天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
天水华天科技股份有限公司
2013 年年度报告
2014 年 03 月
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人肖胜利、主管会计工作负责人宋勇及会计机构负责人(会计主管
人员)吴树涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在一定的风险，请投资者注意投
资风险。
2
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介 .................................................. 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................... 8
第四节 董事会报告 ............................................... 10
第五节 重要事项 ................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 39
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 47
第八节 公司治理 ................................................. 54
第九节 内部控制 ................................................. 60
第十节 财务报告 ................................................. 63
第十一节 备查文件目录 .......................................... 180
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 天水华天科技股份有限公司
华天微电子、控股股东 指 天水华天微电子股份有限公司
肖胜利、刘建军、张玉明、宋 勇、耿树坤、常文瑛、崔卫兵、杜忠鹏、
肖胜利等 16 名自然人、实际控制人 指
杨前进、陈建军、薛延童、周永寿、乔少华、张兴安、边席科、韩承真
西安公司 指 华天科技（西安）有限公司
昆山公司 指 华天科技（昆山）电子有限公司
华天包装 指 天水华天集成电路包装材料有限公司
华天机械 指 天水华天机械有限公司
矿业公司 指 天水中核华天矿业有限公司
永红家园 指 天水永红家园服务有限公司
华天传感器 指 天水华天传感器有限公司
士兰微 指 杭州士兰微电子股份有限公司
杭州友旺 指 杭州友旺电子有限公司
永红科技 指 厦门永红科技有限公司
可转债 指 可转换公司债券
SOP 指 Small out-line package 的缩写，小外形表面封装
LQFP 指 Low profile quad flat package 的缩写，薄型四边引线扁平封装
QFN 指 Quad flat non-leaded package 的缩写，方型扁平无引脚封装
DFN 指 Dual flat no-lead 的缩写，双边扁平无引脚封装
LGA 指 Land grid array 的缩写，触点阵列封装
BGA 指 Ball grid array 的缩写，球栅阵列封装
SiP 指 System in package 的缩写，系统级封装
TSV 指 Through-Silicon Via 的缩写，直通硅晶穿孔封装，即硅通孔封装
U/VQFN 指 Very thin /Ultra thin QFN 的缩写,非常薄/极薄的 QFN。
AAQFN 指 Area Array QFN 的缩写，面阵列 QFN。
CSP 指 Chip scale package 的缩写，芯片尺寸封装
FC 指 Flip chip 的缩写，倒装芯片
FCBGA 指 Flip chip BGA 的缩写，倒装芯片球栅阵列封装
FCCSP 指 Flip chip CSP 的缩写，倒装芯片芯片尺寸封装
FCQFN 指 Flip chip QFN 的缩写，倒装芯片方型扁平无引脚封装
FCDFN 指 Flip chip DFN 的缩写，倒装芯片双边扁平无引脚封装
Bumping 指 芯片上制作凸点
MCM 指 Multi chip module 的缩写，多芯片组装
MCP 指 Multi-chip package 的缩写，多芯片封装
WLP 指 Wafer level packaging 的缩写，晶圆级封装
LED 指 Light-Emitting Diode 缩写，发光二极管
MEMS 指 Micro-Electro-Mechanical Systems 的缩写，微机电系统
元 指 人民币元
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
重大风险提示
1、受半导体行业景气状况影响的风险
公司经营业绩与半导体行业的周期特征紧密相关，半导体行业发展过程中
的波动使公司面临一定的行业经营风险。
2、产品生产成本上升的风险
公司主要原材料的价格变化及人力成本的上升，会给公司成本控制带来一
定困难。
3、新产品开发与技术研发失败的风险
集成电路市场的快速发展和电子产品的频繁更新换代使得公司必须不断加
快新产品开发和技术研发步伐，如果公司开发的新产品和技术研发能力不能够
满足市场和客户的需求，公司将面临新产品开发与技术研发失败的风险。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 华天科技 股票代码 002185
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天水华天科技股份有限公司
公司的中文简称 华天科技
公司的外文名称（如有） TIANSHUI HUATIAN TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的法定代表人 肖胜利
注册地址 甘肃省天水市秦州区双桥路 14 号
注册地址的邮政编码 741000
办公地址 甘肃省天水市秦州区双桥路 14 号
办公地址的邮政编码 741000
公司网址 www.tshtkj.com
电子信箱 htcwy2000@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常文瑛 杨彩萍
联系地址 甘肃省天水市秦州区双桥路 14 号 甘肃省天水市秦州区双桥路 14 号
电话 0938-8631816 0938-8631990
传真 0938-8630216 0938-8632260
电子信箱 htcwy2000@163.com ycp@tsht.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
甘肃省工商行政管
首次注册 2003 年 12 月 25 日 6200001052188 620502756558610 75655861-0
理局
天水市工商行政管
报告期末注册 2013 年 05 月 30 日 620500000000067 620502756558610 75655861-0
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 刘志文、宫岩
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市红岭中路 1012 号国信 2011 年 11 月 4 日至 2013 年 6
国信证券股份有限公司 马军、钮蓟京
大厦 20 楼 月 13 日
第一创业摩根大通证券有限 北京市西城区武定侯街 6 号卓 2013 年 8 月 28 日至 2014 年
盖建飞、郁俊松
责任公司 著中心 10 层 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 2,447,163,304.12 1,623,202,273.50 50.76% 1,308,920,880.27
归属于上市公司股东的净利润（元） 199,164,273.88 121,035,150.15 64.55% 78,956,088.94
归属于上市公司股东的扣除非经常
188,336,248.82 70,153,712.98 168.46% 47,742,280.40
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 387,657,463.67 214,506,255.89 80.72% 218,474,741.88
基本每股收益（元/股） 0.3065 0.1863 64.52% 0.1303
稀释每股收益（元/股） 0.3065 0.1863 64.52% 0.1303
加权平均净资产收益率（%） 12.2% 8.16% 4.04% 7.1%
2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末
总资产（元） 3,559,009,701.15 2,555,439,760.21 39.27% 2,307,030,104.16
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,775,685,711.05 1,523,632,824.47 16.54% 1,443,210,674.32
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
15,569.83 883,151.83 69,946.41
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 36,322,968.93 58,551,144.91 36,922,942.64
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 -19,427,211.43
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 217,024.53
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 903,621.73 736,827.81 248,439.96
减：所得税影响额 5,589,693.99 9,026,818.28 5,974,421.78
少数股东权益影响额（税后） 1,614,254.54 262,869.10 53,098.69
合计 10,828,025.06 50,881,437.17 31,213,808.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年在全球经济继续缓慢复苏的影响下，全球半导体市场增速周期性回升，市场规模
达到3,056亿美元，市场增速为4.8%。受利于全球经济形势的好转、我国电子整机产品出口需
求的增加，以及移动互联设备的快速增长，我国集成电路产业增长强劲。根据中国半导体行
业协会统计，2013年我国集成电路产业销售额为2,508.6亿元，同比增长16.2%，集成电路产
量为876.6亿只，同比增长5.4%，其中集成电路封装测试业销售额1,098.9亿元，同比增长6.1%。
2013年公司通过募集资金投资项目和研发项目的有效实施，集成电路封装能力和技术水
平都得到了快速提高；并进一步强化内部管理，加大成本控制和市场开发，使得2013年公司
经营业绩大幅增长，公司盈利能力和综合竞争能力显著提升，保持了良好快速发展势头。
1、经营业绩大幅提升。全年共完成集成电路封装量83.70亿只，同比增长20.85%，实现
营业收入24.47亿元，同比增长50.76%；归属于上市公司股东的净利润1.99亿元，同比增长
64.55%。
2、技术研发稳步推进。通过国家科技重大专项02专项等研发项目的实施，开发出了FC系
列先进集成电路封装技术和产品，具备了FC仿真设计和工程批能力，并进行了高深宽比TSV
技术和阵列模组的研发。
3、产业布局日趋完善。完成了昆山公司28.85%股权收购，使公司持有昆山公司的股权达
到63.85%。2013年，昆山公司扭亏为盈，实现净利润3,241.61万元，西安公司实现快速增长，
完成营业收入4.72亿元，实现净利润5,136.19万元，分别同比增长98.07%、143.82%。形成了
天水、西安、昆山三地共同发展的良好格局。
4、LED业务初具规模。顺利完成了LED封装线的组建，成功开发出SMD3014、SMD5050、
SMD2835、SMD3528等LED封装产品，以及T5/T8灯管、面板灯和3～12W的各种球泡灯,并具备了
规模生产能力。
5、矿业开发取得突破。矿业公司成功竞得“甘肃省肃北蒙古族自治县西尖山北金矿普查”
探矿权，为公司寻找新的业务增长点打开了新局面。
6、可转债顺利发行。公司4.61亿元可转债于2013年8月成功发行并上市，募集资金总额
4.61亿元，扣除发行费用后的实际募集资金净额为4.51亿元，为投资项目的实施和实现公司
战略目标奠定了良好的基础。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
2013年公司主营业务为集成电路封装测试，全年实现营业收入24.47亿元，同比增长
50.76%；归属于上市公司股东的净利润1.99亿元，同比增长64.55%。
单位:元
项目 2013年 2012年 变动比例（%）
营业收入 2,447,163,304.12 1,623,202,273.50 50.76%
营业成本 1,920,188,995.93 1,316,972,151.95 45.80%
管理费用 241,791,327.60 160,083,288.65 51.04%
财务费用 33,905,777.43 21,587,031.07 57.07%
研发支出 144,740,096.73 101,862,630.36 42.09%
变动原因分析：
（1）营业收入和营业成本分别比上期同比增长50.76%和45.80%，主要原因是本报告期产
能较上期稳步增长，产能利用率不断提高；本期财务报表合并范围变化，新增加华天科技（昆
山）电子有限公司，公司的营业收入和营业成本较上期增加。
（2）管理费用比上期同比增长51.04%，主要原因是本报告期管理人员薪酬、研发支出较
上年同期增加，本报告期合并范围增加所致。
（3）财务费用比上期同比增长57.07%，主要原因是本报告期利息支出较上年同期增加。
（4）研发支出比上期同比增长42.09%，主要原因是公司加大了技术研发项目的实施力度，
新产品、新技术、新工艺开发支出增加。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司在2012年年度报告中披露的公司2013年度生产经营目标为全年实现营业收入19亿
元。2013年公司紧紧围绕全年的生产经营目标，通过各项工作的有效开展，很好的完成了2012
年年度报告中预定的经营计划。
（1）全面完成了“集成电路高端封装测试生产线技术改造”项目和“集成电路封装测试
生产线工艺升级技术改造”项目的实施，使公司的集成电路年封装能力达到了90亿只。
（2）进一步加大科研投入力度，全年研发投入共计1.45亿元，同比增长42.09%。开发出
了FCQFN/FCDFN系列封装产品7种，FCBGA/FCCSP系列封装产品5种，AAQFN系列封装产品7种，
具备了FC仿真设计和工程批能力，进行了高深宽比TSV技术和阵列模组的研发。
（3）加大海外市场开发力度，2013年出口营业收入9.68亿元，同比增长88.60%。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内，公司完成集成电路封装量 83.70 亿只，销售集成电路封装产品 83.38 亿只，
实现营业收入 24.47 亿元，同比上期分别增长 20.85%、20.13%、50.76%，主要原因是随着“集
成电路高端封装测试生产线技术改造”项目和“集成电路封装测试生产线工艺升级技术改造”
项目的实施完成，公司集成电路封装能力稳步提高，项目产能不断释放，公司集成电路封装
量和销售量稳定增长。
2013 年 9 月昆山公司纳入公司财务报表合并范围，因本次合并公司 2013 年新增营业收
入 2.27 亿元，占营业总收入的 9.26%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 833,779 694,051 20.13%
集成电路
生产量 836,998 692,597 20.85%
（数量单位：万只）
库存量 11,995 8,776 36.68%
销售量 37,696
集成电路
生产量 37,994
（数量单位：片）
库存量 298
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司集成电路库存量较上年同比增长 36.68%，主要原因是公司集成电路封装能力提高，
而使得公司单日集成电路封装量增加所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 479,375,577.03
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 19.59%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 客户 A 111,425,386.50 4.55%
2 客户 B 104,439,571.82 4.27%
3 客户 C 95,368,843.94 3.9%
4 客户 D 88,272,824.70 3.61%
5 客户 E 79,868,950.07 3.26%
合计 —— 479,375,577.03 19.59%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减(%)
金额 金额
比重（%） 比重（%）
集成电路 主营业务成本 1,907,770,188.19 99.35% 1,305,731,638.31 99.15% 46.11%
其他 其他业务成本 12,418,807.74 0.65% 11,240,513.64 0.85% 10.48%
合计 1,920,188,995.93 100% 1,316,972,151.95 100% 45.8%
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减(%)
金额 金额
比重（%） 比重（%）
集成电路 主营业务成本 1,907,770,188.19 99.35% 1,305,731,638.31 99.15% 46.11%
其他 其他业务成本 12,418,807.74 0.65% 11,240,513.64 0.85% 10.48%
合计 1,920,188,995.93 100% 1,316,972,151.95 100% 45.8%
说明
报告期内公司主营业务成本占营业成本的 99.35%，较上年同期增长 46.11%，主要原因为
公司集成电路封装能力和产量较上年增加，以及昆山公司 2013 年 9 月纳入公司财务报表合并
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
范围所致。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 359,689,709.65
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 21.5%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 供应商 A 102,176,951.66 6.11%
2 供应商 B 83,876,525.73 5.02%
3 供应商 C 62,146,427.93 3.71%
4 供应商 D 58,060,600.96 3.47%
5 供应商 E 53,429,203.37 3.19%
合计 —— 359,689,709.65 21.5%
4、费用
单位:元
项目 2013年 2012年 变动比例（%）
销售费用 36,438,094.82 27,452,183.36 32.73%
管理费用 241,791,327.60 160,083,288.65 51.04%
财务费用 33,905,777.43 21,587,031.07 57.07%
所得税费用 25,882,082.15 17,256,400.96 49.99%
（1）销售费用较上年同期增长32.73%，主要是本报告期营业收入增长，产品运输费和业
务费较上年同期增加；
（2）管理费用较上年同期增长51.04%，主要是本报告期管理人员薪酬、研发支出较上年
同期增加，本报告期合并范围增加所致；
（3）财务费用较上年同期增长57.07%，主要是本报告期利息支出较上年同期增加；
（4）所得税费用较上年同期增长49.99%，主要是本报告期利润总额较上年同期增加。
5、研发支出
单位:元
项目 研发支出金额（元） 占期末净资产的比例（%） 占当期营业收入的比例（%）
2013年 144,740,096.73 7.34% 5.91%
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2012年 101,862,630.36 6.65% 6.28%
增减比例（%） 42.09% 0.69% -0.37%
报告期内，公司所实施的国家科技重大专项02专项等科技创新和研发项目，是为了自主
开发出多项集成电路先进封装技术和产品。通过研发项目的实施，将不断开发出更多的集成
电路先进封装技术和产品，有效地提高公司的自主创新能力和核心竞争能力，满足市场和客
户需求，实现公司的长远发展。
6、现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 1,396,712,198.03 972,628,095.26 43.6%
经营活动现金流出小计 1,009,054,734.36 758,121,839.37 33.1%
经营活动产生的现金流量净额 387,657,463.67 214,506,255.89 80.72%
投资活动现金流入小计 145,867.10 65,168,048.80 -99.78%
投资活动现金流出小计 803,330,280.50 305,082,740.50 163.32%
投资活动产生的现金流量净额 -803,184,413.40 -239,914,691.70 234.78%
筹资活动现金流入小计 963,759,195.33 370,767,227.49 159.94%
筹资活动现金流出小计 552,648,367.67 312,371,664.83 76.92%
筹资活动产生的现金流量净额 411,110,827.66 58,395,562.66 604.01%
现金及现金等价物净增加额 -8,930,705.27 33,196,633.30 -126.9%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
变动原因：
（1）经营活动产生的净现金流量同比增长80.72%，主要是公司营业收入增长和回款增加
及合并昆山公司所致；
（2）投资活动产生的净现金流量同比增长234.78%，主要是本期购建固定资产、无形资
产等长期资产支付的现金和办理定期存单较上期有较大增长所致；
（3）筹资活动产生的净现金流量同比增长604.01%，主要是本期发行可转债募集资金所
致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
15
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
集成电路 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 20.59% 51.35% 46.11% 2.85%
分产品
集成电路 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 20.59% 51.35% 46.11% 2.85%
分地区
国内销售 1,434,272,321.14 1,044,948,444.36 27.14% 33.55% 23.48% 5.94%
出口销售 968,206,113.39 862,821,743.83 10.88% 88.6% 87.78% 0.38%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后
的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2013 年末 2012 年末 比重
占总资产 占总资产 增减 重大变动说明
金额 金额
比例（%） 比例（%） （%）
主要是本报告期发行可转债募集资
货币资金 473,871,814.99 13.31% 312,351,006.93 12.22% 1.09%
金 4.61 亿元
应收账款 411,778,136.79 11.57% 322,091,170.92 12.6% -1.03%
主要是本报告期生产规模扩大储备
原材料及在制品增加和本期财务报
存货 283,434,195.75 7.96% 186,000,690.77 7.28% 0.68%
表合并范围变化，新增加华天科技
（昆山）电子有限公司所致
主要是本报告期财务报表合并范围
变化，原确认为长期股权投资的华
长期股权投资 38,014,404.26 1.07% 248,137,200.34 9.71% -8.64%
天科技（昆山）电子有限公司本期
纳入合并范围
主要是本报告期财务报表合并范围
固定资产 1,672,088,246.31 46.98% 1,220,022,008.14 47.74% -0.76% 变化，新增加华天科技（昆山）电
子有限公司
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
主要是本报告期财务报表合并范围
在建工程 216,861,031.06 6.09% 68,498,938.99 2.68% 3.41% 变化，新增加华天科技（昆山）电
子有限公司
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年 比重
占总资产 占总资产 增减 重大变动说明
金额 金额
比例（%） 比例（%） （%）
主要是本报告期偿还部分短期借款
短期借款 51,339,150.00 1.44% 179,501,659.73 7.02% -5.58%
所致
主要是本报告期新增银行长期借款
长期借款 319,202,721.34 8.97% 158,000,000.00 6.18% 2.79%
所致
应付债券 356,272,757.83 10.01% 10.01% 本报告期发行可转债所致
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买 本期出售
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 减值 金额 金额
值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 0.00 0.00 0.00
产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 -194,558.44 69,969,016.90
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、核心竞争力分析
1、成本优势
公司地处西部地区具有较低的人力资源成本，土地使用、生产动力等方面的价格也相对
17
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
较低，使公司具有国外以及国内沿海地区集成电路封装企业所无法比拟的成本优势。随着公
司集成电路封装规模的不断扩大以及成本管控的持续开展，公司在成本方面的竞争优势将进
一步得到加强和巩固。
2、技术优势
公司依托国家级企业技术中心、甘肃省微电子工程技术研究中心、甘肃省微电子工程实
验室等研发验证平台，通过承担国家科技重大专项02专项等科技创新项目以及新产品、新技
术、新工艺的不断研究开发，自主研发出BGA、FCBGA/FCCSP、FCQFN/FCDFN、U/VQFN、AAQFN、
MCM（MCP）、SiP、TSV等多项集成电路先进封装技术和产品，随着公司进一步加大技术创新
力度，公司的技术竞争优势将不断提升。
3、市场优势
公司拥有稳定的客户群体和强大的销售网络，通过多年的合作，公司得到了客户的广泛
信赖，为公司发展提供了有力的市场保证，降低了市场风险。今后，公司在稳定扩展国内市
场的同时，进一步加大海外市场的开发力度，促进公司持续快速发展。
4、管理团队优势
公司拥有一支善于经营、敢于管理、勇于开拓创新，团结向上的经营管理团队；公司法
人治理结构完善，各项管理制度齐全；多年的大生产实践，公司已形成了一套先进的大生产
管理体系。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
154,764,668.79 26,000,000.00 495.25%
被投资公司情况
上市公司占被投资
公司名称 主要业务
公司权益比例（%）
微电子技术和产品的设计、研发、生产、销售、对外转让，
甘肃微电子工程研究院有限公司 本企业所需原辅材料、设备、仪器、零配件的进出口，微 22.5%
电子技术和工程咨询服务（国家限制的除外）
集成电路封装与系统集成的技术研发；半导体集成电路和
华进半导体封装先导技术研发中心 系统集成电路的技术转让、技术服务；技术转让、技术服
20%
有限公司 务；利用自有资产对外投资；培训服务（不含发证、不含
国家统一认可的职业证书类培训）
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
设计、研发、制造手机用数字摄录机模块、玻璃芯片、手
机相关数模集成电路芯片模块等通信、汽车用途的混合集
华天科技（昆山）电子有限公司 63.85%
成电路和 MEMS 传感器（光电子元器件）及平板显示屏材料
（模块），销售自产产品。
电子、电工材料制造；微电子材料研发；经营本企业自产
江苏华海诚科新材料有限公司 产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原 8.2%
辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。
股权投资业务；代理其他股权投资企业等机构或个人的股
权投资业务；股权投资咨询业务；为股权企业提供创业管
南京盛宇涌鑫股权投资中心(有限合伙) 5%
理业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立股
权投资企业与股权投资管理顾问机构。
集成电路模具、备件、自动化设备、引线框架及相关的化
学产品（不含危险化学品）的制造和销售，公司产品范围
天水华天机械有限公司 82.63%
内的工程、机械安装服务及房屋租赁。（涉及许可的凭许可
证经营）
天水中核华天矿业有限公司 不需前置许可及审批的矿产品的批发、销售 70%
（2）持有金融企业股权情况
期末持 报告期
公司 最初投资成本 期初持股 期初持股 期末持股数 期末账面值 会计核算 股份
公司名称 股比例 损益
类别 （元） 数量（股）比例（%） 量（股） （元） 科目 来源
（%） （元）
天水市兴业
长期股权 设立、
担保有限责 其他 5,000,000.00 5,000,000 8.33% 10,000,000 10% 10,000,000.00 0.00
投资 增资
任公司
合计 5,000,000.00 5,000,000 -- 10,000,000 -- 10,000,000.00 0.00 -- --
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 80,185.15
报告期投入募集资金总额 26,363.63
已累计投入募集资金总额 61,565.18
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
一、2011 年非公开发行募集资金情况
19
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]889 号《关于核准天水华天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核
准，公司于 2011 年 10 月以非公开的方式发行人民币普通股（A 股）32,900,000 股（每股面值 1 元），每股发行价格为人
民币 11.12 元，募集资金总额为 365,848,000.00 元，扣除各项发行费用 15,330,000.00 元后，募集资金净额为人民币
350,518,000.00 元。该项募集资金已于 2011 年 10 月 21 日全部到位，已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并出具国浩验字[2011]703A173 号《验资报告》。
2、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上
市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金使用管理办法》，公司募集资金的
具体管理情况如下：
2011 年 11 月 4 日，公司与交通银行股份有限公司天水支行、国信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
2011 年 11 月 7 日，公司通过募集资金专户向西安公司增资 13,300.00 万元，用于其进行募集资金投资项目“集成电
路高端封装测试生产线技术改造项目”建设。
西安公司为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的有关规定，2011 年 11 月 8 日与昆仑银行股份
有限公司西安分行和国信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用情况进行监督，保证专
款专用。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2013 年
12 月 31 日止，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
募集资金总额为 35,051.80 万元，报告期投入募集资金总额为 0.01 万元，截至 2013 年 12 月 31 日，公司已累计投入
募集资金总额为 35,201.56 万元，其中：募集资金存款利息累计为 149.76 万元，募集资金专项账户金额已全部使用完毕。
二、2013 年公开发行可转换公司债券募集资金情况
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1009 号《关于核准天水华天科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的
批复》核准，公司于 2013 年 8 月 12 日向社会公开发行 461 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 461,000,000.00
元，并于 2013 年 8 月 28 日在深交所上市。本次公开发行可转债募集资金总额为 461,000,000.00 元，扣除发行费用
9,666,500.00 元后的实际募集资金净额为 451,333,500.00 元。该募集资金已于 2013 年 8 月 16 日到达公司募集资金专项
账户，募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字[2013]第 209A0002 号《验资
报告》。
2、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上
市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金使用管理办法》，公司募集资金的
具体管理情况如下：
2013 年 8 月 28 日，公司与中国光大银行兰州分行营业部、第一创业摩根大通证券有限责任公司签订了《天水华天科
技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金三方监管协议》。公司对可转债募集资金实行专户存储，并对可转债募
集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
2013 年 9 月 2 日，公司通过募集资金专户向西安公司增资 15,000.00 万元，用于其进行募集资金投资项目“40 纳米
集成电路先进封装测试产业化项目”建设。
西安公司为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市
规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的有关规定，2013 年 9 月 4 日与中国光大银
行西安雁塔路支行和第一创业摩根大通证券有限责任公司签订了《天水华天科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募
集资金三方监管协议》，对可转债募集资金的使用情况进行监督，保证专款专用。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2013 年
12 月 31 日止，《天水华天科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
募集资金总额为 45,133.35 万元，报告期投入募集资金总额为 26,363.62 万元， 截至 2013 年 12 月 31 日，公司累计使用
募集资金 26,363.62 万元，其中：募集资金存款利息累计为 112.01 万元，募集资金专项账户余额为 18,881.74 万元。
20
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
项目
是否 截至期
可行
已变 末投资 项目达到 是否
截至期末累 性是
承诺投资项目和 更项 募集资金承 调整后投资 本报告期 进度 预定可使 本报告期实 达到
计投入金额 否发
超募资金投向 目(含 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (%)(3) 用状态日 现的效益 预计
(2) 生重
部分 ＝ 期 效益
大变
变更) (2)/(1)
化
承诺投资项目
铜线键合集成电
路封装工艺升级 2012 年 12
否 20,160 11,214.41 0 11,214.41 100% 3,079.54 是 否
及产业化(非公开 月 31 日
发行)
集成电路高端封
装测试生产线技 2013 年 12
否 29,840 13,300 0 13,431.84 100.99% 3,874.38 否 否
术改造(非公开发 月 31 日
行)
集成电路封装测
试生产线工艺升 2013 年 10
否 29,900 10,537.39 0.01 10,555.31 100.17% 3,502.64 否 否
级技术改造(非公 月 31 日
开发行)
通讯与多媒体集
成电路封装测试 2015 年 12
否 16,000 16,201.88 2,726.01 2,726.01 16.83% 否 否
产业化(公开发行 月 31 日
可转债)
40 纳米集成电路
先进封装测试产 2015 年 12
否 15,000 15,000 9,706.14 9,706.14 64.71% 105.86 否 否
业化(公开发行可 月 31 日
转债)
受让深圳市汉迪
创业投资有限公
司持有的昆山西
2013 年 12
钛微电子科技有 否 13,931.47 13,931.47 13,931.47 13,931.47 100% 否
月 31 日
限公司 28.85%股
权(公开发行可转
债)
承诺投资项目
-- 124,831.47 80,185.15 26,363.63 61,565.18 -- -- 10,562.42 -- --
小计
超募资金投向
合计 -- 124,831.47 80,185.15 26,363.63 61,565.18 -- -- 10,562.42 -- --
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
1、2011 年非公开发行募集资金项目：“集成电路高端封装测试生产线技术改造”项目和“集成电路封装
未达到计划进度
测试生产线工艺升级技术改造”项目已在 2013 年完成建设，项目经济效益将在达产年产能全部释放后
或预计收益的情
体现。
况和原因（分具体
2、2013 年公开发行可转换公司债券募集资金项目：“通讯与多媒体集成电路封装测试产业化”项目和“40
项目）
纳米集成电路先进封装测试产业化”项目还在实施过程中，投资效益将在以后年度逐步体现。
项目可行性发生
重大变化的情况 无
说明
超募资金的金额、不适用
用途及使用进展
情况
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
募集资金投资项 不适用
目实施方式调整
情况
适用
1、2011 年非公开发行募集资金：公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于用募集资金置换预先
募集资金投资项 已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目先期投入及置 目的自筹资金 23,956.20 万元。该笔资金已全部置换。
换情况 2、2013 年公开发行可转换公司债券募集资金：公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于用可转债
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金 11,363.95 万元。截至 2013 年 9 月 13 日，该笔资金已全部置换。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
适用
项目实施出现募
1、2011 年非公开发行募集资金已全部使用完毕。
集资金结余的金
额及原因 2、2013 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目尚在实施过程之中。截至 2013 年 12 月 31 日，募
集资金专用账户余额为 18,881.74 万元。
尚未使用的募集
2013 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目尚在实施过程之中，用于募集资金投资项目建设。
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司 所处行
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业
半导体、集成电路
华天科技 和半导体元器件设
集成电 511,000,0 839,637,9 569,237,3 471,649,1 49,483,9 51,361,891.
