天水华天科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2021]第 9-10006 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第 9-10006 号
天水华天科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了天水华天科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，
包括 2020 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、股东权
益表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2021 年 3 月 28 日出具大信审字[2021]第 9-10031
号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2020 年度控股股
东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反
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邮编 100083 Beijing, China, 100083
映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2020 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宫岩
中 国 北 京 中国注册会计师：魏兴花
二○二一年三月二十八日
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2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天水华天科技股份有限公司 单位：人民币万元
2020 年度占 2020 年度
2020 年期初 2020 年度偿 2020 年期
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司 用累计发生 占用资金 占用形成
资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 末占用资 占用性质
用 司的关联关系 核算的会计科目 金额（不含 的利息 原因
额 金额 金余额
利息） （如有）
现大股东及其附
属企业
小 计
前大股东及其附
属企业
小 计
总 计
2020 年度往 2020 年度
2020 年 2020 年度偿 2020 年
其它关联资金往 占用方与上市公 上市公司 来累计发生 往来资金 往来形成
资金往来方名称 期初往来资 还累计发生 期末往来 往来性质
来 司的关联关系 核算的会计科目 金额（不含 的利息 原因
金余额 金额 资金余额
利息） （如有）
天水华天电子集
公司控股股东 应收账款 980.09 980.09 水电暖、房租 经营性往来
大股东及其附属 团股份有限公司
天水华天电子集 集成电路包
企业 公司控股股东 应收账款 226.97 414.33 585.36 55.94 经营性往来
团股份有限公司 装材料
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天水华天电子集 材料、备件、
公司控股股东 应收账款 131.24 92.82 38.42 经营性往来
团股份有限公司 设备、治具
天水华天电子集
公司控股股东 应收账款 0.30 0.30 工程 经营性往来
团股份有限公司
天水七四九电子 受同一控股股 水电暖、材料
应收账款 371.57 371.57 经营性往来
有限公司 东控制 销售
天水七四九电子 受同一控股股 集成电路封
应收账款 0.43 81.32 81.75 经营性往来
有限公司 东控制 装费
开发费、封装
天水七四九电子 受同一控股股
应收账款 0.29 22.30 22.59 费、房租、制 经营性往来
有限公司 东控制
冷制热费
天水七四九电子 受同一控股股 集成电路包
应收账款 0.55 3.29 3.84 经营性往来
有限公司 东控制 装材料
天水七四九电子 受同一控股股
应收账款 8.70 24.22 32.92 备件款 经营性往来
有限公司 东控制
天水七四九电子 受同一控股股
应收账款 3.42 332.00 285.42 50.00 工程款 经营性往来
有限公司 东控制
天水七四九电子 受同一控股股
其他应收款 0.33 9.78 10.11 框架开发费 经营性往来
有限公司 东控制
天水永红家园服 受同一控股股
应收账款 50.47 50.47 水费 经营性往来
务有限公司 东控制
天水华天电子宾 受同一控股股
应收账款 100.33 100.33 水电、暖气费 经营性往来
馆有限公司 东控制
天水华天传感器 受同一控股股 水电暖、材料
应收账款 24.73 24.73 经营性往来
有限公司 东控制 销售
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天水华天传感器 受同一控股股
应收账款 25.68 13.00 12.68 LED 显示屏 经营性往来
有限公司 东控制
天水华天传感器 受同一控股股
应收账款 1.77 0.38 2.15 备件款 经营性往来
有限公司 东控制
天水华天传感器 受同一控股股
应收账款 7.65 1.11 8.76 工程款 经营性往来
有限公司 东控制
华天慧创科技 原材料销售、
受同一控股股
（西安）有限公 应收账款 1.14 180.22 181.03 0.33 水电费、空调 经营性往来
东控制
司 费
华天慧创科技
受同一控股股 固定资产出
（西安）有限公 应收账款 19.21 19.21 经营性往来
东控制 售
司
华天慧创科技
受同一控股股
（西安）有限公 应收账款 0.23 0.23 专利转让费 经营性往来
东控制
司
华天慧创科技
受同一控股股
（西安）有限公 应收账款 95.11 8.94 104.05 工程、维修 经营性往来
东控制
司
华羿微电子股份 受同一控股股 委外测试、材
应收账款 0.14 2.77 2.91 经营性往来
有限公司 东控制 料费
华羿微电子股份 受同一控股股
应收账款 0.84 28.98 22.43 7.39 CP 测试费 经营性往来
有限公司 东控制
华羿微电子股份 受同一控股股 集成电路包
应收账款 248.70 1,944.64 1,370.37 822.97 经营性往来
有限公司 东控制 装材料
华羿微电子股份 受同一控股股
应收账款 48.76 206.69 255.45 封装费 经营性往来
有限公司 东控制
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华羿微电子股份 受同一控股股 材料、备件、
应收账款 4.86 385.04 57.14 332.76 经营性往来
有限公司 东控制 设备、治具
华羿微电子股份 受同一控股股
应收账款 120.66 53.70 66.96 工程、维修 经营性往来
有限公司 东控制
西安华泰集成电
受同一控股股
路产业发展有限 预付款项 43.89 43.89 房租 经营性往来
东控制
公司
小 计 675.34 5,488.73 4,732.73 1,431.34
上市公司的子公
司及其附属企业
小 计
公司监事罗华
杭州友旺电子有 集成电路封
兵任其董事、总 应收账款 359.55 1,943.10 1,898.28 404.37 经营性往来
限公司 装费
经理
公司监事罗华
杭州友旺电子有
兵任其董事、总 其他应收款 0.10 0.10 框架开发费 经营性往来
限公司
关联自然人及其 经理
杭州士兰微电子 公司监事罗华 封装测试费、
控制的法人 应收账款 2,011.10 10,067.35 9,838.86 2,239.59 经营性往来
股份有限公司 兵任其董事 开发费
杭州士兰微电子 公司监事罗华
应收账款 8.18 34.42 42.60 CP 测试费 经营性往来
股份有限公司 兵任其董事
杭州士兰微电子 公司监事罗华 集成电路包
应收账款 0.70 0.70 经营性往来
股份有限公司 兵任其董事 装材料
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杭州士兰微电子 公司监事罗华
其他应收款 32.32 4.50 36.82 框架开发费 经营性往来
股份有限公司 兵任其董事
小 计 2,411.85 12,049.47 11,817.36 2,643.96
其他关联人及其
附属企业
小 计
合 计 3,087.19 17,538.20 16,550.09 4,075.30
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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