浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江方正电机股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张敏、主管会计工作负责人牟健及会计机构负责人(会计主管人
员)卢美玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司主要风险因素详见本报告“公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 23
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 81
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 85
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 86
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 88
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 89
第十节 财务报告............................................................................................................................ 194
第十一节 备查文件目录 ................................................................................. 错误！未定义书签。
3
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、方正电机 指 浙江方正电机股份有限公司
正德 指 丽水正德电子控制系统制造有限公司
越南方正 指 方正电机（越南）有限责任公司
湖北汽车零部件 指 浙江方正（湖北）汽车零部件有限公司
高科润 指 深圳市高科润电子有限公司
华瑞矿业 指 嵩县华瑞矿业有限公司
上海海能 指 上海海能汽车电子有限公司
德沃仕 指 杭州德沃仕电动科技有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
4
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 方正电机 股票代码 002196
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江方正电机股份有限公司
公司的中文简称（如有） 方正电机
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG FOUNDER MOTOR CO., LTD.
公司的法定代表人 张敏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 牟健 舒琳嫣
浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛
联系地址
路 73 号 路 73 号
电话 0578-2171041 0578-2021217
传真 0578-2276502 0578-2276502
电子信箱 jian.mou@fdm.com.cn liny.shu@fdm.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
5
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 595,385,887.46 543,640,300.90 9.52%
归属于上市公司股东的净利润（元） 44,490,583.85 56,868,771.41 -21.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
40,458,492.78 53,013,493.18 -23.68%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -80,383,107.23 175,114.90 -46,003.07%
基本每股收益（元/股） 0.1002 0.128 -21.72%
稀释每股收益（元/股） 0.0987 0.1266 -22.04%
加权平均净资产收益率 1.79% 2.40% -0.61%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 3,301,603,856.33 3,292,284,612.78 0.28%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,525,045,465.68 2,464,755,570.72 2.45%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-392,185.98
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
5,079,426.48
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
6
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -588,437.13
减：所得税影响额 66,712.30
合计 4,032,091.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
据财政部、国家税务总局、海关总署发布的财税〔2000〕25 号
“营业外收入”项目所列 《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》
4,183,197.10
增值税超额税负返还款 （财税〔2000〕25 号）规定，且与公司正常经营业务存在直接
关系，故不具特殊和偶发性。
7
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营业务产品
（1） 家用缝纫机电机
2018年，公司继续将家用缝纫机电机产品向方正电机（越南）有限责任公司（以下简称“越南方正”）
转移，核心零部件均实现了越南本地化采购，借助越南制造成本低的优势，提升了公司在该业务平台上产
品的盈利能力，为公司劳动密集型产品的后续产业转移提供了新的产品盈利模式。报告期内，越南方正在
家用缝纫机电机业务上保持了稳中有增的发展趋势，产品盈利能力进一步提升。家用缝纫机无刷电机产品
也得到了客户的初步认可，公司将在该业务领域占据市场主导地位。
（2） 汽车电机（含新能源汽车驱动电机）
报告期内，公司汽车座椅电机业务借助于产品研发、自动化生产等核心优势，不断扩展新的客户项目，
陆续通过捷豹路虎、宝马BMW等高端汽车品牌的认证，并开始批量交货。2018年汽车座椅电机业务增长明
显，产销量超过300万台，同比增长超过50%。公司子公司浙江方正（湖北）汽车零部件有限公司（以下简
称“湖北方正”）的汽车雨刮器电机产品也有较为明显的增长。
据中国汽车工业协会统计：2018年1-7月，我国汽车产销1610.03万辆和1595.47万辆，同比增长3.52%
和4.33%，与上年同期相比，产量增速回落1.13个百分点，销量增速提升0.23个百分点。2018年1-7月份新
能源汽车产销量继续保持小幅增长，其中，新能源汽车产销分别完成50.4万辆和49.6万辆，比上年同期分
别增长85%和97.1%，新能源汽车产销量同比呈现高速增长态势。其中，我国纯电动汽车产销分别完成38.2
万辆和37.3万辆，比上年同期分别增长71%和82.4%；插电式混合动力汽车产销分别完成12.2万辆和12.3万
辆，比上年同期分别增长148.9%和160.9%。公司在报告期内推进了集成式驱动系统的研发和量产准备，上
海研究院的建立，扁线电机的开发。搭载公司集成式驱动系统的客户车型预计将于2018年下半年上市销售。
报告期内，公司乘用车驱动电机和助力转向泵电机实现小幅增长，物流车驱动电机由于行业补贴政策，尚
未形成批量销售。
（3）汽车电子
公司子公司上海海能的汽车发动机控制系统包括AMT及其控制、柴油机控制器ECU、气体机控制器
GCU、后处理器控制器DCU等系列产品。2018年上半年由于排放“国四”到“国五”切换、天然气价格上
调及去年末“气荒”影响，公司气体机产品销售有所下滑。公司已研发出符合“国六”排放的气体机控制
器产品，同时，公司正积极开拓其他客户和新产品，努力保持未来业务的稳定增长。
（4）智能控制器
报告期内，公司子公司深圳高科润公司管理层克服了进口电子元器件涨价、交货期拉长、中美贸易战
等诸多不利因素影响，积极调整客户和产品结构，优化管理架构和模式，实现了39%的营业收入增长，毛
利仅下降1个点。
8
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
母公司不
定期检查，
2018 年 1-6
主要管理
全资子公 投资 800 生产销售 月净利润
收购 越南 人员包括 4.02% 否
司 万美元 型 1,505.28
财务人员
万元
由母公司
外派。
其他情况
初始投资 600 万美元，2016 年批准增加投资 USD200 万美元。
说明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司竞争优势如下：
1、客户资源优质。公司是国内新能源驱动电机和电驱动系统行业龙头企业，综合市场占有率近7%，物流
车总成市占率全国第一，驱动电机产品覆盖低速车、物流车、乘用车和大巴车等全系列电动汽车，且已经
进入五菱、吉利、众泰、东风、玉柴、宇通、御捷等配套体系。2018年，公司正式进入吉利供应链，乘用
车电机供应车型顺利从A00级扩展至A级，而公司业绩也将充分受益于吉利帝豪EV、宝骏E100等爆款车型的
强势销售，市场占有率有望进一步提升；
9
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、新业务符合行业趋势。公司目前正在布局扁线电机及电驱动集成系统，其中：扁线电机代表着下一代
高性能、小型化以及轻量化的电机技术，在电机功率密度的提升上具有天然优势，海外知名车型丰田普锐
斯（2017年上半年全球插电式混合动力汽车销量排名第一）、雪佛兰BOLT均已采用扁线电机。而公司是国
内最早进行此种新型技术产业化的企业之一，预期伴随着该类技术的日益成熟，扁线电机新能源汽车的渗
透率会迅速提高；电驱动集成系统代表了动力总成轻量化、小型化的趋势，且可实现有效的成本降低，预
期2018年下半年将全面装配上汽通用五菱宝骏E200车型；