(西安)有 子公司 计、研发、生产销
路行业 00.00 22.53 40.42 21.90 50.35 06
限公司 售；货物及技术的
进出口业务
设计、研发、制造
手机用数字摄录机
模块、玻璃芯片、
手机相关数模集成
华天科技
电路芯片模块等通
(昆山)电 集成电 61,930,00 655,746,4 507,136,5 755,559,6 21,917,0 32,416,074.
子公司 信、汽车用途的混
子有限公 路行业 2.82 美元 71.80 52.41 37.66 12.54 76
合集成电路和
司
MEMS 传感器（光电
子元器件）及平板
显示屏材料（模
块），销售自产产品
集成电路包装塑料
天水华天 管、包装盘、各种
集成电路 集成电 包装纸箱、塑料纸 16,960,00 49,570,86 40,714,57 59,665,44 6,074,24 5,613,467.9
子公司
包装材料 路行业 制包装制品的生 0.00 2.71 2.24 9.95 8.47 6
有限公司 产、销售，房屋租
赁。
集成电路模具、备
件 、自动化设备、
引线框架及相关的
化学产品（不含危
天水华天
集成电 险化学品）的制造 10,569,60 55,342,53 33,727,44 35,570,34 184,159.
机械有限 子公司 364,182.85
路行业 和销售，公司产品 0.00 9.18 3.62 4.69 84
公司
范围内的工程、机
械安装服务及房屋
租赁。涉及许可的
凭许可证经营）
天水中核 不需前置许可及审
10,000,00 9,663,863 9,663,771 -252,319
华天矿业 子公司 采掘业 批的矿产品的批 0.00 -252,319.03
0.00 .87 .17 .03
有限公司 发、销售
主要子公司、参股公司情况说明
（1）华天科技(西安)有限公司为公司全资子公司，2013 年实现营业收入 4.72 亿元，同
比增长 98.07%，实现净利润 5,136.19 万元，同比增长 143.83%。西安公司“集成电路高端封
装测试生产线技术改造”项目在本年度全面实施完成，集成电路封装产能和产销量大幅提升，
23
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
项目经济效益逐步释放。
（2）华天科技（昆山）电子有限公司为公司控股子公司，公司持有昆山公司 63.85%的
股权，从 2013 年 9 月起纳入公司财务报表合并范围。2013 年昆山公司完成营业收入 7.56 亿
元，实现净利润 3,241.61 万元。
（3）天水中核华天矿业有限公司为公司控股子公司，公司持有矿业公司 70%的股权，是
公司为了形成新的业务增长点而与甘肃省核地质二一九大队合资设立。2013 年 7 月，矿业公
司以人民币 420 万元竞得 “甘肃省肃北蒙古族自治县西尖山北金矿普查”探矿权，并根据要
求由矿业公司在探矿权所在地注册成立了全资子公司酒泉中核华天矿业有限公司。目前，以
酒泉中核华天矿业有限公司的名义正在办理“甘肃省肃北蒙古族自治县西尖山北金矿普查”
探矿权勘查许可证。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子
公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 对整体生产和业绩的影响
公司方式
通过对昆山公司的控股，公司拥有了 昆山公司从 2013 年 9 月份起纳入公司合
TSV 等系列集成电路先进封装技术， 并报表范围，公司 2013 年财务报表因合
进一步提升公司集成电路高端封装技 现金出资，资金来源为发 并昆山公司财务报表，增加资产
华天科技(昆山)
术水平，扩大高端封装业务的产业规 行可转换公司债券募集 66,404.73 万元、负债 14,330.40 万元、
电子有限公司
模，优化产品结构，提高公司的核心 资金。 少数股东权益 18,824.87 万元；增加营
竞争力和盈利水平，对公司的未来发 业收入 22,661.75 万元、归属于母公司
展具有重要战略意义。 的净利润-1,681.94 万元。
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
多圈 V/UQFN、FCQFN 和
AAQFN 封装工艺技术研 19,987 8,596.03 14,625.75 73.18% 项目正在实施中。
发及产业化项目
合计 19,987 8,596.03 14,625.75 -- --
七、公司未来发展的展望
1、行业竞争格局和发展趋势
（1）行业竞争格局
目前国内集成电路封装测试业的企业构成明显呈现外商独资、中外合资和内资三足鼎立
24
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
的格局。其中，由飞思卡尔(Freescale)、英特尔(Intel)、松下(Panasonic)、意法半导体(ST)、
瑞萨(Renesas)、英飞凌(Infineon)、日月光(ASE)等国际大型半导体企业在华投资设立的封
装测试企业，无论在规模上还是在技术水平上都居主导地位。近几年来，国内集成电路封装
企业不断加大技术改造和技术研发，产业规模不断扩大，封装技术水平快速提高，集成电路
高端封装技术已逐步接近和达到国际先进水平。未来随着我国集成电路产业的整体快速发展
和国家对集成电路产业扶持力度的不断加大，国内集成电路封装企业将加速发展，国内集成
电路封装企业与国际半导体企业之间正逐步开始面对面的竞争。
（2）发展趋势
基于集成电路对国民经济和国家安全的高度重要性，我国政府对集成电路产业的发展给
予了一贯的高度关注，并先后采取了多项优惠措施。目前国家正在积极酝酿集成电路产业投
资新政，新政出台后将进一步促进我国集成电路产业的快速发展。未来，战略性新兴产业将
成为推动我国集成电路产业发展的新动力，并且随着智能移动终端、可穿戴设备、物联网等
集成电路应用领域的不断拓展，将带动集成电路产业进入新一轮的快速发展时期，根据中国
半导体行业协会（CSIA）、中国电子信息产业发展研究院（CCID）预计，2014年～2016年，
我国集成电路销售收入年均增速超过13%，2016年达到3,739.56亿元。顺应集成电路产品向功
能多样化的发展趋势，BGA、CSP、MCM、WLP、FC、3D、TSV等先进封装产品和技术将是今后集
成电路封装发展的重点。
2、未来发展战略
公司将坚持以发展为主题，以科技创新为动力，以产品结构调整为主线，倡导管理创新、
产品创新和服务创新，在扩大和提升现有集成电路封装业务规模与水平的同时，大力发展BGA、
CSP、MCM（MCP）、SiP、FC、TSV、MEMS、LED等高端封装技术和产品，扩展公司业务领域，
提升核心业务的技术含量与市场附加值，进一步开拓海外市场。在引进高层次管理技术人才
的同时，将着力培养、打造一支在研发、经营、管理和销售方面具有竞争优势的高素质、业
务娴熟的骨干队伍，以持续不断的技术和产品创新，提高企业的核心竞争力，将公司发展成
为国际知名的集成电路封装测试企业，打造中国封装测试行业的第一品牌。
3、下一年度经营计划以及未来面对的风险等因素分析
（1）2014年度生产经营计划
根据行业特点和市场预测，2014年度公司生产经营目标为全年实现营业收入30亿元，生
产经营目标并不代表公司对2014年度的盈利预测，能否实现取决于市场需求、产品价格及客
户经营状况等多种因素，存在不确定性，请投资者特别注意。
公司2014年主要开展以下工作：
① 继续实施“40纳米集成电路先进封装测试产业化”项目和“通讯与多媒体集成电路封
装测试产业化”项目，不断提高公司的集成电路封装能力。
② 加快FC等系列已完成研发的集成电路高端封装产品和技术产业化进程，组建Bumping
25
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
生产线，努力扩大集成电路高端封装产品封装规模。
③ 继续推进国家科技重大专项02项项目以及其它先进封装技术和产品的研发工作，加快
高深宽比TSV技术和阵列模组的研发进程，提高公司的技术水平和市场竞争能力。
④ 进一步加大集成电路高端封装产品市场开发力度，不断提高集成电路高端封装产品占
比和市场份额。
（2）未来面对的风险因素分析
① 受半导体行业景气状况影响的风险
公司所处行业受半导体行业的景气状况影响较大，半导体行业是周期性行业，公司经营
状况与半导体行业的周期特征紧密相关，半导体行业发展过程中的波动将使公司面临一定的
行业经营风险。
② 产品生产成本上升的风险
公司产品主要原材料的价格与黄金、铜的价格走势密切相关。如果黄金与铜的价格变化
存在较大的波动，从而会导致公司经营业绩出现一定的波动。同时，随着近几年人力成本的
持续上升，给公司的成本控制造成一定压力。
针对上述风险，公司未来将继续优化生产工艺流程，加大工艺升级力度，提高设备利用
率；强化节能降耗和材料消耗管理，降低经营成本；提高生产自动化、信息化水平，增强公
司的盈利能力和抗风险能力。
③ 新产品开发与技术研发失败的风险
集成电路市场的快速发展和电子产品的频繁更新换代，使得公司必须不断加快新产品开
发和技术研发步伐，如果公司开发的新产品和技术研发能力不能够满足市场和客户的需求，
公司将面临新产品开发与技术研发失败的风险。
针对上述风险，公司未来将紧跟半导体行业技术发展趋势，及时了解和深入分析市场发
展热点和用户需求的变化，加大集成电路先进封装技术的研发和产业化，分散和化解市场及
研发风险。
（3）发展规划资金需求、使用计划以及资金来源情况
公司2014年发展规划资金需求主要为“通讯与多媒体集成电路封装测试产业化”项目和
“40纳米集成电路先进封装测试产业化”项目实施所需资金，以及日常生产经营和技术产品
研发以及市场开发等方面所需资金，资金来源主要为发行可转债的募集资金、自有资金及银
行贷款。
八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
26
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用。
十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。
2013年2月22日，公司与深圳市汉迪创业投资有限公司签署了股权转让协议，公司拟受让
深圳市汉迪创业投资有限公司持有的昆山公司28.85%的股权。2013年8月底，昆山公司完成工
商变更登记手续，深圳市汉迪创业投资有限公司持有的昆山公司28.85%股权已过户到公司名
下，公司共计持有昆山公司63.85%的股权。
昆山公司自2013年9月起纳入公司财务报表合并范围。公司2013年财务报表因合并昆山公
司财务报表，增加资产66,404.73万元、负债14,330.40万元、少数股东权益18,824.87万元；
增加营业收入22,661.75万元、归属于母公司的净利润-1,681.94万元。
十二、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
为了进一步完善公司利润分配政策，建立持续、科学、稳定的分红机制，增强利润分配
的透明度，保护中小投资者合法权益，保障公司可持续性发展，根据中国证券监督管理委员
会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及深交所的相关规定，经公司第
三届董事会第二十三次会议和2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉
的议案》，对《公司章程》中有关利润分配的相关条款进行了修订，进一步明确了公司利润
分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式等，完善了公司利润分配的决策程序和机
制以及利润分配政策的调整原则，并有效执行。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的相关规
定和要求，公司将于2014年6月30日前进一步修订完善公司利润分配政策，并制定未来三年股
东回报规划。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
27
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
是
规、透明：
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
（1）2011年度利润分配方案及资本公积转增股本方案为：以公司2011年12月31日的总股
本406,130,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红
利40,613,000.00元。
以公司2011年12月31日的总股本406,130,000股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全
体股东每10股转增6股。公司总股本由406,130,000股增加为649,808,000股。
（2）2012年度利润分配方案及资本公积转增股本方案为：以公司2012年12月31日的总股
本649,808,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金红
利32,490,400元。
2012年度不进行资本公积转增股本。
（3）2013年度利润分配预案及资本公积转增股本预案为：公司拟以2013年12月31日的总
股本649,808,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金
红利32,490,400.00元；由于公司发行的可转换公司债券自2014年2月17日开始转股，如果报
告期末至分红派息股权登记日期间的总股本发生变动，利润分配按每10 股分配现金红利0.50
元（含税） 为基准实施，调整分配现金红利总金额。
2013年度不进行资本公积转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2013 年 32,490,400.00 199,164,273.88 16.31%
2012 年 32,490,400.00 121,035,150.15 26.84%
2011 年 40,613,000.00 78,956,088.94 51.44%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
28
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
十三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
分配预案的股本基数（股） 649,808,000
现金分红总额（元）（含税） 32,490,400.00
可分配利润（元） 609,350,542.91
现金分红占利润分配总额的比例（％） 100%
现金分红政策：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2013 年度利润分配及资本公积转增股本预案如下：
1、现金分红预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013 年度母公司实现净利润 157,684,538.13 元，提取法定盈余公积
15,768,453.81 元，2013 年度母公 司实际 实现未 分配 利 润为 141,916,084.32 元，加上以前 年度尚 存未分 配利润
467,434,458.59 元，2013 年度可供股东分配利润合计为 609,350,542.91 元。
2013 年度公司拟以 2013 年 12 月 31 日的总股本 649,808,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含
税），共计派发现金红利 32,490,400.00 元；由于公司发行的可转换公司债券自 2014 年 2 月 17 日开始转股，如果报告期
末至分红派息股权登记日期间的总股本发生变动，利润分配按每 10 股分配现金红利 0.50 元（含税） 为基准实施，调整
分配现金红利总金额。
2、资本公积转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013 年度母公司资本公积余额为 369,590,470.19 元，公司 2013 年度不
进行资本公积转增股本。
十四、社会责任情况
公司积极履行社会责任，恪守道德规范，在环境保护、能源消耗、资源综合利用、安全
生产、产品安全、公共卫生等方面认真执行国家的相关法律法规。
1、公司通过了ISO14001：2004环境管理体系认证，产品生产过程符合国际国内绿色环保、
安全生产要求，出口产品满足欧盟的ROHS标准。公司注重节能降耗和资源综合利用，生产废
水经过回收处理二次使用并达标后进行排放，符合能源节约型、环境友好型社会要求。
2、公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略
合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信息与合作的平台，切实履行公司
对供应商、客户、消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得
到了应有的保护。
3、公司倡导“以人为本”的管理思想，定期举办各类培训、岗位技能大赛，为员工提供
学习机会和晋升通道。报告期内，公司完成OHSAS18001职业健康安全管理体系的建立，通过
29
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
了BV公司审核并于11月份取得证书，有效与ISO14001环境管理体系并轨，形成完整的EHS管理
体系。公司通过员工会员代表大会、表彰大会、文艺演出、排球比赛、羽毛球比赛、旅游、
迎春年会等样式繁多的活动，丰富员工生活，坚持为员工进行免费体检，有效提高了公司与
员工之间的感召力和凝聚力。
4、公司按照“以人为本、服务社会”的经营宗旨强调社会责任，以实际行动真诚回报社
会。每年积极组织员工向天水市血站义务献血。积极响应省委、省政府“联村联户、为民富
民”号召，深入对口联系点张家川县龙山镇南梁村进行帮扶，向甘肃漳县、岷县地震灾区和
天水娘娘坝泥石流灾区等捐赠钱款43万元，切实履行了社会职责。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
上海景林投资发展 公司日常经营情况，全部
2013 年 07 月 04 日 公司 实地调研 机构
有限公司 为已公开披露的内容。
长江证券股份有限 公司日常经营情况，全部
2013 年 11 月 20 日 公司 实地调研 机构
公司 为已公开披露的内容。
30
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、破产重整相关事项
本报告期，公司无破产重整相关事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
交易 与交易对
上市公司
对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况（注 贡献的净 是否为关 披露日期
或最 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） 2） 利润占净 联交易 （注 5）
终控 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
制方 情形
的比率(%)
2013 年 8 月底，
昆山公司完成
工商变更登记 公司 2013 巨潮资讯
手续，深圳市 年财务报 网
深圳
华天科技 汉迪创业投资 本次资产 表因合并 （http://
市汉
（昆山） 有限公司持有 收购对公 昆山公司 www.cninf
迪创
电子有限 13,931.4 的昆山公司 司业务连 财务报表， 2013 年 02 o.com.cn）
业投 -8.45% 否 不适用
公司 7 28.85%股权已 续性、管理 增加归属 月 23 日 及公司刊
资有
28.85%股 过户到公司名 层稳定性 于母公司 登于《证券
限公
权 下，昆山公司 无影响 的净利润 时报》的
司
自 2013 年 9 月 -1,681.94 2013-004
起纳入公司财 万元。 号公告
务报表合并范
围。
31
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、企业合并情况
2013 年 2 月 22 日，公司与深圳市汉迪创业投资有限公司签署了股权转让协议，公司拟
受让深圳市汉迪创业投资有限公司持有的华天科技（昆山）电子有限公司 28.85%的股权。具
体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)及刊登于《证券时报》的 2013-004 号
公告。
2013 年 8 月底，昆山公司完成工商变更登记手续，深圳市汉迪创业投资有限公司持有的
昆山公司 28.85%股权已过户到公司名下，公司共计持有昆山公司 63.85%的股权。
昆山公司自 2013 年 9 月起纳入公司财务报表合并范围，公司 2013 年度财务报表因合并
昆山公司财务报表，增加资产 66,404.73 万元、负债 14,330.40 万元、少数股东权益 18,824.87
万元；增加营业收入 22,661.75 万元、归属于母公司的净利润-1,681.94 万元。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司无股权激励计划。
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类 关联
关联 关联交 关联交易
关联交 关联交 关联交易价 交易金 交易 可获得的同 披露
关联关系 交易 易定价 金额 披露索引
易方 易内容 格 额的比 结算 类交易市价 日期
类型 原则 （万元）
例(%) 方式
公司董事 巨潮资讯网
厦门永 长肖胜利 2013 （http://www.cn
红科技 2013 年 9 采购 银行 年 05 info.com.cn）及
原材料 市场价 352.91 352.91 1.71% 352.91
有限公 月前担任 业务 结算 月 28 公司刊登于《证券
司 其控股股 日 时报》的
东的董事 2013-023 号公告
巨潮资讯网
宁波康 公司独立 2013 （http://www.cn
强电子 董事毕克 采购 银行 年 05 info.com.cn）及
原材料 市场价 10,217.70 10,217.7 22.42% 10,217.70
股份有 允任其独 业务 结算 月 28 公司刊登于《证券
限公司 立董事 日 时报》的
2013-023 号公告
巨潮资讯网
杭州士
公司监事 2013 （http://www.cn
兰微电 集成电
罗华兵任 销售 银行 年 05 info.com.cn）及
子股份 路封装 市场价 6,314.66 6,314.66 4.46% 6,314.66
其公司董 业务 结算 月 28 公司刊登于《证券
有限公 测试费
事 日 时报》的
司
2013-023 号公告
32
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
巨潮资讯网
杭州友 公司监事 2013 （http://www.cn
集成电
旺电子 罗华兵任 销售 银行 年 05 info.com.cn）及
路封装 市场价 2,406.18 2,406.18 1.7% 2,406.18
有限公 其公司董 业务 结算 月 28 公司刊登于《证券
测试费
司 事、总经理 日 时报》的
2013-023 号公告
19,291.4
合计 -- -- -- -- -- -- --
5
1、永红科技和宁波康强电子股份有限公司为公司长期供应商，公司与之建立的长期
合作关系有利于保障原材料的稳定供应。
关联交易的必要性、持续性、选择 2、为维持公司与销售客户间的长期合作关系，公司 2003 年发起设立时将销售客户士
与关联方（而非市场其他交易方） 兰微和杭州友旺引入作为股东，促进了公司销售收入的稳定增长，报告期内公司对其
进行交易的原因 营业收入占当期封装业务总收入比例低于 10%，公司对上述客户不存在重大依赖。
上述关联交易均参照市场价格确定，并履行了必要的审批程序，不会对公司业绩造成
不利影响。
关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易不影响公司的独立性。
2013 年 5 月 28 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2013 年日常关
联交易预计的议案》，同意公司 2013 年度根据市场定价原则，分别与关联人士兰微、
按类别对本期将发生的日常关联交 杭州友旺累计发生不超过 9,000 万元和 5,000 万元的产品封装交易，分别与关联人永
易进行总金额预计的，在报告期内 红科技、宁波康强电子股份有限公司累计发生不超过 3,000 万元和 15,000 万元的原
的实际履行情况（如有） 材料采购交易。本报告期内，公司分别与士兰微、杭州友旺、永红科技、宁波康强电
子股份有限公司累计发生的交易金额为 6,314.66 万元、2,406.18 万元、352.91 万元
和 10,217.70 万元。
2、其他重大关联交易
2012 年 7 月 10 日，公司与关联人上海盛宇股权投资中心（有限合伙）及其他 7 名出资
人签署《南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙）合伙协议》，拟以现金出资方式共同投资设
立南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙）。2012 年 9 月 6 日，南京盛宇涌鑫股权投资中心(有
限合伙)注册成立。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和刊登于《证券
时报》的 2012-032 号《对外投资暨关联交易公告》。
截至本报告期末，南京盛宇涌鑫股权投资中心(有限合伙)的总资产为 12,552.93 万元，
净资产为 12,550.54 万元，净利润为 533.97 万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及公司刊登于
《对外投资暨关联交易公告》 2012 年 07 月 11 日
《证券时报》的 2012-032 号公告
33
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
① 本公司作为出租人
租赁资产 租赁收益 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 租赁收益（元）
天水华天科技股份 天水华天微电子股
房屋 2013.01.01 2013.12.31 参考市场价 1,062,187.20
有限公司 份有限公司
天水华天集成电路 天水七四九电子有
房屋 2013.01.01 2013.12.31 参考市场价 5,535.12
包装材料有限公司 限公司
②本公司作为承租人
租赁资产 租赁收益 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 租赁收益（元）
天水七四九电子有 天水华天科技股份 2013.01.0
房屋 2013.12.31 参考市场价 451,771.20
限公司 有限公司 1
天水华天微电子股 天水华天科技股份 2013.01.0
房屋 2013.12.31 参考市场价 678,424.56
份有限公司 有限公司 1
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
34
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度相关公告 担保 实际发生日期（协 实际 是否履行 联方担保
担保对象名称 担保类型 担保期
披露日期 额度 议签署日） 担保金额 完毕 （是或
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度相关公告 担保 实际发生日期（协 实际 是否履行 联方担保
担保对象名称 担保类型 担保期
披露日期 额度 议签署日） 担保金额 完毕 （是或
否）
华天科技（西
2010 年 09 月 11 日 8,000 2010 年 09 月 28 日 7,300 连带责任保证 2年 是 是
安）有限公司
华天科技（西
2012 年 06 月 16 日 5,000 0 连带责任保证 2年 否 是
安）有限公司
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实
0 7,300
计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担
13,000 0
度合计（B3） 保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 7,300
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
13,000 0
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0%
其中：
西安公司在中国民生银行股份有限公司西安分行发生的担保
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 贷款额为 7,300 万元，已于 2013 年 5 月全部偿还完毕，因此，
截至 2013 年 12 月 31 日，公司实际担保余额为 0。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
3、其他重大交易
无
35
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 公司控股股东、实
关于避免同业竞争的相关承诺。 2007 年 03 月 10 日 长期 严格履行
资时所作承诺 际控制人
公司控股股东、公
在增持行为完成后 6 个月内不减持持
司实际控制人以及 2012 年 09 月 25 日 六个月 严格履行
有的公司股份。
一致行动人
投资设立天水中核华天矿业有限公司
后的十二个月内，不使用闲置募集资
金暂时补充流动资金、将募集资金投
公司 2012 年 05 月 17 日 一年 严格履行
向变更为永久性补充流动资金、将超
其他对公司中小股东
募资金永久性用于补充流动资金或归
所作承诺
还银行贷款。
在投资设立南京盛宇涌鑫股权投资中
心（有限合伙）后的十二个月内，不
使用闲置募集资金暂时补充流动资
公司 2012 年 07 月 11 日 十二个月 严格履行
金、将募集资金投向变更为永久性补
充流动资金、将超募资金永久性用于
补充流动资金或归还银行贷款。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 40
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘志文、宫岩
36
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因公开发行可转债聘请第一创业摩根大通证券有限责任公司作为保荐机构，
期间共支付保荐费用 751.43 万元。
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回
涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用
十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。
十三、其他重大事项的说明
报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期届满，公司进行了董事会和监事会换
届选举，公司部分董事、监事发生了变动，详细情况见本年度报告“第七节 董事、监事、高
级管理人员和员工情况”之“ 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。
十四、公司子公司重要事项
报告期内，公司控股子公司天水中核华天矿业有限公司以人民币420万元竞得 “甘肃省
肃北蒙古族自治县西尖山北金矿普查”探矿权，并根据要求在探矿权所在地注册成立了全资
子公司酒泉中核华天矿业有限公司。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
和刊登于《证券时报》的2013-030号和2013-053号公司公告。
37
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
十五、公司发行公司债券的情况
报告期内，公司未发行公司债券。公司发行可转债的详细情况见本年度报告“第六节 股
份变动及股东情况”之“二、证券发行与上市情况”之“1、报告期末近三年历次证券发行情
况”之“（2）2013年公开发行可转债情况”。
38
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金 比例
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量
股 转股 (%)
一、有限售条件股份 361,846 0.06% -9,240 -9,240 352,606 0.05%
3、其他内资持股 361,846 0.06% -9,240 -9,240 352,606 0.05%
境内自然人持股 361,846 0.06% -9,240 -9,240 352,606 0.05%
二、无限售条件股份 649,446,154 99.94% 9,240 9,240 649,455,394 99.95%
1、人民币普通股 649,446,154 99.94% 9,240 9,240 649,455,394 99.95%
三、股份总数 649,808,000 100% 0 0 649,808,000 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年5月28日，公司监事耿树坤任期届满离任。根据相关规定，至本报告期末，其持有
的股份按50%比例予以解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
39
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
股票及其衍生 发行价格 获准上市
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 （或利率） 交易数量
股票类
非公开发行人民
2011 年 10 月 21 日 11.12 32,900,000 2011 年 11 月 04 日 32,900,000
币普通股
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
华天转债 2013 年 08 月 12 日 100 4,610,000 2013 年 08 月 28 日 4,610,000 2019 年 08 月 11 日
权证类
前三年历次证券发行情况的说明
（1）2011年非公开发行情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]889号”文核准，公司于2011年10月21日非
公开发行3,290.00万股股份，每股发行价格为11.12元。2011年11月4日,本次发行的3,290.00
万股股份在深圳证券交易所上市交易。
（2）2013年公开发行可转债情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1009号文”核准，公司于2013年8月12日向
社会公开发行了461万张可转债，每张面值100元，发行总额461,000,000.00元，募集资金总
额为461,000,000.00元，扣除发行后的实际募集资金净额为451,333,500.00元。
该募集资金已于2013年8月16日到达公司募集资金专项账户，募集资金到位情况业经瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“瑞华验字[2013]第209A0002号”《验资报
告》。
2013年8月28日，经深圳证券交易所“深证上[2013]281号”文同意，公司本次公开发行
的461万张可转债在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“华天转债”，债券代码“128003”。
① 截止报告期末前10名可转债持有人情况：
报告期末可转债持有人总数 1422
可转债持有人名称 报告期末持债数量（张） 持有比例（%）
中国工商银行－兴全可转债混合型证券投资基金 434,572 9.43
中信银行－国联安信心增长定期开放债券型证券投资基金 422,262 9.16
中国银行－汇添富多元收益债券型证券投资基金 300,000 6.51
交通银行－天治可转债增强债券型证券投资基金 272,799 5.92
全国社保基金二零三组合 230,500 5.00
天水华天微电子股份有限公司 181,571 3.94
40
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
中国银行－华夏安康信用优选债券型证券投资基金 169,297 3.67
全国社保基金四一五组合 149,852 3.25
中国银行－华夏双债增强债券型证券投资基金 140,000 3.04
中国农业银行股份有限公司－华夏永福养老理财混合型证券投资基金 128,326 2.78
② 可转债的基本情况
a. 发行规模：人民币46,100万元（461万张）
b. 票面金额：每张面值人民币100元
c. 债券期限：6年，即自2013年8月12日至2019年8月11日
d. 票面利率：第一年0.5%、第二年0.7%、第三年0.9%、第四年1.1%、第五年1.3%、第六
年1.5%。
e. 债券付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日（2013年8月12日）起每满
一年的当日
f. 转股起止日：2014年2月17日至2019年8月11日
g. 初始转股价格：人民币9.79元/股
h. 可转债信用级别及资信评估机构：本次可转债经鹏元资信评估有限公司评级，债券信
用等级和公司主体长期信用等级均为AA。可转债上市后，鹏元资信评估有限公司将进行跟踪
评级。
③未来年度还债的现金安排
截至2013年12月31日，公司应付债券为35,627.28万元。
在可转债存续期内，公司将密切关注可转债持有人的转股情况，并以转股数量和可转债
剩余数量为依据，从经营活动产生的净现金流量中留存部分资金作为还债的储备资金，确保
有足够的资金支付可转债当期利息及偿还未转股的到期可转债，同时又避免出现资金大量闲
置情况。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
本报告期，公司发行的可转债未到转股期，股份总数未发生变动。因公司监事耿树坤离
任，根据相关规定，至本报告期末，其持有的股份按50%比例予以解锁，公司有限售条件股份
因此而减少9,240股。
截至2013年12月31日，公司总资产为355,900.97万元，较期初增加100,356.99万元，增
长39.27%，公司负债合计158,602.43万元，较期初增加56,322.86万元 ，增长55.07%。
根据企业会计准则的相关规定，公司确认本次发行可转债的负债成份为35,666.04万元，
权益成份为10,433.96万元，发行费用966.65万元在负债成份和权益成份之间分摊，分摊后公
司应付债券的初始确认金额为34,918.17万元。
41
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,432 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 39,394
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末 报告期内增 持有无限售条
股东名称 股东性质 售条件的
（%） 持股数量 减变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
股份数量
天水华天微电子 境内非国
34.6% 224,827,520 0 0 224,827,520 质押 14,000,000
股份有限公司 有法人
中国农业银行－
景顺长城内需增
其他 3.32% 21,583,285 0 21,583,285
长贰号股票型证
券投资基金
中国农业银行－
景顺长城内需增
其他 3.15% 20,496,383 0 20,496,383
长开放式证券投
资基金
杭州友旺电子有 境内非国
2.07% 13,431,484 -18,748,516 0 13,431,484
限公司 有法人
中国农业银行－
东吴价值成长双
其他 1.6% 10,385,248 0 10,385,248
动力股票型证券
投资基金
全国社保基金一
其他 1.54% 9,986,396 0 9,986,396
零八组合
中国工商银行－
东吴嘉禾优势精
其他 1.37% 8,873,717 0 8,873,717
选混合型开放式
证券投资基金
中国人寿保险股
份有限公司－分
其他 1.02% 6,652,198 0 6,652,198
红－个人分红
-005L-FH002 深
中国工商银行－
天元证券投资基 其他 0.98% 6,365,376 0 6,365,376
金
中国工商银行－
汇添富均衡增长 其他 0.92% 6,000,164 0 6,000,164
股票型证券投资
42
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
天水华天微电子股份有限公司 224,827,520 人民币普通股 224,827,520
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号
21,583,285 人民币普通股 21,583,285
股票型证券投资基金
中国农业银行－景顺长城内需增长开放
20,496,383 人民币普通股 20,496,383
式证券投资基金
杭州友旺电子有限公司 13,431,484 人民币普通股 13,431,484
中国农业银行－东吴价值成长双动力股
10,385,248 人民币普通股 10,385,248
票型证券投资基金
全国社保基金一零八组合 9,986,396 人民币普通股 9,986,396
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合
8,873,717 人民币普通股 8,873,717
型开放式证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
6,652,198 人民币普通股 6,652,198
人分红-005L-FH002 深
中国工商银行－天元证券投资基金 6,365,376 人民币普通股 6,365,376
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型
6,000,164 人民币普通股 6,000,164
证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
名股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
之间关联关系或一致行动的说明
报告期末，申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
14,333,318 股股份,占公司总股份的 2.21%；国泰君安证券股份有限公司客户信用
前十大股东参与融资融券业务股东情况
交易担保证券账户持有公司 6,135,275 股股份，占公司总股份的 0.94%。以股东通
说明（如有）（参见注 4）
过各种证券账户持有公司股份的合计数重新排序后，前 10 名股东情况如上表所示。
上述前 10 名股东在报告期末未通过投资者信用账户持有公司股份。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
法人
43
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
半导体功率器件的研
发、生产、销售；（军
用）模拟混合集成电
路、电源模块等各类电
子元器件的研发、设
计，技术服务、转让、
天水华天微电子股份有限 2002 年 07
肖胜利 73960981-8 46,846,090.00 元 咨询；对外投资及房屋
公司 月 25 日
租赁；本企业生产所需
的原辅材料、仪器仪
表、设备及零配件的进
出口业务（国家限定公
司经营和国家禁止进
出口的商品除外）。
截止 2013 年 12 月 31 日华天微电子总资产 5.04 亿元，净资产 2.17 亿元，营业收入 1.74 亿元，
净利润 3,737.30 万元，经营活动产生的现金流量净额 5,627.02 万元。
经营成果、财务状况、现金
华天微电子未来发展战略：以国内及国际市场需求为导向，积极实施各种研发及产业化项目，
流和未来发展战略等
不断进行特种电力电子器件及大功率模块的开发与规模化生产；按照质量领先及成本领先原
则，通过人才兴企战略的实施，将公司发展成为半导体器件制造知名企业。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
肖胜利 中国 否
刘建军 中国 否
张玉明 中国 否
宋 勇 中国 否
耿树坤 中国 否
常文瑛 中国 否
崔卫兵 中国 否
杜忠鹏 中国 否
44
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
杨前进 中国 否
陈建军 中国 否
薛延童 中国 否
周永寿 中国 否
乔少华 中国 否
张兴安 中国 否
边席科 中国 否
韩承真 中国 否
杜忠鹏，天水华天集成电路包装材料有限公司总经理、天水华天微电子股份有
限公司监事，曾任天水七四九电子有限公司副总经理。
杨前进，天水华天电子宾馆有限公司执行董事、法定代表人，天水华天微电子
股份有限公司副总经理，曾任天水华天机械有限公司监事。
乔少华，天水华天机械有限公司副总经理，曾任天水华天微电子股份有限公司
董事、天水华天机械有限公司总经理。
张兴安，天水七四九电子有限公司总经理、天水华天微电子股份有限公司董事，
曾任天水华天集成包装材料有限公司总经理。
最近 5 年内的职业及职务
耿树坤，现已退休，未担任任何职务。曾任本公司监事、天水华天微电子股份
有限公司监事、华天科技（西安）有限公司监事、天水七四九电子有限公司监
事、天水永红家园服务有限公司监事。
边席科，现已退休，未担任任何职务。曾任天水华天微电子股份有限公司监事、
天水七四九电子有限公司副总工程师。
韩承真，天水华天微电子股份有限公司军品总监。
其他人员近 5 年工作经历见第七节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”
“二、任职情况”相关介绍。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
45
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
肖胜利等 16 名自然人 其余 174 名股东
55.64% 44.36%
天水华天微电子股份有限公司
0.07% 34.60%
天水华天科技股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
股东名称/一致 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
行动人姓名 量 例（%） 量 例（%） 次披露日期 施结束披露日期
其他情况说明
无。
46
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
2013 年 05 2016 年 05
刘建军 董事 现任 男 45 95,296 0 23,824 71,472
月 28 日 月 27 日
2013 年 05 2016 年 05
薛延童 副总经理 现任 男 50 30,080 0 7,520 22,560
月 28 日 月 27 日
2013 年 05 2016 年 05
宋勇 财务总监 现任 男 51 31,168 0 7,792 23,376
月 28 日 月 27 日
副总经理、
2013 年 05 2016 年 05
常文瑛 董事会秘 现任 男 48 30,080 0 7,520 22,560
月 28 日 月 27 日
书
合计 -- -- -- -- -- -- 186,624 0 46,656 139,968
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
1、董事情况
（1）肖胜利：本公司董事长，中国半导体行业协会常务理事、中国半导体行业协会封装
分会副理事长、甘肃省第十二届人大代表、天水市第六届人民代表大会常务委员会委员，同
时任天水华天微电子股份有限公司董事长、华天科技（西安）有限公司董事长、天水华天集
成电路包装材料有限公司董事长、天水华天机械有限公司董事长、天水华天传感器有限公司
董事长、天水七四九电子有限公司董事长、天水永红家园服务有限公司董事长、华天科技（昆
山）电子有限公司董事长、天水中核华天矿业有限公司董事长、酒泉中核华天矿业有限公司
董事长、甘肃微电子工程研究院有限公司董事长、天水市兴业担保有限责任公司董事。近 5
年内曾任厦门永红集团有限公司董事。
（2）刘建军：本公司董事，同时任天水华天微电子股份有限公司董事、华天科技（西安）
有限公司董事及总经理、天水华天集成电路包装材料有限公司董事。近 5 年内曾任本公司总
经理、天水华天传感器有限公司董事、天水七四九电子有限公司董事。
（3）李六军：本公司董事、总经理，同时任天水华天微电子股份有限公司董事、天水华
天集成电路包装材料有限公司董事。近 5 年内曾任深圳赛意法微电子有限公司品质经理、生
产运营经理、总监、生产运营和中央工程高级总监。
47
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）周永寿：本公司董事、常务副总经理，同时任天水华天微电子股份有限公司董事、
天水华天机械有限公司董事及总经理、天水华天集成电路包装材料有限公司董事。
（5）陈建军：本公司董事，同时任天水华天微电子股份有限公司董事、华天科技（昆山）
电子有限公司副总经理。近 5 年内曾任本公司监事、天水华天集成电路包装材料有限公司董
事及总经理。
（6）崔卫兵：本公司董事，同时任天水华天微电子股份有限公司董事及总经理、天水七
四九电子有限公司董事、天水华天传感器有限公司董事。
（7）董云庭：本公司独立董事，中国电子企业协会会长、中国电子信息产业发展研究院
主任，同时任云南南天电子信息产业股份有限公司独立董事、北京超图软件股份有限公司独
立董事、厦门宏发科技股份有限公司独立董事。
（8）毕克允：本公司独立董事，中国半导体行业协会副理事长、封装分会荣誉理事长，
同时任宁波康强电子股份有限公司独立董事、安捷利实业有限公司独立董事。
（9）李敬道：本公司独立董事，甘肃省审计科研培训中心主任，同时任甘肃陇神戎发药
业股份有限公司独立董事。
2、监事情况
（1）罗华兵：本公司监事会主席，同时任杭州友旺电子有限公司董事及总经理、杭州士
兰微电子股份有限公司董事、杭州士兰控股有限公司董事、杭州友旺科技有限公司董事及总
经理、杭州士兰集成电路有限公司监事、杭州澳之品贸易有限公司执行董事及总经理、玛斯
特(杭州)酒文化推广有限公司执行董事及总经理、杭州玛斯兰克酒店管理有限公司总经理。
（2）张玉明：本公司监事，同时任天水华天微电子股份有限公司董事及党委书记、天水
永红家园服务有限公司董事及经理、华天科技（西安）有限公司监事、天水七四九电子有限
