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                      审计委员会工作细则

                               第一章         总则
    第一条   为强化董事会的决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经营层的有效监督，完善公司治理结构，提升公司法治建设水平，根据《中华人民
共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司设
立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
    第二条   董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。主
要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查，推进公司法治建设，指导公司法律
合规管理工作。


                           第二章           人员组成
    第三条   审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，其中至少有一名
独立董事为会计专业人士。
    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三
分之一提名，并由董事会选举产生。
    第五条   审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持审计委
员会工作；主任委员由董事会在委员会成员内直接选举产生。
    第六条   审计委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三至第五条规定补足委员人数。
    第七条   审计委员会的日常工作机构设在公司内控审计部。决议的落实由内控
审计部负责，日常工作联络和会议组织等事宜的协调由董事会办公室负责。


                           第三章           职责权限
    第八条   审计委员会的主要职责权限为：
    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；；



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    （二）指导公司内部审计工作与公司法律事务制度体系建设，监督公司的内部
审计制度及其实施；监督公司的内部审计制度、法律事务制度及其实施；
    （三）负责内部审计与外部审计之间的协调；
    （四）审核公司的财务信息及其披露；
    （五）监督及评估公司的内部控制；审查公司的内控制度；


    （六）履行推进法治建设职责，审议、确定公司法治建设的总体目标；
    （七）监督、评价公司法治建设工作情况；
    （八）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
    第九条     审计委员会的提案提交董事会审议决定。


                            第四章         决策程序
    第十条     内控审计部、法律事务部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，
提供公司以下方面的书面材料，以供其决策：
    内控审计部提供的相关资料：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露财务信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）公司内控制度的相关材料；
    （七）其他相关事宜。
    法律事务部提供的相关资料：

    （一）公司法治建设工作报告；
    （二）审计委员会要求提供的其他资料。
    第十一条   审计委员会会议，对以上报告进行评议，并将以下相关书面决议材
料呈报董事会讨论：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；



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       （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是
否合乎相关法律法规；
       （四）公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
       （五）其他相关事宜。


                                 第五章         议事规则
       第十二条     审计委员会由委员会主任委员召集，于会议召开前三天通知全体委
员。经半数以上委员提议，必须召开委员会会议。会议由主任委员主持，主任委员
不能出席时可以委托其他一名独立董事委员主持。
       第十三条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委
员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。赞成票和反
对票相等时，主任委员有权多投一票。
       第十四条     审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采
取通讯表决的方式召开。
       第十五条     审计委员会会议可要求内控审计部负责人、法律事务部列席，必要
时可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
       第十六条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司承担。
       第十七条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循
有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。
       第十八条     审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
       第十九条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事
会。
       第二十条     出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关
信息。


                                   第六章         附则
       第二十一条      本工作细则自董事会审议通过之日起施行。


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    第二十二条     本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定
执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规和经合法程序修改后的公司章程
相抵触时，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报公司
董事会审议通过。
    第二十三条     本工作细则由董事会负责制订、修改和解释。


    本细则经公司 2020 年 11 月 11 日召开的董事会八届十四次（临时）会议审议通
过。




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