3、研发实力雄厚。目前公司已基本形成以公司为主体、高等院校和科研院所为依托的内外紧密互动的研
究开发体系，并逐步完善自主创新与引进消化相结合的企业技术创新体系。同时，公司正在建设新能源汽
车电驱动系统与节能电机研究院，将进一步加大可研投入，为公司深耕新能源汽车领域保驾护航。
10
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司的营业收入实现小幅增长，营业利润受制于材料价格上涨及高毛利产品销售下滑，
下降约20%。公司董事会继续深化公司内部改革，积极开拓新行业、新市场，为股东创造价值。
1、加快方正电机研究院的建设，
报告期内，公司在上海成立方正研究院，致力于建立世界级研发体系包括一流的试验/验证能力，并制
定了“完善正向研发体系和流程，发展拥有自主知识产权的电驱动系统，夯实技术竞争力；增加设备投入，
打造行业一流的实验室”的总体发展目标，研究院的成立对于公司引进高层次可研人才，逐步奠定公司在
电机、电控和电驱动系统的技术优势地位。利用公司现有科研资源和平台基础，着重开展新能源汽车集成
系统系列产品的研发；加大引进顶尖研发团队、提高和加快内部技术人员和新聘工程技术人员水平，提高
公司正向技术设计和验证能力，应用新材料、新工艺及正向设计对产品进行用料优化。加大公司技术研发
和实验设施投入，每年对于研发费用的投入不少于4%的年销售额占比，达到吸引高端人才，人才牵引技术，
技术牵引产品，产品牵引更多更大的发展机会。
2、加快节能与新能源汽车电机自动化生产线技改项目建设
继续加大自动化设备的投入，实现汽车电机和部分新能源驱动电机及系统产品的自动化生产。汽车电
机2018年底，基本完成所有生产线的改造，机器人使用超过40台，同时实现AGV小车试运行，至2020年，
实现整个车间的AGV小车送料降低物流配置人员。完成公司智能化生产的基本雏形建设；重点进行电机生
产过程工艺的持续改进，不断提升过程控制能力，保持产品市场竞争优势，公司电机生产过程控制能力和
自动化程度达到国际电机先进制造企业水平。
3、极力拓展节能与新能源汽车市场
2018年公司继续以汽车行业为主要目标市场，积极利用外部和内部资源，拓展新能源汽车用驱动电机
和汽车电机市场，完成了公司向节能与新能源汽车领域一流的核心零部件供应商的转变，重点围绕延锋安
道拓、上汽通用五菱、上汽、吉利、众泰、玉柴股份等重点客户开展相关业务对接，通过开发扁铜线电机、
集成式驱动系统等具有技术竞争力的产品的应用，成为国内领先的新能源驱动系统龙头企业。
4、全面提升公司综合管理能力
公司全方位整合公司内部资源，进一步提升供应商结构再造，改善公司供应链，逐步建立供应商策略
推动公司供应链向符合汽车行业要求的体系升级。建立采购价格评估体系和原材料价格波动应对体系，推
动公司供应链向符合汽车行业要求的体系升级，具备正向价格评估能力。完成公司全资子公司新SAP系统
上线，提供从技术开发到采购、生产、销售等过程中每个产品的管理数据，并实施跟踪KPI数据，以汽车
行业要求为基准，建立公司技术和产品内部控制制度。
5、加强公司价值观和企业文化宣传，增强员工认同感和荣誉感
加大公司企业文化宣传力度，树立起“诚信、卓越、关爱、共赢”的价值观，注重加强员工和管理者之
间的沟通与交流、增强员工的荣誉感和凝聚力。2018年通过职业健康及安全管理体系-OHSAS18001体系认
11
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证工作。通过组织开展员工活动，树立起“诚信、卓越、关爱、共赢”的价值观，注重加强员工和管理者之
间的沟通与交流、增强员工的荣誉感和凝聚力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
智能控制器及汽车座
营业收入 595,385,887.46 543,640,300.90 9.52% 椅电机业务增长，营
业收入增加
智能控制器及汽车座
椅电机业务增长，营
营业成本 474,130,044.09 414,657,466.31 14.34%
业收入增加，营业成
本相应增加
主要系运输及职工薪
销售费用 12,324,949.35 9,391,504.32 31.24%
酬增加
职工薪酬及研发费用
管理费用 63,100,745.57 55,301,995.38 14.10%
投入增加
人民币贬值汇兑收益
财务费用 4,753,897.41 5,107,209.66 -6.92%
增加
利润减少和递延所得
所得税费用 2,347,007.46 7,875,620.15 -70.20%
税资产增加
研发投入 28,710,023.09 26,541,388.94 8.17%
经营活动产生的现金 主要系购买商品支付
-80,383,107.23 175,114.90 -46,003.07%
流量净额 的现金增加影响
本期新能源汽车电驱
投资活动产生的现金
-88,083,734.21 -28,661,283.29 207.33% 动系统与节能电机研
流量净额
究院项目投资
筹资活动产生的现金
74,005,554.17 7,857,638.60 841.83% 本期短期借款增加
流量净额
本期系投资减少，知
现金及现金等价物净
-93,862,272.58 -21,066,091.95 345.56% 期借款增加，研发费
增加额
用增加所影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
12
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 595,385,887.46 100% 543,640,300.90 100% 9.52%
分行业
机械行业 595,385,887.46 100.00% 543,640,300.90 100.00% 9.52%
分产品
缝纫机应用类 108,259,299.97 18.19% 116,796,801.64 21.49% -7.31%
汽车应用类 258,893,120.10 43.48% 263,115,644.67 48.40% -1.60%
智能控制器 186,251,465.51 31.28% 133,424,935.49 24.54% 39.59%
其他 41,982,001.88 7.05% 30,302,919.10 5.57% 38.54%
分地区
国内 428,623,593.87 71.99% 397,030,775.86 73.03% 7.96%
国外 166,762,293.59 28.01% 146,609,525.04 26.97% 13.75%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
机械行业 553,403,885.58 444,813,679.28 19.62% 7.81% 12.59% -3.41%
分产品
缝纫机应用类 108,259,299.97 91,835,672.25 15.17% -7.31% -0.27% -5.99%
汽车应用类 258,893,120.10 192,498,284.74 25.65% -1.60% 1.44% -2.22%
智能控制器 186,251,465.51 160,479,722.29 13.84% 39.59% 41.73% -1.30%
分地区
国内 390,626,755.24 313,765,435.98 19.68% 5.52% 19.83% -9.59%
国外 162,777,130.34 131,048,243.30 19.49% 13.72% -1.65% 12.58%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
13
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
主要系新能源汽车设备投入增加以
货币资金 65,394,023.10 1.98% 101,715,533.94 3.40% -1.42%
及货款回收以票据为主
主要系本期汽车业务市场销售收入
应收账款 525,593,404.11 15.92% 391,782,029.52 13.09% 2.83%
增加
主要系本期汽车业务市场销售量增
存货 427,581,270.52 12.95% 343,307,008.96 11.47% 1.48%
加
主要系投资性房地产评估公允价值
投资性房地产 84,974,700.00 2.57% 82,828,800.00 2.77% -0.20%
增加
长期股权投资 4,351,766.96 0.13% 3,957,118.69 0.13% 0.00% 联营公司盈利较好，投资收益增加
固定资产 505,570,699.98 15.31% 473,360,987.56 15.81% -0.50% 主要系新能源汽车设备投入增加
主要系新能源电驱系统与节能电机
研究项目和年产 35 万台新能源汽
在建工程 105,757,954.24 3.20% 22,022,722.57 0.74% 2.46%
车驱动电机及电驱动集成系统项目
增加
主要系本期购买商品支付的资金增
短期借款 253,541,600.00 7.68% 136,000,000.00 4.54% 3.14%
加而增加借款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
14
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 33,042.47
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 34,613.63
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 5,650.62
累计变更用途的募集资金总额比例 17.10%
募集资金总体使用情况说明
无
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
15
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
年产 10 万台纯电动 21,803. 105.13
否 20,740 20,740 0 12 月 -434.41 否 否
汽车驱动系统项目 59 %
01 日
年产 6,000 台伺服控 2014 年
2,292.4 2,292.4 100.00
制特种缝制机械项 是 7,490 0 08 月 否 是
8 8 %
目 01 日
年产 1 万台新能源 2016 年
5,650.6 5,705.0 100.96
商用车驱动电机项 是 0 12 月 -12.98 否 否
2 9 %
目 01 日
4,812.4 4,812.4 4,812.4 100.00
补充流动资金 否 0 否 否
7 7 7 %
33,042. 33,495. 34,613.