公司监事。近 5 年内曾任本公司董事、厦门永红集团有限公司监事。
（3）张利平：本公司监事，同时任天水华天微电子股份有限公司财务部部长。
3、高级管理人员情况
（1）李六军：本公司总经理，详见本节董事简介。
（2）周永寿：本公司常务副总经理，详见本节董事简介。
（3）常文瑛：本公司副总经理、董事会秘书，同时任华天科技（西安）有限公司董事、
华天科技（昆山）电子有限公司董事、天水华天机械有限公司董事、天水华天集成电路包装
材料有限公司董事、江苏华海诚科新材料有限公司董事、天水中核华天矿业有限公司董事、
酒泉中核华天矿业有限公司董事、甘肃微电子工程研究院有限公司董事、天水华天传感器有
限公司董事、华进半导体封装先导技术研发中心有限公司监事。
（4）宋勇：本公司财务总监，同时任天水华天微电子股份有限公司董事、天水七四九电
子有限公司董事、天水中核华天矿业有限公司董事及财务总监、酒泉中核华天矿业有限公司
董事及财务总监、华天科技（昆山）电子有限公司监事。
48
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（5）薛延童：本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 任期终 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
的职务 止日期 领取报酬津贴
肖胜利 天水华天微电子股份有限公司 董事长 2002 年 07 月 25 日 否
李六军 天水华天微电子股份有限公司 董事 2012 年 12 月 29 日 否
崔卫兵 天水华天微电子股份有限公司 董事、总经理 2006 年 02 月 06 日 是
刘建军 天水华天微电子股份有限公司 董事 2002 年 07 月 25 日 否
张玉明 天水华天微电子股份有限公司 董事 2002 年 07 月 25 日 否
周永寿 天水华天微电子股份有限公司 董事 2010 年 02 月 06 日 否
陈建军 天水华天微电子股份有限公司 董事 2004 年 04 月 01 日 否
宋勇 天水华天微电子股份有限公司 董事 2002 年 07 月 25 日 否
张利平 天水华天微电子股份有限公司 财务部部长 2011 年 01 月 01 日 是
罗华兵 杭州友旺电子有限公司 董事 2003 年 07 月 08 日 是
罗华兵 杭州友旺电子有限公司 总经理 2003 年 03 月 17 日 是
崔卫兵、张利平在天水华天微电子股份有限公司任职，其报酬津贴由华天微电子支付；
在股东单位任
罗华兵在杭州友旺电子有限公司任职，其报酬津贴由杭州友旺电子有限公司支付；
职情况的说明
上述其余人员不在股东单位领取报酬津贴。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任 任期终 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
的职务 止日期 领取报酬津贴
肖胜利 天水华天机械有限公司 董事长 2002 年 12 月 18 日 否
肖胜利 天水华天集成电路包装材料有限公司 董事长 2003 年 06 月 17 日 否
肖胜利 天水华天传感器有限公司 董事长 2006 年 02 月 20 日 否
肖胜利 天水七四九电子有限公司 董事长 2006 年 12 月 15 日 否
肖胜利 华天科技（西安）有限公司 董事长 2008 年 01 月 30 日 否
肖胜利 天水永红家园服务有限公司 董事长 2010 年 10 月 26 日 否
肖胜利 华天科技（昆山）电子有限公司 董事长 2013 年 12 月 08 日 否
肖胜利 天水中核华天矿业有限公司 董事长 2012 年 06 月 06 日 否
肖胜利 酒泉中核华天矿业有限公司 董事长 2013 年 12 月 02 日 否
肖胜利 甘肃微电子工程研究院有限公司 董事长 2013 年 11 月 28 日 否
49
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
肖胜利 天水市兴业担保有限责任公司 董事 2013 年 02 月 05 日 否
李六军 天水华天集成电路包装材料有限公司 董事 2013 年 06 月 06 日 否
崔卫兵 天水华天传感器有限公司 董事 2006 年 02 月 15 日 否
崔卫兵 天水七四九电子有限公司 董事 2006 年 12 月 08 日 否
刘建军 天水华天集成电路包装材料有限公司 董事 2004 年 04 月 04 日 否
刘建军 华天科技（西安）有限公司 董事 2008 年 01 月 30 日 是
刘建军 华天科技（西安）有限公司 总经理 2008 年 07 月 15 日 是
张玉明 天水永红家园服务有限公司 董事、经理 2010 年 10 月 26 日 否
张玉明 华天科技（西安）有限公司 监事 2012 年 12 月 29 日 否
张玉明 天水七四九电子有限公司 监事 2013 年 09 月 24 日 否
周永寿 天水华天机械有限公司 董事、总经理 2005 年 04 月 08 日 否
周永寿 天水华天集成电路包装材料有限公司 董事 2008 年 02 月 01 日 否
陈建军 华天科技（昆山）电子有限公司 副总经理 2011 年 02 月 12 日 是
董云庭 云南南天电子信息产业股份有限公司 独立董事 2007 年 12 月 28 日 是
董云庭 北京超图软件股份有限公司 独立董事 2008 年 03 月 20 日 是
董云庭 厦门宏发科技股份有限公司 独立董事 2012 年 11 月 20 日 是
毕克允 宁波康强电子股份有限公司 独立董事 2008 年 10 月 27 日 是
毕克允 安捷利实业有限公司 独立董事 2013 年 02 月 07 日 是
李敬道 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 20 日 是
常文瑛 天水华天机械有限公司 董事 2005 年 04 月 08 日 否
常文瑛 天水华天集成电路包装材料有限公司 董事 2008 年 02 月 01 日 否
常文瑛 华天科技（西安）有限公司 董事 2008 年 06 月 09 日 否
常文瑛 江苏华海诚科新材料有限公司 董事 2010 年 12 月 01 日 否
常文瑛 天水中核华天矿业有限公司 董事 2012 年 06 月 06 日 否
华进半导体封装先导技术研发中心有
常文瑛 监事 2012 年 09 月 29 日 否
限公司
常文瑛 天水华天传感器有限公司 董事 2013 年 06 月 17 日 否
常文瑛 华天科技（昆山）电子有限公司 董事 2013 年 12 月 08 日 否
常文瑛 酒泉中核华天矿业有限公司 董事 2013 年 12 月 02 日 否
常文瑛 甘肃微电子工程研究院有限公司 董事 2013 年 11 月 28 日 否
宋勇 天水七四九电子有限公司 董事 2008 年 03 月 26 日 否
宋勇 天水中核华天矿业有限公司 董事、财务总监 2012 年 06 月 06 日 否
宋勇 华天科技（昆山）电子有限公司 监事 2013 年 12 月 08 日 否
宋勇 酒泉中核华天矿业有限公司 董事、财务总监 2013 年 12 月 02 日 否
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
罗华兵 杭州士兰微电子股份有限公司 董事 2006 年 11 月 14 日 否
罗华兵 杭州士兰控股有限公司 董事 2007 年 12 月 14 日 否
罗华兵 杭州友旺科技有限公司 董事、总经理 2006 年 07 月 18 日 否
罗华兵 杭州士兰集成电路有限公司 监事 2011 年 11 月 07 日 否
罗华兵 杭州澳之品贸易有限公司 执行董事、总经理 2009 年 08 月 22 日 否
罗华兵 玛斯特(杭州)酒文化推广有限公司 执行董事、总经理 2009 年 11 月 30 日 否
罗华兵 杭州玛斯兰克酒店管理有限公司 总经理 2011 年 11 月 17 日 否
在其他单位任
无
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、薪酬决策程序
公司董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理
制度》程序确定。
2、薪酬确定依据
公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由基础薪酬、绩效薪酬、长期激励和其他部
分组成。
3、实际支付情况
2013 年度公司支付董事、监事和高级管理人员报酬总额 916.28 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
肖胜利 董事长 男 68 现任 116.25 0 116.25
李六军 董事、总经理 男 42 现任 160 0 160
刘建军 董事 男 45 现任 130 0 130
周永寿 董事、常务副总经理 男 47 现任 104.73 0 104.73
崔卫兵 董事 男 46 现任 0 77.8 77.8
陈建军 董事 男 47 现任 43.6 0 43.6
董云庭 独立董事 男 69 现任 4.8 0 4.8
毕克允 独立董事 男 75 现任 2.8 0 2.8
李敬道 独立董事 男 51 现任 2.8 0 2.8
罗华兵 监事会主席 男 51 现任 0 69.53 69.53
51
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
张玉明 监事 男 51 现任 75.67 0 75.67
张利平 监事 男 36 现任 0 16 16
常文瑛 副总经理、董事会秘书 男 48 现任 98.91 0 98.91
薛延童 副总经理 男 50 现任 79.63 0 79.63
宋勇 财务总监 男 51 现任 93.09 0 93.09
王芹生 原独立董事 女 72 离任 2 0 2
陈斌才 原独立董事 男 49 离任 2 0 2
耿树坤 原监事 男 66 离任 0 0 0
合计 -- -- -- -- 916.28 163.33 1,079.61
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈斌才 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 公司第三届董事会任期届满后离任
王芹生 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 公司第三届董事会任期届满后离任
张玉明 董事 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 公司第三届董事会任期届满后离任
耿树坤 监事 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 公司第三届监事会任期届满后离任
肖胜利 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
李六军 董事、总经理 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举及聘任
周永寿 董事、常务副总经理 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举及聘任
崔卫兵 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
刘建军 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
陈建军 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
董云庭 独立董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
毕克允 独立董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
李敬道 独立董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届选举
罗华兵 监事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司监事会换届选举
张玉明 监事 被选举 2013 年 05 月 26 日 公司监事会换届选举
张利平 监事 被选举 2013 年 05 月 28 日 公司监事会换届选举
常文瑛 董事会秘书、副总经理 聘任 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届后聘任
宋勇 财务总监 聘任 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届后聘任
薛延童 副总经理 聘任 2013 年 05 月 28 日 公司董事会换届后聘任
52
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期内无核心技术团队或关键技术人员变动情况。
六、公司员工情况
截至2013年底, 公司在职员工总数为7088人（含控股子公司）。公司无需承担费用的离退
休职工。
公司员工结构见下图：
53
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的要求，
不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度。截至报告期末，公司治理情况
与中国证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符。报告期内，公司没有收
到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
报告期内公司建立或最新修订的制度如下：
序号 制度名称 建立或最新修订时间
1 公司章程 2013-05-28
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律法规的要求召集、召开股东大会，并聘请
律师出席见证。公司能够平等对待所有股东、特别是确保中小股东享有平等的地位，通过建
立与股东沟通的有效渠道，以保证股东能够充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东行为规范，能够依法行使其权利，履行相关义务，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的业务和自主经营能力，与控股股东
在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构根据各议
事规则和公司制度独立运行。
3、关于董事与董事会
公司严格按《公司章程》的规定选举董事。公司现有董事9名，其中独立董事3名（会计
专业1名）。根据有关规定的要求，公司董事会下设四个专业委员会：战略发展委员会、审计
委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，建立了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、
《战略发展委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《提名委员会议事规则》、《薪
酬与考核委员会议事规则》，各位董事能够依照规则尽职勤勉地履行职责，保障董事会各项
工作的有效运行。
4、关于监事与监事会
公司严格按《公司法》、《公司章程》的规定选举监事。公司现有监事3名，其中职工监
事1名。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，本着对股东负责的态度，认真履行职
责，对公司董事、高级管理人员履行职责，对公司重大事项，财务状况的合法、合规性进行
54
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
有效监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司建立了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，严格执行公开、透明的绩效
评价标准和激励约束机制，进一步增强公司的凝聚力和竞争力。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按相关法律法规和公司《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、
《内幕信息知情人登记管理制度》履行披露义务，同时积极参加各项培训，学习和更新信息
披露的知识，按规定的格式详细编制披露报告，在公司指定的报纸（《证券时报》）和网站
（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）上进行信息披露，公司信息披露真实、准确、及时、完整。
切实发挥保护投资者知情权的作用。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工、银行、客
户、供应商等各方利益的协调平衡，秉持诚实守信，公平公正的经营原则，相互沟通，积极
合作，共同推动公司持续、健康的发展。
8、关于公司与投资者
公司依据《投资者关系管理制度》和《投资者来访接待及推广制度》的规定，加强投资
者关系的管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理的负责人，组织实施投资者关系的日
常管理工作。通过网上业绩说明会、电话、投资者网上互动平台、现场调研等多种方式，加
强与投资者的交流和沟通。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
（1）公司治理专项活动开展情况
报告期内，公司在巩固前期治理成果的基础上，继续深入推进公司治理专项活动，认真
填写《内部控制规则落实自查表》，内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），
进一步提高董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识，严格按照相关法
律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司的治理水平，维护中小股东利益，保障
和促进公司健康、稳步发展。
（2）公司内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
2011年11日24日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于建立〈内幕
信息知情人登记管理制度〉的议案》，公司《内幕信息知情人登记管理制度》内容详见巨潮
55
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内
幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定和要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知
情人登记工作，如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等
各环节所有内幕信息知情人名单。在向外递送财务相关报告时，公司对相关内幕信息知情人
进行提示并做好登记工作，严格控制和防范内幕信息外泄。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、2012 年度董事会工作报告；
2、2012 年度监事会工作报告；
3、2012 年年度报告及摘要；
4、2012 年度财务决算报告；
5、2012 年度利润分配预案；
详见巨潮资讯网
6、董事会关于募集资金年度存放与
（http://www.cnin
使用情况的专项报告（2012 年度）；
2012 年年度 全部议案 fo.com.cn）和刊登
2013 年 05 月 28 日 7、关于聘请会计师事务所的议案； 2013 年 05 月 29 日
股东大会 均获通过 于《证券时报》的
8、采用累积投票选举公司第四届董 2013-023 号公司公
事会董事； 告。
9、采用累积投票选举公司第四届监
事会非职工监事；
10、关于公司 2013 年日常关联交易
预计的议案；
11、关于修订《公司章程》的议案。
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、关于公司符合公开发行可转换公
司债券条件的议案；
2、关于公司公开发行可转换公司债
详见巨潮资讯网
券方案的议案：
（http://www.cnin
2013 年第一 3、关于本次公开发行可转换公司债
全部议案 fo.com.cn）和刊登
次临时股东 2013 年 03 月 14 日 券募集资金运用可行性的议案； 2013 年 03 月 15 日
均获通过 于《证券时报》的
大会 4、关于提请股东大会授权董事会全
2013-017 号公司公
权办理本次公开发行可转换公司债
告。
券事宜的议案；
5、关于公司前次募集资金使用情况
的专项报告的议案。
56
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
董云庭 11 2 9 0 0否
毕克允 7 1 6 0 0否
李敬道 7 1 6 0 0否
王芹生 4 1 3 0 0否
陈斌才 4 1 3 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事能按照法律法规、《公司章程》及公司《独立董事制度》的要求，勤勉地履行职
责，对重大事项发表独立意见，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多专业意
见。本年度独立董事就对下列事项发表了独立意见：控股股东及其他关联方占用公司资金；
公司对外担保情况；公司 2012 年度利润分配预案；公司 2012 年度内部控制自我评价报告；
续聘 2013 年度公司审计机构；公司第四届董事会董事候选人；公司 2013 年日常关联交易
预计；调整可转债发行方案；聘任公司高级管理人员；用可转债募集资金置换预先已投入募
集资金投资项目的自筹资金。为维护公司和股东的合法权益发挥了监督作用。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会
召开 6 次审计委员会会议，审议公司募集资金存放与使用情况、公司财务报表、公司内
部日常审计和专项审计等事项。详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制
制度及执行情况，并认真听取了公司内审部门 2012 年内审工作总结及 2013 年内审工作计划，
对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。同时，审计委员会也对审计机构 2012
年度审计工作进行了评价和总结，认为国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙））在对公司 2012 年度会计报表的审计工作中尽职尽责，
遵守会计和审计职业道德，具备专业能力，恪守独立性和保持职业谨慎性，较好的完成了对
公司 2012 年度财务报告的审计工作。
2、薪酬与考核委员会
召开 2 次薪酬与考核委员会会议。审议公司高级管理人员 2012 年度履职情况、报酬情况
以及年度绩效考核情况；选举第四届董事会薪酬与考核委员会主任。
3、提名委员会
召开 2 次提名委员会会议。对公司高级管理人员结构及是否符合公司经营管理需要进行
了评议；选举第四届董事会提名委员会主任。
4、战略发展委员会
召开 2 次战略发展委员会会议。讨论和制定公司 2013 年度经营目标计划；选举第四届董
事会战略发展委员会主任。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业
务及自主经营能力。
1、业务独立情况
公司独立从事生产经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的
原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售，不依赖控股
股东和其它关联企业。
2、人员分开情况
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司设有专门负责公司劳动人事及工资管理的职能部门，并制定了对员工进行考核管理
的有关规章制度。公司高管人员未在控股股东及其分、子公司中担任除董事、监事之外的双
重职务。
3、资产完整情况
公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、房屋产权、
工业产权、专利技术等资产。
4、机构独立情况
公司的内部组织机构完全独立于控股股东，与控股股东之间不存在隶属关系；公司与控
股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存在混合经营、合署办公的情
况。
5、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财
务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策；公司在银行设立了
独立账号，依法独立纳税。
七、同业竞争情况
公司控股股东及实际控制人已作出关于避免同业竞争的承诺，本报告期内不存在同业竞
争情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的考评、激励和约束机制是按照公司《董事、监事、高级管理人员薪
酬管理制度》制定并产生效力，即通过考评、激励机制和报酬体系的建立，使公司的经营目
标和发展战略与个人发展目标有机结合，使公司的长期利益与个人经济利益保持一致，充分
调动高级管理人员的潜能，为公司发展造就良好人才竞争环境。报告期内，公司高级管理人
员均能够严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规，认真履行职责。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司按照财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关规定，建
立健全了生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等内部控制制度，并严格遵照执行。
1、生产经营控制
（1）生产管理控制
公司将自主研发的 ERP 系统数据和金蝶财务软件数据对接，实现了生产管理信息共享，
有效优化流程管理和提高运营效率。
（2）对控股子公司的管理
公司制定了《控股子公司管理制度》，重点加强对控股子公司在治理结构、发展规划、经
营管理、财务管理、信息披露、监督审计、绩效考核与奖罚制度等方面的管理与控制。
（3）人力资源与薪酬管理
公司实行全员劳动合同制，以公开招聘为主，实行聘用、培训、考核、奖惩的人事管理
制度。公司严格按照《薪酬管理制度》和《绩效考核制度》发放薪酬；建立健全科学的激励
和约束机制，吸引并留住人才。
（4）关联交易
公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，未损
害公司和其他股东的利益。
（5）对外担保
公司原则上不对股东、实际控制人及其关联方提供任何担保，严格控制了担保风险。截
至报告期末，公司为全资子公司西安公司审批的担保额度合计为 13,000 万元，未超过公司
2013 年经审计净资产的 10%。除此之外，公司及子公司不存在其他任何对外担保。
（6）募集资金使用及管理
公司严格按照《募集资金使用管理办法》关于募集资金专户存储、使用、变更、管理与
监督的规定，使用与管理用于非公开发行募投项目和公开发行可转债募投项目的募集资金。
（7）重大投资
公司制定了《投资经营决策制度》，明确了投资权限，对重大投资的内部控制遵循合法、
审慎、安全、有效的原则，有效控制投资风险，保证投资效益。
2、财务管理控制
60
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的《会计政
策》和《财务管理制度》以及相关的操作规程，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利
进行，对采购、生产、销售、项目管理、募集资金的使用、财务管理等各个环节进行有效控
制。
3、信息披露控制
公司制订了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管
理制度》等管理制度，对应该披露的信息、信息的传递、审核及披露流程，信息披露事务管
理中的职责、信息保密，财务管理和会计核算的内部控制及监督机制，信息披露的责任追究
以及重大信息内部报告等进行了规定，公司证券部为信息披露管理工作的职能部门。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过公司治理的完善，内
部组织架构的健全，内控制度的建立和修订，建立了科学合理的内部控制体系，并根据管理
需要及内控环境的变化适时予以修订完善，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。在内部控制过程中
未发现重大风险、严重管理舞弊及重要流程错误等缺陷，对公司 2013 年度内部控制活动承担
责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《会计法》、《企业会计准则》制定了财务管理等制度规范，从制度上完善和加
强会计核算、财务管理的职能和权限，并严格遵照执行。在岗位设置、人员配备及主要会计
处理程序方面，均认真执行会计政策和各项法律法规。
报告期内，公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现公司内部控制重大缺陷。
内部控制自我评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日
内部控制自我评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
五、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司根据《上市公司信息披露管理办法》等法律法规，在公司《信息披露管理制度》中
明确了年报信息披露重大差错的责任认定及追究，并规定一旦发生重大会计差错、遗漏等情
况，将按照该制度规定对责任人进行严肃处理。报告期内，公司未发生重大会计差错更正和
年度报告补充及更正等情况。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 03 月 22 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字[2014]62020001 号
注册会计师姓名 刘志文 宫岩
审计报告正文
审 计 报 告
瑞华审字[2014]62020001号
天水华天科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天水华天科技股份有限公司（以下简称“华天科技公司”）的财务报
表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及
公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华天科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华
天科技公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现
金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘志文
中国北京 中国注册会计师：宫 岩
二〇一四年三月二十二日
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 473,871,814.99 312,351,006.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 109,699,054.23 18,248,120.58
应收账款 411,778,136.79 322,091,170.92
预付款项 127,674,012.77 48,942,924.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,426,336.83
应收股利
其他应收款 6,876,656.47 13,532,580.09
买入返售金融资产
存货 283,434,195.75 186,000,690.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,414,760,207.83 901,166,493.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 38,014,404.26 248,137,200.34
投资性房地产
固定资产 1,672,088,246.31 1,220,022,008.14
65
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
在建工程 216,861,031.06 68,498,938.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 162,136,915.46 93,995,203.54
开发支出
商誉 11,720,040.84
长期待摊费用 989,096.94 569,873.80
递延所得税资产 42,439,758.45 23,050,041.49
其他非流动资产
非流动资产合计 2,144,249,493.32 1,654,273,266.30
资产总计 3,559,009,701.15 2,555,439,760.21
流动负债：
短期借款 51,339,150.00 179,501,659.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 69,969,016.90
应付票据 464,247.95 28,000,000.00
应付账款 439,718,568.29 335,582,551.31
预收款项 5,003,944.43 8,559,868.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 52,196,796.40 29,484,751.31
应交税费 -63,190,133.44 -38,052,967.50
应付利息 1,861,936.73 47,833.33
应付股利
其他应付款 61,584,579.13 8,913,198.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 116,153,878.66 201,000,000.00
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
其他流动负债 11,533,281.66 10,858,481.70
流动负债合计 746,635,266.71 763,895,377.41
非流动负债：
长期借款 319,202,721.34 158,000,000.00
应付债券 356,272,757.83
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 18,110,290.00
其他非流动负债 145,803,301.83 100,900,313.34
非流动负债合计 839,389,071.00 258,900,313.34
负债合计 1,586,024,337.71 1,022,795,690.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 649,808,000.00 649,808,000.00
资本公积 369,889,044.58 284,510,031.88
减：库存股
专项储备
盈余公积 82,967,390.54 67,198,936.73
一般风险准备
未分配利润 673,021,275.93 522,115,855.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,775,685,711.05 1,523,632,824.47
少数股东权益 197,299,652.39 9,011,244.99
所有者权益（或股东权益）合计 1,972,985,363.44 1,532,644,069.46
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,559,009,701.15 2,555,439,760.21
计
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
2、母公司资产负债表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 312,204,225.03 262,460,769.99
67
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
交易性金融资产
应收票据 100,290,769.23 15,395,039.73
应收账款 277,781,658.37 260,822,152.97
预付款项 26,715,797.82 45,410,931.50
应收利息 1,426,336.83
应收股利
其他应收款 4,398,439.60 87,964,386.97
存货 167,243,577.53 138,442,577.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 890,060,804.41 810,495,858.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 952,846,989.59 641,935,675.45
投资性房地产
固定资产 868,598,297.38 847,095,946.76
在建工程 71,610,041.66 15,185,036.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,895,041.28 57,146,624.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 391,925.14 705,465.10
递延所得税资产 24,571,982.14 20,843,254.65
其他非流动资产
非流动资产合计 1,973,914,277.19 1,582,912,002.34
资产总计 2,863,975,081.60 2,393,407,860.87
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 160,000,000.00
交易性金融负债 69,969,016.90
68
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
应付票据 20,000,000.00
应付账款 256,722,522.45 261,557,574.49
预收款项 1,256,184.88 4,568,001.48
应付职工薪酬 31,433,179.40 24,008,251.31
应交税费 4,795,463.21 -516,252.65
应付利息 1,510,021.70
应付股利
其他应付款 51,100,708.71 7,383,859.33
一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 183,000,000.00
其他流动负债 9,733,481.70 9,733,481.70
流动负债合计 526,520,578.95 669,734,915.66
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00 130,000,000.00
应付债券 356,272,757.83
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 15,709,086.33
其他非流动负债 103,756,254.85 92,529,692.40
非流动负债合计 625,738,099.01 222,529,692.40
负债合计 1,152,258,677.96 892,264,608.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 649,808,000.00 649,808,000.00
资本公积 369,590,470.19 284,211,457.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 82,967,390.54 67,198,936.73
一般风险准备
未分配利润 609,350,542.91 499,924,858.59
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,711,716,403.64 1,501,143,252.81
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,863,975,081.60 2,393,407,860.87
计
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
69
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,447,163,304.12 1,623,202,273.50
其中：营业收入 2,447,163,304.12 1,623,202,273.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,244,779,437.08 1,536,156,828.90
其中：营业成本 1,920,188,995.93 1,316,972,151.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,422,036.59 3,811,781.52
销售费用 36,438,094.82 27,452,183.36
管理费用 241,791,327.60 160,083,288.65
财务费用 33,905,777.43 21,587,031.07
资产减值损失 7,033,204.71 6,250,392.35
加：公允价值变动收益（损失以
194,558.44
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-13,258,099.99 -8,210,110.59
号填列）
其中：对联营企业和合营
6,146,645.35 -8,210,110.59
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 189,320,325.49 78,835,334.01
加：营业外收入 37,717,056.14 60,202,054.83
减：营业外支出 474,895.65 30,930.28
其中：非流动资产处置损 33,850.65 21,930.28
70
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
226,562,485.98 139,006,458.56
填列）
减：所得税费用 25,882,082.15 17,256,400.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 200,680,403.83 121,750,057.60
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 199,164,273.88 121,035,150.15
少数股东损益 1,516,129.95 714,907.45
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3065 0.1863
（二）稀释每股收益 0.3065 0.1863
七、其他综合收益
八、综合收益总额 200,680,403.83 121,750,057.60
归属于母公司所有者的综合收益
199,164,273.88 121,035,150.15
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,516,129.95 714,907.45
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
4、母公司利润表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,732,704,079.22 1,380,598,942.12
减：营业成本 1,350,892,402.51 1,139,879,827.18
营业税金及附加 4,590,329.93 2,766,601.69
销售费用 29,755,249.12 23,786,031.92
管理费用 167,469,185.82 128,405,729.62
财务费用 25,819,404.94 16,002,840.94
资产减值损失 5,456,621.97 3,563,192.94
加：公允价值变动收益（损失以
194,558.44
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
6,169,111.44 -8,210,110.59
填列）
其中：对联营企业和合营企 6,169,111.44 -8,210,110.59
71
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 155,084,554.81 57,984,607.24
加：营业外收入 21,189,931.46 47,055,289.85
减：营业外支出 336,236.54 27,930.28
其中：非流动资产处置损失 6,236.54 21,930.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号
175,938,249.73 105,011,966.81
填列）
减：所得税费用 18,253,711.60 11,680,290.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,684,538.13 93,331,676.70
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2427 0.1436
（二）稀释每股收益 0.2427 0.1436
六、其他综合收益
七、综合收益总额 157,684,538.13 93,331,676.70
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
5、合并现金流量表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,266,653,418.60 902,267,411.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,378,600.29
收到其他与经营活动有关的现金 122,680,179.14 70,360,683.62
72
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
经营活动现金流入小计 1,396,712,198.03 972,628,095.26
购买商品、接受劳务支付的现金 626,466,103.91 464,711,124.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 269,685,283.47 198,930,083.43
支付的各项税费 65,081,989.08 46,702,058.87
支付其他与经营活动有关的现金 47,821,357.90 47,778,572.45
经营活动现金流出小计 1,009,054,734.36 758,121,839.37
经营活动产生的现金流量净额 387,657,463.67 214,506,255.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
145,867.10 168,048.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 65,000,000.00
投资活动现金流入小计 145,867.10 65,168,048.80
购建固定资产、无形资产和其他长
528,343,205.18 279,082,740.50
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,450,000.00 26,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
104,537,075.32
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 165,000,000.00
投资活动现金流出小计 803,330,280.50 305,082,740.50
投资活动产生的现金流量净额 -803,184,413.40 -239,914,691.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
3,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 440,133,553.90 367,767,227.49
73
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
发行债券收到的现金 453,439,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70,186,041.43
筹资活动现金流入小计 963,759,195.33 370,767,227.49
偿还债务支付的现金 490,056,051.58 246,975,667.76
分配股利、利润或偿付利息支付的
60,536,216.09 65,395,997.07
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,056,100.00
筹资活动现金流出小计 552,648,367.67 312,371,664.83
筹资活动产生的现金流量净额 411,110,827.66 58,395,562.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-4,514,583.20 209,506.45
响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,930,705.27 33,196,633.30
加：期初现金及现金等价物余额 296,012,344.12 262,815,710.82
六、期末现金及现金等价物余额 287,081,638.85 296,012,344.12
