业收入                   营业成本
           按行业分类                                                                 85,397,744,716          81,409,269,877
                                     94,422,370,411           90,539,986,325

  分销和营销                         87,701,209,878           84,456,343,231          78,737,908,342          75,430,866,418

  品牌运营                            2,471,843,192            2,159,146,389           3,308,929,200           2,938,502,771

  跨境和物流服务                      4,739,917,480            4,415,096,844           3,722,404,110           3,411,397,624

  平台间关联交易                       -490,600,139             -490,600,139            -371,496,936            -371,496,936

           按经营地区分类                                                             85,397,744,716          81,409,269,877
                                     94,422,370,411           90,539,986,325

  大陆地区                           88,937,324,152           85,424,960,950          73,927,354,154          70,293,835,807

  海外地区                            5,485,046,259            5,115,025,375          11,470,390,562          11,115,434,070



与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确
认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息:



重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                                                               单位:元
                   项目                               会计处理方法                          对收入的影响金额

其他说明:


47、税金及附加

                                                                                                               单位:元
                   项目                               本期发生额                                上期发生额
 城市维护建设税                                                29,552,466.00                            29,483,756.00
 教育费附加                                                    13,210,546.00                            13,066,090.00
 印花税                                                        35,983,109.00                            17,183,806.00
   地方教育费附加                                               8,382,975.00                                8,448,195.00


                                                                                                                        253
                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


   其他                          28,138,276.00                       28,933,370.00
 合计                           115,267,372.00                       97,115,217.00

其他说明:


48、利息净收入

49、利息净收入

50、管理费用

                                                                         单位:元
                  项目   本期发生额                         上期发生额
 人工费用                       880,854,813.00                      894,551,896.00
 折旧摊销费                     130,240,496.00                      136,616,095.00
 专业咨询服务费                 108,286,438.00                      133,005,105.00
 办公费用                       121,946,995.00                       98,642,392.00
 人力资源费                       6,618,555.00                        6,696,451.00
 业务费用                        63,041,508.00                       57,156,795.00
 车辆费用                        11,106,335.00                        9,918,494.00
 差旅费                          31,570,691.00                       21,739,950.00
 股权激励                           604,509.00                        6,549,325.00
 其他                            25,468,146.00                       21,473,185.00
 合计                         1,379,738,486.00                    1,386,349,688.00

其他说明:


51、销售费用

                                                                         单位:元
                  项目   本期发生额                         上期发生额
   人工费用                     116,500,769.00                      142,234,647.00
   市场业务费                   741,011,611.00                      675,524,853.00
   广告宣传及样品费              42,268,243.00                       54,234,792.00
   其他                          42,566,426.00                       34,681,335.00
 合计                           942,347,049.00                      906,675,627.00

其他说明:


52、研发费用

                                                                         单位:元
                  项目   本期发生额                         上期发生额
   职工薪酬                      21,124,804.00                       15,454,516.00
   折旧费                         1,091,958.00                          727,209.00
   其他                           4,694,151.00                        3,992,532.00
 合计                            26,910,913.00                       20,174,257.00

其他说明:




                                                                                254
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


53、财务费用

                                                                                                    单位:元
                项目                     本期发生额                                  上期发生额
   利息支出                                   1,367,640,856.00                            1,322,781,373.00
 利息收入                                      -340,219,786.00                             -263,704,454.00
   汇兑损益                                      87,670,594.00                              249,321,796.00
   其他                                         117,792,649.00                              125,699,154.00
 合计                                         1,232,884,313.00                            1,434,097,869.00

其他说明:




54、其他收益

                                                                                                    单位:元
        产生其他收益的来源               本期发生额                                  上期发生额
   政府补助                                      58,393,770.00                               42,060,450.00
   个税手续费返还                                   108,251.00                                  479,313.00
   合计                                          58,502,021.00                               42,539,763.00


55、计入其他收益的政府补助

                                                                                      与资产相关/与
                             项目             本期发生额          上期发生额
                                                                                        收益相关
        递延分摊                                      8,260,973         390,473        与资产相关

        就业补贴                                       157,049        1,370,400        与收益相关

        生育津贴                                       427,260          253,951        与收益相关

        社保局稳岗补贴                                 859,779        1,198,404        与收益相关

        进出口博览会参展补贴                           980,000                 ---     与收益相关

        促进消费提升、稳增长补贴                      7,940,000                ---     与收益相关

        外贸优质增长扶持                              2,080,652       4,827,200        与收益相关

        产业转型升级专项资金                           950,000                 ---     与收益相关

        企业标准“领跑者”奖励                         100,000                 ---     与收益相关
        商贸企业帮扶项目奖补                          9,065,697                ---     与收益相关

        扩大进出口贸易奖励                            1,620,000                ---     与收益相关

        生产性服务业企业专项扶持                      1,539,750                ---     与收益相关

        增值税减免                                    1,443,819       2,470,287        与收益相关

        增长政策奖励                                  5,500,000         701,000        与收益相关

        前海商贸物流产业扶持                          3,000,000                ---     与收益相关

        小微企业社保补贴                               349,695                 ---     与收益相关

        软件产品即征即退缴纳增值税退税                1,151,224         719,839        与收益相关

        产业扶持资金                                  9,523,998      19,041,159        与收益相关

        经济发展上台阶奖励                              30,000                 ---     与收益相关



                                                                                                          255
                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


        批零助餐补贴                                100,000       397,000       与收益相关

        纳统奖励金                                   50,000       150,000       与收益相关

        租金扶持                                     92,068      3,806,700      与收益相关

        开发扶持资金                                673,700             ---     与收益相关

        产业数字化转型支持资金                      500,000             ---     与收益相关

        激励资金                                    100,000             ---     与收益相关

        技能培训补贴                                 91,000      1,084,250      与收益相关

        新增四上企业奖励                              1,000             ---     与收益相关

        限上企业促销费奖补资金                       70,000       100,000       与收益相关

        优秀企业奖励                                  5,000             ---     与收益相关

        纳税贡献奖励                                329,700       206,347       与收益相关

        规模上台阶奖                                 80,000             ---     与收益相关

        一次性留工培训补助                           32,500             ---     与收益相关

        重点退税人群                                 13,000             ---     与收益相关

        社保补差                                      4,790             ---     与收益相关

        一次性招工奖励                               500.00             ---     与收益相关

        23 年跨省就业资金                            320.00             ---     与收益相关

        2021 年福州稳岗补贴返还                       3,159             ---     与收益相关

        财政扶持                                    120,000             ---     与收益相关

        贫困人口减免增值税额                              ---           ---     与收益相关

        所得税减免                                    6,000             ---     与收益相关

        企业发展专项补助资金                              ---    1,152,700      与收益相关

        2021 年度外经贸发展专项资金                       ---     490,000       与收益相关

        企业留商奖励经营贡献奖                            ---     241,402       与收益相关

        经营用房补助                                      ---     240,000       与收益相关

        防疫抗疫奖励                                      ---      60,000       与收益相关

        展位费补贴                                        ---        8,000      与收益相关

        其他                                       1,141,137     3,151,338      与收益相关
                             合计              58,393,770       42,060,450




56、公允价值变动收益

                                                                                             单位:元
    产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                              上期发生额
 按公允价值计量的投资性房地产                -16,857,439.00                           -4,453,730.00
   交易性金融资产与负债
   衍生金融资产与负债                        -78,921,940.00                           47,470,617.00
 合计                                        -95,779,379.00                           43,016,887.00

其他说明:



                                                                                                   256
                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




57、投资收益

                                                                                     单位:元
               项目                 本期发生额                         上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益              235,804,837.00                      241,949,902.00
 交易性金融资产取得的投资收益               -5,175,597.00                      106,597,058.00
 票据终止确认的贴现息                      -60,303,390.00                      -54,987,867.00
 处置子公司产生的投资收益                   45,346,301.00                      -33,364,468.00
 债权投资收益                                3,011,301.00                       21,409,273.00
 处置联营公司产生的投资收益                -15,419,099.00                       -1,519,186.00
 合计                                      203,264,353.00                      280,084,712.00

其他说明:




58、信用减值损失

                                                                                     单位:元
               项目                 本期发生额                         上期发生额
   坏账损失                               -188,354,039.00                     -151,441,226.00
   应收票据减值损失                             86,717.00                        2,104,314.00
 合计                                     -188,267,322.00                     -149,336,912.00

其他说明:




59、资产减值损失

                                                                                     单位:元
               项目                 本期发生额                         上期发生额
 一、存货跌价损失及合同履约成本减
                                           -32,268,317.00                      -38,262,656.00
 值损失
 十、商誉减值损失                                                               -1,371,938.00
 十二、其他                                 -1,361,540.00
 合计                                      -33,629,857.00                      -39,634,594.00

其他说明:




60、资产处置收益

                                                                                     单位:元
        资产处置收益的来源          本期发生额                         上期发生额
   固定资产处置利得或损失                    1,094,495.00                           164,947.00
   合计                                      1,094,495.00                           164,947.00




                                                                                            257
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


61、营业外收入

                                                                                                 单位:元
                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                                             额
   合并成本小于应享有被购
 买方可辨认净资产公允价值                431,302.00               2,590,360.00                  431,302.00
 份额的差额
   盘盈利得                              278,220.00                 880,426.00                  278,220.00
   无需支付的债务
   补偿收入                           15,048,000.00
   其他                               23,226,608.00               4,166,653.00              38,274,608.00
 合计                                 38,984,130.00               7,637,439.00              38,984,130.00

其他说明:




62、营业外支出

                                                                                                 单位:元
                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                                             额
 对外捐赠                                923,114.00                 621,560.00                  923,114.00
   盘亏损失                              567,535.00               3,934,550.00                  567,535.00
   诉讼赔偿                              404,216.00              14,758,866.00                  404,216.00
   退回政府补助                                                   2,445,300.00
   其他                                6,170,078.00              11,359,980.00               6,170,078.00
 合计                                  8,064,943.00              33,120,256.00               8,064,943.00

其他说明:




63、所得税费用

(1) 所得税费用表

                                                                                                 单位:元
                    项目                        本期发生额                         上期发生额
 当期所得税费用                                         90,405,155.00                       79,392,983.00
 递延所得税费用                                        -62,721,813.00                      -20,684,588.00
 合计                                                   27,683,342.00                       58,708,395.00


(2) 会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                 单位:元
                           项目                                           本期发生额
 利润总额                                                                                  161,339,451.00
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                            40,334,863.00
 子公司适用不同税率的影响                                                                   -8,892,562.00


                                                                                                        258
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 调整以前期间所得税的影响                                                                        900,812.00
 非应税收入的影响                                                                           -58,951,209.00
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                             1,209,741.00
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                             53,081,697.00
 亏损的影响
 所得税费用                                                                                  27,683,342.00

其他说明:




64、其他综合收益

详见附注。


65、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                  单位:元
                项目                            本期发生额                          上期发生额
   收回的代垫、税金及其他                             15,727,530,428.00                  15,578,186,320.00
   营业外收入                                             10,981,737.00                       7,637,439.00
   收到的政府补助                                        211,274,289.00                     140,809,698.00
 合计                                                 15,949,786,454.00                  15,726,633,457.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明:



支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                  单位:元
                项目                            本期发生额                          上期发生额
   代垫货款及税金及其他                               16,184,548,015.00                  16,235,495,605.00
   支付的管理及销售费用                                1,159,981,031.00                   1,017,525,384.00
   营业外支出                                              8,064,943.00                      30,674,956.00
   支付的银行费用                                        117,792,649.00                     125,699,154.00
 合计                                                 17,470,386,638.00                  17,409,395,099.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明:




(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位:元
                项目                            本期发生额                          上期发生额
 收到的定期存款利息收入                                 392,041,567.00                      146,836,438.00
 处置交易性金融资产收到的款项                                                               107,097,058.00
 收回债权投资的现金                                      37,473,753.00                       21,746,513.00
 收回其他权益工具投资收到的现金                                                                 250,000.00

                                                                                                         259
                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 联营企业减资收到的现金                         4,533,333.00
   收到与资产相关的政府补助                    21,096,000.00
 合计                                         455,144,653.00                      275,930,009.00

收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                                                       单位:元
                项目                   本期发生额                         上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:



支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                       单位:元
                项目                   本期发生额                         上期发生额
 收购少数股权支付的现金                        12,574,665.00                       11,255,884.00
 支付其他金融资产的现金                                                            81,369,708.00
 处置交易性金融资产支付的款项                   7,645,676.00
 合计                                          20,220,341.00                       92,625,592.00

支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                                                       单位:元
                项目                   本期发生额                         上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:




(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                       单位:元
                项目                   本期发生额                         上期发生额
   票据融资借款                             3,441,334,620.00                      395,243,890.00
   非金融机构借款                             101,258,048.00                       80,282,469.00
 合计                                       3,542,592,668.00                      475,526,359.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:



支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                       单位:元
                项目                   本期发生额                         上期发生额
 偿还票据融资                               1,942,150,847.00                    1,422,701,864.00
 归还非金融机构借款                           175,142,603.00                       62,789,546.00
 子公司少数股东减资                            38,890,000.00                       25,300,000.00
 合计                                       2,156,183,450.00                    1,510,791,410.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:



筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用




                                                                                              260
                                                                 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(4) 以净额列报现金流量的说明

                 项目                  相关事实情况              采用净额列报的依据              财务影响


(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响




66、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

                                                                                                          单位:元
                   补充资料                           本期金额                              上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量
   净利润                                                   133,656,109.00                         236,705,255.00
   加:资产减值准备                                          33,629,857.00                          39,634,594.00
        信用减值损失                                        188,267,322.00                         149,336,912.00
       固定资产折旧、油气资产折
                                                             80,000,926.00                          88,236,132.00
 耗、生产性生物资产折旧
          使用权资产折旧                                     81,465,851.00                         125,018,745.00
          无形资产摊销                                       60,724,331.00                          71,296,913.00
          长期待摊费用摊销                                   60,182,351.00                          96,636,309.00
        处置固定资产、无形资产和其
 他长期资产的损失(收益以“-”号                            -1,094,495.00                              -164,947.00
 填列)
       固定资产报废损失(收益以
 “-”号填列)
       公允价值变动损失(收益以
                                                             95,779,379.00                         -43,016,887.00
 “-”号填列)
          财务费用(收益以“-”号填
                                                          1,232,884,313.00                       1,434,097,869.00
 列)
          投资损失(收益以“-”号填
                                                           -203,264,353.00                        -280,084,712.00
 列)
       递延所得税资产减少(增加以
                                                            -89,244,045.00                         -30,201,486.00
 “-”号填列)
       递延所得税负债增加(减少以
                                                             26,522,232.00                             5,584,217.00
 “-”号填列)
          存货的减少(增加以“-”号
                                                           -290,982,029.00                        -675,314,814.00
 填列)
       经营性应收项目的减少(增加
                                                         -2,966,591,930.00                      -2,523,570,183.00
 以“-”号填列)
       经营性应付项目的增加(减少
                                                          1,673,578,230.00                       1,946,341,747.00
 以“-”号填列)
          其他                                                     604,509.00
          经营活动产生的现金流量净额                        116,118,558.00                         640,535,664.00


                                                                                                                 261
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
  现金的期末余额                                  2,915,093,415.00                   2,214,563,611.00
  减:现金的期初余额                              2,214,563,611.00                   2,149,444,402.00
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                         700,529,804.00                       65,119,209.00


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                            单位:元
                                                                         金额
 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                        214,921,105.00
 其中:
 北京酒来也电子商务有限公司                                                                      1.00
 昆明怡亚通医疗服务有限公司                                                              2,035,336.00
 上海安鼎盛科技发展有限公司                                                             30,000,000.00
 深圳通利华新能源科技有限公司                                                           65,000,000.00
 惠州市通利华实业有限公司                                                               12,038,078.00
 深圳罗湖埃安汽车销售服务有限公司                                                       44,489,608.00
 汕头市潮汕埃安汽车销售服务有限公司                                                      6,832,198.00
 深圳市通利华实业有限公司                                                                9,139,862.00
 深圳众利通实业有限公司                                                                 11,572,717.00
 深圳众盛通实业有限公司                                                                  7,293,384.00
 通利华(深圳)汽车销售服务有限公司                                                      4,549,921.00
 深药控股(四川)有限公司                                                                3,250,000.00
 安徽伊虎供应链管理有限公司                                                             18,000,000.00
 缤纷无限(天津)网络科技有限公司                                                          720,000.00
 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                 92,163,009.00
 其中:
 北京酒来也电子商务有限公司                                                                     41.00
 昆明怡亚通医疗服务有限公司                                                              2,948,196.00
 上海安鼎盛科技发展有限公司                                                              1,895,827.00
 安鼎盛(海南)实业发展有限公司                                                          1,021,064.00
 深圳通利华新能源科技有限公司                                                           65,000,000.00
 惠州通利华实业有限公司                                                                    466,512.00
 深圳罗湖埃安汽车销售服务有限公司                                                        3,543,999.00
 汕头市潮汕埃安汽车销售服务有限公司                                                        352,283.00
 深圳市通利华实业有限公司                                                                3,166,445.00
 深圳众利通实业有限公司                                                                  4,544,588.00
 深圳众盛通实业有限公司                                                                  6,247,095.00
 通利华(深圳)汽车销售服务有限公司                                                        823,887.00
 深药控股(四川)有限公司                                                                1,616,216.00
 深圳光明昊铂汽车销售服务有限公司                                                           22,630.00
 安徽伊虎供应链管理有限公司                                                                458,439.00
 缤纷无限(天津)网络科技有限公司                                                           55,787.00
 其中:

                                                                                                   262
                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 取得子公司支付的现金净额                                                         122,758,096.00

其他说明:




(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                       单位:元
                                                                    金额
 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                       105,407,684.00
 其中:
 浙江百诚家电售后服务有限公司                                                         726,000.00
 广东省怡通万商供应链服务有限公司                                                  15,000,000.00
 金华市富元商贸有限责任公司                                                           730,000.00
 上海新世纪日用化学品有限公司                                                      18,000,000.00
 唐山怡通泰禾商贸有限公司                                                             100,000.00
 上海怡亚通龙川供应链管理有限公司                                                  38,603,356.00
 河池天怡供应链有限公司                                                               150,000.00
 广西自贸区怡亚通粮油食品科技有限公司                                                  55,966.00
 绍兴吉世网络科技有限公司                                                           9,100,000.00
 长沙育邦供应链有限公司                                                             6,692,362.00
 福建省翼盛通供应链有限公司                                                        14,850,000.00
 深圳市铂欣科技有限公司                                                               400,000.00
 深圳市辉庭科技有限公司                                                             1,000,000.00
 减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                      24,825,938.00
 其中:
 上海怡亚通龙川供应链管理有限公司                                                   4,362,280.00
 上海青瀚贸易有限公司                                                               3,746,543.00
 浙江百诚家电售后服务有限公司                                                         210,996.00
 广西自贸区怡亚通粮油食品科技有限公司                                                  93,168.00
 一冉(天津)国际贸易有限公司                                                         161,483.00
 青海怡卓商贸有限公司                                                                  23,002.00
 广东省怡通万商供应链服务有限公司                                                   4,331,813.00
 广东省怡瑞电子有限公司                                                                22,181.00
 佛山市怡瑞物流有限公司                                                                   600.00
 广东省怡源电器科技有限公司                                                           587,726.00
 广东怡中新材料有限公司                                                                 4,381.00
 金华市富元商贸有限责任公司                                                            52,411.00
 上海新世纪日用化学品有限公司                                                       3,025,637.00
 北京怡通余氏商贸有限公司                                                             126,051.00
 长沙育邦供应链有限公司                                                                12,719.00
 深圳市秘造酒业有限公司                                                               428,014.00
 深圳市秘造酒业销售有限公司                                                           377,070.00
 郑州市秘造酒业有限公司                                                                78,110.00
 厦门市秘造酒业有限公司                                                                43,168.00
 深圳市唐秘酒业有限公司                                                               551,356.00
 昆明秘造酒业有限公司                                                                 288,272.00
 成都市秘造酒业有限公司                                                                48,047.00
 杭州秘造酒业有限公司                                                                  77,003.00
 东莞市秘造酒业有限公司                                                                71,828.00
 湖南秘造酒业有限公司                                                                  16,300.00
 沈阳市秘造酒业有限公司                                                               174,882.00
 太原秘造酒业有限公司                                                                 278,575.00
 济南市秘造酒业有限公司                                                                12,947.00

