北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101562022984010616
关于中国全聚德（集团）股份有限公司非
报告名称： 经营性资金占用及其他关联资金往来的专
项说明
报告文号： 致同专字（2022）第 110A008062 号
被审（验）单位名称： 中国全聚德（集团）股份有限公司
会计师事务所名称： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 其他鉴证业务
报告日期： 2022 年 04 月 21 日
报备日期： 2022 年 04 月 21 日
李力(110000152706),
签字人员：
李杰(110000120125)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
关于中国全聚德（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于中国全聚德（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明
中国全聚德（集团）股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及
1
其他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于中国全聚德（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 110A008062 号
中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称“全聚德股份”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了全聚德股份 2021 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表，2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 110A012015
号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》等有关规定，全聚德股份编制了本专项说明所附的中国全聚德（集团）股份
有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是全聚德股份管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计全聚德股份 2021 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对全聚德股份实施于 2021 年度财务报表审计中所执行的对
关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解 2021 年度全聚德股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供全聚德股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二二年 四 月二十一日
中国全聚德（集团）股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中国全聚德（集团）股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的关 上市公司核算 2021年度占用累计发生金额 2021年度占用资金的利息 2021年期末占用资金余
非经营性资金占用 资金占用方名称 2021年期初占用资金余额 2021年度偿还累计发生金额 占用形成原因 占用性质
联关系 的会计科目 （不含利息） (如有) 额
控股股东、实际控制人及其附属企业 -
小计 - - - - - - - -
前控股股东、实际控制人及其附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
其他关联方及附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市公司的关 上市公司核算 2021年度占用累计发生金额 2021年度占用资金的利息 2021年期末占用资金余
其他关联资金往来 资金往来方名称 2021年期初占用资金余额 2021年度偿还累计发生金额 往来形成原因 往来性质
联关系 的会计科目 （不含利息） (如有) 额
北京首都旅游集团财务有限公司 同一最终控股股东 银行存款 15,482.22 184,990.18 205.01 191,809.52 8,867.89 存款 经营性往来
北京首旅慧联科技有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 61.53 14.05 - 75.58 - 经营性往来
北京首采联合电子商务有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 4.46 55.48 - 55.55 4.39 未到期 经营性往来
北京新世纪饭店有限公司 同一最终控股股东 应收账款 1.59 8.83 - 7.61 2.81 未到期 经营性往来
王府井集团股份有限公司 同一最终控股股东 应收账款 18.56 180.54 - 190.75 8.35 未到期 经营性往来
北京首旅酒店（集团）股份有限公司
同一最终控股股东 应收账款 - 0.28 - 0.28 - 经营性往来
北京市京伦饭店有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 - 14.69 - 14.69 - 经营性往来
北京首旅置业集团有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 29.02 - 29.02 - 经营性往来
北京市崇文门饭店 同一最终控股股东 应收账款 - 779.05 - 779.05 - 经营性往来
北京市西苑饭店有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 - 0.08 - 0.08 - 经营性往来
北京国际饭店有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 - 9.19 - 9.19 - 经营性往来
北京市建国饭店公司 同一最终控股股东 应收账款 - 0.58 - 0.51 0.07 未到期 经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企业 北京亮马河大厦有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 0.26 - 0.26 - 经营性往来
北京市长富宫中心有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 - 61.76 - 14.92 46.84 未到期 经营性往来
北京凯威大厦有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 1.17 - 1.17 - 经营性往来
首旅燕京大厦物业管理有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 - 0.22 - - 0.22 未到期 经营性往来
北京市北京饭店 同一最终控股股东 应收账款 - 38.01 - 37.30 0.71 未到期 经营性往来
北京东来顺集团有限责任公司 同一最终控股股东 应收账款 - 0.04 - 0.04 - 经营性往来
北京展览馆宾馆有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 0.57 - 0.57 - 经营性往来
北京市上园饭店 同一最终控股股东 应收账款 - 0.37 - 0.37 - 经营性往来
北京绿野晴川动物园有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 61.95 - 61.95 - 经营性往来
北京国际度假区有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 2,142.22 - 1,086.63 1,055.59 未到期 经营性往来
长春王府井远洋商业投资有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 20.14 - - 0.48 19.66 未到期 经营性往来
北京国际度假区有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 154.65 24.31 - 33.81 145.15 未到期 经营性往来
北京王府井大厦有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 3.00 3.00 未到期 经营性往来
上海全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 11,677.00 - - 122.26 11,554.74 非经营性往来
上海浦东全聚德大酒店有限公司 子公司 其他应收款 364.00 - - - 364.00 非经营性往来
青岛全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 204.91 738.00 - - 942.91 非经营性往来
北京市四川饭店有限责任公司 子公司 其他应收款 313.14 496.00 - 262.74 546.40 非经营性往来
大连全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 280.00 - - - 280.00 非经营性往来
长春全聚德奥特莱斯餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 483.00 190.59 - 141.10 532.49 非经营性往来
杭州全聚德餐饮有限公司 子公司 其他应收款 816.66 - - - 816.66 非经营性往来
郑州全聚德餐饮管理有限责任公司 子公司 其他应收款 737.82 17.00 - 78.00 676.82 非经营性往来
北京市仿膳食品有限责任公司 子公司 其他应收款 107.81 - - - 107.81 非经营性往来
南京德致兴餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 165.00 112.20 6.72 171.09 112.83 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 杭州萧山餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 560.00 - - - 560.00 非经营性往来
扬州德致兴餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 386.08 - 15.33 15.33 386.08 非经营性往来
北京三元桥全聚德烤鸭店有限责任公司 子公司 其他应收款 716.50 1,082.82 - 372.46 1,426.86 非经营性往来
绍兴全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 360.00 - - - 360.00 非经营性往来
镇江全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 550.00 300.00 - 850.00 - 非经营性往来
北京市仿膳饭庄有限责任公司 子公司 其他应收款 1,032.55 475.00 - 105.00 1,402.55 非经营性往来
沈阳全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 966.39 159.25 - - 1,125.64 非经营性往来
西安全聚德餐饮管理有限责任公司 子公司 其他应收款 153.00 - - - 153.00 非经营性往来
北京润德恒信餐饮管理有限责任公司 子公司 其他应收款 - 560.00 19.45 17.55 561.90 非经营性往来
苏州吴江全聚德餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 - 100.00 - - 100.00 非经营性往来
长春川小馆奥特莱斯餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 - 63.18 - 25.27 37.91 非经营性往来
-
其他关联方及其附属企业
总计 - - - 35,617.01 192,709.89 246.51 196,370.13 32,203.28 - -
本表已于2022年4月21日获第九届董事会第二次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：