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
6、母公司现金流量表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 798,109,915.82 753,663,292.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 164,600,908.14 56,818,116.58
经营活动现金流入小计 962,710,823.96 810,481,409.39
购买商品、接受劳务支付的现金 360,302,060.74 390,495,602.02
支付给职工以及为职工支付的现金 177,241,846.85 152,311,744.85
支付的各项税费 43,088,822.17 37,957,160.96
支付其他与经营活动有关的现金 51,585,941.37 76,255,084.92
经营活动现金流出小计 632,218,671.13 657,019,592.75
经营活动产生的现金流量净额 330,492,152.83 153,461,816.64
二、投资活动产生的现金流量：
74
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
123,434.60 81,548.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 123,434.60 81,548.80
购建固定资产、无形资产和其他长
220,773,316.29 163,061,507.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 304,764,668.79 33,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00
投资活动现金流出小计 655,537,985.08 196,061,507.30
投资活动产生的现金流量净额 -655,414,550.48 -195,979,958.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 190,000,000.00 323,084,000.00
发行债券收到的现金 453,439,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70,186,041.43
筹资活动现金流入小计 713,625,641.43 323,084,000.00
偿还债务支付的现金 413,000,000.00 186,794,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
54,077,770.29 60,520,812.10
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,056,100.00
筹资活动现金流出小计 469,133,870.29 247,314,912.10
筹资活动产生的现金流量净额 244,491,771.14 75,769,087.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-4,077,821.96 66,391.25
响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,508,448.47 33,317,337.29
加：期初现金及现金等价物余额 252,672,985.94 219,355,648.65
六、期末现金及现金等价物余额 168,164,537.47 252,672,985.94
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
75
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
649,80 67,198
284,510 522,115 9,011,24 1,532,644
一、上年年末余额 8,000. ,936.7
,031.88 ,855.86 4.99 ,069.46
00 3
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
649,80 67,198
284,510 522,115 9,011,24 1,532,644
二、本年年初余额 8,000. ,936.7
,031.88 ,855.86 4.99 ,069.46
00 3
15,768
三、本期增减变动金额（减少 85,379, 150,905 188,288, 440,341,2
,453.8
以“－”号填列） 012.70 ,420.07 407.40 93.98
1
199,164 1,516,12 200,680,4
（一）净利润
,273.88 9.95 03.83
（二）其他综合收益
199,164 1,516,12 200,680,4
上述（一）和（二）小计
,273.88 9.95 03.83
85,379, 186,772, 272,151,2
（三）所有者投入和减少资本
012.70 277.45 90.15
186,772, 186,772,2
1．所有者投入资本
277.45 77.45
2．股份支付计入所有者权益
的金额
85,379, 85,379,01
3．其他
012.70 2.70
15,768
-48,258 -32,490,4
（四）利润分配 ,453.8
,853.81 00.00
1
1．提取盈余公积 15,768 -15,768
76
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
,453.8 ,453.81
1
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -32,490 -32,490,4
配 ,400.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
649,80 82,967
369,889 673,021 197,299, 1,972,985
四、本期期末余额 8,000. ,390.5
,044.58 ,275.93 652.39 ,363.44
00 4
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
406,13 57,865
528,188 451,026 5,296,33 1,448,507
一、上年年末余额 0,000. ,769.0
,031.88 ,873.38 7.54 ,011.86
00 6
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
406,13 528,188 57,865 451,026 5,296,33 1,448,507
二、本年年初余额
0,000. ,031.88 ,769.0 ,873.38 7.54 ,011.86
77
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
00 6
243,67 -243,67
三、本期增减变动金额（减少 9,333, 71,088, 3,714,90 84,137,05
8,000. 8,000.0
以“－”号填列） 167.67 982.48 7.45 7.60
00 0
121,035 714,907. 121,750,0
（一）净利润
,150.15 45 57.60
（二）其他综合收益
121,035 714,907. 121,750,0
上述（一）和（二）小计
,150.15 45 57.60
3,000,00 3,000,000
（三）所有者投入和减少资本
0.00 .00
3,000,00 3,000,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
9,333, -49,946 -40,613,0
（四）利润分配
167.67 ,167.67 00.00
9,333, -9,333,
1．提取盈余公积
167.67 167.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -40,613 -40,613,0
配 ,000.00 00.00
4．其他
243,67 -243,67
（五）所有者权益内部结转 8,000. 8,000.0
00 0
243,67 -243,67
1．资本公积转增资本（或股
8,000. 8,000.0
本）
00 0
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
78
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
649,80 67,198
284,510 522,115 9,011,24 1,532,644
四、本期期末余额 8,000. ,936.7
,031.88 ,855.86 4.99 ,069.46
00 3
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：天水华天科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
649,808,0 284,211,4 67,198,93 499,924,8 1,501,143
一、上年年末余额
00.00 57.49 6.73 58.59 ,252.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
649,808,0 284,211,4 67,198,93 499,924,8 1,501,143
二、本年年初余额
00.00 57.49 6.73 58.59 ,252.81
三、本期增减变动金额（减少 85,379,01 15,768,45 109,425,6 210,573,1
以“－”号填列） 2.70 3.81 84.32 50.83
157,684,5 157,684,5
（一）净利润
38.13 38.13
（二）其他综合收益
157,684,5 157,684,5
上述（一）和（二）小计
38.13 38.13
85,379,01 85,379,01
（三）所有者投入和减少资本
2.70 2.70
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
85,379,01 85,379,01
3．其他
2.70 2.70
15,768,45 -48,258,8 -32,490,4
（四）利润分配
3.81 53.81 00.00
15,768,45 -15,768,4
1．提取盈余公积
3.81 53.81
79
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2．提取一般风险准备
-32,490,4 -32,490,4
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
649,808,0 369,590,4 82,967,39 609,350,5 1,711,716
四、本期期末余额
00.00 70.19 0.54 42.91 ,403.64
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
406,130,0 527,889,4 57,865,76 456,539,3 1,448,424
一、上年年末余额
00.00 57.49 9.06 49.56 ,576.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
406,130,0 527,889,4 57,865,76 456,539,3 1,448,424
二、本年年初余额
00.00 57.49 9.06 49.56 ,576.11
三、本期增减变动金额（减少以 243,678,0 -243,678, 9,333,167 43,385,50 52,718,67
“－”号填列） 00.00 000.00 .67 9.03 6.70
93,331,67 93,331,67
（一）净利润
6.70 6.70
（二）其他综合收益
93,331,67 93,331,67
上述（一）和（二）小计
6.70 6.70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
80
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
9,333,167 -49,946,1 -40,613,0
（四）利润分配
.67 67.67 00.00
9,333,167 -9,333,16
1．提取盈余公积
.67 7.67
2．提取一般风险准备
-40,613,0 -40,613,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
243,678,0 -243,678,
（五）所有者权益内部结转
00.00 000.00
243,678,0 -243,678,
1．资本公积转增资本（或股本）
00.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
649,808,0 284,211,4 67,198,93 499,924,8 1,501,143
四、本期期末余额
00.00 57.49 6.73 58.59 ,252.81
法定代表人：肖胜利 主管会计工作负责人：宋勇 会计机构负责人：吴树涛
三、公司基本情况
1、历史沿革
天水华天科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于2003年12月25日。2007年
11月6日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】374号文批准，公司公开向社会公
众发行了普通股（A股）4,400.00万股，并于2007年11月20日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
股票简称：华天科技；股票代码：002185。
2008年4月18日，经公司2007年年度股东大会通过关于2007年度利润分配及资本公积转增
股本的决议：公司以2007年12月31日的总股本17400万股为基数，以资本溢价形成的资本公积
向全体股东每10股转增5股。本次转增后公司总股本为26100万股。
81
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2009年5月22日，经公司2008年年度股东大会通过关于2008年度资本公积转增股本的决
议：公司以2008年12月31日的总股本26100万股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股
东每10股转增1股。本次转增后公司总股本为28710万股。
2010年4月25日，经公司2009年年度股东大会通过关于2009年度资本公积转增股本的决
议：公司以2009年12月31日的总股本28710万股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股
东每10股转增3股。本次转增后公司总股本为37323万股。
2011年10月21日，公司根据2011年第一次临时股东会大会决议，经中国证券监督管理委
员会以《关于核准天水华天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2011】
889号）批准，非公开发行3290万股。本次增发后公司总股本为40613万股。
2012 年 5 月 27 日，公司根据2011 年年度股东大会审议通过的2011年年度权益分派方
案，以公司2011年12月31日的总股本40613万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增
6股，分红后总股本增至64980.8万股。
截至2013年12月31日，本公司累计股本总数64980.8万股。
2、公司所处行业、经营范围
本公司注册资本为人民币64,980.80万元；法定代表人：肖胜利；公司住所：甘肃省天水
市秦州区双桥路14号。公司的经营范围：半导体集成电路研发、生产、封装、测试、销售；
LED及应用产品和MEMS研发、生产、销售；电子产业项目投资；经营本企业自产产品及技术的
出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务；房屋租赁；水、
电、气及供热、供冷等相关动力产品和服务（国家限制的除外）。公司营业期限：2003年12
月25日至2053年12月24日。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部
于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
82
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12
月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币；本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所
有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同
一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价
值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并
资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与
被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则
进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照
合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、
发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的直接相
关费用（但不包括本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用）之和。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理。
在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资
产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当
期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公
允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不
包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成
本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买
日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控
制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，
作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认
的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额
计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
① 合并范围的确定原则
本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围。控制是指本公司能够决定被投资单位的
财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投
资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全
部纳入合并范围。
② 合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关
资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后由
母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分
配、内部交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实
现内部交易损益）、内部债权债务进行抵销。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一
致的，按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公
司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当
调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债
表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债
表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制利润表时，将该子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加
的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告
期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制现金流量表时，将该子公
司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加
的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内
处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
③ 子公司超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权
益性投资不作为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率作为折算汇
率，将外币金额折算为记账本位币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇
率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：
① 外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表
日不改变其记账本位币金额。
③ 以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的
记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日外币项目的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期
汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算。
外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单
独作为“外币报表折算差额”项目列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金融负债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
a. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
b. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
② 金融资产和金融负债的分类和计量
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他
金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融
资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易
性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工
具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类
金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。
b. 持有至到期投资
持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有
明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期
投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到
期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
c. 应收款项
应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、
其他应收款、长期应收款等。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利
率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
d. 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，
其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产
的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分
予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得
或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
e. 其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的
利得或损失，应当计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
① 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止
对该金融资产的确认。
② 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a. 所转移金融资产的账面价值；
b. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
a. 终止确认部分的账面价值；
b. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额之和。
④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为
一项金融负债。
⑤ 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度
确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据
表明发生减值的，计提减值准备。
① 持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收
款项减值损失计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如
债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转
回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属
于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资
产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益
转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生
改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指单项金额在 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。经单独测试未发生减值的，
以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
采用账龄分析法计提坏账准备 账龄分析法 采用账龄分析法划分为若干应收账款组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或
单项计提坏账准备的理由
遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。
本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收款项单
坏账准备的计提方法
独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括分为原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
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发出存货时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若
持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算
基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格
（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的
计算基础。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整
存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
企业设置各种有数量、金额的存货明细账，根据有关出入库凭证，逐日逐笔登记材料、
产品、商品等的收发、领退数量和金额，随时结出账面结存数量和金额。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
一次摊销法：是指对低值易耗品在领用当期一次性全部计入相关费用的摊销方法。
包装物
摊销方法：一次摊销法
一次摊销法：是指对包装物在领用当期一次性全部计入相关费用的摊销方法。
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值
以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资
本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估
价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投
资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。
② 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合
并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每
一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大
于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并
当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理。
在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资
产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当
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期投资收益。
③ 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自
被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核
算长期股权投资时：
① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会
计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股
比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），
对被投资单位的净利润进行调整后确认。
③ 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
④ 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的
账面价值。
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对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公
司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少
资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的判断依据
共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企
业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响的判断依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与
被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本
公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影
响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影
响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业
长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额
按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被
投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资
减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
商誉减值准备
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是
否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产
确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成
本、费用。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。计价方法：融资租赁
方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内按上项“（2）固定资产折旧方法计提折旧”；无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“（2）
固定资产折旧方法”计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可
使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预
计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 10-25 3% 3.88-9.70
运输设备 5-10 3% 12.13-19.40
其他设备 3-5 3% 19.40-32.30
专用设备 8-10 3% 9.70-12.13
通用设备 8-10 3% 9.70-12.12
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金
额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产
组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中
较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整
原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下
列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
① 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
② 已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出
合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，
即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可
收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期
间不予转回。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态时，借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者
可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生
的，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工
且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
97
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资
本化条件的资产成本。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账
价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公
司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产
为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证
ERP 系统 10 年 尚可使用年限
计算机软件 5-10 年 尚可使用年限
技术使用权 13 年 尚可使用年限
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命
不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进
行调整。
（4）无形资产减值准备的计提
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计
其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段和开发阶段的划分标准：
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，研究活动包括：意于获取
知识而进行的活动；研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择；材料、设备、产品、
工序、系统或服务替代品的研究；以及新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服
务替代品的配制、设计、评价和最终选择。
开发阶段是指在进行生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
① 研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
② 开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量不满足上述条件的开发支出计入
当期损益。
99
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
③ 对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出，
不再进行资本化。
17、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期
间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行
很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关
未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的
原价，金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。
不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生
时作为清理费用计入当期损益。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相
关的收入和成本能够可靠的计量。
100
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进
度根据实际情况选用下列方法确定：
① 已完工作的测量。
② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
20、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入
当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用
101
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和
税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异
不确认相关的递延所得税资产：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额；对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在
可预见的未来很可能不会转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但
以下交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
③ 对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
① 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金
额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期
收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
102
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）融资租赁会计处理
① 融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
② 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的
与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认
的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2013年本公司未发生需要进行前期会计差错调整的事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
103
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
营业税 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3% 、2%
价格调节基金 应纳流转税额 1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司2013年度按15%的税率征收企业所得税。
本公司控股子公司天水华天机械有限公司2013年度按15%的税率征收企业所得税。
本公司全资子公司华天科技（西安）有限公司2013年度按15%的税率征收企业所得税。
本公司全资子公司天水华天集成电路包装材料有限公司2013年度按15%的税率征收企业
所得税。
本公司控股子公司天水中核华天矿业有限公司2013年度按25%的税率征收企业所得税。
本公司控股子公司华天科技（昆山）电子有限公司2013年度按15%的税率征收企业所得税。
2、税收优惠及批文
（1）2008年12月，根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字【2009】055号
文件，本公司被认定为高新技术企业；2011年12月，根据科学技术部火炬、高技术产业开发
中心国科火字【2011】329号文件，本公司通过高新技术企业的复审，2013年度按15%的税率
征收企业所得税。
（2）根据甘肃省科学技术厅、甘肃省地方税务局甘科高【2010】28号文件，本公司控股
子公司天水华天机械有限公司2010年被甘肃省认定为高新技术企业，2013年按15%的税率征收
企业所得税。
（3）2011年12月，根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省
地方税务局陕科高发【2011】208号文件，本公司全资子公司华天科技（西安）有限公司被认
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
定为高新技术企业，2013年度按15%的税率征收企业所得税。
（4）2011年12月，根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心国科火字【2011】305号
文件，本公司全资子公司天水华天集成电路包装材料有限公司被认定为高新技术企业，2013
年度按15%的税率征收企业所得税。
（5）根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组颁布的苏高企协【2010】17号文件，
本公司控股子公司华天科技（昆山）电子有限公司（注）2010年被江苏省认定为高新技术企
业，2013年根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组颁布的苏高企协【2013】14号文
件通过高新技术企业资格复审。2013年度按15%的税率征收企业所得税。
（6）本公司控股子公司天水中核华天矿业有限公司2013年度按25%的税率征收企业所得
税。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
天水中 控股子 甘肃省 采掘业 10,000 不需前 7,000, 70% 70% 是 2,899,
105
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
核华天 公司 天水市 ,000.0 置许可 000.00 131.35
矿业有 0 及审批
限公司 的矿产
品批
发、销
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
集成电
路包装
塑料
管、包
天水华 装盘、
天集成 各种包
16,960 17,202
电路包 全资子 甘肃省 集成电 装纸
,000.0 ,221.5 100% 100% 是
装材料 公司 天水市 路行业 箱、塑
0 6
有限公 料纸制
司 包装制
品的生
产、销
售、房
屋租赁
106
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
集成电
路模
具、备
件、自
动化设
备、引
线框架
及相关
的化学
产品
（不含
危险化
天水华 学品）
10,569 18,816
天机械 控股子 甘肃省 集成电 的制造 6,151,
,590.0 ,753.8 82.63% 82.63% 是
有限公 公司 天水市 路行业 和销 791.61
0 0
司 售，公
司产品
范围内
的工
程、机
械安装
服务及
房屋租
赁。（涉
及许可
的凭许
可证经
营）
半导
体、集
成电路
和半导
体元器
件设
华天科 计、研
511,00 510,77
技(西 全资子 陕西省 集成电 发、生
0,000. 9,499. 100% 100% 是
安)有 公司 西安市 路行业 产销
00 75
限公司 售；货
物及技
术的进
出口业
务。（以
上经营
范围凡
107
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
涉及国
家有专
项专营
规定的
从其规
定）
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
设计、
研发、
制造手
机用数
字摄录
华天科
机模
技（昆 江苏省 61,930 360,25 188,24
控股子 集成电 块、玻
山）电 昆山开 ,002.8 3,304. 63.85% 63.85% 是 8,729.