承诺投资项目小计 -- 0 -- -- -447.39 -- --
47 57 63
超募资金投向
无
33,042. 33,495. 34,613.
合计 -- 0 -- -- -447.39 -- --
47 57 63
（1）“年产 10 万台纯电动汽车驱动系统项目”未达到预计效益的原因
年产 10 万台纯电动汽车驱动系统项目未达到预计效益，主要原因系募集资金到账时间晚于原募投
计划，公司结合行业发展趋势调整了市场开拓策略，优化了生产工艺，导致项目完工时间延后，
此外在新能源汽车产业政策波动的背景下，下游客户对于驱动系统的研发、认证周期加长，以及
新能源汽车购置补贴调整，整车企业调整整车设计方案，故项目未达到预计效益。
未达到计划进度或
（2）“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”未达到计划进度及预计效益的原因
预计收益的情况和
年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目未达到计划进度，主要原因系近年缝制行业规模缩减生
原因（分具体项目）
产节奏持续放缓，下游需求持续降低，行业竞争加剧，产品价格下降，公司根据行业情况调整了
募集资金投向，缩减了该项目的投资规模，导致项目未达到预计效益。
（3）“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”未达到预计效益的原因
年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目项目未达到预计效益，主要原因系新能源汽车购置补贴调
整，整车企业调整整车设计方案，未达预期产能,故项目未达到预计效益。
随着国内外市场需求下降、行业竞争多元化，缝制机械行业整体生产规模缩减，生产节奏持续放
项目可行性发生重 缓，行业发展面临瓶颈，且受全球经济增速放缓、国内制造业成本升高等因素影响，服装行业需
大变化的情况说明 求低迷，加剧了缝制行业的竞争。经公司第五届董事会第十六次会议和 2016 年第一次临时股东大
会批准，因项目的市场环境发生了较大变化，为了有效控制项目运营的风险，实现产品转型升级，
16
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保证募集资金的有效使用，公司决定终止实施原计划中“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项
目”，并且将募集资金 5,650.62 万元，投入“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”。本次募集
资金投资项目变更符合公司整体战略发展规划，没有改变募集资金大的使用方向，仍然是用于公
司主营业务。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
截至 2013 年 8 月 10 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 7,544.48
先期投入及置换情
万元，主要为机器设备及相关费用支出。2013 年 8 月 21 日经第四届董事会第十七次会议及第四
况
届监事会第十次会议批准，以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 7,544.48 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及
募集资金项目已基本投入完毕，剩余尾款。
原因
尚未使用的募集资
存放于公司募集资金账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
年产 1 万 年产 2016 年
5,650.62 242.8 5,705.09 100.96% -12.98 否 否
台新能源 6,000 台 12 月 01
17
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商用车驱 伺服控制 日
动电机项 特种缝制
目 机械项目
合计 -- 5,650.62 242.8 5,705.09 -- -- -12.98 -- --
随着国内外市场需求下降、行业竞争多元化，缝制机械行业整体生产规模缩减，生
产节奏持续放缓，行业发展面临瓶颈，且受全球经济增速放缓、国内制造业成本升
高等因素影响，服装行业需求低迷，加剧了缝制行业的竞争。经公司第五届董事会
第十六次会议和 2016 年第一次临时股东大会批准，因项目的市场环境发生了较大变
变更原因、决策程序及信息披露情 化，为了有效控制项目运营的风险，实现产品转型升级，保证募集资金的有效使用，
况说明(分具体项目) 公司决定终止实施原计划中“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”，并将募集
资金 5,650.62 万元，投入“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”。本次募集资金
投资项目变更符合公司整体战略发展规划，没有改变募集资金大的使用方向，仍然
是用于公司主营业务。相关决议公告于 2016 年 01 月 23 日和 2016 年 02 月 17 日刊
登在《证券时报》、巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn 上。
年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目项目未达到预计效益，主要原因系新能源汽
未达到计划进度或预计收益的情
车购置补贴调整，整车企业调整整车设计方案，未达预期产能,，故项目未达到预计
况和原因(分具体项目)
效益。
变更后的项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
2018 年半年度募集资金存放与实际使 http://www.cninfo.com.cn《2018 年半
2018 年 08 月 28 日
用情况 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
18
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
丽水正德
平缝机电子
电子控制 33,747,422 33,685,458
子公司 控制系统制 3000 万元 9,846.15 -58,613.81 -58,408.28
系统制造 .11 .01
造和销售
有限公司
微特电机、缝
纫机、伺服控
方正电机
制系统、汽车
（越南）有 800 万美 101,563,76 70,141,875 79,784,921 15,062,747 15,052,836
子公司 电机的制造
限责任公 元 6.40 .15 .65 .54 .13
与销售、经营
司
进出品业务
及厂房出租
生产开发计
算机软件、电
子产品；国内
商业、物资供
销业（不含专
营、专控和专
深圳市高
卖商品）；各 348,979,64 188,118,69 187,505,41 12,473,664 11,851,937
科润电子 子公司 362 万元
类经济信息 4.05 5.63 1.07 .90 .25
有限公司
咨询；自营进
出口业务（按
深贸管登证
字第 177 号
办）；房屋租
赁。
19
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
矿产品购销
（依法须经
嵩县华瑞 批准的项目，
23,368,590 -1,637,854. -619,842.1 -619,962.1
矿业有限 子公司 经相关部门 600 万元 0.00
.06 63 5 5
公司 批准后方可
开展经营活
动）
汽车雨刮器
总成；汽车制
动阀系列产
品及其他汽
车零部件产
品的开发、制
浙江方正 造、销售；经
（湖北）汽 营本企来自 58,858,170 27,610,555 43,445,168 4,330,929. 4,393,831.