                                                                                              263
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 凯荟集团有限公司                                                                                 2,133,200.00
 北京凯荟信息技术有限公司                                                                           830,985.00
 湖南义珍供应链有限公司                                                                             312,781.00
 贵州省仁怀市茅台镇大唐酒业有限公司                                                                 670,361.00
 贵州省仁怀市大唐锦绣酒业销售有限公司                                                               163,000.00
 贵州省仁怀市大唐红酒业销售有限公司                                                                 369,818.00
 贵州省仁怀市大唐电子商务有限公司                                                                    27,825.00
 贵州省仁怀市大唐返璞酒业销售有限公司                                                                13,700.00
 深圳市铂欣科技有限公司                                                                              42,962.00
 深圳市辉庭科技有限公司                                                                           1,054,743.00
 加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                            65,187,558.00
 其中:
 厦门兴联汇都实业有限公司                                                                       7,500,000.00
 浙江易元宏雷供应链管理有限公司                                                                   278,915.00
 驻马店市华通源供应链管理有限公司                                                               6,000,000.00
 义乌市军梦供应链管理有限公司                                                                     779,177.00
 青岛畅卓网络科技有限公司                                                                          41,553.00
 重庆怡亚通川渝化妆品有限公司                                                                     767,955.00
 周口市时金供应链管理有限公司                                                                   1,033,000.00
 云南怡安宜深度供应链管理有限公司                                                               1,244,998.00
 杭州三角洲广告传媒有限公司                                                                       400,000.00
 上海怡亚通璟泰供应链管理有限公司                                                               2,520,004.00
 保定市华美通力供应链管理有限公司                                                                 120,000.00
 湖南鑫梧桐供应链有限公司                                                                       2,750,519.00
 肇庆市新泽诚深度供应链管理有限公司                                                             3,555,926.00
 南安市亚华供应链管理有限公司                                                                   1,100,000.00
 南通银月亮供应链管理有限公司                                                                   2,349,164.00
 江苏闽华供应链管理有限公司                                                                       260,000.00
 十堰怡亚通蒙豪供应链管理有限公司                                                                 300,000.00
 武汉美利美生商贸发展有限公司                                                                     705,000.00
 福州盛世航港贸易有限公司                                                                       6,000,000.00
 云南腾瑞医药有限公司                                                                          18,328,406.00
 宁波市骏隆供应链管理有限公司                                                                   7,157,941.00
 大连怡亚通欣惠物流有限公司                                                                     1,995,000.00
 处置子公司收到的现金净额                                                                     145,769,304.00

其他说明:




(4) 现金和现金等价物的构成

                                                                                                     单位:元
                  项目                           期末余额                              期初余额
 一、现金                                             2,915,093,415.00                      2,214,563,611.00
 其中:库存现金                                             1,743,106.00                          4,441,147.00
          可随时用于支付的银行存款                    2,913,350,309.00                      2,145,003,255.00
 三、期末现金及现金等价物余额                         2,915,093,415.00                      2,214,563,611.00
 其中:母公司或集团内子公司使用受
                                                      10,717,003,496.00                    11,762,813,236.00
 限制的现金和现金等价物




                                                                                                            264
                                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


八、研发支出

                                                                                                             单位:元
                   项目                                本期发生额                               上期发生额
 SAP 项目                                                       9,808,542.00                             8,890,848.00
 怡亚通进出口海关对接系统                                      19,848,402.00
 怡亚通政企 OMS 订单管理系统                                    4,350,284.00
 综合商业供应链数字卫星系统                                     9,468,555.00
 一体化运维平台                                                 8,149,506.00                             3,363,062.00
 智慧社区平台                                                   4,036,221.00                             7,498,308.00
 资金管理平台                                                   2,534,623.00
 法务管理系统                                                                                            8,428,943.00
 CRM 移动端管理系统                                                                                     14,785,572.00
 互联互通平台                                                                                           15,333,720.00
 其他研发项目                                                   9,662,133.00                             6,468,879.00
 合计                                                          67,858,266.00                            64,769,332.00
 其中:费用化研发支出                                          26,910,914.00                            20,174,257.00
        资本化研发支出                                         40,947,352.00                            44,595,075.00


1、符合资本化条件的研发项目

                                                                                                             单位:元
                                        本期增加金额                             本期减少金额

    项目       期初余额                                                                          确认为无    期末余额
                            内部开发                                  确认为无    转入当期
                                           其他                                                 形资产/在
                              支出                                      形资产      损益
                                                                                                   建工程
                            9,808,542                                                           9,808,542
 SAP 项目
                                  .00                                                                  .00
 怡亚通进
                            19,848,40                                             902,468.0     18,945,93
 出口海关
                                 2.00                                                     0          4.00
 对接系统
 怡亚通政
 企 OMS 订                  4,350,284                                             640,149.0     3,710,135
 单管理系                         .00                                                     0           .00
 统
 综合商业
 供应链数                   9,468,555                                             985,814.0     8,482,741
 字卫星系                         .00                                                     0           .00
 统
                            43,475,78                                             2,528,431     40,947,35
 合计
                                 3.00                                                   .00          2.00
重要的资本化研发项目


                                                             预计经济利益产       开始资本化的时      开始资本化的具
        项目              研发进度        预计完成时间
                                                                 生方式                 点                体依据

开发支出减值准备
                                                                                                             单位:元
        项目              期初余额          本期增加                本期减少         期末余额           减值测试情况




                                                                                                                   265
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1 ) 本期发生的非同一控制下企业合并


                                                                                                      单位:元
                                                                                购买日至   购买日至   购买日至
 被购买方    股权取得   股权取得   股权取得   股权取得              购买日的    期末被购   期末被购   期末被购
                                                          购买日
   名称        时点       成本       比例       方式                确定依据    买方的收   买方的净   买方的现
                                                                                  入         利润       金流
 北京酒来                                                           取得财
             2023 年                                     2023 年                                  -
 也电子商                                                           务、经营    7,864,85
             02 月 01      1.00     60.00%    购买       02 月 01                          53,526.0
 务有限公                                                           决策的控        9.00
             日                                          日                                       0
 司                                                                 制权
 缤纷无限                                                           取得财
             2023 年                                     2023 年                                  -
 (天津)                                                           务、经营    3,763,75
             09 月 01               60.00%    购买       09 月 01                          23,031.0
 网络科技                                                           决策的控        9.00
             日                                          日                                       0
 有限公司                                                           制权
 上海安鼎                                                           取得财
             2023 年                                     2023 年                14,050,3
 盛科技发               30,000,0                                    务、经营               4,741,99
             01 月 01               60.00%    购买       01 月 01               14,701.0
 展有限公                  00.00                                    决策的控                   4.00
             日                                          日                            0
 司                                                                 制权
 昆明怡亚                                                           取得财
             2023 年                                     2023 年                                  -
 通医疗服               3,007,00                                    务、经营    480,987.
             01 月 01              100.00%    购买       01 月 01                          1,230,52
 务有限公                   0.00                                    决策的控          00
             日                                          日                                    0.00
 司                                                                 制权
                                                                    取得财
 深药控股    2023 年                                     2023 年                                  -
                        3,250,00                                    务、经营    29,113,1
 (四川)    07 月 01              100.00%    购买       07 月 01                          2,370,84
                            0.00                                    决策的控       41.00
 有限公司    日                                          日                                    2.00
                                                                    制权
 安徽伊虎                                                           取得财
                                                         2023 年
 供应链管               18,000,0                                    务、经营    62,194,5   226,831.
                                    90.00%    购买       01 月 01
 理有限公                  00.00                                    决策的控       13.00         00
                                                         日
 司                                                                 制权
                                                                    取得财
             2023 年
 通利华资               65,000,0                                    务、经营
             05 月 01                         购买
 产组                      00.00                                    决策的控
             日
                                                                    制权
其他说明:

注 1:通利华资产组所收购公司的比例如下:
被收购公司名称                                                         收购比例
深圳光明昊铂汽车销售服务有限公司                                         100%

通利华(深圳)汽车销售服务有限公司                                        51%

惠州市通利华实业有限公司                                                  51%

深圳市通利华实业有限公司                                                  51%

汕头市潮汕埃安汽车销售服务有限公司                                        51%

深圳罗湖埃安汽车销售服务有限公司                                          51%

深圳北环埃安汽车销售服务有限公司                                          51%

梅州环市西路埃安汽车销售服务有限公司                                      51%


                                                                                                            266
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


东莞长安埃安汽车销售服务有限公司                                         51%

深圳杨美埃安汽车服务有限公司                                             51%

深圳罗湖埃安汽车服务有限公司                                             51%

深圳众利通实业有限公司                                                   49%

深圳众盛通实业有限公司                                                   49%

深圳市众瑞通汽车服务有限公司                                             49%


根据协议本公司持有深圳众利通实业有限公司、深圳众盛通实业有限公司、深圳市众瑞通汽车服务有限公司 52%的表决
权能够控制该三家公司。


(2 ) 合并成本及商誉


                                                                                                  单位:元
                                 缤纷无限
               北京酒来也                   上海安鼎盛   昆明怡亚通     深药控股   安徽伊虎供
                               (天津)网                                                        通利华资产
  合并成本     电子商务有                   科技发展有   医疗服务有   (四川)有   应链管理有
                               络科技有限                                                            组
                 限公司                       限公司       限公司       限公司       限公司
                                   公司
                                            30,000,000   3,007,000.   3,250,000.   18,000,000    103,274,82
 --现金                 1.00
                                                   .00           00           00          .00          6.00
 --非现金资
 产的公允价
 值
 --发行或承
 担的债务的
 公允价值
 --发行的权
 益性证券的
 公允价值
 --或有对价
 的公允价值
 --购买日之
 前持有的股
 权于购买日
 的公允价值
 --其他
 合并成本合                                 30,000,000   3,007,000.   3,250,000.   18,000,000    103,274,82
                        1.00
 计                                                .00           00           00          .00          6.00
 减:取得的
 可辨认净资             -                   30,030,565   2,977,256.   3,650,737.   16,693,541    70,112,604
 产公允价值    345,044.00                          .00           00           00          .00           .00
 份额
 商誉/合并
 成本小于取
 得的可辨认                                                                    -   1,306,459.    33,162,222
               345,045.00                   -30,565.00    29,744.00
 净资产公允                                                           400,737.00           00           .00
 价值份额的
 金额

合并成本公允价值的确定方法:



                                                                                                           267
                                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


或有对价及其变动的说明



大额商誉形成的主要原因:



其他说明:




(3 ) 被购买方于购买日可辨认资产、负债


                                                                                                   单位:元
                         缤纷无限
         北京酒来也                    上海安鼎盛    昆明怡亚通     深药控股       安徽伊虎供
                         (天津)网                                                              通利华资产
         电子商务有                    科技发展有    医疗服务有     (四川)有     应链管理有
                         络科技有限                                                                  组
           限公司                        限公司        限公司         限公司         限公司
                           公司
        购买    购买     购买   购买   购买   购买   购买    购买   购买   购买   购买    购买   购买   购买
        日公    日账     日公   日账   日公   日账   日公    日账   日公   日账   日公    日账   日公   日账
        允价    面价     允价   面价   允价   面价   允价    面价   允价   面价   允价    面价   允价   面价
        值      值       值     值     值     值     值      值     值     值     值      值     值     值
 资
 产:
                                                                                                 272,   272,
                         49,5   49,5   2,91   2,91   2,94    2,94   1,61   1,61   2,24    2,24
 货币    41.0   41.0                                                                             176,   176,
                         69.0   69.0   6,89   6,89   8,19    8,19   6,21   6,21   1,49    1,49
 资金       0      0                                                                             247.   247.
                            0      0   2.00   2.00   6.00    6.00   6.00   6.00   4.00    4.00
                                                                                                   00     00
                                       47,6   47,6                  25,4   25,4   18,6    18,6   14,4   14,4
                                                     30,5    30,5
 应收                                  64,4   64,4                  89,8   89,8   96,0    96,0   27,0   27,0
                                                     70.0    70.0
 款项                                  16.0   16.0                  61.0   61.0   49.0    49.0   90.0   90.0
                                                        0       0
                                          0      0                     0      0      0       0      0      0
                                                                                                 728,   717,
         895,   895,                   2,91   2,91                  435,   435,
                                                                                                 545,   020,
 存货    381.   381.                   0,94   0,94                  133.   133.
                                                                                                 266.   334.
           00     00                   5.00   5.00                    00     00
                                                                                                   00     00
                                       971,   971,                                               7,21   7,21
 固定
                                       526.   526.                                               0,38   0,38
 资产
                                         00     00                                               5.00   5.00
                                       15,0   15,0                                46,9    46,9
 无形
                                       63.0   63.0                                20.0    20.0
 资产
                                          0      0                                   0       0
 商誉
                                                                                                 23,9   23,9
 长期                                  60,3   60,3
                                                                                                 80,9   80,9
 待摊                                  86.0   86.0
                                                                                                 37.0   37.0
 费用                                     0      0
                                                                                                    0      0
 负
 债:
                                                                                                 59,4   59,4
                                                                    4,64   4,64
                                                                                                 04,2   04,2
 借款                                                               1,00   1,00
                                                                                                 42.0   42.0
                                                                    0.00   0.00
                                                                                                    0      0
                                                                    19,2   19,2                  848,   848,
         1,47   1,47     49,5   49,5   4,48   4,48                                2,43    2,43
 应付                                                1,51    1,51   49,4   49,4                  196,   196,
         0,49   0,49     69.0   69.0   8,28   8,28                                6,08    6,08
 款项                                                0.00    0.00   73.0   73.0                  907.   907.
         5.00   5.00        0      0   6.00   6.00                                4.00    4.00
                                                                       0      0                    00     00

                                                                                                          268
                                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 递延
 所得
 税负
 债

             -        -                50,0      50,0                                    18,5     18,5     138,   130,
                                                          2,97      2,97   3,65   3,65
 净资     575,     575,                50,9      50,9                                    48,3     48,3     739,   095,
                                                          7,25      7,25   0,73   0,73
 产       073.     073.                42.0      42.0                                    79.0     79.0     226.   528.
                                                          6.00      6.00   7.00   7.00
            00       00                   0         0                                       0        0       00     00
 减:        -        -                20,0      20,0                                                      68,6   68,6
                                                                                         1,85     1,85
 少数     230,     230,                20,3      20,3                                                      26,6   26,6
                                                                                         4,83     4,83
 股东     029.     029.                78.0      78.0                                                      22.0   22.0
                                                                                         8.00     8.00
 权益       00       00                   0         0                                                         0      0
             -        -                30,0      30,0                                    16,6     16,6     70,1   61,4
 取得                                                     2,97      2,97   3,65   3,65
          345,     345,                30,5      30,5                                    93,5     93,5     12,6   68,9
 的净                                                     7,25      7,25   0,73   0,73
          044.     044.                64.0      64.0                                    41.0     41.0     04.0   06.0
 资产                                                     6.00      6.00   7.00   7.00
            00       00                   0         0                                       0        0        0      0
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:



企业合并中承担的被购买方的或有负债:



其他说明:




(4 ) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失


是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否


(5 ) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明




(6 ) 其他说明




2、同一控制下企业合并

(1 ) 本期发生的同一控制下企业合并


                                                                                                             单位:元
                                                                      合并当期    合并当期
                            构成同一
                 企业合并                                             期初至合    期初至合      比较期间     比较期间
  被合并方                  控制下企                    合并日的
                 中取得的               合并日                        并日被合    并日被合      被合并方     被合并方
    名称                    业合并的                    确定依据
                 权益比例                                             并方的收    并方的净        的收入     的净利润
                              依据
                                                                          入        利润

其他说明:


                                                                                                                    269
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文




(2 ) 合并成本


                                                                                            单位:元
                       合并成本
 --现金
 --非现金资产的账面价值
 --发行或承担的债务的账面价值
 --发行的权益性证券的面值
 --或有对价

或有对价及其变动的说明:



其他说明:




(3 ) 合并日被合并方资产、负债的账面价值


                                                                                            单位:元


                                            合并日                              上期期末
 资产:
 货币资金
 应收款项
 存货
 固定资产
 无形资产


 负债:
 借款
 应付款项


 净资产
 减:少数股东权益
 取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:



其他说明:




                                                                                                   270
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1 ) 企业集团的构成


                                                                                                  单位:元
                                                                           持股比例
 子公司名称     注册资本    主要经营地     注册地    业务性质                                    取得方式
                                                                    直接              间接
 深圳市怡亚                                         酒类批发、
 通深度供应    2,300,000,                           供应链管理
                            中国         中国                       100.00%                     设立
 链管理有限        000.00                           和进出口业
 公司                                               务
 重庆市怡亚                                         酒类批发、
 通深度供应    200,000,00                           供应链管理
                            中国         中国                                         100.00%   设立
 链管理有限          0.00                           和进出口业
 公司                                               务
                                                    批发兼零售
 重庆怡禾田
               5,000,000.                           预包装食
 食品营销有                 中国         中国                                          60.00%   设立
                       00                           品、散装食
 限公司
                                                    品、乳制品
 重庆高乐贸                                         食品批发零
               10,000,000
 易发展有限                 中国         中国       售,日用百                         60.00%   收购
                      .00
 公司                                               货销售
 成都市怡亚
                                                    供应链管理
 通仙湖供应    30,000,000
                            中国         中国       及批发零售                         60.00%   设立
 链管理有限           .00
                                                    贸易
 公司
 福建省怡亚
                                                    供应链管理
 通深度供应    100,000,00
                            中国         中国       咨询,批发                        100.00%   设立
 链管理有限          0.00
                                                    零售贸易
 公司
 福建宏亚商
               11,250,000                           批发兼零售
 贸发展有限                 中国         中国                                          60.00%   设立
                      .00                           贸易
 公司
                                                    批发兼零售
                                                    预包装食
                                                    品、乳制
 龙岩市宏大
               11,250,000                           品、保健
 商贸发展有                 中国         中国                                         100.00%   设立
                      .00                           品、工艺
 限公司
                                                    品、家用电
                                                    器、日用百
                                                    货的销售
 三明华亚供
               7,000,000.                           供应链管理
 应链管理有                 中国         中国                                          60.00%   设立
                       00                           服务
 限公司
 福建怡嘉供
               20,000,000                           供应链管理
 应链管理有                 中国         中国                                          60.00%   设立
                      .00                           服务
 限公司
                                                    物流运输服
 成都怡达通                                         务、供应链
               5,000,000.
 物流有限公                 中国         中国       管理服务、                        100.00%   设立
                       00
 司                                                 货物及技术
                                                    进出口
 福州伟煌供    20,000,000   中国         中国       供应链管理                         60.00%   设立


                                                                                                        271
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


应链管理有         .00                  服务
限公司
漳州大正通
             15,000,000
海供应链有                中国   中国   供应链管理                    60.00%   设立
                    .00
限公司
                                        零售于批
深圳市怡亚
             20,000,000                 发、供应链
通健康科技                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 服务、进出
有限公司
                                        口贸易
福建省中银
             18,000,000                 国内一般贸
兴商贸有限                中国   中国                                100.00%   收购
                    .00                 易
公司
厦门中联宝                              商品批发零
             20,000,000
田贸易有限                中国   中国   售及供应链                    60.00%   收购
                    .00
公司                                    管理服务
                                        预包装食品
                                        兼散装食
三明中允商   8,000,000.
                          中国   中国   品、乳制品                    70.00%   设立
贸有限公司           00
                                        等批发、零
                                        售
广西怡亚通
                                        供应链管理
深度供应链   100,000,00
                          中国   中国   咨询、批发                   100.00%   设立
管理有限公         0.00
                                        和零售贸易
司
深圳市整购                              企业形象策
             50,000,000
网科技有限                中国   中国   划、文化交                   100.00%   设立
                    .00
公司                                    流
广西科桂贸
             30,000,000                 普通货运、
易有限责任                中国   中国                                 60.00%   收购
                    .00                 批发兼零售
公司
广西怡嘉伟
             51,470,000
利贸易有限                中国   中国   批发兼零售                    60.00%   收购
                    .00
公司
柳州市友成
合业供应链   13,250,000
                          中国   中国   供应链管理                    60.00%   设立
管理有限公          .00
司
广西怡亚通
                                        供应链管理
大泽深度供   80,000,000
                          中国   中国   咨询及日用                    60.00%   设立
应链管理有          .00
                                        百货销售
限公司
                                        供应链企业
广西友成合
             25,735,300                 管理及相关
业供应链管                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 信息咨询服
理有限公司
                                        务
山东怡亚通
                                        供应链管理
深度供应链   10,000,000
                          中国   中国   及批发零售                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                        贸易
司
山东环通食                              供应链管理
             16,000,000
品供应链有                中国   中国   咨询,批发                    75.00%   设立
                    .00
限公司                                  和零售贸易
山东怡泽供
             10,000,000                 商品购销及
应链有限公                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 供应链业务
司
滨州怡通商   11,250,000                 供应链管理
                          中国   中国                                 60.00%   设立
贸供应链有          .00                 咨询及商品