公司 路行业 璃芯
子有限 发区 2 美元 81 43
片、手
公司
机相关
数模集
成电路
芯片模
块等通
108
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
信、汽
车用途
的混合
集成电
路和
MEMS 传
感器
（光电
子元器
件）及
平板显
示屏材
料（模
块），销
售自产
产品。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
华天科技（昆山）电子有限公司”原名“昆山西钛微电子科技有限公司”，经本公司控
股子公司昆山西钛微电子科技有限公司申请，苏州市昆山工商行政管理局核准，并于2014年2
月17日核发变更公司名称后的企业法人营业执照。华天科技（昆山）电子有限公司为本年非
同一控制下企业合并取得的子公司，其本年净利润为该公司自购买日至本年年末止期间的净
利润。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
2013年2月22日，公司与深圳市汉迪创业投资有限公司签署了股权转让协议，公司拟受让
深圳市汉迪创业投资有限公司持有的昆山西钛28.85%的股权。2013年8月底，昆山西钛完成工
商变更登记手续，深圳市汉迪创业投资有限公司持有的昆山西钛28.85%股权已过户到公司名
下，公司共计持有昆山西钛63.85%的股权。昆山西钛自2013年9月起纳入公司财务报表合并范
围。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
109
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
华天科技（昆山）电子有限公司 520,743,373.24 4,084,237.84
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
华天科技（昆山）电子有限公司为本年非同一控制下企业合并取得的子公司，其本年净
利润为该公司自购买日至本年年末止期间的净利润。
4、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可
华天科技（昆山）电子有限公司 11,720,040.84
辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉
非同一控制下企业合并的其他说明
本公司2013年8月31日通过多次交易，分步实现对华天科技（昆山）电子有限公司63.85%
控股。在购买日前持有对华天科技（昆山）电子有限公司股权35%在购买日的公允价值为
202,292,230.00元，购买日新增股权投资成本139,314,668.79元，计算的该项投资的初始合
并投资成本为341,606,898.79元。在购买日华天科技（昆山）电子有限公司可辨认净资产公
允价值为516,659,135.40元，根据持股比例63.85%计算确认的商誉为11,720,040.84元。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
购买日 购买日 按照公 购买日 购买日
取得控
取得股 取得控 之前原 之前原 允价值 之前原 之前与
被合并 取得成 取得比 取得方 制权的
权的取 制权的 持有股 持有股 重新计 持有股 原持有 备注
方 本 例（%） 式 判断依
得时点 时点 权在购 权在购 量所产 权在购 股权相
据
买日的 买日的 生的利 买日的 关的其
110
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
账面价 公允价 得或损 公允价 他综合
值 值 失的金 值的确 收益转
额 定方法 入投资
及主要 收益的
假设 金额
2011 年
51,221, 股权转
02 月 22 19.3%
724.22 让
华天科 日
技（昆 2011 年
169,716 221,719 202,292 -19,427
山）电子 05 月 16 15.7% 增资
,911.80 ,441.43 ,230.00 ,211.43
有限公 日
司
2013 年
139,314 股权转
08 月 31 28.85%
,668.79 让
日
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 284,691.21 -- -- 129,150.06
人民币 -- -- 284,691.21 -- -- 129,150.06
银行存款： -- -- 450,666,947.64 -- -- 295,883,194.06
人民币 -- -- 415,342,827.56 -- -- 225,028,582.45
美元 5,793,783.74 6.0969 35,324,120.08 11,272,708.87 6.2855 70,854,611.61
其他货币资金： -- -- 22,920,176.14 -- -- 16,338,662.81
人民币 -- -- 16,983,632.35 -- -- 14,191,499.37
美元 973,698.73 6.0969 5,936,543.79 341,605.83 6.2855 2,147,163.44
合计 -- -- 473,871,814.99 -- -- 312,351,006.93
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金中采购进口设备的信用证保证金19,084,971.34 元、银行承兑汇票保
证金13,204.80 元，农民工工资保证金3,822,000.00 元，除此外，不存在其他抵押、冻结、
或有潜在收回风险的款项。
111
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 109,699,054.23 18,248,120.58
合计 109,699,054.23 18,248,120.58
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
重庆国虹科技发展有限
2013 年 10 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 465,446.15
公司
合计 -- -- 465,446.15 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海晶丰明源半导体有
2013 年 08 月 13 日 2014 年 02 月 12 日 3,660,000.00
限公司
无锡华润矽科微电子有
2013 年 08 月 28 日 2014 年 02 月 28 日 3,000,000.00
限公司
无锡华润矽科微电子有
2013 年 09 月 29 日 2014 年 03 月 29 日 3,000,000.00
限公司
无锡华润矽科微电子有
2013 年 10 月 30 日 2014 年 04 月 30 日 3,000,000.00
限公司
无锡硅动力微电子股份
2013 年 11 月 27 日 2014 年 05 月 27 日 2,219,000.00
有限公司
合计 -- -- 14,879,000.00 --
说明
112
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,193,683.10 767,346.27 1,426,336.83
合计 2,193,683.10 767,346.27 1,426,336.83
（2）应收利息的说明
主要为预提的定期存款利息。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计 2,329,048. 2,329,048
0.52% 100%
提坏账准备的应收账款 40 .40
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 434,315,11 22,536,97 340,274,714
98.4% 5.19% 99.39% 18,183,543.09 5.34%
准备的应收账款 2.45 5.66 .01
434,315,11 22,536,97 340,274,714
组合小计 98.4% 5.19% 99.39% 18,183,543.09 5.34%
2.45 5.66 .01
单项金额虽不重大但单
4,749,100. 4,749,100 2,074,818.3
项计提坏账准备的应收 1.08% 100% 0.61% 2,074,818.32 100%
54 .54 2
账款
441,393,26 29,615,12 342,349,532
合计 -- -- -- 20,258,361.41 --
1.39 4.60 .33
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
113
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户公司停产歇业，
上海丰芯微电子有限公司 2,329,048.40 2,329,048.40 100%
长期无法收回
合计 2,329,048.40 2,329,048.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 430,978,705.16 99.23% 21,548,935.26 332,428,417.28 97.7% 16,621,420.85
1 年以内小计 430,978,705.16 99.23% 21,548,935.26 332,428,417.28 97.7% 16,621,420.85
1至2年 1,497,828.14 0.34% 149,782.81 6,584,088.32 1.93% 658,408.83
2至3年 1,237,552.74 0.28% 371,265.82 285,426.15 0.08% 85,627.85
3 年以上 601,026.41 0.15% 466,991.77 976,782.26 0.29% 818,085.56
3至4年 248,532.45 0.06% 124,266.23 53,297.10 0.02% 26,648.55
4至5年 48,842.10 0.01% 39,073.68 660,240.79 0.19% 528,192.64
5 年以上 303,651.86 0.08% 303,651.86 263,244.37 0.08% 263,244.37
合计 434,315,112.45 -- 22,536,975.66 340,274,714.01 -- 18,183,543.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
114
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
东泰升电子（上海）有限公司 862,200.00 862,200.00 100% 客户公司倒闭，长期无法收回
广鹏科技股份有限公司 505,546.90 505,546.90 100% 客户公司倒闭，长期无法收回
安肯(北京)微电子技术有限公司 109,444.16 109,444.16 100% 客户公司倒闭，长期无法收回
盈创拓展(香港)有限公司 318,996.21 318,996.21 100% 双方有争议，长期无法收回
上海卓芯电子科技有限公司 3,489.99 3,489.99 100% 双方有争议，长期无法收回
鼎芯通讯 1,736,933.88 1,736,933.88 100% 客户公司已联系不上，长期无法收回
上海上昕电子有限公司 465,777.99 465,777.99 100% 客户公司停产歇业，长期无法收回
天津滨海鼎芯科技有限公司 516,387.89 516,387.89 100% 客户公司已联系不上，长期无法收回
上海鼎芯科技有限公司 6,147.14 6,147.14 100% 客户公司已联系不上，长期无法收回
深圳市中洋田电子技术有限公司 224,176.38 224,176.38 100% 客户公司倒闭，无法收回
合计 4,749,100.54 4,749,100.54 -- --
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
双方有争议，已终止合同多年，
临安仲越电子 货款 2013 年 06 月 28 日 3,766.56 否
长期无法收回
南京广嘉电子有限 双方有争议，已终止合同多年，
货款 2013 年 06 月 28 日 11,500.00 否
公司 长期无法收回
北京徕特安科技有
货款 2013 年 06 月 28 日 65,586.30 客户公司倒闭，长期无法收回 否
限公司
双方有争议，已终止合同多年，
台湾戈采 货款 2013 年 06 月 28 日 25,858.35 否
长期无法收回
中星微电子国际有 双方有争议，已终止合同多年，
货款 2013 年 06 月 28 日 22,861.50 否
限公司 长期无法收回
香港山景科技有限 双方有争议，已终止合同多年，
货款 2013 年 06 月 28 日 5,169.97 否
公司 长期无法收回
沛亨半导体股份有 双方有争议，已终止合同多年，
货款 2013 年 06 月 28 日 803.66 否
限公司 长期无法收回
合计 -- -- 135,546.34 -- --
应收账款核销说明
115
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
天水华天微电子股份有限公司 1,798,093.20 89,904.66 1,795,863.64 89,793.18
合计 1,798,093.20 89,904.66 1,795,863.64 89,793.18
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
客户 A 非关联方 36,517,552.80 1 年以内 8.27%
客户 B 非关联方 21,162,480.37 1 年以内 4.79%
客户 C 非合并范围内关联方 17,932,848.78 1 年以内 4.06%
客户 D 非关联方 13,606,946.90 1 年以内 3.08%
客户 E 非关联方 12,136,835.25 1 年以内 2.75%
合计 -- 101,356,664.10 -- 22.95%
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
杭州士兰微电子股份有限公司 非合并范围内关联方 17,932,848.78 4.06%
杭州友旺电子有限公司 非合并范围内关联方 6,307,748.94 1.43%
天水华天微电子股份有限公司 非合并范围内关联方 1,798,093.20 0.41%
天水七四九电子有限公司 非合并范围内关联方 2,900.00 0%
合计 -- 26,041,590.92 5.9%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
116
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按组合计提坏账准备的 7,591,369.3 1,140,714.7 14,552,916.
94.69% 15.03% 100% 1,020,336.39 7.01%
其他应收款 6 6 48
7,591,369.3 1,140,714.7 14,552,916.
组合小计 94.69% 15.03% 100% 1,020,336.39 7.01%
6 6 48
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 426,001.87 5.31%
应收款
8,017,371.2 1,140,714.7 14,552,916.
合计 -- -- -- 1,020,336.39 --
3 6 48
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 4,400,086.47 57.96% 220,004.32 13,083,933.63 89.91% 654,196.68
1 年以内小计 4,400,086.47 57.96% 220,004.32 13,083,933.63 89.91% 654,196.68
1至2年 1,782,615.73 23.47% 178,261.58 901,038.73 6.19% 90,103.87
2至3年 780,854.14 10.29% 234,256.24 108,378.97 0.74% 32,513.70
3 年以上 627,813.02 8.28% 508,192.62 459,565.15 3.16% 243,522.14
3至4年 400.00 0.01% 200.00 429,254.13 2.95% 214,627.07
4至5年 597,102.00 7.87% 477,681.60 7,079.73 0.05% 5,663.78
5 年以上 30,311.02 0.4% 30,311.02 23,231.29 0.16% 23,231.29
合计 7,591,369.36 -- 1,140,714.76 14,552,916.48 -- 1,020,336.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
117
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
出口退税 147,301.87 0% 无风险
保证金 278,700.00 0% 无风险
合计 426,001.87 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
客户 非关联方 1,080,000.00 1 年以内 13.47%
客户 非关联方 950,000.00 1 年以内 11.85%
客户 非关联方 699,893.17 1 年以内 8.73%
客户 非关联方 680,000.00 1 年以内 8.48%
客户 非关联方 428,583.11 1 年以内 5.35%
合计 -- 3,838,476.28 -- 47.88%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
厦门永红科技有限公司 非合并关联方 50,000.00 0.62%
合计 -- 50,000.00 0.62%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 125,693,933.19 98.45% 45,541,950.72 93.05%
1至2年 1,378,650.28 1.08% 3,341,994.30 6.83%
2至3年 488,719.30 0.38% 58,979.60 0.12%
118
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3 年以上 112,710.00 0.09%
合计 127,674,012.77 -- 48,942,924.62 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商 非关联方 22,217,109.70 1 年以内 预付设备款
供应商 非关联方 10,556,828.69 1 年以内 预付设备款
供应商 非关联方 7,236,510.60 1 年以内 预付设备款
供应商 非关联方 6,013,703.88 1 年以内 预付设备款
供应商 非关联方 5,381,695.60 1 年以内 预付电费
合计 -- 51,405,848.47 -- --
预付款项主要单位的说明
主要为公司的设备供应商。
（3）预付款项的说明
本期预付款项主要为预付设备、工程款。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 148,701,256.25 45,983.42 148,655,272.83 120,169,900.15 120,169,900.15
在产品 83,721,089.90 83,721,089.90 36,242,267.40 36,242,267.40
库存商品 44,454,967.90 2,037,379.46 42,417,588.44 29,575,124.07 29,575,124.07
周转材料 8,627,629.47 22,095.75 8,605,533.72 13,399.15 13,399.15
委托加工物资 34,710.86 34,710.86
合计 285,539,654.38 2,105,458.63 283,434,195.75 186,000,690.77 186,000,690.77
（2）存货跌价准备
119
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 45,983.42 45,983.42
库存商品 2,037,379.46 2,037,379.46
周转材料 22,095.75 22,095.75
合 计 2,105,458.63 2,105,458.63
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 原材料呆滞
库存商品 库存商品呆滞
周转材料 周转材料呆滞
存货的说明
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在
本企业
被投资单 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表决权 总额 收入总额
例(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
甘肃微电子工程研
22.5% 22.5% 4,900,532.58 2,901,000.00 1,999,532.58 -467.42
究院有限公司
华进半导体封装先
导技术研发中心有 20% 20% 200,755,293.26 142,932,746.14 57,822,547.12 338,696.59 -16,155,525.46
限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异
的说明
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
120
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
甘肃微电
子工程研 450,000. 449,894. 449,894.
权益法 22.5% 22.5%
究院有限 00 83 83
公司
华进半导
体封装先
20,000,0 19,795,6 -3,231,1 16,564,5
导技术研 权益法 20% 20%
00.00 14.52 05.09 09.43
发中心有
限公司
华天科技
（昆山） 220,938, 212,341, -212,341
权益法 35% 35%
电子有限 636.02 585.82 ,585.82
公司
江苏华海
诚科新材 5,000,00 5,000,00 5,000,00
成本法 8.2% 8.2%
料有限公 0.00 0.00 0.00
司
天水市兴
业担保有 10,000,0 5,000,00 5,000,00 10,000,0
成本法 10% 10%
限责任公 00.00 0.00 0.00 00.00
司
南京盛宇
涌鑫股权
6,000,00 6,000,00 6,000,00
投资中心 成本法 5% 5%
0.00 0.00 0.00
(有限合
伙)
262,388, 248,137, -210,122 38,014,4
合计 -- -- -- --
636.02 200.34 ,796.08 04.26
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
121
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
长期股权投资的说明
本公司对华天科技（昆山）电子有限公司在2013年8月31日前持有35%的股权，按照权益
法核算。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,909,897,649.8 2,677,768,600.4
一、账面原值合计： 772,515,230.06 4,644,279.47
7 6
其中：房屋及建筑物 307,811,560.64 99,205,891.65 407,017,452.29
运输工具 5,390,741.51 2,219,262.94 923,309.24 6,686,695.21
1,454,513,626.0 2,080,193,386.2
专用设备 629,117,417.66 3,437,657.41
0 5
通用设备 131,866,539.88 23,172,328.66 5,551.66 155,033,316.88
其他设备 10,315,181.84 18,800,329.15 277,761.16 28,837,749.83
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
1,000,702,528.6
二、累计折旧合计： 688,288,212.80 103,378,379.14 210,957,076.06 1,921,139.34
6
其中：房屋及建筑物 28,554,322.45 7,683,710.98 15,999,617.56 52,237,650.99
运输工具 3,149,837.08 276,657.97 602,047.19 753,801.56 3,274,740.68
专用设备 609,481,087.66 85,862,756.31 176,421,579.66 894,566.49 870,870,857.14
通用设备 41,954,586.60 14,189,613.26 3,342.96 56,140,856.90
其他设备 5,148,379.01 9,555,253.88 3,744,218.39 269,428.33 18,178,422.95
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
1,221,609,437.0 1,677,066,071.8
三、固定资产账面净值合计 --
7 0
其中：房屋及建筑物 279,257,238.19 -- 354,779,801.30
运输工具 2,240,904.43 -- 3,411,954.53
1,209,322,529.1
专用设备 845,032,538.34 --
1
通用设备 89,911,953.28 -- 98,892,459.98
其他设备 5,166,802.83 -- 10,659,326.88
四、减值准备合计 1,587,428.93 -- 4,977,825.49
专用设备 1,531,998.74 -- 4,922,395.30
122
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
通用设备 55,430.19 -- 55,430.19
其他设备 --
1,220,022,008.1 1,672,088,246.3
五、固定资产账面价值合计 --
4 1
其中：房屋及建筑物 279,257,238.19 -- 354,779,801.30
运输工具 2,240,904.43 -- 3,411,954.53
1,204,400,133.8
专用设备 843,500,539.60 --
1
通用设备 89,856,523.09 -- 98,837,029.79
其他设备 5,166,802.83 -- 10,659,326.88
本期折旧额 210,957,076.06 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 82,530,781.26 元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 11,577,559.65
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
华天科技（西安）一期集成
54,781,818.7
电路高端封装产业化、二期 54,781,818.76
6
高端封装测试技术改造
12,900,556.0 12,900,556.0
西安 23#科研楼项目
0 0
西安高低压配电工程 4,093,500.00 4,093,500.00
西安 2#厂房新建 630,000.00 630,000.00
华天电子科技产业园(一期 11,330,816.5
3,397,000.00 3,397,000.00 11,330,816.55
工程) 5
华天电子科技产业园(二期 64,680,646.0 64,680,646.0
工程) 8 8
华天机械 10#厂房 11,015.15 11,015.15
华天包装 9#厂房 2,646,839.19 2,646,839.19 4,000.00 4,000.00
123
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
124,443,682. 124,443,682.