子公司 5700 万元
车零部件 产产品及技 .59 .46 .88 04 19
有限公司 术的出口业
务和本企业
所需的机械
设备、零部
件、原辅材料
及技术的进
口业务。
稀土永磁电
机的制造、加
工。新能源汽
车电驱动系
统、电机及电
杭州德沃
机控制器、控
仕电动科 161,180,48 72,759,742 28,834,853 -1,473,227. -189,857.0
子公司 制系统的技 1112 万元
技有限公 5.34 .48 .38 99 6
术开发、技术
司
服务；电机设
备及配件、变
频器的销售；
货物、技术进
出口。
从事各类
ECU 控制
上海海能 器、上下游产
377,750,12 322,953,56 73,021,165 25,297,249 22,336,906
汽车电子 子公司 品、燃气系统 6300 万元
9.52 5.09 .53 .22 .35
有限公司 模块、AMT
执行器模块，
通讯模块等
20
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新能源汽车
电子产品的
生产，汽车电
子产品的开
发、销售及计
算机软件的
开发、销售，
自有房屋租
赁（不得从事
金融租赁）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2018 年 1-9 月净利润（万元） 5,614.34 至 8,637.45
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
8,637.45
（万元）
业绩变动的原因说明 新能源业务增长不及预期，气体机业务下滑，研发费用增加。
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营风险
我国制造业随着经济发展从工业化初期的高速发展阶段逐步向工业化中后期的中高速发展迈进，企业
也进入提质增效的发展阶段，市场经济环境更为复杂。公司战略发展重点行业新能源汽车行业虽然未来行
业空间及增速巨大，但同时面临着补贴退坡、原材料价格上涨等不利因素。因此，公司2018年度经营面临
巨大挑战和困难。
2、政策风险
2017年，国家相继推出了《新能源汽车生产企业及产品准入管理规定》、《国务院关于印发“十三五”
节能减排综合工作方案的通知》、《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法（征求意见
稿）》和《促进道路货运行业健康稳定发展行动计划（2017-2020 年）》等诸多政策，在国家对新能源汽车
补贴逐步退出的大背景下，未来归于新能源汽车的国家相关政策会对新能源汽车的发展起到一定程度的影
响，会对公司经营带来风险。
3、原材料价格波动风险
公司主要新能源驱动电机和微特电机主要原材料为矽钢片、漆包线、冷轧钢、铝、稀土永磁材料，该
部分材料约占电机总材料成本的40-60%，原材料价格的波动将直接影响制造成本和产品销售利润。公司将
21
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
通过强化预决算控制，改善供应链，建立价格评估体系和价格波动应对体系；建立起套期保值体系，应对
大宗商品的波动；加大技术开发力度，应用新材料、新工艺及正向设计对产品进行用料优化等措施，进一
步规避原材料价格波动对公司经营的影响。
4、技术风险
目前，公司在新能源驱动电机、智能控制器、内燃机尤其是柴油机电子控制领域及新能源汽车动力及
整车控制领域具有显著的竞争优势，系统设计和集成能力较为突出、自主创新能力较强，在我国自主品牌
中ECU与GCU市场占有率最大、国内极少数实现AMT自动变速箱产业化及国内新能源汽车动力总成与整车
控制系统市场份额领先的企业。公司拥有稳定、高素质的研发人才队伍，能满足目前市场需求产品的研发
能力。目前，节能与新能源汽车行业竞争激励，如公司不能继续有效维持核心技术研发的激励机制和良好
的企业氛围，将会到核心人员的积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人员的流失，将影响公司在持续创
新能力、精准把握技术、产品和市场发展趋势，将削弱已有的竞争优势，从而对公司产品的市场份额、经
济效益及发展前景造成不利影响，存在业绩下滑的风险。
5、市场客户端风险
公司主营业务收入客户较集中，如未来主要客户因市场增速放缓、产品升级等因素而减少对产品的需
求，或者因其他竞争对手的成本优势、技术优势等考虑而转向其他供应商，则公司可能面临盈利增长放缓
甚至大幅下滑的风险。公司将加大技术开发力度和日常改善，通过自身技术改进并逐步推动客户提升技术
产品附加值，加强客户联络，提升客户满意度、积极开拓新的优质客户，以降低公司客户端经营风险。
6、管理风险
目前，公司下属共计六家全资子公司，公司的资产规模和经营规模实现突发式增长，从而对公司的管
理能力、人才资源、组织架构提出更高的要求，一定程度上增加了公司的管理与运营难度。如公司管理人
员和制度不能适应公司经营规模迅速扩张的需要，以及公司组织模式和管理制度未能随着公司经营规模的
扩大而及时调整与完善；同时监管部门对公司的规范要求进一步提高，公司将更一步完善和优化公司管理
制度和管理模式，降低因公司管理带来的管理风险。
7、财务风险
2017年公司的资产规模和经营规模快速增长，加上公司技术研发、技改项目投资的不断加大，对流动
资金的需求也大，且公司优质客户较为集中，从而造成各期末应付票据余额较大；虽然公司为应对公司经
营风险，针对公司应收账款等重要财务指标了重点控制，并建立了风险预警机制，但如公司的主要客户因
经营发生困难而不能及时支付货款，或者公司的主要供应商改变付款结算方式，都有可能造成公司流动资
金的暂时短缺，可能出现应付票据到期不能兑付的风险。
报告期内，公司应收账款客户信誉良好，应收客户款项均在公司给予的信用期内，应收账款回收风险
较低。但随着公司经营规模的扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍会进一步增加。虽然
公司已经按照会计准则的要求和公司的实际情况制定了相应的坏账准备计提政策，若公司主要客户的经营
状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期或无法收回而发生坏账的风险，将对公司的生产经
营和业绩产生不利影响。
8、商誉减值准备计提的风险
为加快完成公司在节能与新能源汽车行业的布局，完成公司整体产业机构升级，公司收购了深圳高科
润、上海海能和杭州德沃仕，形成了较大金额的商誉。如果未来节能与新能源汽车宏观经济、市场环境、
监管政策变化或者其他因素导致该等并购资产未来经营状况未达预期，公司将存在商誉减值的风险，对公
司的当期损益将造成不利影响
报告期内，公司继续加大技术研发、自动化生产设备技术改造和工艺改善，推行技术先行，提升客户
和市场满意度，以满足公司精细化管理和快速发展管理需求。
22
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
具体内容详见
2018 年 2 月 3 日
2018 年第一次临 2018 年 02 月 02 2018 年 02 月 03
临时股东大会 16.79% 巨潮资讯网上的
时股东大会 日 日
相关公告（公告
号：2018-013）
具体内容详见
2018 年 5 月 17 日
2017 年年度股东 2018 年 05 月 16 2018 年 05 月 17
年度股东大会 16.76% 巨潮资讯网上的
大会 日 日
相关公告（公告
号：2018-047）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
“本次交易
冒晓建;徐
中本人认购
迪;徐正敏; 股份限售承 2015 年 12
资产重组时所作承诺 的方正电机 2018-12-29 正在履行
朱玥奋;祝 诺 月 29 日
股份分三期
轲卿;卓斌
解锁，首期
23
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
解锁：自标
的股份上市
之日起满
12 个月且
经审计的