                                                                                        272
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


限公司                                  批发、零售
                                        业务
                                        供应链管
淄博怡亚通
             10,000,000                 理、批发兼
众兴供应链                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 零售贸易、
有限公司
                                        进出口业务
                                        从事广告业
                                        务、企业形
深圳市怡亚
             30,000,000                 象策划、商
通传媒有限                中国   中国                   100.00%                设立
                    .00                 务信息咨
公司
                                        询、企业管
                                        理咨询
                                        乳制品批发
青岛怡凯盛
             13,350,000                 零售,文化
供应链有限                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 办公用品销
公司
                                        售
                                        批发零售家
青岛怡通众
             30,000,000                 电,五金交
合经贸发展                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 电,日用百
有限公司
                                        货
青岛新顶华                              商品购销及
             1,000,000.
网络科技有                中国   中国   电子网络技                   100.00%   收购
                     00
限公司                                  术开发等
                                        乳制品批发
山东怡方圆
             10,000,000                 零售,文化
供应链管理                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 办公用品销
有限公司
                                        售
六安怡亚通
                                        供应链管理
深度供应链   10,000,000
                          中国   中国   咨询及相关                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                        信息咨询
司
浙江怡亚通
深度供应链   100,000,00                 咨询及供应
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公         0.00                 链管理业务
司
                                        预包装食
深圳市泰程                              品、医疗器
             5,000,000.
供应链管理                中国   中国   械购销及供       60.00%                收购
                     00
有限公司                                应链管理服
                                        务
浙江怡亚通
                                        怡亚通供应
永润供应链   15,000,000
                          中国   中国   链管理及咨                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                        询
司
                                        软件开发与
深圳市怡亚                              服务、经营
             50,000,000
通流通服务                中国   中国   进出口业务      100.00%                设立
                    .00
有限公司                                及供应链管
                                        理服务
                                        计算机研发
怡佰(上                                与咨询、零
             20,000,000
海)电子科                中国   中国   售与批发、       60.00%                设立
                    .00
技有限公司                              咨询服务与
                                        转口贸易
深圳市怡海                              项目投资、
             30,000,000
产业投资有                中国   中国   供应链管        100.00%                设立
                    .00
限公司                                  理、计算机


                                                                                        273
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                技术研发与
                                                销售
                                                化妆品、日
河北怡亚通                                      用品、日用
             10,000,000
佰合贸易有                中国       中国       洗涤用品、                    56.00%   设立
                    .00
限公司                                          预包装食品
                                                的批发零售
MCM
Distributi                                      商品购销及
             100,000.00   马来西亚   马来西亚                                100.00%   设立
on (M)                                          供应链业务
Sdn. Bhd.
惠州市安新                                      实业投资、
             1,000,000.
源实业有限                中国       中国       国内贸易、                    80.00%   收购
                     00
公司                                            进出口贸易
                                                兴办实业
深圳市安新                                      (具体项目
             16,216,216
源贸易有限                中国       中国       另行申                        74.00%   收购
                    .00
公司                                            报);国内
                                                贸易
江苏怡亚通
                                                供应链管理
深度供应链   100,000,00
                          中国       中国       咨询,批发                   100.00%   设立
管理有限公         0.00
                                                和零售贸易
司
南通怡亚通                                      供应链管理
             30,000,000
供应链管理                中国       中国       咨询,批发                    60.00%   设立
                    .00
有限公司                                        和零售贸易
博雅(江
                                                供应链管理
苏)供应链   11,750,000
                          中国       中国       及相关信息                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                                咨询
司
江苏怡亚通
                                                商品批发零
宜妆深度供   18,000,000
                          中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
应链管理有          .00
                                                管理服务
限公司
                                                电子产品购
Worldtone
              10,000.00   新加坡     新加坡     销及供应链                    70.00%   设立
SCS Ltd.
                                                业务
江苏怡亚通
                                                商品批发零
锦润供应链   10,000,000
                          中国       中国       售及供应链                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                                管理服务
司
江苏怡亚通
                                                供应链管理
新鹏供应链   30,000,000
                          中国       中国       及相关信息                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                                咨询
司
扬州市邗江
             15,000,000                         日用百货销
鹏程百货有                中国       中国                                    100.00%   收购
                    .00                         售
限公司
盐城市和乐                                      供应链管理
             12,000,000
供应链管理                中国       中国       与相关信息                    60.00%   设立
                    .00
有限公司                                        咨询服务
苏州捷亚怡                                      供应链管理
             50,000,000
通供应链管                中国       中国       与相关信息                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                                      咨询服务
杭州佳宝化                                      商品批发零
妆品有限公   500,000.00   中国       中国       售及供应链                   100.00%   设立
司                                              管理服务


                                                                                                274
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


南通欣智东                              商品批发零
             12,000,000
升供应链管                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              管理服务
苏州怡华深                              供应链管理
             25,000,000
度供应链管                中国   中国   及相关信息                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              咨询
苏州市好景                              食品、玩
             5,000,000.
来贸易有限                中国   中国   具、工艺品                   100.00%   收购
                     00
公司                                    等销售
金聚龙智能
                                        电子商务平
科技(江     25,000,000
                          中国   中国   台及网络设                    60.00%   设立
苏)有限公          .00
                                        备技术研发
司
南通鑫蒙盛                              电子商务平
             40,000,000
网络科技有                中国   中国   台及网络设                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  备技术研发
台州市国星
                                        商品销售及
电器有限公   500,000.00   中国   中国                                100.00%   收购
                                        供应链服务
司
安徽怡亚通
                                        供应链管理
深度供应链   150,000,00
                          中国   中国   咨询,批发                   100.00%   设立
管理有限公         0.00
                                        和零售贸易
司
安徽怡和深                              供应链管理
             60,000,000
度供应链管                中国   中国   咨询,批发                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              兼零售贸易
                                        供应链运作
芜湖怡佳深
             16,000,000                 管理,供应
度供应链管                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 链管理信息
理有限公司
                                        咨询
吉林省怡亚
                                        供应链管理
通深度供应   10,000,000
                          中国   中国   及相关信息                   100.00%   设立
链管理有限          .00
                                        咨询
公司
宿州怡连深                              供应链管理
             20,000,000
度供应链管                中国   中国   及相关信息                   100.00%   设立
                    .00
理有限公司                              咨询
安庆怡达深                              供应链管理
             10,000,000
度供应链管                中国   中国   咨询,商品                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              批发零售
安庆市双腾                              物品批发、
             1,000,000.
贸易有限公                中国   中国   零售、供应                   100.00%   设立
                     00
司                                      链管理咨询
                                        道路货物运
                                        输代理、货
                                        物仓储、交
                                        通运输咨询
长沙怡亚通
             5,000,000.                 服务、打
物流有限公                中国   中国                                 61.00%   设立
                     00                 包、装卸、
司
                                        运输全套服
                                        务代理、国
                                        际货运代
                                        理、
                                        货运代办、
湖北省怡乐
             8,500,000.                 仓储服务、
通物流有限                中国   中国                                 60.00%   设立
                     00                 装卸服务、
公司
                                        国际货运代


                                                                                        275
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                理业务、
合肥光烁商   6,000,000.                         商品购销及
                          中国       中国                                    100.00%   收购
贸有限公司           00                         供应链服务
合肥金燕食
             12,500,000                         饮料、食品
品有限责任                中国       中国                                    100.00%   收购
                    .00                         批发零售
公司
                                                预包装、散
贵州省怡亚                                      装食品及乳
通深度供应   100,000,00                         制品销售、
                          中国       中国                                    100.00%   设立
链管理有限         0.00                         供应链管理
公司                                            和进出口业
                                                务
贵州省怡莼
                                                商品批发零
深度供应链   8,000,000.
                          中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
管理有限公           00
                                                管理服务
司
山西怡亚通                                      酒类批发、
深度供应链   10,000,000                         供应链管理
                          中国       中国                                    100.00%   设立
管理有限公          .00                         和进出口业
司                                              务
怀化怡亚通
             5,000,000.                         物流及供应
物流有限公                中国       中国                                     60.00%   设立
                     00                         链管理业务
司
                                                商品购销及
天津怡亚通
             100,000,00                         供应链业
企业管理有                中国       中国                                    100.00%   设立
                   0.00                         务、进出口
限公司
                                                业务
天津怡亚通
             10,000,000
隆泰商贸有                中国       中国       批发兼零售                    60.00%   设立
                    .00
限公司
Eternal
Asia
Supply
                                                物流及供应
Chain         1,000.00    新加坡     新加坡                                  100.00%   设立
                                                链管理业务
Management
(S) Pte.
Ltd.
怡雪隆(天
             6,000,000.                         货物及技术
津)国际贸                中国       中国                                     60.00%   设立
                     00                         进出口业务
易有限公司
陕西怡亚通                                      酒类批发、
深度供应链   10,000,000                         供应链管理
                          中国       中国                                    100.00%   设立
管理有限公          .00                         和进出口业
司                                              务
兴怡(香
             10,000,000                         计算机产品
港)有限公                中国上海   中国香港                                 60.00%   设立
                    .00                         贸易
司
                                                商品批发零
陕西怡美商   25,000,000
                          中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
贸有限公司          .00
                                                管理服务
辽宁省怡亚
通深度供应   180,000,00                         商品购销及
                          中国       中国                                    100.00%   设立
链管理有限         0.00                         供应链业务
公司
卓优控股有
             100,000.00   中国香港   中国香港   投资控股                      60.00%   设立
限公司
联怡国际     600,002,00   中国香港   中国香港   物流及供应                   100.00%   设立


                                                                                                276
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(香港)有限        0.00                          链服务
公司
沈阳百怡供                                      企业管理,
             27,500,000
应链管理有                中国       中国       国内一般贸                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                          易
大连旺达供
             22,500,000                         供应链管理
应链管理有                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         服务
限公司
大连佳润多                                      预包装食
商贸有限公   300,000.00   中国       中国       品、母婴食                   100.00%   设立
司                                              品批发零售
                                                预包装食
                                                品、粮油、
阜新市怡亚                                      小家电、办
通久福供应   11,000,000                         公用品、妇
                          中国       中国                                     60.00%   设立
链管理有限          .00                         婴用品、洗
公司                                            化用品、日
                                                用百货、批
                                                发及零售
联怡时计有
              10,000.00   中国香港   中国香港   钟表贸易                      70.00%   设立
限公司
联怡国际物   1,000,000.                         物流及供应
                          中国香港   中国香港                                 80.00%   设立
流有限公司           00                         链管理
天津市家氏
             20,000,000                         物流及供应
商贸有限公                中国       中国                                     75.00%   收购
                    .00                         链管理
司
湖北省怡亚
通深度供应   100,000,00                         供应链管理
                          中国       中国                                    100.00%   设立
链管理有限         0.00                         及信息咨询
公司
                                                电子产品购
怡辉科技有   10,000,000
                          中国香港   中国香港   销及供应链                   100.00%   设立
限公司              .00
                                                业务
联怡全球采
              10,000.00   中国香港   中国香港   服装贸易                     100.00%   设立
购有限公司
Eternal
Asia
Supply
                                                物流及供应
Chain        100,000.00   美国       美国                                    100.00%   设立
                                                链管理业务
Management
(USA)
Corp.
怡雅荟有限   1,000,000.                         服装贸易及
                          中国香港   中国香港                                100.00%   设立
公司                 00                         供应链服务
武汉市好伙
伴深度供应   20,000,000                         供应链管理
                          中国       中国                                     60.00%   设立
链管理有限          .00                         及信息咨询
公司
武汉怡楚通
             26,700,000                         供应链管理
供应链管理                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         及信息咨询
有限公司
                                                预包装食
四川省嘉恒                                      品、乳制品
             15,000,000
食品有限责                中国       中国       及家用食品                   100.00%   收购
                    .00
任公司                                          批发及供应
                                                链管理
黑龙江省怡   10,000,000   中国       中国       商品购销及                   100.00%   设立


                                                                                                277
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


亚通深度供         .00                          供应链业务
应链管理有
限公司
大庆宏泰源
                                                供应链管理
深度供应链   15,000,000
                          中国       中国       咨询,批发                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                                和零售贸易
司
黑龙江省信
                                                商品批发零
合深度供应   25,000,000
                          中国       中国       售及供应链                    70.00%   设立
链管理有限          .00
                                                管理服务
公司
                                                供应链管
鹤岗市溥庆
                                                理,纺织、
源深度供应   15,000,000
                          中国       中国       服装及家庭                    60.00%   设立
链管理有限          .00
                                                用品、食品
公司
                                                批发
                                                电子产品购
联怡数码科   10,000,000
                          中国香港   中国香港   销及供应链                   100.00%   设立
技有限公司          .00
                                                业务
四川省怡亚                                      酒类批发、
通深度供应   150,000,00                         供应链管理
                          中国       中国                                    100.00%   设立
链管理有限         0.00                         和进出口业
公司                                            务
                                                国内贸易、
世盛行国际
             50,000,000                         货物及技术
商业集团有                中国香港   中国香港                                100.00%   设立
                    .00                         的进出口业
限公司
                                                务
深圳市润怡                                      进出口业
             5,000,000.
国际贸易有                中国       中国       务、国内贸                   100.00%   设立
                     00
限公司                                          易
联怡科技
             1,000,000.                         商品购销及
(香港)有限                中国香港   中国香港                                100.00%   设立
                     00                         供应链业务
公司
                                                商品批发零
成都高乐实   5,000,000.
                          中国       中国       售及市场营                    60.00%   收购
业有限公司           00
                                                销会展服务
成都高夫商   5,000,000.                         商品购销及
                          中国       中国                                     60.00%   收购
贸有限公司           00                         供应链服务
江西省怡亚
                                                商品批发零
通深度供应   10,000,000
                          中国       中国       售及供应链                   100.00%   设立
链管理有限          .00
                                                管理服务
公司
怡路国际有   20,000,000                         兴办实业、
                          中国香港   中国香港                                100.00%   设立
限公司              .00                         国内贸易
深圳市怡亚                                      电子商务平
             10,000,000
通品牌管理                中国       中国       台及网络设                   100.00%   设立
                    .00
有限公司                                        备技术研发
                                                医疗用品及
深圳市怡亚
                                                器材销售、
通医疗供应   100,000,00
                          中国       中国       供应链管理                   100.00%   设立
链管理有限         0.00
                                                及相关配套
公司
                                                服务
进贤永昌隆                                      商品批发零
商贸有限公   100,000.00   中国       中国       售及供应链                   100.00%   设立
司                                              管理服务
深圳市小怡   10,000,000                         品牌管理咨
                          中国       中国                                    100.00%   设立
家科技有限          .00                         询、国内贸


                                                                                                278
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


公司                                            易、投资咨
                                                询
                                                国内贸易、
                                                网上贸易代
                                                理、贸易咨
                                                询服务、会
江西瑞泰恒
             12,500,000                         展服务、供
旺供应链管                中国       中国                                    100.00%   设立
                    .00                         应链管理、
理有限公司
                                                国内各类广
                                                告的设计、
                                                制作、发
                                                布、代理
温州和乐百                                      供应链管理
             100,000,00
一供应链管                中国       中国       服务,超市                    70.00%   设立
                   0.00
理有限公司                                      经营
                                                供应链管理
                                                及相关信息
河南省怡亚
                                                咨询、预包
通深度供应   100,000,00
                          中国       中国       装食品批发                   100.00%   设立
链管理有限         0.00
                                                及零售、从
公司
                                                事进出口业
                                                务
                                                预包装食品
                                                兼散装食
                                                品、乳制品
新乡市怡丰
             15,000,000                         (含婴幼儿
供应链管理                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         配方乳
有限公司
                                                粉)、日用
                                                百货批发、
                                                零售
深圳市粤煮
粤好餐饮管   1,000,000.
                          中国       中国       餐饮                         100.00%   收购
理服务有限           00
公司
                                                预包装食
郑州鑫怡翔                                      品、化妆
             3,000,000.
商贸有限公                中国       中国       品、日用百                   100.00%   设立
                     00
司                                              货等商品销
                                                售
深圳市怡家                                      供应链管理
             100,000,00
宜居供应链                中国       中国       及相关配套                   100.00%   收购
                   0.00
有限公司                                        服务
南京怡亚通
             5,000,000.                         物流及供应
物流有限公                中国       中国                                    100.00%   设立
                     00                         链管理业务
司
河南怡信通
             10,000,000                         物流及供应
物流有限公                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         链管理服务
司
ETERNAL
UNITED                                          物流及供应
              50,000.00   中国香港   中国香港                                100.00%   设立
(BVI)                                           链服务
LIMITED
                                                酒类批发、
重庆怡飞酒
             60,000,000                         供应链管理
类营销有限                中国       中国                                     70.00%   设立
                    .00                         和进出口业
公司
                                                务
厦门迪威怡   34,000,000   中国       中国       供应链管                      60.00%   设立


                                                                                                279
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


欣供应链管         .00                  理,国内一
理有限公司                              般贸易
福州怡景供
             15,000,000                 供应链管理
应链管理有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 服务
限公司
上海深怡供                              商品批发零
             100,000,00
应链管理有                中国   中国   售及供应链                   100.00%   设立
                   0.00
限公司                                  管理服务
                                        商品批发零
上海卓品商   21,000,000
                          中国   中国   售及供应链                    60.00%   收购
贸有限公司          .00
                                        管理服务
上海怡亚通
                                        供应链管
松立供应链   53,750,000
                          中国   中国   理、机电设                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                        备销售
司
上海怡亚通                              供应链管
思潭供应链   12,600,000                 理、会务服
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公          .00                 务、商务咨
司                                      询
龙岩市精博                              商品批发零
             40,000,000
亚通贸易有                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  管理服务
上海怡亚通
申牛供应链   14,000,000                 咨询及供应
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公          .00                 链管理业务
司
上海怡亚通
                                        食品批发及
瑞徽供应链   21,000,000
                          中国   中国   供应链管理                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                        业务
司
                                        预包装食品
山东怡美堂                              兼散装食品
             30,000,000
供应链管理                中国   中国   的批发兼零                    60.00%   设立
                    .00
有限公司                                售、进出口
                                        业务
                                        乳制品批发
山东怡恩供
             10,000,000                 零售,文化
应链管理有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 办公用品销
限公司
                                        售
                                        供应链管
                                        理、预包装
                                        食品(凭许
                                        可证经
杭州万鸿供                              营)、初级
             25,000,000
应链管理有                中国   中国   食用农产品                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  (除药
                                        品)、日用
                                        百货、五金
                                        电器的批发
                                        和零售
温州瑞家供
             43,750,000                 供应链管理
应链管理有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 及咨询
限公司
云南怡亚通
                                        商品批发零
深度供应链   100,000,00
                          中国   中国   售及供应链                   100.00%   设立
管理有限公         0.00
                                        管理服务
司


                                                                                        280
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


云南怡亚通
             37,500,000                 国内一般贸
雄越商贸有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 易
限公司
云南怡亚通
                                        商品批发零
美是康深度   7,000,000.
                          中国   中国   售及供应链                    70.00%   设立
供应链管理           00
                                        管理服务
有限公司
广州市永团
             10,000,000                 国内一般贸
诚商贸有限                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 易
公司
河源市怡亚
                                        供应链管理
通泰达供应   6,000,000.
                          中国   中国   及服务信息                    60.00%   设立
链管理有限           00
                                        咨询
公司
广东怡和康
                                        供应链管理
达威深度供   10,000,000
                          中国   中国   服务信息咨                    60.00%   设立
应链管理有          .00
                                        询
限公司
新疆怡亚通
                                        供应链管理
深度供应链   100,000,00
                          中国   中国   及相关信息                   100.00%   设立
管理有限公         0.00
                                        咨询
司
新疆嘉恒供                              供应链管理
             10,000,000
应链管理有                中国   中国   及相关咨询                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  服务
新疆诚烁供                              供应链管理
             11,875,000
应链管理有                中国   中国   及相关咨询                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  服务
宁波一诚供
             15,000,000                 供应链管理
应链管理有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 及咨询
限公司
河北怡亚通
                                        供应链管理
深度供应链   10,000,000
                          中国   中国   及相关信息                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                        咨询
司
邯郸市安龙                              供应链管理
             11,875,000
供应链管理                中国   中国   及相关信息                    60.00%   设立
                    .00
有限公司                                咨询
丽水市怡亚
                                        供应链管理
通阳光供应   22,500,000
                          中国   中国   及相关信息                    60.00%   设立
链管理有限          .00
                                        咨询
公司
                                        市场营销管
河北怡通和
             20,000,000                 理、咨询策
美供应链管                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 划、商品批
理有限公司
                                        发零售
                                        小家电、电
                                        子产品、日
                                        用百货、通
张家港保税
                                        讯设备的购
区申杰国际   34,800,000
                          中国   中国   销及售后服                    60.00%   收购
贸易有限公          .00
                                        务,自营和
司
                                        代理各类商
                                        品及技术的
                                        进出口业务
南京怡亚通   5,000,000.                 供应链管理
                          中国   中国                                 60.00%   设立
旺龙供应链           00                 与相关信息