华天昆山在安装设备
29 29
零星工程 4,068,807.50 4,068,807.50 2,371,288.53 2,371,288.53
216,861,031. 216,861,031. 68,498,938.9
合计 68,498,938.99
06 06 9
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
华天科
技（西
安）一期
集成电
路高端
650,000 54,645, 36,541, 18,103, 自筹、募
封装产 99.57% 100.00
,000.00 118.77 762.16 356.61 集资金
业化、二
期高端
封装测
试技术
改造
西安 23#
30,000, 136,700 12,763, 12,900,
科研楼 43% 43.00 自筹
000.00 .00 856.00 556.00
项目
西安高
4,177,5 4,093,5 4,093,5
低压配 97.99% 97.99 自筹
00.00 00.00 00.00
电工程
西安 2#
150,000 630,000 630,000
厂房新 0.42% 0.42 自筹
,000.00 .00 .00
建
华天电
子科技
414,000 11,330, 6,826,7 14,745, 15,000. 自筹、募 3,397,0
产业园 90.46% 100.00
,000.00 816.55 90.11 606.66 00 集资金 00.00
项目(一
期工程）
华天电
549,900 64,680, 自筹、募 64,680,
子科技 11.76% 60.00
,000.00 646.08 集资金 646.08
产业园
124
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
项目(二
期工程）
华天包
12,910, 4,000.0 2,642,8 2,646,8
装 9#厂 20.5% 50.30 自筹
000.00 0 39.19 39.19
房
华天昆
157,437 31,243, 1,750,0 124,443
山在安 自筹
,094.73 412.44 00.00 ,682.29
装设备
1,810,9
66,116, 249,074 82,530, 19,868, 212,792
合计 87,500. -- -- -- --
635.32 ,726.11 781.26 356.61 ,223.56
00
在建工程项目变动情况的说明
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
华天电子科技产业园项目(一期工程） 100% 已实施完毕
华天电子科技产业园项目(二期工程） 60% 按计划进度实施
华天科技（西安）一期集成电路高端封
100% 已实施完毕
装产业化、二期高端封装测试技术改造
（4）在建工程的说明
本期其他减少金额中18,103,356.61元为在在建工程科目核算的预付工程款、设备款，本
期转入预付款项科目核算；1,750,000.00元系支付的土地出让金转入无形资产，其他为车间
维修费用转入管理费用。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 103,719,620.75 84,858,398.92 188,578,019.67
ERP 系统 640,600.00 640,600.00
计算机软件 7,279,342.11 2,503,242.77 9,782,584.88
土地使用权 95,799,678.64 35,235,006.15 131,034,684.79
技术使用权 47,120,150.00 47,120,150.00
二、累计摊销合计 9,724,417.21 16,716,687.00 26,441,104.21
125
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
ERP 系统 500,343.46 64,059.97 564,403.43
计算机软件 1,311,503.01 1,442,908.27 2,754,411.28
土地使用权 7,912,570.74 4,400,017.16 12,312,587.90
技术使用权 10,809,701.60 10,809,701.60
三、无形资产账面净值合计 93,995,203.54 68,141,711.92 162,136,915.46
ERP 系统 140,256.54 -64,059.97 76,196.57
计算机软件 5,967,839.10 1,060,334.50 7,028,173.60
土地使用权 87,887,107.90 30,834,988.99 118,722,096.89
技术使用权 36,310,448.40 36,310,448.40
ERP 系统
计算机软件
土地使用权
技术使用权
无形资产账面价值合计 93,995,203.54 68,141,711.92 162,136,915.46
ERP 系统 140,256.54 -64,059.97 76,196.57
计算机软件 5,967,839.10 1,060,334.50 7,028,173.60
土地使用权 87,887,107.90 30,834,988.99 118,722,096.89
技术使用权 36,310,448.40 36,310,448.40
本期摊销额 4,610,262.33 元。
13、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
华天科技（昆山）电子有限公司 11,720,040.84 11,720,040.84 0.00
合计 11,720,040.84 11,720,040.84 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司期末对商誉进行了减值测试，账面余额小于可收回金额，不存在减值情况。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
租入厂房改造费
569,873.80 699,219.66 279,996.52 989,096.94
用
126
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合计 569,873.80 699,219.66 279,996.52 989,096.94 --
长期待摊费用的说明
主要为公司租入厂房改造费用。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,675,868.52 3,429,919.02
可抵扣亏损 8,895,511.07
与资产相关的政府补助 21,424,244.99 16,096,006.72
未实现内部损益 1,712,646.42
计提的财产保险费 7,571.62 8,379.07
计提未支付的奖金 4,723,915.83 3,515,736.68
小计 42,439,758.45 23,050,041.49
递延所得税负债：
非同一控制下企业合并按照公允价值确认的资
2,401,203.67
产账面价值与计税基础的差异
可转换公司债券负债成分的公允价值与计税基
15,709,086.33
础的差异
小计 18,110,290.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
127
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资产减值准备 37,839,123.48 22,866,126.73
与资产相关的政府补助 142,828,299.92 107,306,711.51
计提未支付的奖金 31,492,772.18 23,438,244.55
未实现内部损益 11,417,642.80
计提的财产保险费 50,477.47 55,860.47
可抵扣亏损 59,303,407.10
小计 282,931,722.95 153,666,943.26
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 42,439,758.45 23,050,041.49
递延所得税负债 18,110,290.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,278,697.80 9,612,687.90 135,546.34 30,755,839.36
二、存货跌价准备 2,105,458.63 2,105,458.63
七、固定资产减值准备 1,587,428.93 4,149,108.59 758,712.03 4,977,825.49
十三、商誉减值准备 0.00
合计 22,866,126.73 15,867,255.12 894,258.37 37,839,123.48
资产减值明细情况的说明
128
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17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 10,501,659.73
保证借款 9,000,000.00
信用借款 51,339,150.00 160,000,000.00
合计 51,339,150.00 179,501,659.73
短期借款分类的说明
银行 借款单位 借款期限 利率（%） 美元 金额
2013.10.15-
中国光大银行兰州分行 天水华天科技股份有限公司 5.10% 30,000,000.00
2014.10.14
2013.11.08-
中国建设银行昆山分行 华天科技（昆山）电子有限公司 3.45% 3,500,000.00 21,339,150.00
2014.05.07
合计 3,500,000.00 51,339,150.00
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额0.00元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
18、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
其他金融负债 69,969,016.90
合计 69,969,016.90
交易性金融负债的说明
公司本期分别与中国银行天水分行和中国建设银行天水分行分别签订《黄金租赁交易合
同》，根据合同约定，租赁期限为1年时间，公司约定向银行借入黄金，当租赁到期后，公司
按照租赁合同约定数量归还实物标准金，同时按照一定的租借利率支付租息。
同日，公司与中国银行甘肃省分行和中国建设银行甘肃省分行分别签订《贵金属远期买
卖交易》合同，以约定的价格买入一年期远期黄金合约（远期黄金合约以美元计价），锁定
129
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
到期应偿还黄金的数量和金额。
19、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 464,247.95 28,000,000.00
合计 464,247.95 28,000,000.00
下一会计期间将到期的金额464,247.95元。
应付票据的说明
本报告期末余额为本期办理的银行承兑汇票。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 427,073,839.42 312,576,411.36
1至2年 8,101,625.08 17,193,529.76
2至3年 943,935.31 535,949.53
3 年以上 3,599,168.48 5,276,660.66
合计 439,718,568.29 335,582,551.31
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本报告期末，账龄在1年以上的款项合计为12,644,728.87元。未支付的款项主要是是未
结算的材料款和设备尾款。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 4,119,119.79 8,196,706.33
1至2年 728,847.24 172,045.86
2至3年 9,935.62 62,103.15
130
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3 年以上 146,041.78 129,013.39
合计 5,003,944.43 8,559,868.73
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
天水华天微电子股份有限公司 44,028.80 0.00
合计 44,028.80 0.00
22、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
27,794,744.55 253,627,239.30 230,459,006.57 50,962,977.28
贴和补贴
二、职工福利费 20,824,862.31 20,824,862.31
三、社会保险费 23,424,928.46 23,165,116.10 259,812.36
1、基本医疗保险费 5,073,609.33 5,008,247.73 65,361.60
2、补充医疗保险
3、基本养老保险费 15,787,942.51 15,624,538.51 163,404.00
4、年金缴费
5、失业保险费 1,535,466.25 1,527,296.05 8,170.20
6、工伤保险费 572,547.31 557,840.95 14,706.36
7、生育保险费 455,363.06 447,192.86 8,170.20
四、住房公积金 702,550.00 702,550.00
六、其他 1,690,006.76 1,051,272.22 1,767,272.22 974,006.76
其中：工会经费
1,690,006.76 1,051,272.22 1,767,272.22 974,006.76
和职工教育经费
合计 29,484,751.31 299,630,852.29 276,918,807.20 52,196,796.40
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额974,006.76元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关
系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
2013年度计提的年终奖金在2014年初发放。
131
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
23、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -72,865,610.55 -41,852,091.21
营业税 7,132.08 8,244.43
企业所得税 7,194,888.42 482,194.76
个人所得税 333,849.72 187,855.07
城市维护建设税 237,573.74 91,010.38
教育费附加 169,695.53 65,007.35
房产税 148,542.35 22,686.29
印花税 74,697.33 70,708.93
土地使用税 1,438,439.79 2,858,437.40
其他 70,658.15 12,979.10
合计 -63,190,133.44 -38,052,967.50
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明
税款计算过程
24、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 965,197.01 47,833.33
可转换公司债券利息 896,739.72
合计 1,861,936.73 47,833.33
应付利息说明
主要为预提的银行借款利息和可转换公司债券利息。
25、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
132
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 57,331,796.89 6,335,718.13
1至2年 2,295,338.84 960,116.66
2至3年 454,708.80 919,771.91
3 年以上 1,502,734.60 697,592.10
合计 61,584,579.13 8,913,198.80
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款主要为物流公司的保证金。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
其他应付款中金额较大的款项主要为人才公寓住房保证金。
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 116,153,878.66 201,000,000.00
合计 116,153,878.66 201,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
抵押借款 46,153,878.66
保证借款 18,000,000.00
信用借款 30,000,000.00 183,000,000.00
合计 116,153,878.66 201,000,000.00
133
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口
2011 年 12 月 2013 年 06 月 30,000,000.
银行陕西分 人民币元 4.2%
19 日 17 日 00
行
中国进出口
2011 年 11 月 2013 年 08 月 20,000,000.
银行陕西分 人民币元 4.2%
28 日 23 日 00
行
中国进出口
2012 年 04 月 2013 年 08 月 20,000,000.
银行陕西分 人民币元 4.2%
27 日 23 日 00
行
中国进出口
2011 年 08 月 2013 年 08 月 20,000,000.
银行陕西分 人民币元 4.2%
24 日 23 日 00
行
中国进出口
2011 年 09 月 2013 年 08 月 20,000,000.
银行陕西分 人民币元 4.2%
27 日 23 日 00
行
中国进出口
2012 年 11 月 2014 年 11 月 50,000,000.
银行陕西分 人民币元 4.2%
22 日 16 日 00
行
中国进出口
2011 年 04 月 2014 年 10 月 20,000,000.
银行陕西分 人民币元 6.12%
25 日 18 日 00
行
西安投资控 2011 年 02 月 2014 年 02 月 18,000,000.
人民币元 3%
股有限公司 28 日 28 日 00
中国进出口
2013 年 04 月 2014 年 12 月 2,471,400.0 15,067,878.
银行陕西省 美元 3.58%
18 日 21 日 0 66
分行
中国进出口
2013 年 04 月 2014 年 12 月 13,086,000.
银行陕西省 人民币元 5.57%
18 日 21 日 00
分行
116,153,878 110,000,000
合计 -- -- -- -- -- --
.66 .00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
134
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明
28、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
PBGA 型封装集成电路研究开发专项资金 397,375.00 397,375.00
2004 年度清洁生产专项资金 50,000.00 50,000.00
BAG 型、MCM 型塑料封装集成电路及 QFN 型无引线塑封集成电路研制及产业化 62,500.00 62,500.00
新型高密度塑封集成电路产业化 SOP 系列表面贴装式集成电路出口 62,500.00 62,500.00
LQFP100L/128L 塑封 IC 研发及产业化项目 125,000.00 125,000.00
塑封集成电路无铅电镀产业化 181,250.00 181,250.00
MCM 塑料封装技术研究开发专项资金 250,000.00 250,000.00
集成电路铜线键合封装研发及产业化项目 50,000.00 50,000.00
晶圆级芯片尺寸封装(WLCSP)研究开发项目 525,012.50 525,012.50
2008 年转变外贸发展方式项目资金(塑封集成电路生产线扩大测试规模技术改造) 62,500.00 62,500.00
集成电路高端封装高技术产业化 2,000,000.00 2,000,000.00
DFN 型微小型封装集成电路生产线技术改造 1,500,000.00 1,500,000.00
2009 年调整外贸结构转变外贸增长方式项目资金 100,000.00 100,000.00
多芯片封装(MCP)技术研发及产业化 1,300,000.00 1,300,000.00
长引线低弧度大面积薄型塑封集成电路科技成果转化补助资金 375,000.00 375,000.00
新型 LGA 封装技术和产品研究开发资金 1,392,344.20 1,392,344.20
铜线键合集成电路封装工艺升级及产业化 1,300,000.00 1,300,000.00
2009 年经开区工业保增长专项-集成电路封装一期产业化 62,500.00 62,500.00
2010 产业引导和结构调整项目资金 625,000.00 625,000.00
2010 年经开区主导产业发展资金第一批 125,000.00 125,000.00
2010 年经开区主导产业发展资金第二批 62,500.00 62,500.00
基础设施补偿款 604,800.00
财政专项补贴 69,999.96
集成电路直线高速片式无铅电镀设备 37,500.00 37,500.00
集成电路封测设备模具生产线扩大规模 175,000.00 175,000.00
全自动集成电路高速激光打标机研发及产业化 37,500.00 37,500.00
合计 11,533,281.66 10,858,481.70
其他流动负债说明
135
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
其他流动负债本期期末余额为其他非流动负债项目预计在2014年需转回金额重分类计
入。
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
抵押借款 175,356,600.00 18,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 68,000,000.00
信用借款 180,000,000.00 273,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -116,153,878.66 -201,000,000.00
合计 319,202,721.34 158,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币
（%） 外币金额 本币金额 本币金额
金额
136
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
中国进出口银行 2012 年 11 月 2014 年 11 月
人民币元 4.2% 50,000,000.00
陕西省分行 22 日 16 日
中国建设银行股
2012 年 09 月 2017 年 09 月
份有限公司天水 人民币元 6.08% 30,000,000.00
19 日 18 日
分行
中国进出口银行 2011 年 04 月 2014 年 10 月
人民币元 5.9% 20,000,000.00
陕西省分行 25 日 18 日
中国进出口银行 2011 年 09 月 2015 年 10 月
人民币元 5.9% 20,000,000.00
陕西省分行 16 日 25 日
西安投资控股有 2011 年 02 月 2014 年 02 月
人民币元 3% 18,000,000.00
限公司 28 日 28 日
中国进出口银行 2013 年 04 月 2019 年 04 月
美元 3.58% 14,000,000.00 85,356,600.00
陕西省分行 18 日 10 日
中国进出口银行 2013 年 04 月 2019 年 04 月
人民币元 5.57% 72,000,000.00
陕西省分行 18 日 10 日
中国进出口银行 2013 年 07 月 2015 年 07 月
人民币元 4.2% 50,000,000.00
陕西省分行 26 日 01 日
中国进出口银行 2013 年 12 月 2015 年 12 月
人民币元 4.2% 32,000,000.00
陕西省分行 09 日 06 日
中国进出口银行 2013 年 07 月 2015 年 07 月
人民币元 4.2% 30,000,000.00
陕西省分行 01 日 01 日
中国进出口银行 2013 年 10 月 2015 年 07 月
人民币元 4.2% 30,000,000.00
陕西省分行 09 日 01 日
合计 -- -- -- -- -- 299,356,600.00 -- 138,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、
预计还款安排等
30、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
可转换公司 2013 年 08 461,000,00 -111,818,2 7,091,008. 356,272,75
100.00 6年
债券-面值 月 12 日 0.00 50.23 06 7.83
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
经证监会证监许可[2013]1009号文核准，本公司于2013年8月12日发行票面金额为100元
的可转换公司债券（以下简称“可转债”）461万张，发行总额为人民币461,000,000.00元。
本次发行可转债的期限为6年，票面年利率为第一年0.5%、第二年0.7%、第三年0.9%、第四年
137
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
1.1%、第五年1.3%、第六年1.5%。本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为
可转债发行首日，即2013年8月12日。每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。
转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2013年8月16日，即募集资
金划至发行人账户之日）起满6个月后的第一个交易日起至到期日止。（即2014年2月17日至
2019年8月11日止），本年内该债券的数量未发生变动。该债券的持有人有权在转股期内将可
转债转换为公司股份，初始转股价格为人民币9.79元/股，截止2013年12月31日转股价格未发
生调整和修正的情况。
在发行日采用类似公司债券的票面利率来估计该债券负债成份的公允价值，剩余部分作
为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
31、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 145,803,301.83 100,900,313.34
合计 145,803,301.83 100,900,313.34
其他非流动负债说明
其他非流动负债说明：
（1）期初递延收益项目说明
① 本公司2006年度依据国家信息产业部信部运(2005)637号文件《关于下达2005年度集
成电路产业研究与开发专项资金使用计划的通知》，收到国家信息产业部拨付PBGA型封装集
成电路研究开发专项资金500万元，其中材料费182.10万元，该项目在2011年5月验收，依据
本公司集成电路封装设备一般使用年限，确定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金
额39.74万元转入报表其他流动负债项目列示。
② 本公司2005年度天水市财政局拨付的清洁生产专项资金40万元，项目于2007年7月份
进行验收，依据本公司集成电路封装设备一般使用年限，按8年进行递延转回。将预计2014
年摊销金额5.00万元转入报表其他流动负债项目列示。
③ 本公司2005年度收到甘肃省经济委员会拨付BAG型、MCM型塑料封装集成电路研制补助
资金50万元，项目于2007年7月份进行验收，依据本公司集成电路封装设备一般使用年限，确
定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金额6.25万元转入报表其他流动负债项目列
示。
④ 本公司2005年度收到科学技术部拨付的SOP系列表面贴装式集成电路技术研究与开发
资金50万元，项目于2007年7月份进行验收，依据本公司集成电路封装设备一般使用年限，确
定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金额6.25万元转入报表其他流动负债项目列
示。
138
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
⑤ 本公司2007年度及2008年度收到甘肃省财政厅拨付的LQFP100L/128L塑封IC研发及产
业化项目资助资金100万元，该项目公司于2008年验收，依据本公司集成电路封装设备一般使
用年限，确定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金额12.50万元转入报表其他流动
负债项目列示。
⑥ 2007年依据信息产业部信部运〔2005〕555号文件《关于下达2005年度电子信息产业
发展基金第二批项目计划通知》，收到信息产业部拨付无铅电镀产业化发展基金150万元，其
中5万元为验收费用及调研费用，项目已验收，按8年为递延收入的递延期。将预计2014年摊
销金额18.13万元转入报表其他流动负债项目列示。
⑦ 本公司2007年依据信部运[2007]3号文件《关于下达2006年度集成电路产业研究与开
发专项资金使用计划的通知》，收到MCM塑料封装技术研究开发资金250万元，其中50万元为
培训费及材料费。该项目在2011年5月验收，依据本公司集成电路封装设备一般使用年限，确
定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金额25.00万元转入报表其他流动负债项目列
示。
⑧ 2008年依据甘肃省财政厅、甘肃省科学技术厅关于《2008年甘肃省第一批科技计划项
目经费的通知》，收到集成电路铜线键合封装研发产业化项目补助资金30万元。依据天财教
（2009）446号文件收到集成电路铜线键合封装研发及产业化项目本期拨款10万元，项目已验
收，确定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金额5.00万元转入报表其他流动负债项
目列示。
⑨ 2008年依据工业和信息化部文件[2008]418号文件《关于下达2008年度集成电路产业
研究与开发转项资金使用计划的通知》，收到晶圆级芯片尺寸封装(WLCSP)研究开发项目补助
资金500万元，该项目在2012年5月验收，确定递延收益的转回期为8年。将预计2014年摊销金
额52.50万元转入报表其他流动负债项目列示。
⑩ 依据天财企（2008）1223号、天财企（2009）714号文件收到转变外贸发展方式项目
资金50万元，实施项目为塑封集成电路生产线扩大测试规模技术改造，项目已验收，确定递
延收益的转回期为8年。将预计2014摊销金额6.25万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据发改投资（2009）1168号《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达电子信息
产业振兴和技术改造项目2009年新增中央预算内投资计划的通知》，收到集成电路高端封装
高技术产业化项目投资补助拨款1,600万元，该项目于2011年4月验收，确定递延收益的转回
期为8年。将预计2014年摊销金额200万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据发改投资（2009）1348号《国家发展改革委、工业和信息化委关于下达电子信息
产业振兴和技术改造项目2009年扩大内需中央预算内投资计划的通知》，收到DFN型微小型封
装集成电路生产线技术改造拨款560万元。依据甘财建（2010）498号《甘肃省财政厅关于下
达2010年电子信息产业振兴和技术改造项目（第一批）中央预算内基建支出预算的通知》，
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
收到DFN型微小型封装集成电路生产线技术改造拨款540万元。依据甘财企（2010）123号《甘
肃省财政厅关于拨付2010年外贸公共服务平台建设项目资金的通知》，收到DFN型微小型封装
集成电路生产线技术改造拨款100万元。该项目于2011年4月完工验收使用。确定递延收益的
转回期为8年。将预计2014摊销金额150万元转入报表其他流动负债项目列示。
○13 依据甘商发字[2009]489号、天财企[2009]971号文，收到2009年调整外贸结构转变外
贸增长方式项目资金拨款80万元，本期项目已验收使用，确定递延收益的转回期为8年。将预
计2014摊销金额10万元转入报表其他流动负债项目列示。
○14 依据甘财教［2011］34号《2011年甘肃省第一批科技计划资金的通知》，收到收多芯
片封装（MCP）技术研发款50万元；依据天财教（2010）469号《关于下达2010年甘肃省第二
批科技计划经费的通知》，收到多芯片封装（MCP）技术研发项目拨款50万元；依据财教
(2009)479号，《财政部关于核定科技重大专项2009年立项项目（课题）中央财政资金预算并
下达2009年年度预算的通知》，收到多芯片封装（MCP）技术研发项目拨款940万元，该项目
于2011年12月完工验收使用。确定递延收益的转回期为8年。将预计2014摊销金额130万元转
入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据甘财建（2010）190号《甘肃省财政厅关于下达2010年科技成果转化资金预算指标
（第二批）的通知》，收到长引线低弧度大面积薄型塑封集成电路科技成果转化项目拨款资
金300万元，该项目于2011年5月完工验收使用，确定递延收益的转回期为8年。将预计2014
摊销金额37.50万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据财建（2010）489号《财政部关于下达2010年度集成电路产业研究与开发专项资金
使用计划的通知》，收到新型LGA封装技术和产品研究开发项目拨款资金1800万元，该项目于
2011年5月完工验收使用。确定递延收益的转回期为8年。将预计2014摊销金额139.23万元转
入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据甘财建（2010）498号《甘肃省财政厅关于下达2010年电子信息产业振兴和技术改
造项目（第一批）中央预算内基建支出预算的通知》，收到铜线键合集成电路封装工艺升级
及产业化项目拨款资金1,040万元，该项目于2011年9月完工验收使用。确定递延收益的转回
期为8年。将预计2014摊销金额130万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据ZX02(2011)003号文件关于02专项2011年度项目立项批复的通知，关于多圈
V/UQFN、FCQF和AAQFN封装工艺技术研发及产业化项目，收到财政部拨付的1239万元，截至报
表日，发生材料支出转入营业外收入及拨付联合科研单位共计752.87万元，剩余486.13万元。
○ 依据甘发改投资(2011)1237号甘肃省发展和改革委员会、甘肃省工业和信息化委员会
140
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
关于转下达电子信息产业振兴和技术改造项目2011年第一批中央预算内投资计划的通知，收
到国家补助资金600万元，该项目尚未验收使用。
○20 依据工信部财(2011)607号工业和信息化部关于下达2011年度集成电路产业研究与开
发专项资金使用计划的通知，收到国家补助资金2000万元，截至报表日，发生材料支出转入
营业外收入1600万元，剩余400万元。
○ 依据甘财建(2012)224号甘肃省财政厅关于下达2012年电子信息产业振兴和技术改造
项目中央预算内基建支出预算的通知，收到多芯片、多叠层先进集成电路封装技术研发及产
业化项目资金600万，该项目尚未验收使用。
○ 依据甘财建(2012)477号甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会关于下达2012年省
级工业和信息化第二批专项资金的通知，收到军民两用塑封集成电路封装技术研发及产业化
项目资金100万，该项目尚未验收使用。
○ 依据甘财建(2012)477号甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会关于下达2012年省
级工业和信息化第二批专项资金的通知，收到天水华天科技产业园一期第一批建设项目贴息
100万，该项目本年验收使用，全额转入营业外收入。
○ 依据财建(2012)1006号财政部关于下达2012年度集成电路产业研究与开发专项资金使
用计划的通知，收到Flipchip集成电路先进封装技术研发及产业化项目资金1200万，转入营
业外收入388.07万元。
○ 依据西经开发(2009)397号关于2009年经开区工业保增长专项资金立项项目，收到集成
电路封装一期产业化项目补助资金50万元，该项目于2011年9月完工验收使用。确定递延收益
的转回期为8年。将预计2014摊销金额6.25万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据陕财办建专(2010)28号陕西省财政厅关于下达2010年第一批产业引导和结构调整
资金的通知，收到集成电路高端封装产业化项目补助资金500万元，该项目已于2011年1月验
收使用，将预计2014摊销金额62.5万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据市科发(2011)37号西安市科学技术局、西安市财政局关于下达西安市高新技术产
业发展专项第六批计划项目的通知，收到GBA高端集成电路封装补助资金140万元，该项目尚
未验收使用。
○ 依据西经开发(2010)437号西安经济技术开发区管委会关于下达2010年度西安经开区
促进主导产业发展专项资金第一批计划项目的通知，收到集成电路高端封装一期产业化扩建
项目补助资金100万元，该项目已于2011年验收使用，确定的递延收益的转回期为8年。预计
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2014年摊销金额12.5万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据西经开发(2010)482号西安经济技术开发区管委会关于下达2010年度西安经开区
促进主导产业发展专项资金第二批计划项目的通知，收到水源热泵空调系统项目补助资金50
万元，该项目于2011年验收使用，预计2014年摊销金额6.25万元转入报表其他流动负债项目
列示。
○ 依据西经开发(2012)344号西安经济技术开发区管委会关于下达2012年度西安经开区
促进主导产业发展专项资金第一批计划项目的通知，收到多圈QFN补助资金70万元，该项目尚
未验收使用。
○ 2007年依据甘肃省财政厅关于《2007年甘肃省振兴装备制造业发展专项补助资金计划
的通知》，收到集成电路直线高速片式无铅电镀设备补助资金30万元，确定递延收益的转回
期为8年。将预计2014年摊销金额3.75万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据发改投资（2009）1348号《国家发展改革委、工业和信息化委关于下达电子信息
产业振兴和技术改造项目2009年扩大内需中央预算内投资计划的通知》，收到集成电路封测
设备模具生产线扩大规模项目拨款资金140万元。该项目已验收，确定的递延收益转回期为8
年。将预计2014年摊销金额17.50万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据甘工信装（2010）764号、甘财建（2010）320号《甘工业和信息化委、甘财政厅
关于下达2010年甘肃省振兴装备制造业发展专项补助资金计划的通知》，收到全自动集成电
路高速激光打标机研发及产业化项目拨款资金30万元，该项目已于2012年1月验收使用，确定
的递延收益的转回期为8年。预计2014年摊销金额3.75万元转入报表其他流动负债项目列示。
○34 依据甘财建(2012)325号甘肃省财政厅甘肃省发展和改革委员会《关于下达2012年十大