2015 年扣
除非经常性
损益后实际
净利润不低
于承诺利润
数的，首期
解锁 30%；
第二期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 24
个月且
2016 年经
审计的扣除
非经常损益
后实际净利
润不低于承
诺利润数
的，第二期
解锁 30%；
第三期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 36
个月且
2017 年经
审计的扣除
非经常性损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，第三期
解锁 40%。
本人同意本
次交易完成
后，若本人
担任方正电
机的董事、
监事或高级
24
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
管理人员，
本次交易中
本人认购的
方正电机股
份自在证券
交易所上市
之日起十二
个月内，不
转让或者委
托他人管
理，也不由
方正电机收
购该部分股
份。前述锁
定期满后，
本人在方正
电机担任董
事、监事或
高级管理人
员职务期
间，将向方
正电机申报
所直接或间
接持有的方
正电机的股
份及变动情
况，每年转
让的股份将
不会超过所
直接或间接
持有方正电
机股份总数
的百分之二
十五；本人
在离职后半
年内，将不
会转让所直
接或间接持
有的方正电
机股份。”
”本次交易
股份限售承 中本人以持 2015 年 12
曹冠晖 2018-12.-29 正在履行
诺 续拥有权益 月 29 日
时间超过
25
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份分
三期解锁，
首期解锁：
自标的股份
上市之日起
满 12 个月
且经审计的
2015 年扣
除非经常性
损益后实际
净利润不低
于承诺利润
数的，首期
解锁 30%；
第二期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 24
个月且
2016 年经
审计的扣除
非经常损益
后实际净利
润不低于承
诺利润数
的，第二期
解锁 30%；
第三期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 36
个月且
2017 年经
审计的扣除
非经常性损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，第三期
解锁 40%。
本人同意本
26
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
次交易完成
后，若本人
担任方正电
机的董事、
监事或高级
管理人员，
本次交易中
本人认购的
方正电机股
份自在证券
交易所上市
之日起十二
个月内，不
转让或者委
托他人管
理，也不由
方正电机收
购该部分股
份。前述锁
定期满后，
本人在方正
电机担任董
事、监事或
高级管理人
员职务期
间，将向方
正电机申报
所直接或间
接持有的方
正电机的股
份及变动情
况，每年转
让的股份将
不会超过所
直接或间接
持有方正电
机股份总数
的百分之二
十五；本人
在离职后半
年内，将不
会转让所直
接或间接持
有的方正电
27
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
机股份。”
“本次交易
中本人以持
续拥有权益
时间超过
12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份分
三期解锁，
首期解锁：
自标的股份
上市之日起
满 12 个月
且经审计的
2015 年扣
除非经常性
损益后实际
净利润不低
于承诺利润
数的，首期
解锁 30%；
股份限售承 2015 年 12
吴进山 第二期解 2018-12-29 正在履行
诺 月 29 日
锁：自标的
股份上市之
日起满 24
个月且
2016 年经
审计的扣除
非经常损益
后实际净利
润不低于承
诺利润数
的，第二期
解锁 30%；
第三期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 36
个月且
2017 年经
审计的扣除
非经常性损
益后实际净
28
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利润不低于
承诺利润数
的，第三期
解锁 40%。
本人以持续
拥有权益时
间不足 12
个月的德沃
仕股权认购
的方正电机
股份的锁定
期为三年，
自标的股份
上市且完成
相应全部业
绩补偿承诺
之日起满
36 个月解
锁。本人同
意本次交易
完成后，若
本人担任方
正电机的董
事、监事或
高级管理人
员，本次交
易中本人认
购的方正电
机股份自在
证券交易所
上市之日起
十二个月
内，不转让
或者委托他
人管理，也
不由方正电
机收购该部
分股份。前
述锁定期满
后，本人在
方正电机担
任董事、监
事或高级管
理人员职务
29
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期间，将向
方正电机申
报所直接或
间接持有的
方正电机的
股份及变动
情况，每年
转让的股份
将不会超过
所直接或间
接持有方正
电机股份总
数的百分之
二十五；本
人在离职后
半年内，将
不会转让所
直接或间接
持有的方正
电机股份。”
“本次交易
中本人以持
续拥有权益
时间超过
12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份自
标的股份上
市之日起满
12 个月解
马文奇;吴 股份限售承 锁 100%。 2015 年 12
2016-12-29 履行完毕
宝才 诺 本人以持续 月 29 日
拥有权益时
间不足 12
个月的德沃
仕股权认购
的方正电机
股份的锁定
期为三年，
自标的股份
上市之日起
满 36 个月
解锁。本人
30
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同意本次交
易完成后，
若本人担任
方正电机的
董事、监事
或高级管理
人员，本次
交易中本人
认购的方正
电机股份自
在证券交易
所上市之日
起十二个月
内，不转让
或者委托他
人管理，也
不由方正电
机收购该部
分股份。前
述锁定期满
后，本人在
方正电机担
任董事、监
事或高级管
理人员职务
期间，将向
方正电机申
报所直接或
间接持有的
方正电机的
股份及变动
情况，每年
转让的股份
将不会超过
所直接或间
接持有方正
电机股份总
数的百分之
二十五；本
人在离职后
半年内，将
不会转让所
直接或间接
持有的方正
31
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电机股份。”
“本次交易
中本单位以
持续拥有权
益时间超过
12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份分
三期解锁，
即自标的股
份上市之日
起满 12 个
月解锁
30%，满 24
浙江德石投
股份限售承 个月解锁 2015 年 12
资管理有限 2018-12-29 正在履行
诺 30%，满 36 月 29 日
公司
个月解锁
40%。本单
位以持续拥
有权益时间
不足 12 个
月的德沃仕
股权认购的
方正电机股
份的锁定期
为三年，自
标的股份上
市之日起满
36 个月解
锁。”
“本次交易
中本单位以
持续拥有权
益时间超过
12 个月的
青岛金石灏 德沃仕股权
股份限售承 2015 年 12
汭投资有限 认购的方正 2016-12-29 履行完毕
诺 月 29 日
公司 电机股份自
标的股份上
市之日起满
12 个月解
锁 100%。
本单位以持
32
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
续拥有权益
时间不足
12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份的