                                                                                        281
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


管理有限公                              咨询服务
司
贵州省怡兴
深度供应链   34,950,000                 商品购销及
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公          .00                 供应链业务
司
                                        供应链管理
                                        及相关信息
安徽怡成深                              咨询、自营
             22,500,000
度供应链管                中国   中国   和代理各类                    88.00%   设立
                    .00
理有限公司                              商品和技术
                                        的进出口业
                                        务
广东怡天力
                                        供应链管
深度供应链   22,000,000
                          中国   中国   理,一般贸                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                        易
司
山东金链佳
             30,000,000                 国内一般贸
经贸有限公                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 易
司
海南怡亚通
                                        企业管理服
联顺供应链   20,000,000
                          中国   中国   务,供应链                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                        管理
司
广东尊泽深                              供应链管理
             10,000,000
度供应链管                中国   中国   及相关咨询                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              服务
                                        家用电器、
安徽豪顺商
             20,000,000                 通讯产品销
贸发展有限                中国   中国                                 60.00%   收购
                    .00                 售及维修服
公司
                                        务
                                        日用百货、
                                        服装、五
长春怡辰聚                              金、建材、
             5,000,000.
华供应链有                中国   中国   文化用品、                    60.00%   设立
                     00
限公司                                  家用电器、
                                        箱包鞋帽经
                                        销
吉林省怡亚
                                        商品批发零
通吉诺尔供   10,000,000
                          中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
应链有限公          .00
                                        管理服务
司
蚌埠怡舟深                              供应链管理
             31,250,000
度供应链管                中国   中国   及相关信息                   100.00%   设立
                    .00
理有限公司                              咨询
安徽怡新深                              商品批发零
             30,000,000
度供应链管                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              管理服务
                                        批发兼零
                                        售、销售及
                                        网上销售:
河源市金盈                              酒类、预包
             13,000,000
通酒业有限                中国   中国   装食品、散                    70.00%   设立
                    .00
公司                                    装食品、水
                                        果、办公用
                                        品、日用百
                                        货、乳制品


                                                                                        282
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        (含婴幼儿
                                        配方乳
                                        粉)、母婴
                                        用品、粮食
                                        (大米)、
                                        植物油
内蒙古深怡
                                        供应链管理
深度供应链   10,000,000
                          中国   中国   及相关咨询                   100.00%   设立
管理有限公          .00
                                        服务
司
                                        食品经营、
内蒙古怡晟                              食品销售、
             21,000,000
商贸有限公                中国   中国   化妆品、文                    60.00%   设立
                    .00
司                                      化用品、橡
                                        胶制品销售
太原吉百佳
             20,000,000                 国内一般贸
商务有限公                中国   中国                                 60.00%   收购
                    .00                 易
司
中山市怡亚
通伟业深度   1,000,000.
                          中国   中国   供应链管理                    60.00%   设立
供应链管理           00
有限公司
深圳市商付                              计算机硬件
             10,000,000
通网络科技                中国   中国   技术开发、                   100.00%   设立
                    .00
有限公司                                贸易
深圳市怡合
             30,000,000                 兴办实业、
盈通实业有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 贸易
限公司
长沙怡亚通
             200,000,00                 物流及供应
供应链有限                中国   中国                                100.00%   设立
                   0.00                 链管理
公司
长沙怡亚通
                                        供应链管理
鑫竹深度供   33,250,000
                          中国   中国   咨询及相关                    60.00%   设立
应链管理有          .00
                                        信息咨询
限公司
山西怡亚通
运昌供应链   30,000,000                 国内一般贸
                          中国   中国                                 60.00%   设立
管理有限公          .00                 易
司
湖南金之津
             30,000,000                 供应链管理
供应链有限                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 和信息咨询
公司
湖南怡之顺                              商品批发零
             2,010,000.
贸易有限公                中国   中国   售及供应链                   100.00%   设立
                     00
司                                      管理服务
湖南鑫之族                              商品批发零
             45,000,000
供应链有限                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
公司                                    管理服务
山西怡亚通
馨德供应链   25,000,000                 预包装食品
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公          .00                 销售
司
株洲金巢供                              商品批发零
             18,000,000
应链管理有                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  管理服务
西安鸿瑞速   10,000,000                 食品批发及
                          中国   中国                                 80.00%   收购
冻食品有限          .00                 供应链管理


                                                                                        283
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


公司                                    业务
广东怡亚通                              供应链企业
深度供应链   100,000,00                 管理及相关
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公         0.00                 信息咨询服
司                                      务
北京市怡亚
             200,000,00                 物流及供应
通供应链管                中国   中国                                100.00%   设立
                   0.00                 链管理
理有限公司
锦州市怡良
             15,000,000                 国内一般贸
供应链管理                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 易
有限公司
                                        商品批发、
武汉市大鸿
             55,560,000                 供应链管理
雁供应链管                中国   中国                                 54.00%   设立
                    .00                 和进出口业
理有限公司
                                        务
                                        服装、鞋
北京鼎盛怡                              帽、计算机
             20,000,000
通电子商务                中国   中国   转件及辅助                    60.00%   收购
                    .00
有限公司                                设备、家电
                                        等销售
沈阳怡亚通
                                        批发兼零售
泽庆供应链   10,000,000
                          中国   中国   贸易、商务                    65.00%   设立
管理有限公          .00
                                        咨询
司
深圳市怡亚
             157,142,85                 物流与供应
通物流有限                中国   中国                   100.00%                设立
                   7.00                 链管理
公司
上海怡亚通                              互联网销售
             20,000,000
供应链科技                中国   中国   及供应链服                   100.00%   设立
                    .00
有限公司                                务
深圳市怡亚
             5,000,000.                 物流与供应
通保税物流                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 链管理
有限公司
上海怡亚通
             2,000,000.                 物流与供应
仓储物流有                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 链管理
限公司
上海怡亚通
             68,421,053                 物流及供应
临港供应链                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 链管理
有限公司
上海怡亚通
             30,000,000                 物流与供应
物流有限公                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 链管理
司
                                        供应链管
                                        理,食品、
                                        酒、饮料、
                                        粮食、工艺
                                        品、电器、
齐齐哈尔市
                                        玻璃制品、
鹤丰源深度   23,650,000
                          中国   中国   日用杂货、                    60.00%   设立
供应链管理          .00
                                        纸制品、保
有限公司
                                        健用品、化
                                        妆品及卫生
                                        用品批发、
                                        零售,会议
                                        及展览服务
上海怡亚通   10,000,000                 物流与供应
                          中国   中国                                100.00%   设立
国际物流有          .00                 链管理


                                                                                        284
                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


限公司
                                        普通货运,
                                        货物专用运
北京春溢通
             15,000,000                 输(集装
物流有限公                中国   中国                                  60.00%   收购
                    .00                 箱)、仓储
司
                                        服务、货运
                                        代理
哈尔滨怡亚
                                        供应链管理
通三星深度   15,000,000
                          中国   中国   及相关信息                     60.00%   设立
供应链管理          .00
                                        咨询
有限公司
厦门怡亚通
             5,000,000.                 物流与供应
深度物流有                中国   中国                                 100.00%   设立
                     00                 链管理
限公司
上海实利供                              商品批发零
             17,000,000
应链管理有                中国   中国   售及供应链                     60.00%   设立
                    .00
限公司                                  管理服务
                                        道路普通运
                                        输、仓储服
                                        务、货物配
安徽怡亚通                              送(均不含
             5,000,000.
物流有限公                中国   中国   危险品)、                    100.00%   设立
                     00
司                                      装卸服务、
                                        物流咨询服
                                        务、货运代
                                        理业务、
                                        普通货物运
                                        输(冷藏保
                                        鲜)、(仓储
陕西怡亚通
             5,000,000.                 (易燃易爆
深度物流有                中国   中国                                  80.00%   设立
                     00                 危险品除
限公司
                                        外)、货物
                                        及技术进出
                                        口业务
                                        普通货物道
                                        路运输、装
                                        卸服务、承
                                        办陆运进出
                                        口货物的国
                                        际运输代理
                                        业务,包括
                                        揽货、托
                                        运、订舱、
连云港怡乐
             5,000,000.                 仓储、中
通物流有限                中国   中国                                  60.00%   设立
                     00                 转、集装箱
公司
                                        拼装拆箱、
                                        结算运杂
                                        费、报关、
                                        报验、运输
                                        咨询业务、
                                        自营和代理
                                        各类商品和
                                        技术的进出
                                        口业务
江西省优实                              供应链管
             5,373,400.
供应链管理                中国   中国   理、批发兼                     60.00%   设立
                     00
有限公司                                零售贸易


                                                                                         285
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


江西裕洋供                                      商品批发零
             12,500,000
应链管理有                中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                          管理服务
广州怡亚通
             5,000,000.
物流有限公                中国       中国       物流服务                      60.00%   设立
                     00
司
河南怡站通
             5,000,000.                         物流及供应
深度物流有                中国       中国                                     60.00%   设立
                     00                         链服务
限公司
河南省一马
             40,000,000                         国内一般贸
食品有限公                中国       中国                                     60.00%   收购
                    .00                         易
司
                                                物流与供应
联怡(香港)   955,037,64
                          中国香港   中国香港   链管理,以      100.00%                收购
有限公司           5.00
                                                及投资控股
安阳市广晟                                      供应链管理
             15,000,000
通供应链管                中国       中国       相关信息咨                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                                      询
郑州丰和通                                      供应链管理
             30,000,000
供应链管理                中国       中国       咨询,批发                    60.00%   设立
                    .00
有限公司                                        零售贸易
濮阳汇诚怡                                      商品批发零
             50,000,000
通供应链管                中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                                      管理服务
                                                商品批发零
上海中牟贸   7,000,000.
                          中国       中国       售及供应链                   100.00%   收购
易有限公司           00
                                                管理服务
                                                供应链管
上海怡亚通
                                                理,食品流
菩奥供应链   23,000,000
                          中国       中国       通,通信设                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                                备及相关产
司
                                                品批发
云南怡联深                                      商品批发零
             15,000,000
度供应链管                中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                                      管理服务
廊坊市高端                                      商品批发零
             10,000,000
商贸有限公                中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
司                                              管理服务
                                                家用电器、
河北佳鹏兴
             30,000,000                         建材、日用
业商贸有限                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         杂货、汽车
公司
                                                批发零售
承德国大祥                                      商品批发零
             25,000,000
瑞电器销售                中国       中国       售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
有限公司                                        管理服务
                                                酒、饮料、
长春怡盛供
             35,000,000                         预包装食
应链有限公                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         品、日用百
司
                                                货销售
吉林省顺福
             31,000,000                         物流及供应
供应链管理                中国       中国                                     60.00%   设立
                    .00                         链服务
有限公司
长春市怡和                                      商品批发零
             7,000,000.
供应链有限                中国       中国       售及供应链                    70.00%   设立
                     00
公司                                            管理服务
娄底市怡亚   10,000,000                         酒类批发、
                          中国       中国                                     60.00%   设立
通深度供应          .00                         供应链管理


                                                                                                286
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


链管理有限                              和进出口业
公司                                    务
常德新德希                              商品批发零
             20,000,000
望供应链有                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  管理服务
                                        供应链企业
郴州永祥鑫
             6,600,000.                 管理及相关
盛供应链有                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 信息咨询服
限公司
                                        务
                                        技术开发、
北京怡亚通
             10,000,000                 企业管理及
创新科技有                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 产品购销业
限公司
                                        务
                                        批发预包装
北京怡通永                              食品、乳制
             75,000,000
盛商贸有限                中国   中国   品、销售办                    60.00%   设立
                    .00
公司                                    公用品、日
                                        用杂品
北京市金元                              预包装、散
             50,000,000
子商贸有限                中国   中国   装食品及乳                    60.00%   收购
                    .00
公司                                    制品
深圳市卓优
             30,000,000                 物流及供应
数据科技有                中国   中国                    60.00%                设立
                    .00                 链管理
限公司
上海怡亚通
             6,000,000.                 物流与供应
电子科技有                中国   中国                   100.00%                设立
                     00                 链管理
限公司
北京怡通秦                              商品批发零
             20,000,000
力华商贸有                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
限责任公司                              管理服务
大连怡亚通
             5,000,000.                 物流与供应
供应链有限                中国   中国                   100.00%                设立
                     00                 链管理
公司
辽宁怡亚通
             10,526,316                 物流及供应
仓储物流有                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 链管理
限公司
上海怡亚通
             350,000,00                 物流与供应
供应链有限                中国   中国                   100.00%                设立
                   0.00                 链管理
公司
                                        预包装食品
                                        (含酒类,
上海晟源酒   5,000,000.                 含冷冻冷
                          中国   中国                                100.00%   设立
业有限公司           00                 藏、不含熟
                                        食卤味)、
                                        供应链管理
上海伦楦数                              数码技术服
             1,000,000.
码科技有限                中国   中国   务及进出口                    60.00%   收购
                     00
公司                                    业务
                                        太阳能光伏
上海尚怡新
             5,000,000.                 设备及辅助
能源科技有                中国   中国                                 70.00%   设立
                     00                 材料和配件
限公司
                                        的销售
上海怡亚通
供应链管理   5,000,000.                 供应链管理
                          中国   中国                                100.00%   设立
咨询有限公           00                 咨询
司
深圳市怡明   10,000,000   中国   中国   电子设备贸       60.00%                设立


                                                                                        287
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


科技有限公         .00                          易
司
                                                食品、电子
北京怡福康
             50,000,000                         计算机硬件
宝商贸有限                中国       中国                                        60.00%   设立
                    .00                         及辅助设备
公司
                                                等销售
成都怡亚通
             3,000,000.                         仓储服务及
物流有限公                中国       中国                                       100.00%   设立
                     00                         进出口业务
司
深圳市腾飞                                      电子产品、
             1,000,000.
健康生活实                中国       中国       计算机软硬          70.00%       30.00%   设立
                     00
业有限公司                                      件销售
深圳市怡亚
                                                物流及供应
通冷链供应   500,000.00   中国       中国                           60.00%                设立
                                                链管理
链有限公司
深圳市宇商
             50,000,000                         资产管理、
供应链服务                中国       中国                           70.00%                设立
                    .00                         咨询业务
有限公司
深圳市宇商
             22,500,000                         融资租赁业
信息咨询有                中国       中国                           75.00%       25.00%   设立
                    .00                         务
限责任公司
潼关县怡得
             30,000,000                         金饰品加工
金业供应链                中国       中国                           60.00%                设立
                    .00                         及销售
有限公司
深圳市怡合
             3,000,000.                         物流及供应
辉科技有限                中国       中国                                       100.00%   设立
                     00                         链管理
公司
上海怡亚通
             200,000,00                         物流及供应
供应链管理                中国       中国                          100.00%                设立
                   0.00                         链管理
有限公司
                                                原油、成品
深圳市前海                                      油等化工产
             500,000,00
怡亚通供应                中国       中国       品的贸易结         100.00%                设立
                   0.00
链有限公司                                      算业务和交
                                                易业务
Eternal                                         电子产品购
             10,000,000
Asia (S)                  新加坡     新加坡     销及供应链                      100.00%   设立
                    .00
Pte. Ltd.                                       业务
ETERNAL
FORTUNE                                         服装贸易及
              10,000.00   美国       美国                                       100.00%   设立
FASHION                                         供应链服务
LLC.
鑫怡国际有   1,250,000.                         商品购销及
                          中国香港   中国香港                                    60.00%   设立
限公司               00                         供应链业务
深圳市怡通
             50,000,000
数科创新发                中国       中国       互联网销售          95.00%        5.00%   设立
                    .00
展有限公司
世盛行国际
                                                商品批发零
贸易(深     5,000,000.
                          中国       中国       售及供应链                      100.00%   设立
圳)有限公           00
                                                管理服务
司
                                                商品信息咨
广州市和又
             3,000,000.                         询、商品零
乐供应链管                中国       中国                                        60.00%   设立
                     00                         售贸易、商
理有限公司
                                                品批发贸易
深圳市锦和   25,000,000                         商品批发零
                          中国       中国                                        60.00%   设立
乐快消品物          .00                         售及供应链


                                                                                                   288
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


资供应链有                              管理服务
限公司
辽宁和乐金                              商品批发零
             30,000,000
凯达超市管                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              管理服务
北京卓优云                              商品咨询及
             50,000,000
智科技有限                中国   中国   供应链管理       60.00%                设立
                    .00
公司                                    服务
重庆市和乐
             10,000,000                 商品零售及
生活超市有                中国   中国                   100.00%                设立
                    .00                 供应链管理
限公司
长沙市和又                              供应链管理
             5,000,000.
乐超市管理                中国   中国   服务,超市                    60.00%   设立
                     00
有限公司                                经营
南昌市和乐                              供应链管
             3,500,000.
超市管理有                中国   中国   理,超市经                    60.00%   设立
                     00
限公司                                  营
深圳市怡亚                              物业管理及
通物业管理   500,000.00   中国   中国   租赁、百货      100.00%                设立
有限公司                                零售
本溪市怡通                              商品批发零
乐达超市有   500,000.00   中国   中国   售及超市管                   100.00%   设立
限公司                                  理服务
                                        教育设备的
深圳市怡亚
                                        研究开发,
通益达教育   10,000,000
                          中国   中国   软件开发,       55.00%       45.00%   设立
服务有限公          .00
                                        信息系统集
司
                                        成服务
                                        教学设备的
深圳市怡亚                              研究开发、
             5,000,000.
通教育发展                中国   中国   软件开发、                   100.00%   设立
                     00
有限公司                                信息系统集
                                        成服务
云南怡亚通
志忠深度供   25,000,000                 商品销售及
                          中国   中国                                 60.00%   收购
应链管理有          .00                 供应链服务
限公司
                                        商品批发零
昆明悦鑫商   45,000,000
                          中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
贸有限公司          .00
                                        管理服务
重庆怡亚通
             100,000,00                 商品销售及
医药有限公                中国   中国                                100.00%   收购
                   0.00                 供应链服务
司
湖北怡亚通
瑞泽医药供   40,000,000                 商品销售及
                          中国   中国                                 60.00%   设立
应链有限公          .00                 供应链服务
司
                                        船舶配套产
深圳前海立
             200,000,00                 品销售及供
信通供应链                中国   中国                   100.00%                设立
                   0.00                 应链管理服
有限公司
                                        务
陕西汇泽供                              商品批发零
             2,000,000.
应链管理有                中国   中国   售及供应链                    60.00%   收购
                     00
限公司                                  管理服务
北京玉叶康                              商品批发零
             30,000,000
宝贸易有限                中国   中国   售及供应链                    67.00%   设立
                    .00
公司                                    管理服务