重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项投资预算的通知》，收到集成电路封装测试工
艺装备系统节能与余热利用项目资金140万，本年新增10万元，该项目尚未验收使用。
○ 依据沪科(2012)406号《关于拨付极大规模集成电路制造装备及成套工艺科技重大专项
2012年预算经费的函》，收到通讯与多媒体芯片封装测试设备与材料应用工程项目资金426.88
万，根据江苏省科学技术厅苏科计〔2013〕233号《关于拨付国家“集成电路”科技重大专项
立项项目2013年国拨经费》的通知，本年新增1181.31万元，拨付华天西安581.33万元，昆山
西钛585.91万元，该项目尚未验收使用。
（2）本期新增递延收益项目说明
① 根据ZX02[2012]020号《关于02专项2013年度项目立项批复的通知》，收到高密度倒
装封装的快速MPP平台建设资金450万元，该项目尚未竣工验收。
142
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
② 根据天财建[2013]1046号天水市财政局、天水市发展和改革委员会《关于下达2013
年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项（第二）投资预算的通知》，收到集成
电路生产线废水分类回收处理及回用项目资金110万元，该项目尚未竣工验收。
③ 根据甘财建[2013]361号甘肃省财政厅、甘肃省发展和改革委员会《关于下达2013年
战略性新兴产业省财政专项（第二批）投资预算的通知》，收到甘肃省微电子创新创业示范
园资金1000万元，该项目尚未竣工验收。
④ 根据公司关于华天电子科技园110KV变电站项目补助的申请，天水市财政局划拨500
万元项目资金，该项目尚未竣工验收。
⑤ 根据工信部财[2013]501号工业和信息化部《关于下达2013年度集成电路产业研究与
开发专项资金使用计划的通知》，收到集成电路高速测试技术研发及产业化资金500万元，项
目尚未竣工验收。
⑥ 根据西安市科发[2012]61号西安市科学技术局、西安市财政局《关于下达西安2012
年第三批科学技术计划项目的通知》，收到西安市高新技术产业发展（专项）计划项目资金
14万元，该项目尚未验收使用。
⑦ 根据陕财办建[2013]135号陕西省财政厅、陕西省知识产权局《关于下达2013年度专
利产业化孵化专项资金的通知》，收到多圈V/UQFN封装技术产业化资金10万元，该项目尚未
验收使用。
⑧ 根据西经开发[2013]304号西安经济技术开发管委会《关于下达2013年度支持产业发
展专项资金第一批计划项目的通知》，收到40纳米集成电路封装测试产业化、铜线工艺与
Flipchip的研发与产业化资金210万元，此项目尚未竣工使用。
⑨ 依据江苏省科学技术厅苏科计〔2013〕233号《关于拨付国家“集成电路”科技重大
专项立项项目2013年国拨经费》的通知，收到封装测试设备与材料应用工程项目补贴款581.33
万元，本期发生材料支出311.81万元，转入营业外收入，剩余285.52万元。
⑩ 根据ZX02[2012]020号《关于02专项2013年度项目立项批复的通知》，收到铜线工艺
与Flipchip的研发与产业化平台建设资金796.42万元，本期发生材料支出55.95万元，转入营
业外收入，剩余740.47万元。
○11 根据陕科计发[2013]173号陕西省科学技术厅《关于下达陕西省2013年科技统筹创新工
程计划的通知》，收高端存储芯片关键配套技术及系统集成资金260万元，项目尚未竣工验收
使用。
○ 根据陕财办企专[2013]21号《陕西省财政厅关于拨付2013年外经贸区域协调发展促进
资金（省级企业）的通知》，收到资金104万元，费用尚未发生。
○ 根据2008年9月19日公司与昆山经济技术开发区管理委员会签订的项目协议书，昆山经
143
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
济技术开发区管理委员会向公司提供1,209.60万元基础设施补偿款。2008年12月公司收到昆
山经济技术开发区规划建设局基础设施补助款1,209.60万元，根据公司基础设施正式投入使
用时间2010年12月开始摊销，摊销期为20年，本期摊销60.48.万元，预计2014年摊销金额60.48
万元转入报表其他流动负债项目列示。
○14 依据苏发改高技发（2011）852号《江苏省发展改革委关于华天科技（昆山）电子有限
公司年产1000万个TSV硅通孔晶圆级芯片封装模块项目资金申请报告的批复》，收到项目拨款
资金270万元，其中200万元为项目铺底流动资金，70万元为企业构建固定资产补助，该项目
已完工验收使用。确定递延收益的摊销期为10年，本期摊销6.99万元，预计2014年摊销金额
6.99万元转入报表其他流动负债项目列示。
○ 依据江苏省科学技术厅苏科计〔2013〕233号《关于拨付国家“集成电路”科技重大专
项立项项目2013年国拨经费》的通知，收到封装测试设备与材料应用工程项目补贴款585.91
万元。确定递延收益的摊销按照封装测试设备与材料应用工程项目科研投入费摊销，本期摊
销123.65万元。
○ 依据2013年8月苏州市科学技术局与本公司签订的江苏省科技成果转化专项资金项目
合同，江苏省拨付资助500万元科技成果转化专项资金。2013年12月收到昆山开发区财政局拨
付的科技成果转化资金400万元。该项目尚未验收使用。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 其他变 与资产相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入金额 动 收益相关
PBGA 型封装集成电路研究开
2,152,447.98 397,374.96 1,755,073.02 与资产相关
发专项资金
2004 年度清洁生产专项资金 79,166.47 50,000.04 29,166.43 与资产相关
BAG 型、MCM 型塑料封装集成
电路及 QFN 型无引线塑封集 98,958.53 62,499.96 36,458.57 与资产相关
成电路研制及产业化
新型高密度塑封集成电路产
业化 SOP 系列表面贴装式集 98,958.53 62,499.96 36,458.57 与资产相关
成电路出口
LQFP100L/128L 塑封 IC 研发
249,999.84 125,000.04 124,999.80 与资产相关
及产业化项目
塑封集成电路无铅电镀产业
543,749.84 181,250.04 362,499.80 与资产相关
化
MCM 塑料封装技术研究开发
1,354,166.73 249,999.96 1,104,166.77 与资产相关
专项资金
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
集成电路铜线键合封装研发
195,833.21 50,000.04 145,833.17 与资产相关
及产业化项目
晶圆级芯片尺寸封装
3,325,079.18 525,012.48 2,800,066.70 与资产相关
(WLCSP)研究开发项目
2008 年转变外贸发展方式项
目资金(塑封集成电路生产 201,041.80 62,499.96 138,541.84 与资产相关
线扩大测试规模技术改造)
集成电路高端封装高技术产
10,499,999.93 2,000,000.04 8,499,999.89 与资产相关
业化
DFN 型微小型封装集成电路
7,875,000.00 1,500,000.00 6,375,000.00 与资产相关
生产线技术改造
2009 年调整外贸结构转变外
400,000.10 99,999.96 300,000.14 与资产相关
贸增长方式项目资金
多芯片封装(MCP)技术研发
7,800,000.04 1,299,999.96 6,500,000.08 与资产相关
及产业化
长引线低弧度大面积薄型塑
封集成电路科技成果转化补 2,000,000.00 375,000.00 1,625,000.00 与资产相关
助资金
新型 LGA 封装技术和产品研
7,541,864.48 1,392,344.16 6,149,520.32 与资产相关
究开发资金
铜线键合集成电路封装工艺
7,583,333.37 1,299,999.96 6,283,333.41 与资产相关
升级及产业化
多圈 V/UQFN、FCQFN 和 AAQFN
4,861,292.37 4,861,292.37 与资产相关
封装工艺技术研发及产业化
集成电路封装测试生产线工
6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关
艺升级
层叠 SIP 封装技术研究及产
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
业化
多芯片、多叠层先进集成电
6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关
路封装技术研发及产业化
集成电路封装测试工艺装备
1,400,000.00 100,000.00 1,500,000.00 与资产相关
系统节能与余热利用项目
军民两用塑封集成电路封装
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
技术研发及产业化
天水华天科技产业园一期第
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
一批建设项目
Flipchip 集成电路先进封装
12,000,000.00 3,880,656.03 8,119,343.97 与资产相关
技术研发及产业化
通讯与多媒体芯片封装测试 4,268,800.00 140,700.00 4,409,500.00 与资产相关
145
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
设备与材料应用工程项目
02 专项倒装 MPP 平台项目 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
集成电路生产线废水分类回
1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关
收处理及回用项目
甘肃省微电子创新创业示范
10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
园
华天电子科技园 110KV 变电
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
站项目
集成电路高速测试技术研发
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
及产业化项目
2009 年经开区工业保增长专
项-集成电路封装一期产业 354,166.71 62,500.00 291,666.71 与资产相关
化
2010 产业引导和结构调整项
3,750,000.02 625,000.00 3,125,000.02 与资产相关
目资金
2011 高新技术产业发展专项
1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关
资金
2010 年经开区主导产业发展
749,999.92 125,000.00 624,999.92 与资产相关
资金第一批
2010 年经开区主导产业发展
375,000.02 62,500.00 312,500.02 与资产相关
资金第二批
2012 年促进主导产业发展专
700,000.00 700,000.00 与资产相关
项资金
2012 年第三批科学技术计划
140,000.00 140,000.00 与资产相关
项目
2013 年专利产业化孵化专项
100,000.00 100,000.00 与资产相关
（多圈 V/QFN)
2013 年产业发展专项资金第
2,100,000.00 2,100,000.00 与资产相关
一批
02 专项-通讯与多媒体 5,813,300.00 3,118,088.28 2,695,211.72 与资产相关
02 专项-铜线工艺与
Flipchip 的研发与产业化平 7,964,200.00 559,458.54 7,404,741.46 与资产相关
台建设
2013 年科技统筹 创新工程
2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关
计划
2013 年外经贸区域协调发展
1,040,000.00 1,040,000.00 与收益相关
资金
基础设施补偿款 10,231,200.00 604,800.00 9,626,400.00 与资产相关
146
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
财政专项补贴款 542,500.06 69,999.96 472,500.10 与资产相关
通讯与多媒体芯片封装测试
5,859,100.00 1,236,527.24 4,622,572.76 与收益相关
设备与材料应用工程补贴款
江苏省科技成果转换项目
-TSV 硅通孔技术在影像传感 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
芯片封装的研发及产业化
集成电路直线高速片式无铅
75,000.00 37,500.00 37,500.00 与资产相关
电镀设备
集成电路封测设备模具生产
741,454.27 175,000.00 566,454.27 与资产相关
线扩大规模
全自动集成电路高速激光打
225,000.00 37,500.00 187,500.00 与资产相关
标机研发及产业化
合计 100,900,313.34 66,231,000.06 21,328,011.57 145,803,301.83 --
32、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 649,808,000.00 649,808,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称
和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责
任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
33、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 267,082,142.07 267,082,142.07
其他资本公积 17,427,889.81 85,379,012.70 102,806,902.51
合计 284,510,031.88 85,379,012.70 369,889,044.58
资本公积说明
本公司2013年8月12日公开发行可转换公司债券4.61亿元，取得发行收入451,333,500.00
元，按照负债成分的公允价值和权益成分的公允价值进行分拆，分摊发行费后确认的权益部
分的公允价值为85,379,012.70元。
147
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 67,198,936.73 15,768,453.81 82,967,390.54
合计 67,198,936.73 15,768,453.81 82,967,390.54
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
35、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 522,115,855.86 --
调整后年初未分配利润 522,115,855.86 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 199,164,273.88 --
减：提取法定盈余公积 15,768,453.81 10%
应付普通股股利 32,490,400.00
期末未分配利润 673,021,275.93 --
调整年初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00
元。
（2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决
议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前
进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数。
根据本公司2012年度股东大会批准的《公司2012年度利润分配方案》决议，以报告期初
总股本64980.8万股为基数，每10股派发现金红利0.50元，共计派发现金红利3,249.04万元。
148
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
36、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,402,478,434.53 1,587,341,410.41
其他业务收入 44,684,869.59 35,860,863.09
营业成本 1,920,188,995.93 1,316,972,151.95
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
集成电路 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 1,587,341,410.41 1,305,731,638.31
合计 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 1,587,341,410.41 1,305,731,638.31
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
集成电路产品 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 1,587,341,410.41 1,305,731,638.31
合计 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 1,587,341,410.41 1,305,731,638.31
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,434,272,321.14 1,044,948,444.36 1,073,987,136.61 846,256,573.77
出口销售 968,206,113.39 862,821,743.83 513,354,273.80 459,475,064.54
合计 2,402,478,434.53 1,907,770,188.19 1,587,341,410.41 1,305,731,638.31
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
149
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
客户 A 111,425,386.50 4.55%
客户 B 104,439,571.82 4.27%
客户 C 95,368,843.94 3.9%
客户 D 88,272,824.70 3.61%
客户 E 79,868,950.07 3.26%
合计 479,375,577.03 19.59%
营业收入的说明
37、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 770,574.22 488,197.85
城市维护建设税 2,523,240.02 1,806,946.58
教育费附加 1,723,233.95 1,290,676.20
价格调节基金 404,988.40 225,960.89
合计 5,422,036.59 3,811,781.52 --
营业税金及附加的说明
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,400,505.22 7,922,126.73
运输费 18,997,711.54 15,121,398.96
广告展览费 216,246.86 118,683.51
办公费 418,941.26 298,684.48
差旅费 1,166,161.50 919,039.93
业务费 3,894,355.47 638,838.45
折旧费 337,448.34 297,023.48
租赁费 382,701.78 378,141.04
机物料消耗 1,296,298.41 1,177,931.45
水电费 160,177.23 126,898.60
其他 1,167,547.21 453,416.73
合计 36,438,094.82 27,452,183.36
150
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究与开发费 144,740,096.73 101,862,630.36
职工薪酬 56,227,642.54 29,294,788.61
税金 9,591,587.46 6,924,952.23
业务招待费 4,745,883.91 3,295,533.87
折旧费 4,560,247.25 3,002,202.24
董事会费 1,907,170.77 2,794,673.56
无形资产摊销 2,569,353.37 2,372,440.29
中介机构佣金 1,124,510.17 2,208,967.45
修理费 3,527,346.38 1,531,290.20
办公费 2,126,631.74 1,516,260.75
差旅费 1,555,970.88 1,032,980.23
水电费 1,369,934.82 679,822.37
机物料消耗 2,175,480.29 1,181,330.24
其他 5,569,471.29 2,385,416.25
合计 241,791,327.60 160,083,288.65
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 36,713,123.52 24,256,748.46
减：利息收入 -5,625,296.95 -3,695,674.02
减：利息资本化金额
汇兑损益 2,122,943.52 184,484.84
减：汇兑损益资本化金额
其他 695,007.34 841,471.79
合计 33,905,777.43 21,587,031.07
41、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
151
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
交易性金融负债 194,558.44
合计 194,558.44
公允价值变动收益的说明
本公司黄金租赁业务组合的衍生金融工具确认为一项交易性金融负债按照公允价值计
量，期末按照公允价值变动确认收益194,558.44元。
42、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,146,645.35 -8,210,110.59
其他 -19,404,745.34
合计 -13,258,099.99 -8,210,110.59
43、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,869,016.62 6,250,392.35
二、存货跌价损失 164,188.09
合计 7,033,204.71 6,250,392.35
44、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 49,420.48 905,082.11 49,420.48
其中：固定资产处置利得 49,420.48 905,082.11 49,420.48
政府补助 36,322,968.93 58,551,144.91 36,322,968.93
其他 1,344,666.73 745,827.81 1,344,666.73
合计 37,717,056.14 60,202,054.83 37,717,056.14
营业外收入说明
152
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
与资产相关/与收 是否属于
补助项目 本期发生额 上期发生额
益相关 非经常性损益
PBGA 型封装集成电路研究开发专项资金 397,374.96 397,374.96 与资产相关 是
新型高密度塑封集成电路产业化 SOP 系列表面贴装
62,499.96 62,499.96 与资产相关 是
式集成电路出口
BAG 型、MCM 型塑料封装集成电路及 QFN 型无引线塑
62,499.96 62,499.96 与资产相关 是
封集成电路研制及产业化
2004 年度清洁生产专项资金 50,000.04 50,000.04 与资产相关 是
MCM 塑料封装技术研究开发专项资金 249,999.96 249,999.96 与资产相关 是
塑封集成电路无铅电镀产业化 181,250.04 181,250.04 与资产相关 是
LQFP100L/128L 塑封 IC 研发及产业化项目 125,000.04 125,000.04 与资产相关 是
集成电路铜线键合封装研发及产业化项目 50,000.04 50,000.04 与资产相关 是
集成电路高端封装高技术产业化 2,000,000.04 2,000,000.04 与资产相关 是
2009 年调整外贸结构转变外贸增长方式项目资金 99,999.96 99,999.96 与资产相关 是
2008 年转变外贸发展方式项目资金(塑封集成电路
62,499.96 62,499.96 与资产相关 是
生产线扩大测试规模技术改造)
DFN 型微小型封装集成电路生产线技术改造项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 是
长引线低弧度大面积薄型塑封集成电路科技成果转
375,000.00 375,000.00 与资产相关 是
化补助资金
新型 LGA 封装技术和产品研究开发资金 1,392,344.16 1,392,344.16 与资产相关 是
铜线键合集成电路封装工艺升级及产业化 1,299,999.96 1,299,999.96 与资产相关 是
多圈 V/UQFN、FCQFN 和 AAQFN 封装工艺技术研发及产
2,915,235.51 与收益相关 是
业化
层叠 SIP 封装技术研究及产业化 14,319,342.04 与收益相关 是
天水市工业强市奖励基金 290,000.00 与收益相关 是
2011 出口创汇先进企业奖励基金 183,066.00 与收益相关 是
2012 保持进出口持续稳定增长资金 2,000,000.00 与收益相关 是
2012 年进口产品贴息资金拨款 2,922,000.00 与收益相关 是
2012 年度进口产品贴息资金 540,200.00 与收益相关 是
退回的 2011 年度土地使用税 2,152,084.00 与收益相关 是
产业集群和企业技改资金第二批项目款 650,000.00 与收益相关 是
2011 年工业保增长突出贡献企业 30,000.00 与收益相关 是
2012 上半年工业保增长优秀企业 12,000.00 与收益相关 是
153
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2011 年度电子商务年费补贴资金 2,640.00 与收益相关 是
2012 年陕西省省级军转民转向扶持资金 2,000,000.00 与收益相关 是
国家电子发展基金陕西省配套资金项目计划 1,520,000.00 与收益相关 是
西安市高校毕业生就业服务就业见习工作先进单位
31,200.00 与收益相关 是
及个人
2012 年度经开发区自主创新产品 90,000.00 与收益相关 是
产业引导和结构调整资金投资计划 5,000,000.00 与收益相关 是
表彰 2011 年下半年工业保增长优秀企业 840,000.00 与收益相关 是
出口创汇奖励基金 90,000.00 与收益相关 是
集成电路封测设备模具备件技术改造及产业化项目 450,000.00 与收益相关 是
晶圆级芯片尺寸封装(WLCSP)研究开发项目 525,012.48 1,149,908.32 与资产相关 是
多芯片封装(MCP)技术研发及产业化 1,299,999.96 1,299,999.96 与资产相关 是
甘肃省微电子创新创业示范园 10,000,000.00 与收益相关 是
收 2012 年重点外贸进出口企业项目资金 1,000,000.00 与收益相关 是
天水市总工会拨款 30,000.00 与收益相关 是
Flipchip 集成电路先进封装技术研发及产业化 3,880,656.03 与收益相关 是
天水华天科技产业园工业和信息化贴息 1,000,000.00 与收益相关 是
表彰奖励实施工业强市战略企业 210,000.00 与收益相关 是
表彰奖励出口创汇先进企业 90,100.00 与收益相关 是
2013 年进口产品贴息款 1,254,200.00 与收益相关 是
天水市科学技术奖励 10,000.00 与收益相关 是
2013 年进出口持续稳定增长贴息项目 2,000,000.00 与收益相关 是
2013 年度甘肃省向国外申请专利专项资金资助项目 86,100.00 与收益相关 是
2013 年度科学技术奖励 10,000.00 与收益相关 是
2013 年第二批进出口增长贴息资金 2,000,000.00 与收益相关 是
全自动集成电路高速激光打标机研发及产业化项目 37,500.00 37,500.00 与资产相关 是
集成电路直线高速片式无铅电镀设备 37,500.00 37,500.00 与资产相关 是
集成电路封测设备模具生产线扩大规模 175,000.00 175,000.00 与资产相关 是
2012 年度工业强市专项奖励资金 40,000.00 与收益相关 是
2009 年经开区工业保增长专项-集成电路封装一期
62,500.00 62,499.98 与资产相关 是
产业化
2010 产业引导和结构调整项目资金 625,000.00 624,999.99 与资产相关 是
2010 年经开区主导产业发展资金第二批 62,500.00 62,499.99 与资产相关 是
2010 年经开区主导产业发展资金第一批 125,000.00 125,000.04 与资产相关 是
2013 年度西安市工业发展专项资金第一批 300,000.00 与收益相关 是
154
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
兑现 2012 年知识产权政策补贴奖励资金 54,000.00 与收益相关 是
表彰 2012 年下半年工业保增长优秀企业 689,950.00 与收益相关 是
陕西省加工贸易出口增量补助资金 475,820.00 与收益相关 是
表彰 2012 年度安全生产和消防宫缩先进单位和先进
10,000.00 与收益相关 是
个人
2013 年度进口产品贴息资金 3,857,984.00 与收益相关 是
2013 年外向型经济发展专项资金第二批 200,000.00 与收益相关 是
省市知识产权专利申请资助资金 38,800.00 与收益相关 是
2013 年高新技术产业发展专项资金 200,000.00 与收益相关 是
2013 年度支持产业发展专项资金第二批计划项目 245,000.00 与收益相关 是
封装测试设备与材料应用工程 2013 国家拨款 559,458.54 与收益相关 是
国家集成电路科技重大专项立项项目 2013 年国拨经
3,118,088.28 与收益相关 是
费
2013 年中小企业发展专项资金 3,000,000.00 与收益相关 是
进口交易会特装补贴款 20,000.00 与收益相关 是
基础设施补偿款 201,600.00 与收益相关 是
财政专项补贴 23,333.32 与收益相关 是
通讯与多媒体芯片封装测试设备与材料应用工程补
1,236,527.24 与收益相关 是
贴款
科技成果产业化资金 150,000.00 与收益相关 是
其他 12,870.00 与收益相关 是
工业和信息化专项补助资金 300,000.00 与收益相关 是
工业强市战略先进企业奖励资金 190,000.00 与收益相关 是
合计 36,322,968.93 58,551,144.91 -- --
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 33,850.65 21,930.28 33,850.65
其中：固定资产处置损失 33,850.65 21,930.28 33,850.65
对外捐赠 430,000.00 430,000.00
其他
11,045.00 9,000.00 11,045.00
合计 474,895.65 30,930.28 474,895.65
155
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
营业外支出说明
46、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 35,254,048.46 17,510,534.55
递延所得税调整 -9,371,966.31 -254,133.59
合计 25,882,082.15 17,256,400.96
47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司在2013年8月12日发行可转换公司债券4.61亿元，根据初始转股价格
9.79元/股，假定于发行日全部转换，计算的可转换公司债转而增加的普通股加权数为
156
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
17,545,440股。本公司归属于普通股股东的当期净利润加上可转换公司债券在报告期内的利
息费用扣除所得税影响后归属于普通股股东的净利润为205,953,859.49元，计算的稀释每股
收益为0.3086元/股，大于基本每股收益0.3065元/股，不具有稀释性。因此，稀释每股收益
等于基本每股收益。
48、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 4,204,120.55
政府补助 70,952,124.00
收回承兑保证金 43,965,880.54
其他 3,558,054.05
合计 122,680,179.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公费 5,044,828.90
差旅费 3,068,430.49
业务招待费 3,745,577.35
运杂费 20,526,334.52
研发费 1,290,582.67
租赁费 1,473,960.79
支付保证金 880,400.00
业务费 3,368,662.78
中介机构佣金 1,304,978.12
支付的往来款 4,000,685.97
其他 3,116,916.31
合计 47,821,357.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明
157
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
定期存单 165,000,000.00
合计 165,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
出售租赁标准金 70,186,041.43
合计 70,186,041.43
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
可转换债券发行费用 2,056,100.00
合计 2,056,100.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 200,680,403.83 121,750,057.60
加：资产减值准备 7,033,204.71 6,250,392.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 210,957,076.06 161,942,905.51
无形资产摊销 4,610,262.33 2,586,043.98
长期待摊费用摊销 279,996.52 268,342.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-15,569.83 -883,151.83
以“－”号填列）
158
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -194,558.44
财务费用（收益以“－”号填列） 38,836,067.04 24,049,242.01
投资损失（收益以“－”号填列） 13,258,099.99 8,210,110.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,036,909.74 -254,133.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,335,056.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,715,452.61 -53,976,068.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -126,198,346.55 -36,876,080.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,498,246.93 -18,561,404.01
经营活动产生的现金流量净额 387,657,463.67 214,506,255.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 287,081,638.85 296,012,344.12
减：现金的期初余额 296,012,344.12 262,815,710.82
现金及现金等价物净增加额 -8,930,705.27 33,196,633.30
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 139,314,668.79
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 139,314,668.79
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 34,777,593.47
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 104,537,075.32
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 287,081,638.85 296,012,344.12
其中：库存现金 284,691.21 129,150.06
可随时用于支付的银行存款 286,796,947.64 295,883,194.06
三、期末现金及现金等价物余额 287,081,638.85 296,012,344.12
现金流量表补充资料的说明
本报告期末使用受到限制的存款主要包括：期限超过3个月的定期存单165,000,000.00
159
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
元、采购进口设备的信用证保证金17,954,971.34 元、银行承兑汇票保证金13,204.80 元、
农民工工资保证金3,822,000.00元。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
天水华天
肖胜利等
微电子股 股份有限 甘肃省天 电子产品 46,846,09 73960981
控股股东 肖胜利 34.6% 34.6% 16 名自然
份有限公 公司 水市 制造销售 0.00 8
人
司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
天水中核华
有限责任公 甘肃省天水 10,000.000
天矿业有限 控股子公司 肖胜利 采掘业 70% 70% 59553288-1
司 市 .00
公司
天水华天集
成电路包装 有限责任公 甘肃省天水 集成电路行 16,960,000
控股子公司 肖胜利 100% 100% 75090819-X
材料有限公 司 市 业 .00
司
有限责任公
天水华天机 司(台港澳 甘肃省天水 集成电路行 10,569,590
控股子公司 肖胜利 82.63% 82.63% 739629296
械有限公司 与境内合 市 业 .00
资)
华天科技
有限责任公 陕西省西安 集成电路行 511,000,00
(西安)有限 控股子公司 肖胜利 100% 100% 668682400
司 市 业 0.00
公司
华天科技 有限责任公
江苏省昆山 集成电路行 61,930,002
（昆山）电 控股子公司 司（中外合 肖智轶 63.85% 63.85% 67549513-6
开发区 业 .82 美元
子有限公司 资）
160
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
甘肃微电
子工程研 有限责任 甘肃省天水 2,000,000.