锁定期为三
年，自标的
股份上市之
日起满 36
个月解锁。”
“本次交易
中杭开电气
以持续拥有
权益时间超
过 12 个月
的德沃仕股
权认购的方
正电机股份
分三期解
锁，首期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 12
个月且经审
计的 2015
年扣除非经
杭州杭开电 股份限售承 2015 年 12
常性损益后 2018-12-29 正在履行
气有限公司 诺 月 29 日
实际净利润
不低于承诺
利润数的，
首期解锁
30%；第二
期解锁：自
标的股份上
市之日起满
24 个月且
2016 年经
审计的扣除
非经常损益
后实际净利
润不低于承
诺利润数
的，第二期
33
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
解锁 30%；
第三期解
锁：自标的
股份上市之
日起满 36
个月且
2017 年经
审计的扣除
非经常性损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，第三期
解锁 40%。”
募集配套资
金认购方作
出如下承
诺： 作为方
正电机本次
发行股份及
支付现金购
买资产并募
集配套资金
项目的现金
认购股份
方，本人/
本单位承
青岛金石灏 诺：本人/
汭投资有限 股份限售承 本单位所认 2015 年 12
2018-12-29 正在履行
公司;翁伟 诺 购方正电机 月 29 日
文;张敏 本次发行的
新增股份，
自该股份发
行结束之日
起 36 个月
内不得转
让。截至本
公告出具
日，交易对
方及配套融
资方关于股
份锁定的承
诺正在履行
过程中，未
34
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出现违反上
述承诺的情
形。“
张敏、翁伟
文作出如下
承诺： 本人
拟认购的方
正电机本次
非公开发行
的股份的资
金来源合
法，不存在
信托、代持
股、委托持
股或类似安
排。除了《浙
江方正电机
股份有限公
司非公开发
行股份之附
条件生效的
股份认购协
议书》，不存
翁伟文;张 募集资金使 2015 年 12
在与本次方 2018-12-29 正在履行
敏 用承诺 月 29 日
正电机重大
资产重组相
关的其他协
议或安排。
本人不涉及
任何重大未
履行的负债
或任何重大
诉讼或仲裁
案件。本人
未受到过中
国证监会或
其派出机构
或证券交易
所的任何形
式的处罚
（包括谴
责、罚款、
通报批评）
等。本人与
35
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海海能及
其股东、董
事、监事、
高级管理人
员和德沃仕
及其股东、
董事、监事、
高级管理人
员不存在任
何关联关
系，与上海
海能汽车电
子有限公司
及杭州德沃
仕电动科技
有限公司的
股东之间不
存在股份代
持或其他形
式的股份安
排。”
金石灏汭作
出如下承
诺： 本单位
拟认购的方
正电机本次
非公开发行
的股份的资
金来源合
法，不存在
信托、代持
青岛金石灏 股、委托除
募集资金使 2015 年 12
汭投资有限 了《浙江方 2018-12-29 正在履行
用承诺 月 29 日
公司 正电机股份
有限公司非
公开发行股
份之附条件
生效的股份
认购协议
书》，不存在
与本次方正
电机重大资
产重组相关
的其他协议
36
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或安排。本
单位不涉及
任何重大未
履行的负债
或任何重大
诉讼或仲裁
案件。本单
位未受到过
中国证监会
或其派出机
构或证券交
易所的任何
形式的处罚
（包括谴
责、罚款、
通报批评）
等。本单位
与上海海能
汽车电子有
限公司及其
股东、董事、
监事、高级
管理人员和
杭州德沃仕
电动科技有
限公司及其
董事、监事、
高级管理人
员不存在任
何关联关
系，与上海
海能汽车电
子有限公司
及杭州德沃
仕电动科技
有限公司的
股东之间不
存在股份代
持或其他形
式的股份安
排。”截至本
公告出具
日，配套融
资方的上述
37
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺正在履
行过程中，
未出现违反
上述承诺的
情形。
股份限售承
诺内容如
下：交易对
方翁伟文承
诺：“1、以
其持有的深
圳市高科润
电子科技有
限公司股权
所认购而取
得的方正电
机股份，自
该等股份上
市之日起三
十六个月内
将不以任何
方式转让，
包括但不限
于通过证券
股份限售承 2014 年 09
翁伟文 市场公开转 2017-09-26 履行完毕
诺 月 26 日
让或通过协
议方式转
让，也不由
方正电机回
购（因深圳
市高科润电
子有限公司
未实现承诺
业绩的情形
除外）。该等
股份由于方
正电机送红
股、转增股
本等原因而
孳息的股
份，亦遵照
上述锁定期
进行锁定。
2、若其将来
38
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
成为方正电
机的董事、
监事或高级
管理人员，
除满足上述
锁定期外，
其直接或间
接持有方正
电机的股份
在其本人任
职期间内每
年转让的比
例不超过所
持方正电机
股份总数的
25%，在离
职后半年内
不转让，在
申报离任六
个月后的十
二个月内通
过证券交易
所挂牌交易
出售方正电
机股票数量
占其本人所
持有方正电
机股份总数
的比例不超
过 50%。3、
若方正电机
2016 年度
专项审计报
告、减值测
试报告出具
的日期晚于
所持股份的
限售期届满
之日，则限
售股份不得
转让；待方
正电机
2016 年度
的审计报告
39
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出具以及减
值测试完毕
后，如其需
实行股份补
偿，则扣减
需进行股份
补偿部分
后，解禁所
持剩余股
份。”
股份限售承
诺内容如
下：“1、以
其持有的深
圳市高科润
电子科技有
限公司股权
常峥;陈德
所认购而取
刚;冯松娣;
得的方正电
龚宇;何东
机股份，自
飞;胡袁淼;
该等股份上
金英杰;李
市之日起三
军;李凌;李
十六个月内
艳宁;廉海
将不以任何
涛;罗汝洪;
方式转让，
罗轶;皮引
包括但不限
群;任彦明;
股份限售承 于通过证券 2014 年 09
邵世梅;沈 2017-09-26 履行完毕
诺 市场公开转 月 26 日
士忠;唐永
让或通过协
强;王坚;王
议方式转
剑川;王瑞
让，也不由
红;吴军;吴
方正电机回
甜香;吴正
购（因深圳
华;杨静;殷
市高科润电
安辉;詹舵;
子有限公司
张洪亮;张
未实现承诺
天福;赵璋
业绩的情形
华
除外）。该等
股份由于方
正电机送红
股、转增股
本等原因而
孳息的股
份，亦遵照
40
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上述锁定期
进行锁定。
2、若方正电
机 2016 年
度专项审计
报告、减值
测试报告出
具的日期晚
于所持股份
的限售期届
满之日，则
限售股份不
得转让；待
方正电机
2016 年度
的审计报告
出具以及减
值测试完毕
后，如其需
实行股份补
偿，则扣减
需进行股份
补偿部分
后，解禁所
持剩余股
份。”
股份限售承
诺内容如
下：本次非
公开发行股
票的锁定期
按中国证监
会的有关规
胡宏;华鑫 定，非公开
国际信托有 股份限售承 发行股票上 2013 年 08
2016-08-16 履行完毕
限公司;钱 诺 市之日起三 月 16 日
进;张敏 十六个月
内，不转让
或者委托他
人管理持有
的在本次非
公开发行中
认购的股
份，也不由
41
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
方正电机回
购该部份股
份。
首次公开发行或再融资时所作承
诺
股权激励承诺
上海海能全
体股东作出
如下承诺：
1、“本人最
近五年内未
受过行政处
罚（与证券
市场明显无
关的除外）、
刑事处罚或
者涉及与经
济纠纷有关
的重大民事