                                                                                        289
                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


本溪市瑞福                                  副食品、蔬
             2,000,000.
乐食品有限                中国     中国     菜、豆制品                   100.00%   设立
                     00
公司                                        等销售
沈阳和乐金
             10,000,000                     商品销售及
凯达企业管                中国     中国                                   70.00%   收购
                    .00                     供应链服务
理有限公司
上海粤煮粤                                  商品服务、
好餐饮管理   500,000.00   中国     中国     咨询及供应                   100.00%   收购
有限公司                                    链管理业务
怡领科技发   200,000,00                     新能源技术
                          中国     中国                                  100.00%   收购
展有限公司         0.00                     开发与咨询
青岛添之汇                                  商品批发零
             7,800,000.
丰商贸有限                中国     中国     售及供应链                    97.00%   设立
                     00
公司                                        管理服务
蚌埠怡冉深                                  商品批发零
             10,000,000
度供应链管                中国     中国     售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                                  管理服务
甘肃怡陇商                                  商品批发零
             21,000,000
贸有限责任                中国     中国     售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
公司                                        管理服务
承德越翔电                                  电器及通讯
             1,000,000.
器销售有限                中国     中国     设备销售维                   100.00%   设立
                     00
公司                                        修
北京虹枫货   6,000,000.                     物流及供应
                          中国     中国                                  100.00%   收购
运有限公司           00                     链管理服务
泸州市禾一                                  商品批发零
田商贸有限   500,000.00   中国     中国     售及供应链                   100.00%   设立
公司                                        管理服务
广州怡泽深                                  商品批发零
             10,000,000
度供应链管                中国     中国     售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                                  管理服务
北京怡佳永                                  互联网销售
             5,000,000.
盛电子商务                中国     中国     及供应链服                   100.00%   设立
                     00
有限公司                                    务
安徽怡顺深                                  商品批发零
             5,300,000.
度供应链管                中国     中国     售及供应链                    94.34%   设立
                     00
理有限公司                                  管理服务
浙江百诚集                                  商品批发零
             108,000,00
团股份有限                中国     中国     售及供应链                    67.00%   收购
                   0.00
公司                                        管理服务
江西省怡亚
             2,000,000.
通标榜实业                中国     中国     国内贸易                     100.00%   设立
                     00
有限公司
南昌昌裕供
             2,000,000.                     国内一般贸
应链管理有                中国     中国                                  100.00%   设立
                     00                     易
限公司
天津市佳鹏                                  商品批发零
             5,000,000.
兴业科技发                中国     中国     售及供应链                   100.00%   设立
                     00
展有限公司                                  管理服务
浙江百诚集                                  商品批发零
             5,000,000.
团金华电器                中国     中国     售及供应链                    90.00%   收购
                     00
有限公司                                    管理服务
                                            商品批发零
浙江远诚电   6,000,000.
                          中国     中国     售及供应链                    85.00%   收购
器有限公司           00
                                            管理服务
ETERNAL                                     商品购销及
              10,000.00   新加坡   新加坡                                 70.00%   设立
ASIA                                        供应链业务


                                                                                            290
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


(INDONESIA
) PTE.
LTD.
ETERNAL
ASIA                                            电子产品购
(VIETNAM)     10,000.00   新加坡     新加坡     销及供应链                    70.00%   设立
PTE.                                            业务
LTD.
ETERNAL
ASIA                                            电子产品购
             1,565,000.
(MALAYSIA)                马来西亚   马来西亚   销及供应链                    70.00%   设立
                     00
SDN.                                            业务
BHD.
ETERNAL
ASIA                                            电子产品购
(PHILIPPIN    10,000.00   新加坡     新加坡     销及供应链                    70.00%   设立
ES)                                             管理
PTE. LTD.
MCM
                                                电子产品购
Distributi
             100,000.00   新加坡     新加坡     销及供应链                   100.00%   设立
on (S)
                                                业务
Pte. Ltd.
Eternal
Asia                                            电子产品购
(Australia    1,000.00    澳大利亚   澳大利亚   销及供应链                    70.00%   设立
) Pte.                                          业务
Ltd.
Eternal
Asia
             3,000,000.                         商品购销及
Distributi                新加坡     新加坡                                  100.00%   设立
                     00                         供应链业务
on (S)
Pte. Ltd.
Eternal
Asia
Distributi   100,000,00                         商品购销及
                          泰国       泰国                                     90.00%   设立
on                 0.00                         供应链业务
(Thailand)
Co., Ltd.
ETERNAL
ASIA (S.W.                                      商品购销及
              10,000.00   新加坡     新加坡                                  100.00%   设立
ASIA) PTE.                                      供应链业务
LTD.
TWILIGHT                                        电子产品购
VISION            1.00    新加坡     新加坡     销及供应链                   100.00%   设立
LIMITED                                         业务
西安鸿茂泰                                      商品批发零
             1,000,000.
食品供应链                中国       中国       售及供应链                   100.00%   收购
                     00
有限公司                                        管理服务
蚌埠佳华快
             5,000,000.                         商品销售及
消品贸易有                中国       中国                                    100.00%   收购
                     00                         供应链服务
限公司
浙江百诚集                                      商品批发零
             5,000,000.
团温州电器                中国       中国       售及供应链                    80.00%   收购
                     00
有限公司                                        管理服务
浙江百诚超                                      商品批发零
             5,000,000.
市配送服务                中国       中国       售及供应链                    67.00%   收购
                     00
有限公司                                        管理服务


                                                                                                291
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


北京京信百                              商品批发零
             5,000,000.
诚电器有限                中国   中国   售及供应链                    70.00%   设立
                     00
公司                                    管理服务
上海润诚实                              商品批发零
             5,000,000.
业发展有限                中国   中国   售及供应链                    75.00%   收购
                     00
公司                                    管理服务
新昌县世纪
             2,000,000.                 商品销售及
百诚新苗家                中国   中国                                 67.00%   收购
                     00                 供应链服务
电有限公司
                                        商品批发零
浙江信诚电   10,000,000
                          中国   中国   售及供应链                   100.00%   收购
器有限公司          .00
                                        管理服务
浙江国商实
             34,421,550                 商品销售及
业股份有限                中国   中国                                 67.00%   收购
                    .00                 供应链服务
公司
浙江百诚未                              商品批发零
             15,000,000
莱环境集成                中国   中国   售及供应链                    80.00%   收购
                    .00
有限公司                                管理服务
                                        商品批发零
浙江五星电   20,000,000
                          中国   中国   售及供应链                   100.00%   收购
器有限公司          .00
                                        管理服务
浙江百诚物   20,000,000                 物流及供应
                          中国   中国                                100.00%   收购
流有限公司          .00                 链管理服务
浙江卓诚数                              商品批发零
             15,000,000
码电器有限                中国   中国   售及供应链                   100.00%   收购
                    .00
公司                                    管理服务
新疆合力纵
             10,000,000                 商品销售及
横商贸有限                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 供应链服务
公司
浙江百诚音                              商品批发零
             10,000,000
响工程有限                中国   中国   售及供应链                   100.00%   收购
                    .00
公司                                    管理服务
浙江国大商   8,000,000.                 商品销售及
                          中国   中国                                 95.00%   收购
贸有限公司           00                 供应链服务
浙江京诚网                              商品咨询及
             15,000,000
络科技有限                中国   中国   供应链管理                   100.00%   收购
                    .00
公司                                    服务
上海铸诚实   6,000,000.                 商品销售及
                          中国   中国                                 67.00%   收购
业有限公司           00                 供应链服务
浙江百诚同                              商品批发零
             6,000,000.
和塑业有限                中国   中国   售及供应链                    60.00%   收购
                     00
公司                                    管理服务
浙江百诚家                              商品批发零
             10,000,000
居科技有限                中国   中国   售及供应链                   100.00%   收购
                    .00
公司                                    管理服务
                                        商品批发零
浙江千诚电   5,000,000.
                          中国   中国   售及供应链                    86.00%   收购
器有限公司           00
                                        管理服务
杭州汉倍智                              商品批发零
             5,000,000.
能家居有限                中国   中国   售及供应链                    67.00%   收购
                     00
公司                                    管理服务
                                        教育投资与
深圳市怡亚                              开发,计算
通商业教育   10,000,000                 机项目研
                          中国   中国                                 55.00%   设立
发展有限公          .00                 发、进出口
司                                      贸易、咨询
                                        业务


                                                                                        292
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


浙江百诚设
             1,000,000.                 商品销售及
备安装工程                中国   中国                                 70.00%   收购
                     00                 供应链服务
有限公司
                                        金属材料、
                                        化工原料,
                                        机械设备,
                                        日用百货,
                                        矿产品、建
上海怡亚通
             20,000,000                 材的销售,
金属材料有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 供应链管
限公司
                                        理,从事货
                                        物及技术进
                                        出口业务,
                                        货物运输代
                                        理
                                        中药饮片、
                                        中成药、化
咸宁怡亚通
                                        学药制剂,
香城医药供   10,000,000
                          中国   中国   医疗器械,                    70.00%   收购
应链有限公          .00
                                        健身器材、
司
                                        化妆品的批
                                        发
                                        普通货运、
                                        装卸服务、
宜宾怡亚通                              仓储服务,
             5,000,000.
物流有限公                中国   中国   物流信息咨                    70.00%   设立
                     00
司                                      询、供应链
                                        管理及咨询
                                        服务
                                        初级农产品
                                        的零售及批
                                        发,供应链
                                        管理、版权
深圳市怡泽
             100,000,00                 代理服务、
通管理有限                中国   中国                                100.00%   设立
                   0.00                 软件开发,
公司
                                        普通货物运
                                        输、搬家运
                                        输服务、货
                                        物专用运输
                                        服务:供应
                                        链管理及咨
                                        询,市场营
杭州兴禾供
             17,500,000                 销策划、批
应链管理有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 发、零售:
限公司
                                        预包装食
                                        品、酒类、
                                        日用百货
                                        商品批发零
龙岩市怡兴                              售、物流及
             10,000,000
供应链管理                中国   中国   供应链管                      60.00%   设立
                    .00
有限公司                                理、信息技
                                        术咨询服务
                                        商品批发零
长沙鑫竹供                              售、物流及
             10,000,000
应链有限公                中国   中国   供应链管                     100.00%   设立
                    .00
司                                      理、展览服
                                        务


                                                                                        293
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        商品批发零
南通鑫盛供
             2,000,000.                 售、物流及
应链管理有                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 供应链管理
限公司
                                        服务
                                        商品的批发
深圳市瑞之                              零售、计算
             2,000,000.
阳商贸有限                中国   中国   机软件研                     100.00%   收购
                     00
公司                                    发、进出口
                                        业务
                                        技术开发及
                                        咨询、供应
深圳怡汇智
             10,000,000                 链管理服
能科技有限                中国   中国                                 51.00%   设立
                    .00                 务、信息咨
公司
                                        询、经营进
                                        出口业务
                                        技术开发、
杭州怡亚通                              物流及供应
             10,000,000
网络科技有                中国   中国   链管理、商      100.00%                收购
                    .00
限公司                                  品批发与零
                                        售
                                        商品的批发
温州怡亚通
                                        零售、物流
供应链产业   50,000,000
                          中国   中国   及供应链管                    51.00%   设立
发展有限公          .00
                                        理、商务信
司
                                        息咨询
                                        计算机软硬
                                        件开发、租
深圳市家安
             1,000,000.                 赁服务、供
技术有限公                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 应链管理、
司
                                        信息咨询、
                                        活动策划
东方神怡
                                        日用家电、
(深圳)国   3,000,000.
                          中国   中国   日用品的批                   100.00%   收购
际会展会务           00
                                        发
有限公司
扬州众辰博                              日用百货、
             1,000,000.
业电器科技                中国   中国   家用电器销                   100.00%   设立
                     00
有限公司                                售
                                        供应链管理
                                        与咨询,运
深圳市怡乐
             2,000,000.                 输、仓储服
通物流有限                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 务,国内贸
公司
                                        易,进出口
                                        业务
                                        供应链管理
湖南怡和供                              服务,商品
             18,500,000
应链管理有                中国   中国   批发零售,                   100.00%   设立
                    .00
限公司                                  货物或技术
                                        进出口
上海怡亚通                              品牌管理、
             20,000,000
品牌管理有                中国   中国   供应链管理                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  服务
                                        供应链管理
浙江合怡供                              服务,商品
             200,000,00
应链管理有                中国   中国   批发零售,                   100.00%   设立
                   0.00
限公司                                  货物或技术
                                        进出口


                                                                                        294
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        园区管理服
                                        务、供应链
山东怡亚通
                                        管理服务、
供应链产业   100,000,00
                          中国   中国   石墨及碳素      100.00%                设立
园管理有限         0.00
                                        制品销售、
公司
                                        信息咨询服
                                        务
                                        供应链管理
                                        与咨询,运
湖州聚之诚
             5,000,000.                 输、仓储服
文化传媒有                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 务,国内贸
限公司
                                        易,进出口
                                        业务
吉林省怡亚                              药品的批发
通医疗供应   10,000,000                 零售,日用
                          中国   中国                                 70.00%   收购
链管理有限          .00                 品销售、商
公司                                    务信息咨询
                                        园区管理服
                                        务、供应链
宜宾怡亚通                              管理服务、
             50,000,000
产业创新发                中国   中国   信息技术咨                   100.00%   设立
                    .00
展有限公司                              询服务、普
                                        通货物仓储
                                        服务
                                        自有房屋租
                                        赁,企业管
                                        理咨询,经
深圳市怡惠
             1,487,000,                 济信息咨
供应链有限                中国   中国                   100.00%                设立
                 000.00                 询,物业管
公司
                                        理,机械设
                                        备维护、保
                                        养
                                        药品的批发
山东省怡亚
                                        零售,日用
通医疗供应   10,000,000
                          中国   中国   品销售、供                    93.00%   收购
链管理有限          .00
                                        应链管理服
公司
                                        务
                                        供应链管理
上海怡嘉信
             2,000,000.                 服务、普通
供应链有限                中国   中国                                 60.00%   设立
                     00                 货物仓储服
公司
                                        务
                                        药品的批发
辽宁怡亚通
                                        零售,日用
医药供应链   10,000,000
                          中国   中国   品销售、供                   100.00%   收购
管理有限公          .00
                                        应链管理服
司
                                        务
                                        供应链管理
上海怡临通                              服务、普通
             10,000,000
供应链有限                中国   中国   货物仓储服                   100.00%   设立
                    .00
公司                                    务,会议及
                                        展览服务
                                        投资兴办实
怡亚通产业                              业、物流园
创新投资     50,000,000                 区、产业园
                          中国   中国                   100.00%                设立
(深圳)有          .00                 区的开发、
限公司                                  建设、运营
                                        管理,供应


                                                                                        295
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                链管理服务
                                                投资兴办实
                                                业、物流园
深圳怡亚通                                      区、产业园
             10,000,000
产业创新发                中国       中国       区的开发、                   100.00%   设立
                    .00
展有限公司                                      建设、运营
                                                管理,供应
                                                链管理服务
                                                数字技术的
深圳怡嘉数                                      研发与技术
             5,000,000.
字科技有限                中国       中国       服务、数据                    51.00%   设立
                     00
公司                                            分析及数字
                                                化资源开发
河南省申骏                                      供应链管理
             1,000,000.
供应链管理                中国       中国       服务,商品                   100.00%   设立
                     00
有限公司                                        批发零售
                                                供应链管理
天津怡亚通                                      服务,商品
             10,000,000
物流科技有                中国       中国       批发零售,                    51.00%   设立
                    .00
限公司                                          货物或技术
                                                进出口
江西省致绿                                      供应链管理
             10,000,000
农业开发有                中国       中国       服务,商品       51.00%                收购
                    .00
限公司                                          批发零售
                                                供应链管理
怡嘉物流
             5,000,000.                         服务,商品
(香港)有                中国香港   中国香港                                100.00%   设立
                     00                         批发零售、
限公司
                                                进出口业务
                                                供应链管理
深圳怡亚通
             10,000,000                         服务、普通
智慧综合服                中国       中国                                    100.00%   设立
                    .00                         货物仓储服
务有限公司
                                                务
                                                药品的批发
福建怡亚通
                                                零售,日用
医疗供应链   10,000,000
                          中国       中国       品销售、供                   100.00%   收购
管理有限公          .00
                                                应链管理服
司
                                                务
                                                供应链管理
上海怡深通                                      服务、普通
             20,000,000
供应链有限                中国       中国       货物仓储服      100.00%                设立
                    .00
公司                                            务、企业管
                                                理咨询、
                                                供应链管理
湖北怡嘉物   5,000,000.                         服务、普通
                          中国       中国                                     51.00%   设立
流有限公司           00                         货物仓储服
                                                务
                                                药品的批发
广东省东泽                                      零售,日用
             10,000,000
药业有限公                中国       中国       品销售,商                    85.00%   收购
                    .00
司                                              品销售及供
                                                应链服务
                                                供应链管理
华怡联合                                        服务、普通
             10,000,000
(深圳)技                中国       中国       货物仓储服       51.00%                设立
                    .00
术有限公司                                      务、企业管
                                                理咨询、
山东怡亚通   30,000,000   中国       中国       供应链管理      100.00%                设立


                                                                                                296
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


平台供应链         .00                  服务、园区
管理有限公                              管理服务、
司                                      信息咨询服
                                        务
                                        供应链管理
深圳市怡龙                              服务,商品
             10,000,000
物流有限公                中国   中国   批发零售,                    51.00%   设立
                    .00
司                                      货物或技术
                                        进出口
                                        供应链管理
新疆怡通嘉                              服务、园区
             15,000,000
诚供应链管                中国   中国   管理服务、                    60.00%   设立
                    .00
理有限公司                              信息咨询服
                                        务
贵州链上酱                              食品批发与
             4,970,000.
香酒业有限                中国   中国   销售、供应                    71.83%   设立
                     00
公司                                    链管理服务
                                        技术开发、
深圳市美丽                              物流及供应
             5,000,000.
与光生物科                中国   中国   链管理、商                    80.00%   设立
                     00
技有限公司                              品批发与零
                                        售
河南省豫婴                              商品批发零
             1,000,000.
骏商贸有限                中国   中国   售及供应链                   100.00%   设立
                     00
公司                                    管理服务
杭州百诚汇                              技术服务与
             5,000,000.
鲸科技有限                中国   中国   咨询、日用                    51.00%   设立
                     00
公司                                    品销售
                                        物流及供应
武汉市萌果
                                        链管理、商
供应链管理   500,000.00   中国   中国                                100.00%   设立
                                        品批发与零
有限公司
                                        售
                                        物流及供应
广西乐雀天
             2,000,000.                 链管理、商
贸易有限公                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 品批发与零
司
                                        售
                                        物流及供应
北京康宝通
             30,000,000                 链管理、商
商贸有限公                中国   中国                                 51.00%   设立
                    .00                 品批发与零
司
                                        售
                                        供应链管理
                                        服务、园区
                                        管理服务、
浙江舟山伊
             20,000,000                 信息咨询服
舟供应链管                中国   中国                                100.00%   收购
                    .00                 务,化学
理有限公司
                                        品、化工原
                                        料及产品的
                                        批发与零售
                                        技术开发、
贵州仁怀首
             20,000,000                 食品批发与
粮酒业有限                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 销售、供应
公司
                                        链管理服务
                                        供应链管理
湖南怡亚通                              服务、普通
             10,000,000
智慧供应链                中国   中国   货物仓储服       90.00%                设立
                    .00
有限公司                                务、企业管
                                        理咨询、


                                                                                        297
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


浙江怡亚通
                                        药品的批发
医疗供应链   10,000,000
                          中国   中国   零售及供应                    70.00%   设立
管理有限公          .00
                                        链管理服务
司
                                        供应链管理
济南怡亚通
                                        服务、普通
供应链产业   80,000,000
                          中国   中国   货物仓储服                   100.00%   设立
园管理有限          .00
                                        务、企业管
公司
                                        理咨询、
                                        非金属矿及
                                        制品销售、
深圳市怡亚                              国内贸易代
             100,000,00
通资源整合                中国   中国   理、建筑材                    60.00%   设立
                   0.00
有限公司                                料销售、供
                                        应链管理服
                                        务
                                        母婴用品销
深圳市怡亚
             800,000,00                 售、国内贸
通母婴有限                中国   中国                                100.00%   设立
                   0.00                 易代理、信
公司
                                        息咨询服务
                                        供应链管理
深圳市怡宁                              服务、普通
             10,000,000
物流有限公                中国   中国   货物仓储服                    51.00%   设立
                    .00
司                                      务、企业管
                                        理咨询、
                                        供应链管理
                                        服务、生物
深圳市怡亚                              基材料销
             800,000,00
通生物科技                中国   中国   售、生物质                   100.00%   设立
                   0.00
有限公司                                能技术服
                                        务、商品批
                                        发与零售
太原怡亚通                              技术开发及
             10,000,000
智运科技有                中国   中国   产品购销业                   100.00%   设立
                    .00
限公司                                  务
吉林省怡亚
                                        供应链管理
通汽车产业   30,000,000
                          中国   中国   服务、国内                    60.00%   设立
发展有限公          .00
                                        贸易代理
司
                                        新能源原动
                                        设备销售、
深圳怡新能   10,000,000                 生物质能技
                          中国   中国                                 60.00%   设立
源有限公司          .00                 术服务、新
                                        兴能源技术
                                        研发
                                        应链管理及
                                        相关配套服
怡亚通联家
             100,000,00                 务、供应链
供应链有限                中国   中国                                100.00%   收购
                   0.00                 方案设计、
公司
                                        供应链渠道
                                        设计与管理
                                        新材料技术
                                        研发、功能
怡通能源
             10,000,000                 玻璃和新型
(深圳)有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 光学材料销
限公司
                                        售、建筑材
                                        料销售