肖胜利 制造业 22.5% 22.5% 参股公司 08239535-9
究院有限 公司 市 00
公司
华进半导
体封装先
有限责任 江苏省无锡 集成电路行 10,000,000
导技术研 叶甜春 20% 20% 参股公司 05515812-0
公司 市 业 .00
发中心有
限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
受同一控股股东控制，公司董事长与其
天水华天传感器有限公司 78401151-6
董事长为同一人
公司董事长肖胜利 2013 年 9 月前担任其
厦门永红科技有限公司 79129060-5
控股股东的董事
宁波康强电子股份有限公司 公司独立董事毕克允任其独立董事 61026089-7
公司参股公司，公司持有其 8.20%的股
江苏华海诚科新材料有限公司 权，公司副总经理、董事会秘书常文瑛 56685727-3
担任其董事
天水七四九电子有限公司 本公司董事长与其法定代表人为同一人 79487182-7
杭州友旺电子有限公司 公司监事罗华兵任其公司董事、总经理 60916630-X
杭州士兰微电子股份有限公司 公司监事罗华兵任其公司董事 25393397-6
天水华天电子宾馆有限公司 受同一控股股东控制 69039330-6
天水永红家园服务有限公司 本公司董事长与其法定代表人为同一人 56114696-6
公司控股股东的工会，公司监事张玉明
天水华天电子集团工会 79487968-5
任其法定代表人
本企业的其他关联方情况的说明
161
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
厦门永红科技有限
原材料 市场价 3,529,058.36 1.71% 14,912,521.14 7.08%
公司
天水华天传感器有
原材料 市场价 21,367.52 0.07% 472,632.47 1.28%
限公司
天水华天传感器有
设备 市场价 712,820.52 0.35% 768,632.51 0.25%
限公司
天水华天电子宾馆 招待费、会议费、住
市场价 567,129.00 8.93% 859,067.00 17.86%
有限公司 宿费
天水永红家园服务
招待费、住宿费 市场价 39,381.00 0.66% 24,628.00 0.53%
有限公司
江苏华海诚科新材
原材料 市场价 4,921,639.32 4.9%
料有限公司
宁波康强电子股份
原材料 市场价 102,176,951.66 22.42%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
杭州士兰微电子股
集成电路封装测试费 市场价 63,146,648.09 4.46% 57,335,880.24 3.62%
份有限公司
杭州友旺电子有限
集成电路封装测试费 市场价 24,061,828.71 1.7% 27,389,797.58 1.73%
公司
天水七四九电子有
集成电路封装测试费 市场价 13,303.54 0% 6,153.40 0%
限公司
杭州士兰微电子股
材料 市场价 1,842.39 0.03% 23,726.49 10.55%
份有限公司
杭州友旺电子有限
材料 市场价 4,470.08 1.99%
公司
162
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
天水华天传感器有
材料 市场价 1,179.49 0.52%
限公司
天水华天微电子股
材料 市场价 27,277.78 0.48% 32,788.60 14.58%
份有限公司
天水华天微电子股
包装材料 市场价 5,437,870.90 11.55% 3,531,648.46 10.47%
份有限公司
天水七四九电子有
包装材料 市场价 4,700.86 0.01%
限公司
天水华天微电子股
零星备件 市场价 731,042.73 6.91% 112,539.74 1.25%
份有限公司
天水华天微电子股
设备 市场价 3,545,299.15 27.52%
份有限公司
天水华天微电子股
工程 市场价 731,900.00 5.76% 1,606,000.00 13.64%
份有限公司
天水七四九电子有
零星备件 市场价 126,356.41 1.19% 202,881.97 2.25%
限公司
天水七四九电子有
水电费 市场价 929,754.23 10.31% 632,985.07 9.67%
限公司
天水华天传感器有
水电费 市场价 55,655.12 0.62% 33,134.38 0.51%
限公司
天水永红家园服务
水电费 市场价 937,640.25 10.4% 715,488.09 10.94%
有限公司
天水华天微电子股
水电费 市场价 4,248,377.31 47.13% 2,971,018.80 45.41%
份有限公司
天水华天电子宾馆
水电费 市场价 654,175.15 6.26% 498,357.13 7.62%
有限公司
天水永红家园服务
供暖 市场价 1,146,828.91 54.98% 1,068,047.58 51.41%
有限公司
天水七四九电子有
供暖 市场价 96,177.14 4.61% 130,877.37 6.3%
限公司
天水华天传感器有
供暖 市场价 26,369.52 1.26% 22,941.28 1.1%
限公司
天水华天微电子股
供暖 市场价 88,540.21 4.24% 71,767.89 3.45%
份有限公司
天水华天电子宾馆
供暖 市场价 94,403.22 4.53% 2,084.67 0.1%
有限公司
天水七四九电子有
工程 市场价 1,799,000.00 14.25% 124,000.00 1.05%
限公司
163
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
杭州士兰微电子股
劳务 市场价 29,914.53 0.65%
份有限公司
华天科技（昆山）电
工程 市场价 3,200,000.00 25.16%
子有限公司
华天科技（昆山）电
设备 市场价 216,239.36 1.78%
子有限公司
天水永红家园服务
备件 市场价 11,282.05 0.11%
有限公司
天水华天电子宾馆
备件 市场价 6,324.79 0.06% 3,247.86 0.04%
有限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
天水华天科技股 天水华天微电子 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋 参考市场价 1,062,187.20
份有限公司 股份有限公司 日 日
天水华天集成电
天水七四九电子 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
路包装材料有限 房屋 参考市场价 5,535.12
有限公司 日 日
公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
天水七四九电子 天水华天科技股 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋 参考市场价 451,771.20
有限公司 份有限公司 日 日
天水华天微电子 天水华天科技股 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋 参考市场价 678,424.56
股份有限公司 份有限公司 日 日
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
天水华天微电子股 华天科技(西安)有
40,000,000.00 2015 年 12 月 06 日 2017 年 12 月 06 日 否
份有限公司 限公司
164
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
天水华天微电子股 天水华天科技股份
40,000,000.00 2014 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 16 日 否
份有限公司 有限公司
关联担保情况说明
① 2013年12月6日，天水华天微电子股份有限公司与中国进出口银行陕西分行签订金额
为4000万元的保证合同，为子公司华天科技(西安)有限公司提供担保，截止2013年12月31日，
该担保合同项下贷款余额为3200万元，担保日期为2015年12月6日至2017年12月6日。
② 2012年11月16日，公司与中国进出口银行陕西省分行签订5000万元的借款合同，其中
1000万元为信用借款，4000万元由天水华天微电子股份有限公司提供1400万股的股票质押，
质押期限为2014年11月16日至2016年11月16日。
（4）其他关联交易
① 关联方委托贷款
2013年10月31日，天水华天电子集团工会与中国农业银行股份有限公司天水分行、天水
华天机械有限公司三方签订委托贷款合同。委托方天水华天电子集团工会委托中国农业银行
股份有限公司天水分行向借款人天水华天机械有限公司贷款800万元，借款期限为2年，借款
年利率为6%。
② 关联方共同投资
甘肃微电子工程研究院有限公司系由天水华天微电子股份有限公司、公司、天水七四九
电子有限公司共同出资组建的有限公司，公司注册资本200万元，其中：天水华天微电子股份
有限公司出资110万元，占注册资本的55%，公司出资45万元，占注册资本的22.5%，天水七四
九电子有限公司出资45万元，占注册资本的22.5%。
③ 2013年度支付关键管理人员报酬总额916.28万元，2012年度支付关键管理人员报酬总
额640.78万元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 杭州士兰微电子股份有限公司 17,932,848.78 896,642.44 15,017,732.90 750,886.65
应收账款 杭州友旺电子有限公司 6,307,748.94 315,387.45 6,467,436.19 323,371.81
应收账款 天水华天传感器有限公司 1,188.00 59.40
应收账款 天水华天微电子股份有限公司 1,798,093.20 89,904.66 1,795,863.64 89,793.18
应收账款 天水华天电子宾馆有限公司 3,800.00 190.00
165
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
应收账款 天水七四九电子有限公司 2,900.00 14,500.00 400.00 20.00
应收票据 杭州士兰微电子股份有限公司 9,785,950.18
应收票据 天水七四九电子有限公司 281,250.00 150,000.00
应收票据 天水华天微电子股份有限公司 635,000.00 1,023,260.00
应收票据 杭州友旺电子有限公司 3,674,261.59 2,934,328.58
应收票据 天水华天传感器有限公司 100,000.00
预付款项 天水华天传感器有限公司 845,000.00 550,000.00
其他应收款 杭州士兰微电子股份有限公司 196.00 9.80
其他应收款 杭州友旺电子有限公司 296.00 29.60
其他应收款 厦门永红科技有限公司 50,000.00 15,000.00 50,000.00 5,000.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 厦门永红科技有限公司 218,089.89 1,449,101.69
应付账款 天水华天传感器有限公司 197,000.00 152,030.00
应付账款 宁波康强电子股份有限公司 18,669,481.29
应付账款 江苏华海诚科新材料有限公司 2,058,318.00
预收款项 天水七四九电子有限公司 2,640,799.60 1,088,636.60
预收款项 天水永红家园服务有限公司 396,623.89 706,811.02
预收款项 天水华天微电子股份有限公司 44,028.80
预收款项 华天科技（昆山）电子有限公司 306,500.00
其他应付款 天水华天电子宾馆有限公司 55,069.00
九、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
经证监会证监许可[2013]1009号文核准，本公司已于2013年8月12日发行票面金额为100
元的可转换公司债券461万张，可转债代码：128003，可转债简称：华天转债，发行总额为人
民币4.61亿元。可转债转股期2014年2月17日至2019年8月11日止，初始转股价格9.79元/股。
可转债转股情况：截止2014年2月28日，共有1,214,434张可转换公司债券已转成公司股
票，转股股数为12,404,706股。尚有3,395,566张可转换公司债券未转股，占发行总量的
73.66%。
166
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
十、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 0.00 0.00 0.00
（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 -194,558.44 69,969,016.90
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 -194,558.44 0.00 69,969,016.90
3、其他
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
167
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单项金额重大并单项计
6,478,326.96 2.16% 2,329,048.40 35.95% 4,998,400.93 1.8%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 288,354,152. 96.25 270,165,529.
14,721,772.52 5.11% 97.45% 14,341,777.26 5.31%
准备的应收账款 33 % 30
288,354,152. 96.25 270,165,529.
组合小计 14,721,772.52 5.11% 97.45% 14,341,777.26 5.31%
33 % 30
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 4,749,100.54 1.59% 4,749,100.54 100% 2,074,818.32 0.75% 2,074,818.32 100%
账款
299,581,579. 277,238,748.
合计 -- 21,799,921.46 -- -- 16,416,595.58 --
83 55
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
华天科技（西安）有限公司 4,075,928.56 合并范围内关联方
天水华天机械有限公司 73,350.00 合并范围内关联方
客户公司停产歇业，
上海丰芯微电子有限公司 2,329,048.40 2,329,048.40 100%
长期无法收回
合计 6,478,326.96 2,329,048.40 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 286,279,323.15 99.28% 14,313,966.16 263,695,153.53 97.61% 13,184,757.67
1 年以内小计 286,279,323.15 99.28% 14,313,966.16 263,695,153.53 97.61% 13,184,757.67
1至2年 1,419,893.79 0.49% 141,989.38 5,541,214.65 2.05% 554,121.46
2至3年 378,360.27 0.13% 113,508.08 280,226.15 0.1% 84,067.85
168
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3 年以上 276,575.12 0.1% 152,308.90 648,934.97 0.24% 518,830.28
3至4年 248,532.45 0.09% 124,266.23 1,059.00 0% 529.50
4至5年 647,875.97 0.24% 518,300.78
5 年以上 28,042.67 0.01% 28,042.67
合计 288,354,152.33 -- 14,721,772.52 270,165,529.30 -- 14,341,777.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
东泰升电子（上海）有限公司 862,200.00 862,200.00 100% 客户公司倒闭，长期无法收回
广鹏科技股份有限公司 505,546.90 505,546.90 100% 客户公司倒闭，长期无法收回
安肯(北京)微电子技术有限公司 109,444.16 109,444.16 100% 客户公司倒闭，长期无法收回
盈创拓展(香港)有限公司 318,996.21 318,996.21 100% 双方有争议，长期无法收回
上海卓芯电子科技有限公司 3,489.99 3,489.99 100% 双方有争议，长期无法收回
鼎芯通讯 1,736,933.88 1,736,933.88 100% 客户公司已联系不上，长期无法收回
上海上昕电子有限公司 465,777.99 465,777.99 100% 客户公司停产歇业，长期无法收回
天津滨海鼎芯科技有限公司 516,387.89 516,387.89 100% 客户公司已联系不上，长期无法收回
上海鼎芯科技有限公司 6,147.14 6,147.14 100% 客户公司已联系不上，长期无法收回
深圳市中洋田电子技术有限公司 224,176.38 224,176.38 100% 客户公司倒闭，无法收回
合计 4,749,100.54 4,749,100.54 -- --
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
应收账 是否因关联
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
款性质 交易产生
临安仲越电子 货款 2013 年 06 月 28 日 3,766.56 双方有争议，已终止合同多年，长期无法收回 否
南京广嘉电子 货款 2013 年 06 月 28 日 11,500.00 双方有争议，已终止合同多年，长期无法收回 否
169
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
有限公司
北京徕特安科
货款 2013 年 06 月 28 日 65,586.30 客户公司倒闭，长期无法收回 否
技有限公司
台湾戈采 货款 2013 年 06 月 28 日 25,858.35 双方有争议，已终止合同多年，长期无法收回 否
中星微电子国
货款 2013 年 06 月 28 日 22,861.50 双方有争议，已终止合同多年，长期无法收回 否
际有限公司
香港山景科技
货款 2013 年 06 月 28 日 5,169.97 双方有争议，已终止合同多年，长期无法收回 否
有限公司
沛亨半导体股
货款 2013 年 06 月 28 日 803.66 双方有争议，已终止合同多年，长期无法收回 否
份有限公司
合计 -- -- 135,546.34 -- --
应收账款核销说明
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 A 关联方 14,954,815.60 1 年以内 4.99%
客户 B 非关联方 14,060,919.53 1 年以内 4.69%
客户 C 非关联方 11,851,942.56 1 年以内 3.96%
客户 D 非关联方 9,318,901.96 1 年以内 3.11%
客户 E 非关联方 9,043,744.48 1 年以内 3.02%
合计 -- 59,230,324.13 -- 19.77%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
华天科技（西安）有限公司 子公司 4,075,928.56 1.36%
天水华天机械有限公司 子公司 73,350.00 0.02%
杭州士兰微电子股份有限公司 公司监事罗华兵任其公司董事 14,954,815.60 4.99%
杭州友旺电子有限公司 公司监事罗华兵任其公司董事、总经理 6,280,346.73 2.1%
天水七四九电子有限公司 本公司董事长与其法定代表人为同一人 2,900.00 0%
合计 -- 25,387,340.89 8.47%
170
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（5）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 84.53
75,000,000.00
坏账准备的其他应收款 %
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准 10.92 15.47
4,937,812.21 100% 539,372.61 13,730,197.92 765,810.95 5.58%
备的其他应收款 % %
10.92 15.47
组合小计 4,937,812.21 100% 539,372.61 13,730,197.92 765,810.95 5.58%
% %
合计 4,937,812.21 -- 539,372.61 -- 88,730,197.92 -- 765,810.95 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 2,403,192.00 48.67% 120,159.60 12,833,190.02 93.47% 641,659.49
1 年以内小计 2,403,192.00 48.67% 120,159.60 12,833,190.02 93.47% 641,659.49
1至2年 1,759,174.78 35.63% 175,917.48 778,288.26 5.67% 77,828.83
171
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2至3年 760,214.14 15.4% 228,064.24 100,264.22 0.73% 30,079.27
3 年以上 15,231.29 0.3% 15,231.29 18,455.42 0.13% 16,243.36
3至4年 3,224.13 0.02% 1,612.07
4至5年 3,000.00 0.02% 2,400.00
5 年以上 15,231.29 0.3% 15,231.29 12,231.29 0.09% 12,231.29
合计 4,937,812.21 -- 539,372.61 13,730,197.92 -- 765,810.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
客户 A 非关联方 1,050,000.00 1 至 3 年 21.26%
客户 B 非关联方 950,000.00 1 至 3 年 19.24%
客户 C 非关联方 680,000.00 1 至 2 年 13.77%
客户 D 非关联方 428,583.11 1 年以内 8.68%
客户 E 非关联方 311,000.00 1 至 3 年 6.3%
合计 -- 3,419,583.11 -- 69.25%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
厦门永红科技限公司 非合并关联方 50,000.00 1.01%
合计 -- 50,000.00 1.01%
172
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期
本期
核算 资单位 资单位 比例与表 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金
方法 持股比 表决权 决权比例 准备 减值
红利
例(%) 比例(%) 不一致的 准备
说明
天水华天集成电路 16,960,0 17,202,2 17,202,2
成本法 100% 100%
包装材料有限公司 00.00 21.56 21.56
天水华天机械有限 7,104,00 8,816,75 10,000,0 18,816,7
成本法 82.63% 82.63%
公司 0.00 3.80 00.00 53.80
华天科技（西安） 361,000, 360,779, 150,000, 510,779,
成本法 100% 100%
有限公司 000.00 499.75 000.00 499.75
天水中核华天矿业 7,000,00 7,000,00 7,000,00
成本法 70% 70%
有限公司 0.00 0.00 0.00
华天科技（昆山） 360,253, 361,034, 361,034,
成本法 63.85% 63.85%
电子有限公司 304.81 110.22 110.22
华天科技（昆山） 220,938, 212,341, -212,341
权益法 0.00 35% 35%
电子有限公司 636.02 585.82 ,585.82
华进半导体封装先
20,000,0 19,795,6 -3,231,1 16,564,5
导技术研发中心有 权益法 20% 20%
00.00 14.52 05.09 09.43
限公司
甘肃微电子工程研 450,000. 449,894. 449,894.
权益法 22.5% 22.5%
究院有限公司 00 83 83
江苏华海诚科新材 5,000,00 5,000,00 5,000,00
成本法 8.2% 8.2%
料有限公司 0.00 0.00 0.00
天水市兴业担保有 5,000,00 5,000,00 5,000,00 10,000,0
成本法 10% 10%
限责任公司 0.00 0.00 0.00 00.00
南京盛宇涌鑫股权
6,000,00 6,000,00 6,000,00
投资中心（有限合 成本法 5% 5%
0.00 0.00 0.00
伙）
1,009,70 641,935, 310,911, 952,846,
合计 -- -- -- --
5,940.83 675.45 314.14 989.59
长期股权投资的说明
173
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,695,090,825.16 1,350,873,344.19
其他业务收入 37,613,254.06 29,725,597.93
合计 1,732,704,079.22 1,380,598,942.12
营业成本 1,350,892,402.51 1,139,879,827.18
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
集成电路 1,695,090,825.16 1,336,792,592.29 1,350,873,344.19 1,127,544,566.57
合计 1,695,090,825.16 1,336,792,592.29 1,350,873,344.19 1,127,544,566.57
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
集成电路产品 1,695,090,825.16 1,336,792,592.29 1,350,873,344.19 1,127,544,566.57
合计 1,695,090,825.16 1,336,792,592.29 1,350,873,344.19 1,127,544,566.57
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 950,915,312.08 663,039,460.96 931,119,599.01 749,938,736.06
国外销售 744,175,513.08 673,753,131.33 419,753,745.18 377,605,830.51
合计 1,695,090,825.16 1,336,792,592.29 1,350,873,344.19 1,127,544,566.57
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
174
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户 A 104,439,571.82 6.02%
客户 B 85,210,328.81 4.92%
客户 C 84,914,771.44 4.9%
客户 D 60,057,519.50 3.47%
客户 E 54,347,983.98 3.14%
合计 388,970,175.55 22.45%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,146,645.35 -8,210,110.59
其他 22,466.09
合计 6,169,111.44 -8,210,110.59
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 157,684,538.13 93,331,676.70
加：资产减值准备 5,456,621.97 3,563,192.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 146,962,725.25 129,493,166.40
无形资产摊销 1,699,613.93 1,533,286.91
长期待摊费用摊销 313,539.96 313,539.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -36,068.24 -790,130.76
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -194,558.44
财务费用（收益以“－”号填列） 33,753,422.17 19,843,420.85
投资损失（收益以“－”号填列） -6,169,111.44 8,210,110.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,728,727.49 -3,166,512.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,063,651.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,965,188.25 -40,929,391.25
175
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,493,679.96 -77,987,265.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,272,676.44 20,046,722.40
经营活动产生的现金流量净额 330,492,152.83 153,461,816.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 168,164,537.47 252,672,985.94
减：现金的期初余额 252,672,985.94 219,355,648.65
现金及现金等价物净增加额 -84,508,448.47 33,317,337.29
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 15,569.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
36,322,968.93
享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
-19,427,211.43
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 217,024.53
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 903,621.73
减：所得税影响额 5,589,693.99
少数股东权益影响额（税后） 1,614,254.54
合计 10,828,025.06 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.2% 0.3065 0.3065
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.54% 0.2898 0.2898
176
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额 变动比例
项 目 变动原因及具体情况
（或本期金额） （或上年金额） （%）
主要系本报告期发行可转债募集资金
货币资金 473,871,814.99 312,351,006.93 51.71
4.61亿元
主要系本报告期末已收到尚未背书转
应收票据 109,699,054.23 18,248,120.58 501.15
让的银行承兑汇票较期初增加
主要系本报告期支付的预付设备款、
工程款增加和本期财务报表合并范围
预付款项 127,674,012.77 48,942,924.62 160.86
变化，新增加华天科技（昆山）电子
有限公司所致。
应收利息 1,426,336.83 本期新增定期存单利息
主要系本报告期末尚未收回的其他应
其他应收款 6,876,656.47 13,532,580.09 -49.18
收款减少所致
主要系本报告期生产规模扩大储备原
材料及在制品增加和本期财务报表合
存货 283,434,195.75 186,000,690.77 52.38
并范围变化，新增加华天科技（昆山）
电子有限公司所致
主要系本报告期财务报表合并范围变
化，原确认为长期股权投资的华天科
长期股权投资 38,014,404.26 248,137,200.34 -84.68
技（昆山）电子有限公司本期纳入合
并范围
主要系本报告期财务报表合并范围变
1,220,022,008.1
固定资产 1,672,088,246.31 37.05 化，新增加华天科技（昆山）电子有
4
限公司
主要系本报告期财务报表合并范围变
在建工程 216,861,031.06 68,498,938.99 216.59 化，新增加华天科技（昆山）电子有
限公司
主要系本报告期财务报表合并范围变
无形资产 162,136,915.46 93,995,203.54 72.49 化，新增加华天科技（昆山）电子有
限公司
主要系本报告期发生租赁厂房的改造
长期待摊费用 989,096.94 569,873.80 73.56
费用所致
递延所得税资 新增加华天科技（昆山）电子有限公
42,439,758.45 23,050,041.49 84.12
产 司及本期递延收益增加所致
主要系本期合并华天科技（昆山）电
商誉 11,720,040.84
子有限公司所致
主要系本报告期偿还部分短期借款所
短期借款 51,339,150.00 179,501,659.73 -71.40
致
交易性金融负
69,969,016.90 本期新增交易性金融负债业务
债
177
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
主要系上期公司办理的银行承兑汇票
应付票据 464,247.95 28,000,000.00 -98.34
到期兑付所致
主要系本报告期财务报表合并范围变
应付账款 439,718,568.29 335,582,551.31 31.03 化，新增加华天科技（昆山）电子有
限公司
主要系上期预收的部分货款在本报告
预收款项 5,003,944.43 8,559,868.73 -41.54
期发货结算
主要系公司计提员工奖金增加和本期
应付职工薪酬 52,196,796.40 29,484,751.31 77.03 合并华天科技（昆山）电子有限公司
所致
主要系本报告期已交纳尚未抵扣的增
应交税费 -63,190,133.44 -38,052,967.50 66.06
值税进项税额增长所致
主要系本报告期已计提尚未支付的银
应付利息 1,861,936.73 47,833.33 3,792.55 行借款利息和可转换公司债券利息较
上期增加
主要系本报告期收取人才公寓住房保
其他应付款 61,584,579.13 8,913,198.80 590.94
证金所致
一年内到期的 主要系本报告期偿还本年度到期的银
116,153,878.66 201,000,000.00 -42.21
非流动负债 行长期借款所致
主要系本报告期新增银行长期借款所
长期借款 319,202,721.34 158,000,000.00 102.03
致
应付债券 356,272,757.83 - 系本报告期发行可转债所致
系本报告期可转换公司债券账面值与
计税基础的差异确认的递延所得税负
递延所得税负 债和合并华天科技（昆山）电子有限
18,110,290.00 -
债 公司可辨认净资产公允价值与计税基
础的差异确认的递延所得税负债的所
致
其他非流动负 主要系收到的政府补助项目尚未验收
145,803,301.83 100,900,313.34 44.50
债 计入递延负债所致
主要系本报告期发行可转债时确认的
资本公积 369,889,044.58 284,510,031.88 30.01
权益 部分的公允价值所致
主要系本报告期财务报表合并范围变
少数股东权益 197,299,652.39 9,011,244.99 2,089.48 化，新增加华天科技（昆山）电子有
限公司为控股子公司
主要系本报告期产能较上期稳步增
1,623,202,273.5 长，产能利用率提高；本期财务报表
营业收入 2,447,163,304.12 50.76
0 合并范围变化，新增加华天科技（昆
山）电子有限公司
1,316,972,151.9
营业成本 1,920,188,995.93 45.80 主要系本报告期营业收入大幅增长
5
营业税金及附 5,422,036.59 3,811,781.52 42.24 主要系本报告期营业收入大幅增长
178
天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
加
主要系本报告期营业收入增长，产品
销售费用 36,438,094.82 27,452,183.36 32.73
运输费和业务费较上年同期增加
主要系本报告期管理人员薪酬、研发
管理费用 241,791,327.60 160,083,288.65 51.04 支出较上年同期增加，本报告期合并
范围增加所致
主要系本报告期利息支出较上年同期
财务费用 33,905,777.43 21,587,031.07 57.07
增加
主要系本报告期公司通过多次交易，
分步实现对华天科技（昆山）电子有
投资收益 -13,258,099.99 -8,210,110.59 61.49 限公司控股合并，购买日前持有的35%
股权在购买日的公允价值的差额确认
投资收益所致
主要系本报告期确认的政府补助较上
营业外收入 37,717,056.14 60,202,054.83 -37.35
年同期减少所致
营业外支出 474,895.65 30,930.28 1,435.37 主要系本报告期对外捐赠增加所致
主要系本报告期利润总额较上年同期
所得税费用 25,882,082.15 17,256,400.96 49.99
增加
归属于母公司
主要系本报告期利润总额较上年同期
所有者的净利 199,164,273.88 121,035,150.15 64.55
增加
润
主要系本报告期合并增加华天科技
少数股东损益 1,516,129.95 714,907.45 112.07 （昆山）电子有限公司导致少数股东
损益增加
归属于母公司
主要系本报告期利润总额较上年同期
所有者的综合 199,164,273.88 121,035,150.15 64.55
增加
收益总额
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天水华天科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签字、公司盖章的2013年年度报告全文和摘要。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字并盖章的财务报告原件。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在巨潮资讯网和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
天水华天科技股份有限公司
法定代表人：肖胜利
二○一四年三月二十五日
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