诉讼或者仲
裁。”2、“本
人/本单位
关于同业竞 不存在因涉
冒晓建;徐
争、关联交 嫌与本次重
迪;徐正敏; 2015 年 12
其他对公司中小股东所作承诺 易、资金占 大资产重组 2018-12-29 正在履行
朱玥奋;祝 月 29 日
用方面的承 相关的内幕
轲卿;卓斌
诺 交易被立案
调查或者立
案侦查的情
形，最近 36
个月内不存
在因与重大
资产重组相
关的内幕交
易被中国证
监会作出行
政处罚或者
司法机关依
法追究刑事
责任的情
形。“本人/
本单位不存
在依据《关
42
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
于加强与上
市公司重大
资产重组相
关股票异常
交易监管的
暂行规定》
第十三条不
得参与任何
上市公司重
大资产重组
的情形。”3、
“本人已经
依法对上海
海能履行全
额出资义
务，不存在
任何虚假出
资、延期出
资、抽逃出
资等违反其
作为股东所
应当承担的
义务及责任
的行为，本
人依法拥有
上述股权有
效的占有、
使用、收益
及处分权。
本人合法拥
有上海海能
股权的完整
权利，该等
股权不存在
限制或禁止
转让的情
形，不存在
以代持、代
理、信托或
其他方式持
有上海海能
股权的协议
或类似安
排，不代表
43
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他方的利
益，不存在
任何纠纷或
者潜在纠
纷，且该股
权未设定任
何抵押、质
押等他项权
利，亦未被
执法部门实
施扣押、查
封等使其权
利受到限制
的任何约
束；本人所
持上海海能
股权过户或
权属转移不
存在任何法
律障碍。同
时，本人保
证此种状况
持续至该股
权登记至方
正电机名
下。本人确
认同意上海
海能历次的
股权转让行
为并放弃相
关的优先购
买权，上海
海能的历次
股权转让行
为均为合法
有效，不存
在法律纠纷
或潜在法律
纠纷。在本
人与方正电
机签署的协
议生效并执
行完毕之
前，本人保
44
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证不就本人
所持上海海
能的股权设
置抵押、质
押等任何第
三人权利，
保证上海海
能正常、有
序、合法经
营，保证上
海海能不进
行与正常生
产经营无关
的资产处
置、对外担
保、利润分
配或增加重
大债务之行
为，保证上
海海能不进
行非法转
移、隐匿标
的资产行
为。如确有
需要，本人
须经方正电
机书面同意
后方可实
施。本人保
证上海海能
或本人签署
的所有协议
或合同不存
在阻碍本人
转让上海海
能股权的限
制性条款。
本人保证不
存在任何正
在进行或潜
在的影响本
人转让上海
海能股权的
诉讼、仲裁
45
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或纠纷。上
海海能章
程、内部管
理制度文件
及其签署的
合同或协议
中不存在阻
碍本人转让
所持上海海
能股权的限
制性条款。”
4、“本人持
有方正电机
股票期间及
自上海海能
离职后三年
内，本人及
本人关系密
切的家庭成
员（成员范
围参照深交
所股票上市
规则）和本
人及本人关
系密切的家
庭成员控制
或实施重大
影响的企业
不拥有、管
理、控制、
投资、从事
其他任何与
方正电机及
上海海能相
同或相近的
业务或项
目，亦不参
与拥有、管
理、控制、
投资其他任
何与方正电
机及上海海
能相同或相
近的业务或
46
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目，亦不
谋求通过与
任何第三人
合资、合作、
联营或采取
租赁经营、
承包经营、
委托管理等
方式直接或
间接从事与
方正电机及
上海海能构
成竞争的业
务。本人持
有方正电机
股票期间及
自上海海能
离职后三年
内若违反上
述承诺的，
将立即停止
与方正电机
及上海海能
构成竞争之
业务，并采
取必要措施
予以纠正补
救；同时对
因本人未履
行本承诺函
所作的承诺
而给方正电
机及上海海
能造成一切
损失和后果
承担赔偿责
任。”5、“本
人与方正电
机及其股东
以及董事、
监事以及高
级管理人员
不存在任何
关联关系和
47
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任何一致行
动关系。 本
人与为本次
交易提供审
计、评估、
法律及财务
顾问专业服
务的中介机
构及其签字
人员不存在
任何关联关
系。”6、“本
人将按照
《公司法》
等法律、法
规以及方正
电机公司章
程的有关规
定行使股东
权利；在股
东大会对涉
及本人的关
联交易进行
表决时，履
行回避表决
的义务。本
人将杜绝一
切非法占用
方正电机及
上海海能的
资金、资产
的行为，在
任何情况
下，不要求
方正电机及
上海海能向
本人及本人
投资或控制
的其他企业
提供任何形
式的担保。
本人将尽可
能地避免和
减少与方正
48
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电机的关联
交易，不会
利用自身作
为方正电机
股东及上海
海能管理人
员之地位，
谋求与方正
电机及其所
属公司在业
务合作等方
面优于市场
第三方的权
利；不会谋
求与方正电
机及其所属
公司达成交
易的优先权
利；对无法
避免或者有
合理原因而
发生的关联
交易，将遵
循市场公
正、公平、
公开、等价
有偿的原
则，并依法
签订协议，
履行合法程
序，按照方
正电机公司
章程、有关
法律法规和
《深圳证券
交易所股票
上市规则》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理有关报批
程序，保证
不以与市场
价格相比显
49
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
失公允的条
件与方正电
机及其所属
公司进行交
易，不通过
关联交易损
害方正电机
及其他股东
的合法权
益。如因本
人未履行本
承诺函所作
的承诺而给
方正电机或
上海海能造
成一切损失
和后果，本
人承担赔偿
责任。”7、
“本人在本
次交易信息
公开前不存
在买卖相关
证券，或者
泄露该信
息，或者建
议他人买卖
相关证券等
内幕交易行
为。本人不
存在因涉嫌
参与重大资
产重组相关
的内幕交易
被立案调查
或者立案侦
查且尚未结
案的情况。
最近三十六
个月内，本
人未曾因参
与重大资产
重组相关的
内幕交易被
50
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国证监会
作出行政处
罚或者司法
机关依法追
究刑事责
任。”截至本
公告出具
日，上海海
能全体股东
上述承诺正
在履行过程
中，未出现
违反上述承
诺的情形。
金石灏汭作
出如下承
诺：1、“本
单位已经依
法对德沃仕
履行全额出
资义务，不
存在任何虚
假出资、延
期出资、抽
逃出资等违
反其作为股
东所应当承
关于同业竞
担的义务及
青岛金石灏 争、关联交
责任的行 2015 年 12
汭投资有限 易、资金占 2018-12-29 正在履行
为，本单位 月 29 日
公司 用方面的承
依法拥有上
诺
述股权有效
的占有、使
用、收益及
处分权。本
单位合法拥
有德沃仕股
权的完整权
利，该等股
权不存在限
制或禁止转
让的情形，
不存在以代
持、代理、
51
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
信托或其他
方式持有德
沃仕股权的
协议或类似
安排，不代
表其他方的
利益，不存
在任何纠纷
或者潜在纠
纷，且该股
权未设定任
何抵押、质
押等他项权
利，亦未被
执法部门实
施扣押、查
封等使其权
利受到限制
的任何约
束；本单位
所持德沃仕
股权过户或
权属转移不
存在任何法
律障碍。同
时，本单位
保证此种状
况持续至该
股权登记至
方正电机名
下。在本单
位与方正电
机签署的协
议生效并执
行完毕之
前，本单位
保证不就本
单位所持德
沃仕的股权
设置抵押、
质押等任何
第三人权
利，保证德
沃仕正常、