                                                                                        298
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳市怡亚                              国内贸易代
             800,000,00
通食品有限                中国   中国   理、供应链                   100.00%   设立
                   0.00
公司                                    管理服务
深圳市怡亚                              酒类经营、
             1,000,000,
通酒业有限                中国   中国   商品批发及                   100.00%   设立
                 000.00
公司                                    零售
宜宾怡亚通                              供应链管理
             10,000,000
供应链管理                中国   中国   服务、信息      100.00%                设立
                    .00
有限公司                                咨询服务
                                        技术开发、
深圳市怡亚                              物流及供应
             10,000,000
通新能源科                中国   中国   链管理、商                   100.00%   设立
                    .00
技有限公司                              品批发与零
                                        售
安徽怡美供                              商品批发零
             10,000,000
应链管理有                中国   中国   售及供应链                    60.00%   设立
                    .00
限公司                                  管理服务
深圳市怡亚                              酒店管理,
通圳玺物业   1,000,000.                 物业管理,
                          中国   中国                                 60.00%   设立
管理有限公           00                 自有房地产
司                                      经营活动
                                        技术服务,
深圳市怡汇
             10,000,000                 咨询服务,
天下科技有                中国   中国                                 51.00%   设立
                    .00                 日用百货销
限公司
                                        售
江苏沪桂通                              会议及展
             10,000,000
商业有限公                中国   中国   览、供应链                    72.00%   设立
                    .00
司                                      管理服务
                                        医护人员防
深药控股                                护用品批
             10,000,000
(湖南)有                中国   中国   发,医护人                   100.00%   收购
                    .00
限公司                                  员防护用品
                                        零售
深圳怡亚通                              日用品、日
             127,500,00
产城创新发                中国   中国   用百货、日                   100.00%   设立
                   0.00
展有限公司                              用百货销售
                                        日用百货、
山东宝银供
             30,000,000                 办公用品、
应链管理有                中国   中国                                 67.00%   收购
                    .00                 电子产品销
限公司
                                        售
深圳市怡亚                              食用农产品
             50,000,000
通氢牛科技                中国   中国   批发、农副                   100.00%   设立
                    .00
有限公司                                产品销售
云南润臻农                              农副产品销
             10,000,000
业科技发展                中国   中国   售、食用农                    67.00%   设立
                    .00
有限公司                                产品初加工
                                        医学研究和
深药控股                                试验发展,
             10,000,000
(江苏)有                中国   中国   供应链管                      70.00%   设立
                    .00
限公司                                  理、信息咨
                                        询服务
                                        健康咨询服
河南怡亚通
             7,000,000.                 务(不含诊
医药有限公                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 疗服务),
司
                                        日用品批发
云南怡亚通   10,000,000                 医学研究和
                          中国   中国                                100.00%   设立
医药有限公          .00                 试验发展,


                                                                                        299
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


司                                              消毒剂、新
                                                型催化材料
                                                及助剂销售
                                                新型建筑材
                                                料制造(不
阳江海怡通
             8,888,888.                         含危险化学
建材加工有                中国       中国                                    100.00%   设立
                     00                         品),非金
限公司
                                                属矿及制品
                                                销售
                                                电影摄制服
成都聚展文                                      务,文化用
             1,000,000.
化传媒有限                中国       中国       品设备出                      51.00%   设立
                     00
公司                                            租,企业形
                                                象策划
怡西思综合                                      新兴能源技
能源(深     4,900,000.                         术研发,太
                          中国       中国                                     51.00%   设立
圳)有限公           00                         阳能发电技
司                                              术服务
江苏淮安怡                                      供应链管理
亚通供应链   24,500,000                         服务,计算
                          中国       中国                       100.00%                收购
管理有限公          .00                         机及通讯设
司                                              备租赁
                                                国际贸易
怡云智国际   5,000,000.                         代理运输服
                          中国香港   中国香港                                100.00%   设立
有限公司             00                         务 跨境业
                                                务
                                                日用品批
广东怡亚通                                      发,日用
             100,000,00
基建有限公                中国       中国       品、通信设                    67.00%   收购
                   0.00
司                                              备、金属材
                                                料销售
                                                物业管理,
佛山怡亚通                                      住房租赁,
             150,000,00
产业创新有                中国       中国       房地产咨                      85.00%   设立
                   0.00
限公司                                          询,建筑装
                                                饰材料销售
舟山怡亚通                                      货物、技术
             20,000,000
石化有限公                中国       中国       进出口,成                   100.00%   设立
                    .00
司                                              品油批发
                                                供应链管理
青岛城发怡
                                                服务,汽车
亚通供应链   50,000,000
                          中国       中国       零配件批        100.00%                收购
服务有限公          .00
                                                发,食用农
司
                                                产品批发
四川怡亚通                                      竹制品、木
             10,000,000
林业有限公                中国       中国       材、纸制品       60.00%                设立
                    .00
司                                              销售
                                                供应链管理
深圳市怡亚                                      信息咨询、
             10,000,000
通数字科技                中国       中国       技术服务,       60.00%                设立
                    .00
有限公司                                        新能源汽车
                                                整车销售
                                                液气密元件
怡亚通(浙                                      及系统制
             50,000,000
江)液压科                中国       中国       造,销售,                    60.00%   设立
                    .00
技有限公司                                      技术、货物
                                                进出口


                                                                                                300
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳市怡亚                              广告设计,
通元潮品牌   3,000,000.                 图文设计制
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公           00                 作,母婴用
司                                      品销售
元气小巷                                日用品、电
(深圳)品   5,000,000.                 子产品、宠
                          中国   中国                                100.00%   设立
牌管理有限           00                 物食品及用
公司                                    品销售
                                        国内贸易代
深圳市怡芯
             10,000,000                 理,技术服
联合科技有                中国   中国                                 60.00%   设立
                    .00                 务,电子产
限公司
                                        品销售
                                        电子产品销
深圳市怡云                              售,人工智
             5,000,000.
智科技有限                中国   中国   能公共服务                    60.00%   设立
                     00
公司                                    平台技术咨
                                        询服务
                                        建筑工程机
广东诚宇智                              械与设备租
             61,000,000
建设有限公                中国   中国   赁,太阳能                   100.00%   收购
                    .00
司                                      热利用装备
                                        销售
                                        针纺织品及
河北联怡产                              原料销售,
             100,000,00
业发展有限                中国   中国   化妆品批                      67.00%   设立
                   0.00
公司                                    发,技术进
                                        出口
                                        供应链管理
广东金怡国
             30,000,000                 服务,软件
际供应链管                中国   中国                    51.00%                设立
                    .00                 开发,企业
理有限公司
                                        管理咨询
                                        供应链管理
                                        服务,医用
海南省怡亚
             10,000,000                 口罩、医护
通医疗供应                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 人员防护用
链有限公司
                                        品、化妆品
                                        批发
                                        医疗器械销
                                        售,市场营
昆明怡亚通
             5,000,000.                 销策划,计
医疗服务有                中国   中国                                100.00%   收购
                     00                 算机软硬件
限公司
                                        及辅助设备
                                        零售
                                        互联网销
北京酒来也
             5,000,000.                 售,针纺织
电子商务有                中国   中国                                 60.00%   收购
                     00                 品及原料销
限公司
                                        售
上海安鼎盛                              供应链管理
             50,000,000
科技发展有                中国   中国   服务、信息                    60.00%   收购
                    .00
限公司                                  咨询服务
安鼎盛(海                              供应链管理
             50,000,000
南)实业发                中国   中国   服务、信息                   100.00%   收购
                    .00
展有限公司                              咨询服务
                                        新能源汽车
深圳通利华
             100,000,00                 整车销售,
新能源科技                中国   中国                    65.00%                收购
                   0.00                 电车销售,
有限公司
                                        汽车新车销


                                                                                        301
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        售
                                        汽车租赁;
惠州市通利
             10,000,000                 销售:汽
华实业有限                中国   中国                                 51.00%   收购
                    .00                 车、汽车零
公司
                                        配件
                                        销售汽车、
深圳罗湖埃
                                        汽车用品、
安汽车销售   44,000,000
                          中国   中国   汽车装饰                      51.00%   收购
服务有限公          .00
                                        品、汽车零
司
                                        配件
                                        新能源汽车
汕头市潮汕                              整车销
埃安汽车销   8,000,000.                 售;、机动
                          中国   中国                                 51.00%   收购
售服务有限           00                 车修理和维
公司                                    护,汽车装
                                        饰用品销售
                                        汽车销售,
深圳市通利
             10,000,000                 汽车租赁,
华实业有限                中国   中国                                 51.00%   收购
                    .00                 二手车经纪
公司
                                        及信息咨询
                                        汽车新车销
通利华(深
                                        售、汽车用
圳)汽车销   10,500,000
                          中国   中国   品、汽车零                    51.00%   收购
售服务有限          .00
                                        配件、五金
公司
                                        交电
                                        新能源汽车
深圳北环埃                              整车销售,
安汽车销售   10,000,000                 电车销售,
                          中国   中国                                100.00%   收购
服务有限公          .00                 汽车新车销
司                                      售,汽车零
                                        配件零售
                                        汽车新车销
东莞长安埃
                                        售,汽车零
安汽车销售   8,000,000.
                          中国   中国   配件零售,                   100.00%   收购
服务有限公           00
                                        汽车装饰用
司
                                        品销售
                                        汽车新车销
                                        售,汽车零
梅州环市西                              配件零售,
路埃安汽车   8,000,000.                 电子产品销
                          中国   中国                                100.00%   收购
销售服务有           00                 售,充电桩
限公司                                  销售,机动
                                        车充电销
                                        售,
                                        医疗器械销
深药控股
             100,000,00                 售,特殊医
(四川)有                中国   中国                                100.00%   收购
                   0.00                 学用途配方
限公司
                                        食品销售,
                                        汽车新车零
深圳罗湖埃                              售,新能源
             3,000,000.
安汽车服务                中国   中国   汽车整车销                   100.00%   收购
                     00
有限公司                                售,汽车零
                                        配件零售,
                                        新能源汽车
深圳杨美埃
             5,000,000.                 整车销售,
安汽车服务                中国   中国                                100.00%   收购
                     00                 电车销售,
有限公司
                                        汽车新车销


                                                                                        302
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        售,
                                        新能源汽车
深圳光明昊
                                        整车销售,
铂汽车销售   8,000,000.
                          中国   中国   电车销售,                   100.00%   收购
服务有限公           00
                                        汽车新车销
司
                                        售,
                                        新能源汽车
汕头市金平                              整车销售,
万达昊铂汽   5,000,000.                 汽车销售,
                          中国   中国                                100.00%   收购
车销售服务           00                 二手车经
有限公司                                纪,汽车零
                                        配件零售,
                                        汽车销售,
梅州梅江区                              新能源汽车
东山新天地                              整车销售,
             5,000,000.
昊铂汽车销                中国   中国   新能源汽车                   100.00%   收购
                     00
售服务有限                              换电设施销
公司                                    售,汽车零
                                        配件零售,
                                        新能源汽车
深圳市怡亚                              整车销售,
             200,000,00
通智能商用                中国   中国   新能源汽车       75.00%                设立
                   0.00
车有限公司                              生产测试设
                                        备销售,
                                        国际货物运
重庆怡亚通                              输代理,国
             5,000,000.
国际物流有                中国   中国   内货物运输                   100.00%   设立
                     00
限公司                                  代理,装卸
                                        搬运,
                                        医院管理,
                                        科技中介服
深圳市怡亚
             8,000,000.                 务,信息技
通医疗科技                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 术咨询服
有限公司
                                        务,网络技
                                        术服务,
                                        医疗器械销
安徽怡亚通                              售,日用百
             7,000,000.
医药有限公                中国   中国   货销售,办                   100.00%   设立
                     00
司                                      公用品销
                                        售,
山西怡亚通                              酒类经营;
星运供应链   5,000,000.                 食品互联网
                          中国   中国                                100.00%   设立
管理有限公           00                 销售;食品
司                                      销售
                                        国内贸易代
                                        理,贸易代
深圳怡亚通                              理,以自有
             10,000,000
协同实业发                中国   中国   资金从事投                    60.00%   设立
                    .00
展有限公司                              资活动,信
                                        息技术咨询
                                        服务,
                                        储能技术服
                                        务,新材料
深圳市怡亚
             20,000,000                 技术研发,
通储能科技                中国   中国                    40.00%                设立
                    .00                 能量回收系
有限公司
                                        统研发,资
                                        源再生利用


                                                                                        303
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        技术研发。
                                        供应链管理
                                        服务,机械
桐城怡亚通                              设备租赁,
             6,000,000.
供应链管理                中国   中国   食品销售        100.00%                设立
                     00
有限公司                                (仅销售预
                                        包装食
                                        品),
                                        供应链管理
云南云秘供                              服务,食用
             10,000,000
应链管理服                中国   中国   农产品批                      51.00%   设立
                    .00
务有限公司                              发,食用农
                                        产品零售,
                                        人工智能应
四川怡亚通                              用软件开
             10,000,000
科技有限公                中国   中国   发,网络与                   100.00%   设立
                    .00
司                                      信息安全软
                                        件开发,
                                        人工智能应
                                        用软件开
四川怡亚通
             10,000,000                 发,网络与
新能源科技                中国   中国                                100.00%   设立
                    .00                 信息安全软
有限公司
                                        件开发,软
                                        件开发,
                                        酒类经营;
四川怡华酒   10,000,000                 食品销售;
                          中国   中国                                 51.00%   设立
业有限公司          .00                 食品互联网
                                        销售
                                        水果种植;
西藏秘造生                              国内贸易代
             10,000,000
态健康管理                中国   中国   理;销售代                    51.00%   设立
                    .00
有限公司                                理;会议及
                                        展览服务。
                                        供应链管理
                                        服务;食品
山西怡亚通                              销售(仅销
             10,000,000
秘造供应链                中国   中国   售预包装食                    51.00%   设立
                    .00
有限公司                                品);保健
                                        食品(预包
                                        装)销售
                                        生物质能技
池州市怡亚                              术服务;数
             5,000,000.
通医疗科技                中国   中国   字技术服                      66.00%   设立
                     00
有限公司                                务;咨询策
                                        划服务。
                                        非金属矿物
                                        制品制造;
韶关怡兴矿                              非金属矿及
             10,000,000
业环保有限                中国   中国   制品销售;       60.00%                设立
                    .00
公司                                    非金属废料
                                        和碎屑加工
                                        处理。
                                        供应链管理
泰安怡亚通                              服务;金属
             20,000,000
供应链管理                中国   中国   制品销售;      100.00%                设立
                    .00
有限公司                                装卸搬运;
                                        国内货物运


                                                                                        304
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                        输代理。
                                        供应链管理
                                        服务;木材
广西百色怡
             30,000,000                 收购;木材
亚通供应链                中国   中国                    70.00%                设立
                    .00                 销售;木材
有限公司
                                        加工;软件
                                        开发。
                                        供应链管理
                                        服务;企业
深圳市龙腾
                                        管理咨询;
辉煌供应链   10,000,000
                          中国   中国   信息咨询服                    60.00%   设立
管理有限公          .00
                                        务(不含许
司
                                        可类信息咨
                                        询服务)。
                                        供应链管理
百怡通(杭                              服务;服装
州)供应链   5,000,000.                 服饰批发;
                          中国   中国                                 51.00%   设立
管理有限公           00                 化妆品批
司                                      发;新鲜水
                                        果批发。
                                        供应链管理
安徽伊虎供
             20,000,000                 与咨询,煤
应链管理有                中国   中国                                 90.00%   收购
                    .00                 炭、焦炭、
限公司
                                        石油焦
                                        数字文化创
                                        意技术装备
深圳市怡海                              销售;数字
             1,000,000.
欢文化创意                中国   中国   文化创意内                    51.00%   设立
                     00
有限公司                                容应用服
                                        务;文艺创
                                        作
                                        日用品销
                                        售;日用百
庞马(深
             1,000,000.                 货销售;劳
圳)贸易有                中国   中国                                100.00%   设立
                     00                 动保护用品
限公司
                                        销售;母婴
                                        用品销售
                                        供应链管理
漳州怡亚通                              服务;国内
             20,000,000
供应链有限                中国   中国   贸易代理;      100.00%                设立
                    .00
公司                                    国内货物运
                                        输代理
                                        供应链管理
济南天桥怡                              服务;日用
             20,000,000
亚通供应链                中国   中国   百货销售;      100.00%                设立
                    .00
有限公司                                办公用品销
                                        售
                                        供应链管理
海南怡桂通                              服务;服装
             10,000,000
供应链管理                中国   中国   服饰零售;                   100.00%   设立
                    .00
有限公司                                玩具、办公
                                        用品销售
                                        网络技术服
浙江航诚网                              务;家用电
             10,000,000
络科技有限                中国   中国   器零配件销                    75.00%   设立
                    .00
公司                                    售;家用电
                                        器销售;互


                                                                                        305
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                联网销售
                                                国际货物运
赤峰怡亚通                                      输代理;国
             5,000,000.
多式联运有                中国       中国       内船舶代                      70.00%   设立
                     00
限公司                                          理;国际船
                                                舶代理
                                                信息技术咨
                                                询服务;计
怡芯联合
             10,000,000                         算机软硬件
(香港)科                中国香港   中国香港                                100.00%   设立
                    .00                         及辅助设备
技有限公司
                                                零售;国内
                                                贸易代理
                                                供应链管理
佛山怡亚通                                      服务;贸易
             100,000,00
供应链有限                中国       中国       经纪;以自                   100.00%   设立
                   0.00
公司                                            有资金从事
                                                投资活动
HONG KONG
ETERNAL
ASIA                                            物流与供应
             100,000.00   中国香港   中国香港                                 68.00%   设立
MINING                                          链管理
INVESTMENT
LIMITED
                                                汽车销售;
汕尾怡亚通
             10,000,000                         润滑油销
销售服务有                中国       中国                                    100.00%   设立
                    .00                         售;建筑材
限公司
                                                料销售
                                                供应链管理
汕尾怡亚通
             50,000,000                         服务;船舶
供应链有限                中国       中国                        99.50%                设立
                    .00                         租赁;矿物
公司
                                                洗选加工
                                                技术服务、
黑龙江怡亚
             5,000,000.                         技术开发、
通智运科技                中国       中国                                    100.00%   设立
                     00                         技术咨询、
有限公司
                                                技术交流
                                                新型金属功
                                                能材料销
                                                售,金属废
怡通新材料   50,000,000
                          中国       中国       料和碎屑加                    70.00%   设立
有限公司            .00
                                                工处理,新
                                                材料技术研
                                                发
                                                食品销售
                                                (仅销售预
贵州省遵义                                      包装食
赤水洞洞藏   10,000,000                         品);计算
                          中国       中国                                    100.00%   设立
酒业有限公          .00                         机软硬件及
司                                              辅助设备批
                                                发;机械设
                                                备销售
深圳市怡亚                                      自有房屋租
通新材产业   10,000,000                         赁,企业管
                          中国       中国                       100.00%                设立
供应链有限          .00                         理咨询,经
公司                                            济信息咨询
山西怡亚通                                      供应链管理
             10,000,000
品牌供应链                中国       中国       服务;食品                    60.00%   设立
                    .00
管理有限公                                      销售(仅销


                                                                                                306
                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


司                                      售预包装食
                                        品);保健
                                        食品(预包
                                        装)销售;
                                        信息技术咨
                                        询服务
河北省投怡                              供应链管理
亚通供应链   30,000,000                 服务;软件
                          中国   中国                                 66.00%   设立
管理有限公          .00                 开发;软件
司                                      销售
                                        信息技术咨
广州怡亚通                              询服务;技
             3,000,000.
国际物流有                中国   中国   术服务、技                   100.00%   设立
                     00
限公司                                  术开发、技
                                        术咨询
                                        技术服务、
江苏怡亚通
             10,000,000                 技术开发、
石英科技有                中国   中国                                 70.00%   设立
                    .00                 技术咨询、
限公司
                                        技术交流
                                        供应链管理
                                        服务;海洋
怡亚通新能
             50,000,000                 工程设计和
源科技有限                中国   中国                    51.00%                设立
                    .00                 模块设计制
公司
                                        造服务;海
                                        洋环境服务
缤纷无限
                                        技术服务、
(天津)网   10,000,000
                          中国   中国   技术开发、                    60.00%   收购
络科技有限          .00
                                        技术咨询
公司
上海怡亚通                              供应链管理
星圣供应链   23,000,000                 服务;食品
                          中国   中国                                 60.00%   设立
管理有限公          .00                 销售;信息
司                                      咨询服务
                                        技术开发、
                                        供应链管理
广州蔚蓝新
             10,000,000                 服务、工程
材料科技有                中国   中国                    60.00%                收购
                    .00                 管理服务、
限公司
                                        新材料技术
                                        研发
                                        新能源汽车
深圳众盛通                              整车销售;
             10,000,000
实业有限公                中国   中国   电车销售;                    49.00%   收购
                    .00
司                                      汽车新车销
                                        售;
                                        电车销售;
深圳众利通                              新能源汽车
             10,000,000
实业有限公                中国   中国   整车销售;                    49.00%   收购
                    .00
司                                      汽车新车销
                                        售
                                        新能源汽车
深圳市众瑞                              整车销售;
             2,000,000.
通汽车服务                中国   中国   电车销售;                   100.00%   收购
                     00
有限公司                                汽车新车销
                                        售
深圳众荣通                              电车销售;
             10,000,000
实业有限公                中国   中国   汽车零配件                    49.00%   设立
                    .00
司                                      零售;轮胎


                                                                                        307
                                                              深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                        销售

                                                                                                     单位:元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:


根据协议本公司持有深圳众利通实业有限公司、深圳众盛通实业有限公司、深圳市众瑞通汽车服务有限公司 52%的表决
权能够控制该三家公司


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:


由于与深圳市怡亚通储能科技有限公司的其他投资方达成一致行动人协议,所以本公司能够控制被投资
单位

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:



确定公司是代理人还是委托人的依据:



其他说明:




2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1 ) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明


(2 ) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响


                                                                                                     单位:元


 购买成本/处置对价
 --现金
 --非现金资产的公允价值


 购买成本/处置对价合计
 减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
 差额
 其中:调整资本公积
        调整盈余公积
        调整未分配利润

其他说明:


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

 合营企业或联                                                                 持股比例            对合营企业或
                  主要经营地         注册地        业务性质
   营企业名称                                                          直接              间接     联营企业投资


                                                                                                            308
                                                   深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                       的会计处理方
                                                                                             法
                                         信息传输、软
深圳市宇商科
               广东深圳     广东深圳     件和信息技术         20.00%                  权益法核算
技有限公司
                                         服务业
广西万能源贸
               广西贵港     广西贵港     批发和零售业                        19.80%   权益法核算
易有限公司
浙江通诚格力
               浙江杭州     浙江杭州     批发和零售业                        25.00%   权益法核算
电器有限公司
山东交运怡亚
                                         租赁和商务服
通供应链管理   山东济南     山东济南                          34.00%                  权益法核算
                                         务业
有限公司
安徽鸿杰威尔
停车设备有限   安徽六安     安徽六安     制造业                              24.20%   权益法核算
公司
深圳市星链供                             信息传输、软
应链云科技有   广东深圳     广东深圳     件和信息技术         36.97%                  权益法核算
限公司                                   服务业
深圳市易新品
牌服务有限公   广东深圳     广东深圳     批发和零售业                        40.00%   权益法核算
司
亿方人工智能                             信息传输、软
系统(深圳)   广东深圳     广东深圳     件和信息技术         33.00%                  权益法核算
有限公司                                 服务业
广西东融怡亚
                                         租赁和商务服
通供应链有限   广西贺州     广西贺州                          49.00%                  权益法核算
                                         务业
公司
广西融桂怡亚
                                         租赁和商务服
通供应链有限   广西南宁     广西南宁                          34.00%                  权益法核算
                                         务业
公司
深圳市蚂蚁零                             信息传输、软
兽科技有限公   广东深圳     广东深圳     件和信息技术                        40.00%   权益法核算
司                                       服务业
合肥市卓怡恒
通信息安全有   安徽合肥     安徽合肥     制造业               31.21%                  权益法核算
限公司
深圳市怡丰云                             信息传输、软
智科技股份有   广东深圳     广东深圳     件和信息技术         40.00%                  权益法核算
限公司                                   服务业
河南兴港怡亚
                                         交通运输、仓
通供应链服务   河南郑州     河南郑州                          49.00%                  权益法核算
                                         储和邮政业
有限公司
唐山文旅投怡
                                         租赁和商务服
亚通供应链有   河北唐山     河北唐山                          43.00%                  权益法核算
                                         务业
限公司
河北交投怡亚
                                         租赁和商务服
通供应链服务   河北石家庄   河北石家庄                        49.00%                  权益法核算
                                         务业
有限公司
深圳前海宇商
               广东深圳     广东深圳     金融业               48.88%                  权益法核算
保理有限公司
江苏伊斯特威
                                         交通运输、仓
尔供应链管理   江苏南京     江苏南京                                         48.00%   权益法核算
                                         储和邮政业
有限公司
深圳市源创营
                                         租赁和商务服
销服务有限公   广东深圳     广东深圳                                         40.00%   权益法核算
                                         务业
司
四川高投怡亚   四川泸州     四川泸州     租赁和商务服         43.00%                  权益法核算


                                                                                                   309
                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


通供应链管理                         务业
有限公司
漯河市怡亚通
                                     租赁和商务服
供应链管理有   河南漯河   河南漯河                        49.00%                  权益法核算
                                     务业
限公司
深圳市怡亚通                         租赁和商务服
               广东深圳   广东深圳                        35.00%                  权益法核算
咨询有限公司                         务业
深圳怡食工坊
               广东深圳   广东深圳   批发和零售业                        45.00%   权益法核算
食品有限公司
                                     信息传输、软
广西计算机有
               广西南宁   广西南宁   件和信息技术                        13.33%   权益法核算
限责任公司
                                     服务业
济宁怡亚通供
                                     租赁和商务服
应链管理有限              山东济宁                        40.00%                  权益法核算
                                     务业
公司
点晶网络(浙
江)股份有限   浙江杭州   浙江杭州   批发和零售业                        37.33%   权益法核算
公司
安徽大禹怡亚
                                     租赁和商务服
通供应链有限   安徽蚌埠   安徽蚌埠                        49.00%                  权益法核算
                                     务业
公司
怡亚通蝌蚪互
联科技(深     广东深圳   广东深圳   批发和零售业                        40.00%   权益法核算
圳)有限公司
深圳市盐田港
                                     租赁和商务服
怡亚通供应链   广东深圳   广东深圳                        49.00%                  权益法核算
                                     务业
有限公司
保定交投怡亚
                                     租赁和商务服
通供应链管理   河北保定   河北保定                        49.00%                  权益法核算
                                     务业
有限公司
东莞港怡亚通
                                     租赁和商务服
供应链管理有   广东东莞   广东东莞                        49.00%                  权益法核算
                                     务业
限公司
贵州省仁怀市
共向共升酒业   贵州遵义   贵州遵义   批发和零售业                        34.00%   权益法核算
有限公司
珠海航城怡通
                                     租赁和商务服
供应链管理有   广东珠海   广东珠海                        45.00%                  权益法核算
                                     务业
限公司
怡家环境科技
                                     科学研究和技
(广东)有限   广东中山   广东中山                                       30.00%   权益法核算
                                     术服务业
公司
湖南怀化国际
陆港经开区怡                         交通运输、仓
               湖南怀化   湖南怀化                        49.00%                  权益法核算
亚通供应链有                         储和邮政业
限公司
广西怡状元网
                                     科学研究和技
络科技有限公   广西柳州   广西柳州                                       40.00%   权益法核算
                                     术服务业
司
上海福迈食品                         租赁和商务服
               上海市     上海市                                         20.00%   权益法核算
有限公司                             务业
上海优恩健康                         科学研究和技
               上海市     上海市                                         25.00%   权益法核算
科技有限公司                         术服务业
广州云启怡亚
                                     租赁和商务服
通供应链管理   广东广州   广东广州                        49.00%                  权益法核算
                                     务业
有限公司
岳阳交投怡亚   湖南岳阳   湖南岳阳   租赁和商务服         49.00%                  权益法核算


                                                                                               310
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 通供应链管理                                  务业
 有限公司
 亳州怡亚通供
                                               租赁和商务服
 应链有限责任   安徽亳州        安徽亳州                             49.00%                   权益法核算
                                               务业
 公司
 合肥产投怡亚
                                               租赁和商务服
 通供应链管理   安徽合肥        安徽合肥                             39.00%                   权益法核算
                                               务业
 有限公司
 长沙怡亚通供
                                               租赁和商务服
 应链产业管理   湖南长沙        湖南长沙                             49.00%                   权益法核算
                                               务业
 有限公司
 常州晋陵怡亚
                                               租赁和商务服
 通供应链有限   江苏常州        江苏常州                             40.00%                   权益法核算
                                               务业
 公司
 北京中怡图安
                                               科学研究和技
 应急科技有限   北京市          北京市                                               34.00%   权益法核算
                                               术服务业
 公司
 深圳市秘造酒
                广东深圳        广东深圳       批发和零售业                          40.00%   权益法核算
 业有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2) 重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                  单位:元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额


 流动资产
 其中:现金和现金等价物
 非流动资产
 资产合计
 流动负债
 非流动负债
 负债合计
 少数股东权益
 归属于母公司股东权益
 按持股比例计算的净资产份额
 调整事项
 --商誉
 --内部交易未实现利润
 --其他
 对合营企业权益投资的账面价值
 存在公开报价的合营企业权益投资的
 公允价值
 营业收入
 财务费用
 所得税费用
 净利润


                                                                                                           311
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 终止经营的净利润
 其他综合收益
 综合收益总额


 本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明:


(3) 重要联营企业的主要财务信息

                                                                                         单位:元
                                     期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额


 流动资产
 非流动资产
 资产合计
 流动负债
 非流动负债
 负债合计


 少数股东权益
 归属于母公司股东权益
 按持股比例计算的净资产份额
 调整事项
 --商誉
 --内部交易未实现利润
 --其他
 对联营企业权益投资的账面价值
 存在公开报价的联营企业权益投资的
 公允价值
 营业收入
 净利润
 终止经营的净利润
 其他综合收益
 综合收益总额


 本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明:


(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                         单位:元
                                     期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
 合营企业:
 下列各项按持股比例计算的合计数



                                                                                                312
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 联营企业:
 下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明:


(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                       单位:元
                                                           本期未确认的损失(或本期
  合营企业或联营企业名称    累积未确认前期累计的损失                                    本期末累积未确认的损失
                                                                 分享的净利润)

其他说明:


(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用


2、涉及政府补助的负债项目

□适用 不适用


3、计入当期损益的政府补助

适用 □不适用
                                                                                                       单位:元
              会计科目                           本期发生额                               上期发生额

其他说明:

         政府补助列报项目               本期发生额         计入当期损益的金额           备注

计入递延收益的政府补助                        31,157,200              8,260,973   详见附注五注释 38

计入其他收益的政府补助                        58,502,021             58,502,021   详见附注五注释 51

冲减成本的政府补助                           151,028,525            151,028,525

冲减财务费用的政府补助                         3,517,716              3,517,716

减:退回的政府补助

                合计                         244,205,462            221,309,235




                                                                                                             313
                                                  深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险


    本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为外汇风险和利率

风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不

利影响。

    信用风险

    本公司的信用风险主要来自应收款项。管理层会不断检查这些信用风险的敞口。对于应收款项,本

公司风控中心已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根

据客户的外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起通常 30 天-60 天内到期。

账款逾期 12 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额,才可以获得进一步的信用额度。在一

般情况下,本公司不会要求客户提供抵押品。

    本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重

大信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。

    资产负债表日,由于本公司供应链管理服务业务的前五大客户的应收款占本公司应收账款总额的

9.63%(2022 年:5.35%)。

    鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。本公司所承受的

最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何

其他可能令本公司承受信用风险的担保。


             o   流动性风险


    流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义

务的风险。

    本公司资金部持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是

否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。


             o   市场风险


   1.   . 汇率风险




                                                                                                314
                                                             深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


    本公司大部分赚取收入的业务以人民币进行交易,而人民币不能完全兑换为外币。所有外币交易需

按照中国人民银行公布的汇率,透过获授权买卖外币的银行进行。如要获得国家外汇管理局或其他机构

批准以外币付款,则需呈交付款申请表格连同供应商发票、船务文件及已签订的合同等。

    中国人民银行自 2005 年 7 月 21 日起,开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有

管理的浮动汇率制度。

    本公司需要面对经营供应链管理业务所面对的外汇风险,在经营供应链管理业务时,本公司需替若

干客户向外地出口商以美元购货。一方面,本公司以贷款方式向银行借取美元,并以等值人民币存款作

为质押。此外,本公司利用若干衍生金融工具以管理上述美金借款所引起的外汇风险。另一方面,本公

司根据预计的未来一年的付汇需求,由本公司在中国大陆签订远期美元购汇合约,同时由联怡国际在香

港签订金额相等,期限相同,到期日相同的无本金远期人民币购汇合约,以管理其外汇风险。

    对于不是以记账本位币计价的应收账款和应付账款,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时

按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。


    2. . 利率风险


    固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本

公司已订立利率掉期合同,建立适当的固定和浮动利率风险组合,以符合本公司的利率政策。


    3. . 价格风险


    价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、股票

市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。


2、套期

(1 ) 公司开展套期业务进行风险管理


□适用 不适用


(2 ) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计


                                                                                                    单位:元
                                                已确认的被套期项目
                       与被套期项目以及套       账面价值中所包含的   套期有效性和套期无    套期会计对公司的财
          项目
                       期工具相关账面价值       被套期项目累计公允       效部分来源          务报表相关影响
                                                  价值套期调整
 套期风险类型
 套期类别


                                                                                                           315
                                                           深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


其他说明


(3 ) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计


□适用 不适用


3、金融资产

(1 ) 转移方式分类


□适用 不适用


(2 ) 因转移而终止确认的金融资产


□适用 不适用


(3 ) 继续涉入的资产转移金融资产


□适用 不适用
其他说明


十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                  单位:元
                                                           期末公允价值
           项目        第一层次公允价值计    第二层次公允价值计    第三层次公允价值计
                                                                                                合计
                               量                    量                    量
 一、持续的公允价值
                               --                    --                     --                   --
 计量
 1.以公允价值计量且
 其变动计入当期损益                                                       58,316,473.00       58,316,473.00
 的金融资产
 (2)权益工具投资                                                        5,182,348.00         5,182,348.00
 (3)衍生金融资产                                                        53,134,125.00       53,134,125.00
 应收款项融资                                                             59,963,106.00       59,963,106.00
 其他权益工具投资                                                         20,300,000.00       20,300,000.00
 其他非流动金融资产                                                       47,999,966.00       47,999,966.00
 投资性房地产                                  1,705,532,022.00                            1,705,532,022.00
 (六)交易性金融负
                                                                          69,415,372.00       69,415,372.00
 债
       衍生金融负债                                                       69,415,372.00       69,415,372.00
 二、非持续的公允价
                               --                    --                     --                   --
 值计量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

    公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2022 年 12 月 31 日收盘价确定。

                                                                                                         316
                                                         深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息


    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非

流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

    上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。


4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

                                                                         母公司对本企业    母公司对本企业
    母公司名称         注册地           业务性质          注册资本
                                                                           的持股比例        的表决权比例
 深圳市投资控股                                              2,850,900
                           中国深圳        投资控股                              23.17%            23.17%
 有限公司                                             万元
本企业的母公司情况的说明


本企业最终控制方是深圳市国有资产监督管理委员会。


本企业最终控制方是。
其他说明:


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                  合营或联营企业名称                                      与本企业关系
 VST HOLDING LTD. 伟仕控股                            本公司联营企业
 TRIGIANT GROUP LIMITED 俊知集团                      本公司联营企业
 浙江通诚格力电器有限公司                             本公司联营企业
 安徽鸿杰威尔停车设备有限公司                         本公司联营企业


                                                                                                       317
                                               深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳市星链供应链云科技有限公司               本公司联营企业
深圳市易新品牌服务有限公司                   本公司联营企业
深圳市蚂蚁零兽科技有限公司                   本公司联营企业
合肥市卓怡恒通信息安全有限公司               本公司联营企业
河南兴港怡亚通供应链服务有限公司             本公司联营企业
唐山文旅投怡亚通供应链有限公司               本公司联营企业
河北交投怡亚通供应链服务有限公司             本公司联营企业
成都蓉欧怡亚通供应链有限公司                 本公司联营企业
深圳怡亚通一体化智慧托管有限公司             本公司联营企业(2023 年处置)
深圳前海宇商保理有限公司                     本公司联营企业
江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司             本公司联营企业
深圳市源创营销服务有限公司                   本公司联营企业
四川高投怡亚通供应链管理有限公司             本公司联营企业
漯河市怡亚通供应链管理有限公司               本公司联营企业
深圳市怡亚通咨询有限公司                     本公司联营企业
深圳怡食工坊食品有限公司                     本公司联营企业
广西计算机有限责任公司                       本公司联营企业
济宁怡亚通供应链管理有限公司                 本公司联营企业
点晶网络(浙江)股份有限公司                 本公司联营企业
安徽大禹怡亚通供应链有限公司                 本公司联营企业
怡亚通蝌蚪互联科技(深圳)有限公司           本公司联营企业
保定交投怡亚通供应链管理有限公司             本公司联营企业
东莞港怡亚通供应链管理有限公司               本公司联营企业
贵州省仁怀市共向共升酒业有限公司             本公司联营企业
EABC HEALTH LIMITED 越比时健康管理有限公司   本公司联营企业
珠海航城怡通供应链管理有限公司               本公司联营企业
怡家环境科技(广东)有限公司                 本公司联营企业
湖南怀化国际陆港经开区怡亚通供应链有限公司   本公司联营企业
广西怡状元网络科技有限公司                   本公司联营企业
上海福迈食品有限公司                         本公司联营企业
上海优恩健康科技有限公司                     本公司联营企业
广州云启怡亚通供应链管理有限公司             本公司联营企业
岳阳交投怡亚通供应链管理有限公司             本公司联营企业
亳州怡亚通供应链有限责任公司                 本公司联营企业
合肥产投怡亚通供应链管理有限公司             本公司联营企业
长沙怡亚通供应链产业管理有限公司             本公司联营企业
香港同创健康管理有限公司                     本公司联营企业
成都红旗甄选科技有限公司                     本公司联营企业(2023 年处置)
常州晋陵怡亚通供应链有限公司                 本公司联营企业
吉泰车辆技术(苏州)有限公司                 本公司联营企业
四川金汇能新材料股份有限公司                 本公司联营企业
深圳市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
深圳市秘造酒业销售有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
郑州市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
厦门市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
昆明秘造酒业有限公司                         本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
成都市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
杭州秘造酒业有限公司                         本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
东莞市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
湖南秘造酒业有限公司                         本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
沈阳市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
太原秘造酒业有限公司                         本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
济南市秘造酒业有限公司                       本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
湖北供销裕农电子商务股份有限公司             本公司联营企业
重庆灵狐科技股份有限公司                     本公司联营企业(2023 年处置)
深圳市予识供应链科技服务有限公司             本公司联营企业


                                                                                             318
                                            深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 深圳市和航怡亚通咨询有限公司             本公司联营企业
 怡联佳乡(重庆)农业发展有限公司         本公司联营企业
 广西万能源贸易有限公司                   本公司联营企业
 山东怡化石油化工有限公司                 本公司联营企业
 怡骅能源(大连)有限公司                 本公司联营企业
 安徽伊虎供应链管理有限公司               本公司联营企业(2023 年变为子公司)
 轻藻(上海)生物科技有限公司             本公司联营企业
 广西东融怡亚通供应链有限公司             本公司联营企业
 广西融桂怡亚通供应链有限公司             本公司联营企业
 成都熊猫会选科技有限公司                 本公司联营企业
 北京中怡图安应急科技有限公司             本公司联营企业
 深圳市兴链数字科技有限公司               本公司联营企业(2023 年处置)
 怡骅国际有限公司                         本公司联营企业
 深圳市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 深圳市秘造酒业销售有限公司               本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 郑州市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 厦门市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 昆明秘造酒业有限公司                     本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 成都市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 杭州秘造酒业有限公司                     本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 东莞市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 湖南秘造酒业有限公司                     本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 沈阳市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 太原秘造酒业有限公司                     本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 济南市秘造酒业有限公司                   本公司联营企业(2023 年变为参股公司)
 安徽伊虎供应链管理有限公司               本公司联营企业(2023 年变为子公司)
 深圳怡亚通一体化智慧托管有限公司         本公司联营企业(2023 年处置)
 重庆灵狐科技股份有限公司                 本公司联营企业(2023 年处置)
 成都红旗甄选科技有限公司                 本公司联营企业(2023 年处置)
 深圳市兴链数字科技有限公司               本公司联营企业(2023 年处置)
其他说明:




4、其他关联方情况

                   其他关联方名称                       其他关联方与本企业关系
 深圳市投资控股有限公司                   本公司大股东
 中国平安保险(集团)股份有限公司         本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 国泰君安证券股份有限公司                 本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 联想控股股份有限公司                     本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 贝森金融集团有限公司                     本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 深圳国际公益学院                         本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 海底捞国际控股有限公司                   本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 招商局金融控股有限公司                   本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 四川银行股份有限公司                     本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 柔宇科技股份有限公司                     本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 盟浪可持续数字科技(深圳)有限责任公司   本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 盟发可持续投资咨询(深圳)有限责任公司   本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市地铁集团有限公司                   本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 前海方舟资产管理有限公司                 本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 海利润(上海)私募基金管理有限公司       本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 四源合私募基金管理有限公司               本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市燃气集团股份有限公司               本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市盐田港集团有限公司                 本公司大股东董事担任董、监、高职务的企业


                                                                                          319
                                                        深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


中国南山开发(集团)股份有限公司                      本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
ULTRARICHINTERNATIONALLIMITED                         本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳市赤湾产业发展有限公司                            本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳市环保科技集团有限公司                            本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳市五洲宾馆有限责任公司                            本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳市南油(集团)有限公司                            本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
电子元器件和集成电路国际交易中心股份有限公司          本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
SIHC International Capital Ltd                        本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司                        本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳投控国际资本控股基建有限公司                      本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
湖北深投控投资发展有限公司                            本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳湾区城市建设发展有限公司                          本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
深圳香蜜湖国际交流中心发展有限公司                    本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
ShenzhenInvestmentInternationalCapitalHoldings(US),
                                                      本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
Inc.(译深圳投控国际资本控股(美国)有限公司)
SIHCSiliconValley,LLC(译深圳投控国际资本控股(硅
                                                      本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
谷)有限公司)
ShenzhenInvestmentInternationalCapitalHoldings(Belg
ium),Inc.(译深圳投控国际资本控股(比利时)有限公     本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
司)
喀什深圳城有限公司                                    本公司大股东关键管理人员担任董、监、高职务的企业
国泰君安投资管理股份有限公司                          本公司大股东监事担任董、监、高职务的企业
深圳市高新投集团有限公司                              本公司大股东控制的企业
深圳担保集团有限公司                                  本公司大股东控制的企业
国任财产保险股份有限公司                              本公司大股东控制的企业
深圳市投控资本有限公司                                本公司大股东控制的企业
深圳市天使投资引导基金管理有限公司                    本公司大股东控制的企业
深圳资产管理有限公司                                  本公司大股东控制的企业
深圳市物业发展(集团)股份有限公司                    本公司大股东控制的企业
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司                本公司大股东控制的企业
深圳市城市建设开发(集团)有限公司                    本公司大股东控制的企业
深圳市深福保(集团)有限公司                          本公司大股东控制的企业
深圳市深投物业发展有限公司                            本公司大股东控制的企业
深圳市建筑设计研究总院有限公司                        本公司大股东控制的企业
深圳市水务规划设计院股份有限公司                      本公司大股东控制的企业
深圳湾科技发展有限公司                                本公司大股东控制的企业
深圳深汕特别合作区深投控投资发展有限公司              本公司大股东控制的企业
深圳深港科技创新合作区发展有限公司                    本公司大股东控制的企业
深圳市公路客货运输服务中心有限公司                    本公司大股东控制的企业
深圳市纺织(集团)股份有限公司                        本公司大股东控制的企业
深圳市通产集团有限公司                                本公司大股东控制的企业
深圳市人才集团有限公司                                本公司大股东控制的企业
深圳市环保科技集团股份有限公司                        本公司大股东控制的企业
深圳会展中心管理有限责任公司                          本公司大股东控制的企业
深圳市体育产业集团有限公司                            本公司大股东控制的企业
深圳市粤剧团有限公司                                  本公司大股东控制的企业
深圳大剧院运营管理有限责任公司                        本公司大股东控制的企业
深圳音乐厅运营管理有限责任公司                        本公司大股东控制的企业
深圳市演出有限公司                                    本公司大股东控制的企业
深圳人大干部培训中心有限公司                          本公司大股东控制的企业
深圳市深投文化投资有限公司                            本公司大股东控制的企业
Ultrarich International Limited                       本公司大股东控制的企业
天音通信控股股份有限公司                              本公司大股东控制的企业
深圳市保安服务有限公司                                本公司大股东控制的企业
深圳市大亚湾保安服务有限公司                          本公司大股东控制的企业
深圳市机场保安服务有限公司                            本公司大股东控制的企业
深圳市特种犬护卫保安服务有限公司                      本公司大股东控制的企业

                                                                                                         320
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


深圳歌剧舞剧院有限公司                             本公司大股东控制的企业
深圳投控国际资本控股有限公司                       本公司大股东控制的企业
深圳投控香港投资控股有限公司                       本公司大股东控制的企业
深圳清华大学研究院                                 本公司大股东控制的企业
深圳英飞拓科技股份有限公司                         本公司大股东控制的企业
深圳市赛格集团有限公司                             本公司大股东控制的企业
深圳市国有股权经营管理有限公司                     本公司大股东控制的企业
深圳市五洲宾馆集团有限责任公司                     本公司大股东控制的企业
深圳市深投园区投资发展有限公司                     本公司大股东控制的企业
深圳市特发集团有限公司                             本公司大股东控制的企业
国信证券股份有限公司                               本公司大股东控制的企业
深圳投控湾区股权投资基金合伙企业(有限合伙)       本公司大股东控制的企业
中国深圳对外贸易(集团)有限公司                   本公司大股东控制的企业
深圳投控湾区发展有限公司                           本公司大股东控制的企业
深圳国际控股有限公司                               本公司大股东控制的企业
深圳赛格股份有限公司                               本公司大股东控制的企业
深圳市力合科创股份有限公司                         本公司大股东控制的企业
深圳市特发信息股份有限公司                         本公司大股东控制的企业
深圳市特力(集团)股份有限公司                       本公司大股东控制的企业
深圳市特发服务股份有限公司                         本公司大股东控制的企业
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司                   本公司大股东控制的企业
深圳市怡亚通投资控股有限公司                       本公司第二大股东
深圳市宇商小额贷款有限公司                         本公司第二大股东控制的企业
深圳怡亚通产业投资有限公司                         本公司第二大股东控制的企业
深圳怡亚通产业发展有限公司                         本公司第二大股东控制的企业
深圳市怡亚通投资有限公司                           本公司第二大股东控制的企业
怡晟新能源(深圳)有限公司                         本公司第二大股东控制的企业
怡昇能源科技(深圳)有限公司                       本公司第二大股东控制的企业
深圳市怡亚通置地有限公司                           本公司第二大股东控制的企业
深圳市恒怡多精彩科技有限公司                       本公司第二大股东任该企业大股东
安庆市恒怡多精彩科技有限公司                       本公司第二大股东任该企业大股东
云南本元支付管理有限公司                           本公司第二大股东任该企业大股东
中国北欧投资控股有限公司                           本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳资产管理有限公司                               本公司董事担任董、监、高职务的企业
华润深国投信托有限公司                             本公司董事担任董、监、高职务的企业
中国国有资本风险投资基金股份有限公司               本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳市联合精英科技有限公司                         本公司董事担任董、监、高职务的企业
西藏联合精英科技有限公司                           本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳市物流产业共赢基金股份有限公司                 本公司董事担任董、监、高职务的企业
广东数程科技有限公司                               本公司董事担任董、监、高职务的企业
亿方人工智能系统(深圳)有限公司                   本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳市同泰怡信息技术有限公司                       本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳市宇商科技有限公司                             本公司董事担任董、监、高职务的企业
山东交运怡亚通供应链管理有限公司                   本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳市怡丰云智科技股份有限公司                     本公司董事担任董、监、高职务的企业
深圳市盐田港怡亚通供应链有限公司                   本公司董事担任董、监、高职务的企业
                                                   本公司董事担任董、监、高职务的企业(董事长周国辉已于
深圳全德翰实业有限公司
                                                   2023 年 8 月 31 日离任该公司董事职务)
北京德恒(深圳)律师事务所                         本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
深圳市德方纳米科技股份有限公司                     本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
深圳市卓元道成投资管理有限公司                     本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
乐道战略材料有限公司                               本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
磐毅(苏州)私募投资基金有限公司                   本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
深圳市鑫华智造科技有限公司                         本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
深圳市卓元企业顾问有限公司                         本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
宁波梅山保税港区卓元邦顺股权投资合伙企业(有限合
                                                   本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
伙)

                                                                                                    321
                                                          深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 深圳市卓元道成创业投资中心(有限合伙)                 本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市卓元明道投资企业(有限合伙)                     本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市易道前海投资企业(有限合伙)                     本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市前海卓元创易投资企业(有限合伙)                 本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳卓元晋嘉投资中心(有限合伙)                       本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市卓元易道投资企业(有限合伙)                     本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 宁波卓元宏盛投资合伙企业(有限合伙)                   本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳恩福赛智能科技有限公司                             本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市时代速信科技有限公司                             本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳长城开发科技股份有限公司                           本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳亚太航空技术股份有限公司                           本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
 深圳市佳士科技股份有限公司                             本公司独立董事担任董、监、高职务的企业
                                                        本公司独立董事担任董、监、高职务的企业(已于 2023 年
 深圳市卓元天辰投资企业(有限合伙)
                                                        12 月 1 日离任该公司合伙人、实际控制人职务)
                                                        本公司独立董事担任董、监、高职务的企业(已于 2023 年
 深圳市前海卓元启道投资企业(有限合伙)
                                                        12 月 20 日离任该公司合伙人、实际控制人职务)
                                                        本公司独立董事担任董、监、高职务的企业(已于 2023 年
 深圳市卓屹管理咨询有限公司
                                                        12 月 21 日离任该公司董事职务)
 深圳市鸿运昌投资发展有限公司                           本公司关键管理人员担任董、监、高职务的企业
 伟仕佳杰控股有限公司                                   本公司关键管理人员担任董、监、高职务的企业
 俊知集团                                               本公司关键管理人员担任董、监、高职务的企业
其他说明:




5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

                                                                                                  单位:元

                                                                          是否超过交易额
      关联方        关联交易内容          本期发生额    获批的交易额度                        上期发生额
                                                                                度
 山东交运怡亚通
                   采购商品/接受服
 供应链管理有限                       117,269,054.00                                         117,748,327.00
                   务
 公司
 深圳市怡丰云智
                   采购商品/接受服
 科技股份有限公                        33,128,892.00                                          29,104,599.00
                   务
 司
 深圳市易新品牌    采购商品/接受服
                                       15,344,256.00                                              23,028.00
 服务有限公司      务
 广西东融怡亚通    采购商品/接受服
                                       15,344,256.00                                          29,487,654.00
 供应链有限公司    务
 广西融桂怡亚通    采购商品/接受服
                                       32,911,182.00                                          72,897,864.00
 供应链有限公司    务
 河南兴港怡亚通
                   采购商品/接受服                                                          1,512,997,199.0
 供应链服务有限                       854,376,597.00
                   务                                                                                     0
 公司
 唐山文旅投怡亚
                   采购商品/接受服
 通供应链有限公                       343,355,441.00                                         583,488,287.00
                   务
 司
 河北交投怡亚通
                   采购商品/接受服    2,372,164,874.0                                       1,957,315,033.0
 供应链服务有限
                   务                               0                                                     0
 公司


                                                                                                           322
                                                     深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


成都蓉欧怡亚通   采购商品/接受服
                                   105,644,412.00                                      371,662,357.00
供应链有限公司   务
四川高投怡亚通
                 采购商品/接受服
供应链管理有限                     143,708,587.00                                       74,801,756.00
                 务
公司
漯河市怡亚通供
                 采购商品/接受服
应链管理有限公                      82,425,622.00                                       48,325,816.00
                 务
司
深圳怡食工坊食   采购商品/接受服
                                   149,601,712.00                                          117,819.00
品有限公司       务
济宁怡亚通供应   采购商品/接受服
                                   336,877,427.00                                      439,970,983.00
链管理有限公司   务
安徽大禹怡亚通   采购商品/接受服
                                   149,601,712.00                                      122,972,248.00
供应链有限公司   务
保定交投怡亚通
                 采购商品/接受服
供应链管理有限                     215,228,263.00                                      136,852,402.00
                 务
公司
深圳市盐田港怡
                 采购商品/接受服
亚通供应链有限                     520,937,443.00                                      168,847,760.00
                 务
公司
湖南怀化舞水怡
                 采购商品/接受服   1,170,895,743.0
亚通供应链有限                                                                          27,226,856.00
                 务                              0
公司
东莞港怡亚通供
                 采购商品/接受服
应链管理有限公                     243,846,530.00                                       69,516,951.00
                 务
司
EABC HEALTH
LIMITED 越比时   采购商品/接受服
                                    22,858,665.00                                           28,385.00
健康管理有限公   务
司
珠海航城怡通供
                 采购商品/接受服   1,170,895,743.0
应链管理有限公                                                                         999,743,508.00
                 务                              0
司
广西怡状元网络   采购商品/接受服
                                         8,432.00                                        2,514,668.00
科技有限公司     务
上海福迈食品有   采购商品/接受服
                                     3,289,148.00                                        1,307,797.00
限公司           务
浙江通诚格力电   采购商品/接受服
                                    22,858,665.00                                       27,247,078.00
器有限公司       务
怡家环境科技
                 采购商品/接受服
(广东)有限公                       2,174,481.00                                        3,567,250.00
                 务
司
怡亚通蝌蚪互联
                 采购商品/接受服
科技(深圳)有                     188,869,432.00                                           36,637.00
                 务
限公司
点晶网络(浙
                 采购商品/接受服
江)股份有限公                       6,472,142.00                                       10,865,383.00
                 务
司
深圳市蚂蚁零兽   采购商品/接受服
                                       795,307.00                                       21,704,104.00
科技有限公司     务
深圳市源创营销   采购商品/接受服
                                     3,289,148.00                                        7,658,177.00
服务有限公司     务
深圳市星链供应
                 采购商品/接受服
链云科技有限公                     601,760,242.00                                           82,572.00
                 务
司
贵州省仁怀市共   采购商品/接受服
                                       658,262.00                                        8,256,801.00
向共升酒业有限   务


                                                                                                   323
                                                      深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


 公司
 深圳前海宇商保    采购商品/接受服
                                              0.00                                           37,125.00
 理有限公司        务
 上海优恩健康科    采购商品/接受服
                                              0.00                                          551,448.00
 技有限公司        务
 深圳市秘造酒业    采购商品/接受服
                                      3,553,147.00                                                0.00
 有限公司          务
 亳州怡亚通供应    采购商品/接受服
                                     188,869,432.00                                      27,100,979.00
 链有限责任公司    务
 岳阳交投怡亚通
                   采购商品/接受服
 供应链管理有限                      363,584,631.00                                      40,059,115.00
                   务
 公司
 广州云启怡亚通
                   采购商品/接受服
 供应链管理有限                       96,043,652.00                                      21,704,104.00
                   务
 公司
 湖南怀化国际陆
                   采购商品/接受服
 港经开区怡亚通                      479,763,339.00                                               0.00
                   务
 供应链有限公司
 长沙怡亚通供应
                   采购商品/接受服
 链产业管理有限                      115,401,926.00                                               0.00
                   务
 公司
 常州晋陵怡亚通    采购商品/接受服
                                     601,760,242.00                                               0.00
 供应链有限公司    务
 深圳市秘造酒业    采购商品/接受服
                                      1,201,037.00                                           37,125.00
 销售有限公司      务
 成都市秘造酒业    采购商品/接受服
                                        209,145.00                                                0.00
 有限公司          务
 郑州市秘造酒业    采购商品/接受服
                                        438,489.00                                                0.00
 有限公司          务
 厦门市秘造酒业    采购商品/接受服
                                          5,283.00                                                0.00
 有限公司          务
 太原秘造酒业有    采购商品/接受服
                                          9,536.00                                                0.00
 限公司            务
 江苏伊斯特威尔
                   采购商品/接受服
 供应链管理有限                          55,592.00                                           36,637.00
                   务
 公司
 杭州秘造酒业有    采购商品/接受服
                                      1,324,384.00                                          551,448.00
 限公司            务
 电子元器件和集
 成电路国际交易    采购商品/接受服
                                     715,766,791.00                                       4,412,500.00
 中心股份有限公    务
 司
 深圳市怡亚通投    利息费用及服务
                                      2,335,556.00                                        4,412,500.00
 资控股有限公司    费
 深圳市高新投融    利息费用及服务
                                      8,254,717.00                                        7,389,900.00
 资担保有限公司    费
 深圳担保集团有    利息费用及服务
                                      41,266,400.00                                      26,718,800.00
 限公司            费
 深圳市高新投集    利息费用及服务
                                      20,108,600.00                                      28,019,500.00
 团有限公司        费
 深圳市高新投商    利息费用及服务
                                        837,847.00                                        2,530,743.00
 业保理有限公司    费
 深圳市深担增信
                   利息费用及服务
 融资担保有限公                       9,544,000.00                                        4,559,700.00
                   费
 司
出售商品/提供劳务情况表



                                                                                                    324
                                                深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2023 年年度报告全文


                                                                                       单位:元

         关联方                  关联交易内容       本期发生额                 上期发生额
山东交运怡亚通供应链管理
                           销售商品/提供服务               196,083.00                 237,381.00
有限公司
亿方人工智能系统(深圳)
                           销售商品/提供服务             1,585,173.00              10,221,957.00
有限公司
广西东融怡亚通供应链有限
                           销售商品/提供服务         1,129,633,685.00           2,904,076,354.00
公司
广西融桂怡亚通供应链有限
                           销售商品/提供服务             5,409,064.00               4,671,114.00
公司
河南兴港怡亚通供应链服务
                           销售商品/提供服务             8,236,763.00               4,107,079.00
有限公司
唐山文旅投怡亚通供应链有
                           销售商品/提供服务               444,264.00                 295,868.00
限公司
河北交投怡亚通供应链服务
                           销售商品/提供服务             2,825,472.00                 183,962.00
有限公司
四川高投怡亚通供应链管理
                           销售商品/提供服务           274,081,193.00              99,000,926.00
有限公司
漯河市怡亚通供应链管理有
                           销售商品/提供服务             1,312,696.00              49,717,504.00
限公司
深圳怡食工坊食品有限公司   销售商品/提供服务                     0.00                 240,845.00
济宁怡亚通供应链管理有限
                           销售商品/提供服务               100,042.00             584,595,887.00
公司
安徽大禹怡亚通供应链有限
                           销售商品/提供服务             2,152,704.00               8,223,474.00
公司
保定交投怡亚通供应链管理
                           销售商品/提供服务            10,561,066.00              22,340,218.00
有限公司
深圳市盐田港怡亚通供应链
                           销售商品/提供服务           181,262,621.00              30,014,074.00
有限公司
湖南怀化舞水怡亚通供应链
                           销售商品/提供服务             7,888,158.00                 355,873.00
有限公司
东莞港怡亚通供应链管理有
                           销售商品/提供服务           253,251,611.00              65,915,902.00
限公司
EABC HEALTH LIMITED 越比
                           销售商品/提供服务                66,510.00                  87,718.00
时健康管理有限公司
珠海航城怡通供应链管理有
                           销售商品/提供服务             1,112,736.00                 987,719.00
限公司
广西怡状元网络科技有限公
                           销售商品/提供服务             6,127,289.00               2,476,864.00
司
上海福迈食品有限公司       销售商品/提供服务                 7,599.00                 819,376.00
怡亚通蝌蚪互联科技(深
                           销售商品/提供服务               155,783.00                 519,249.00
圳)有限公司
点晶网络(浙江)股份有限
                           销售商品/提供服务             2,534,552.00              12,456,295.00
公司
深圳市蚂蚁零兽科技有限公
                           销售商品/提供服务             2,534,552.00                   5,181.00
司
深圳市星链供应链云科技有
                           销售商品/提供服务               517,676.00                 606,037.00
限公司
贵州省仁怀市共向共升酒业
                           销售商品/提供服务                65,104.00                 290,683.00
有限公司
深圳市宇商小额贷款有限公
                           销售商品/提供服务                65,104.00                  61,630.00
司
合肥市卓怡恒通信息安全有
                           销售商品/提供服务                47,685.00               3,431,926.00
限公司
广西计算机有限责任公司     销售商品/提供服务             3