52
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有序、合法
经营，保证
德沃仕不进
行与正常生
产经营无关
的资产处
置、对外担
保、利润分
配或增加重
大债务之行
为，保证德
沃仕不进行
非法转移、
隐匿标的资
产行为。如
确有需要，
本单位须经
方正电机书
面同意后方
可实施。本
单位保证德
沃仕或本单
位签署的所
有协议或合
同不存在阻
碍本单位转
让德沃仕股
权的限制性
条款。本单
位保证不存
在任何正在
进行或潜在
的影响本单
位转让德沃
仕股权的诉
讼、仲裁或
纠纷。”2、
“本公司持
有上市公司
占股本总额
比例超过
5%的期间
内，将按照
相关法律、
53
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法规及中国
证监会的相
关规定，避
免与上市公
司之间的同
业竞争，不
从事与上市
公司实际从
事的经营范
围相同或类
似的营业活
动。”
杭开电气、
浙江德石作
出如下承
诺： 本单位
不拥有、管
理、控制、
投资、从事
其他任何与
方正电机及
德沃仕相同
或相近的业
务或项目，
亦不参与拥
有、管理、
杭州杭开电 关于同业竞
控制、投资
气有限公 争、关联交
其他任何与 2015 年 12
司;浙江德 易、资金占 2018-12-29 正在履行
方正电机及 月 29 日
石投资管理 用方面的承
德沃仕相同
有限公司 诺
或相近的业
务或项目，
亦不谋求通
过与任何第
三方合资、
合作、联营
或采取租赁
经营、承包
经营、委托
管理等方式
直接或间接
从事与方正
电机及德沃
仕构成竞争
54
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的业务。本
单位若违反
上述承诺
的，将立即
停止与方正
电机及德沃
仕构成竞争
之业务，并
采取必要措
施予以纠正
补救；同时
对因本单位
未履行本承
诺函所作的
承诺而给方
正电机及德
沃仕造成一
切损失和后
果承担赔偿
责任。”
德沃仕全体
股东作出如
下承诺：1、
“本人/本
单位及主要
管理人员最
近五年内未
受过行政处
罚（与证券
市场明显无
关于同业竞
关的除外）、
曹冠晖;马 争、关联交
刑事处罚或 2015 年 12
文奇;吴宝 易、资金占 2018-12-29 正在履行
者涉及与经 月 29 日
才;吴进山 用方面的承
济纠纷有关
诺
的重大民事
诉讼或者仲
裁。”2、“本
人/本单位
不存在因涉
嫌与本次重
大资产重组
相关的内幕
交易被立案
调查或者立
55
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
案侦查的情
形，最近 36
个月内不存
在因与重大
资产重组相
关的内幕交
易被中国证
监会作出行
政处罚或者
司法机关依
法追究刑事
责任的情
形。“本人/
本单位不存
在依据《关
于加强与上
市公司重大
资产重组相
关股票异常
交易监管的
暂行规定》
第十三条不
得参与任何
上市公司重
大资产重组
的情形。”3、
“本人/本
单位已经依
法对德沃仕
履行全额出
资义务，不
存在任何虚
假出资、延
期出资、抽
逃出资等违
反其作为股
东所应当承
担的义务及
责任的行
为，本人/
本单位依法
拥有上述股
权有效的占
有、使用、
56
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收益及处分
权。本人/
本单位合法
拥有德沃仕
股权的完整
权利，该等
股权不存在
限制或禁止
转让的情
形，不存在
以代持、代
理、信托或
其他方式持
有德沃仕股
权的协议或
类似安排，
不代表其他
方的利益，
不存在任何
纠纷或者潜
在纠纷，且
该股权未设
定任何抵
押、质押等
他项权利，
亦未被执法
部门实施扣
押、查封等
使其权利受
到限制的任
何约束；本
人/本单位
所持德沃仕
股权过户或
权属转移不
存在任何法
律障碍。同
时，本人/
本单位保证
此种状况持
续至该股权
登记至方正
电机名下。
本人/本单
57
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
位确认同意
德沃仕历次
的股权转让
行为并放弃
相关的优先
购买权，德
沃仕的历次
股权转让行
为均为合法
有效，不存
在法律纠纷
或潜在法律
纠纷。在本
人/本单位
与方正电机
签署的协议
生效并执行
完毕之前，
本人/本单
位保证不就
本人/本单
位所持德沃
仕的股权设
置抵押、质
押等任何第
三人权利，
保证德沃仕
正常、有序、
合法经营，
保证德沃仕
不进行与正
常生产经营
无关的资产
处置、对外
担保、利润
分配或增加
重大债务之
行为，保证
德沃仕不进
行非法转
移、隐匿标
的资产行
为。如确有
需要，本人/
58
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本单位须经
方正电机书
面同意后方
可实施。本
人/本单位
保证德沃仕
或本人/本
单位签署的
所有协议或
合同不存在
阻碍本人/
本单位转让
德沃仕股权
的限制性条
款。本人/
本单位保证
不存在任何
正在进行或
潜在的影响
本人/本单
位转让德沃
仕股权的诉
讼、仲裁或
纠纷。德沃
仕章程、内
部管理制度
文件及其签
署的合同或
协议中不存
在阻碍本人
/本单位转
让所持德沃
仕股权的限
制性条款。”
4、“本人/
本单位与方
正电机及其
股东以及董
事、监事以
及高级管理
人员不存在
任何关联关
系和任何一
致行动关
59
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
系。“本人/
本单位与为
本次交易提
供审计、评
估、法律及
财务顾问专
业服务的中
介机构及其
签字人员不
存在任何关
联关系。”5、
“本人/本
单位将按照
《公司法》
等法律、法
规以及方正
电机公司章
程的有关规
定行使股东
权利；在股
东大会对涉
及本人/本
单位的关联
交易进行表
决时，履行
回避表决的
义务。本人/
本单位将杜
绝一切非法
占用方正电
机及德沃仕
的资金、资
产的行为，
在任何情况
下，不要求
方正电机及
德沃仕向本
人/本单位
及本人/本
单位投资或
控制的其他
企业提供任
何形式的担
保。本人/
60
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本单位将尽
可能地避免
和减少与方
正电机的关
联交易，不
会利用自身
作为方正电
机股东及德
沃仕管理人
员之地位，
谋求与方正
电机及其所
属公司在业
务合作等方
面优于市场
第三方的权
利；不会谋
求与方正电
机及其所属
公司达成交
易的优先权
利；对无法
避免或者有
合理原因而
发生的关联
交易，将遵
循市场公
正、公平、
公开、等价
有偿的原
则，并依法
签订协议，
履行合法程
序，按照方
正电机公司
章程、有关
法律法规和
《深圳证券
交易所股票
上市规则》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理有关报批
61
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
程序，保证
不以与市场
价格相比显
失公允的条
件与方正电
机及其所属
公司进行交
易，不通过
关联交易损
害方正电机
及其他股东
的合法权
益。如因本
人/本单位
未履行本承
诺函所作的
承诺而给方
正电机或德
沃仕造成一
切损失和后
果，本人/
本单位承担
赔偿责任。”
6、“本人/
本单位在本
次交易信息
公开前不存
在买卖相关
证券，或者
泄露该信
息，或者建
议他人买卖
相关证券等
内幕交易行
为。本人/
本单位不存
在因涉嫌参
与重大资产
重组相关的
内幕交易被
立案调查或
者立案侦查
且尚未结案
的情况。最
62
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
近三十六个
月内，本人/
本单位未曾
因参与重大
资产重组相
关的内幕交
易被中国证
监会作出行
政处罚或者
司法机关依
法追究刑事
责任。”7、
“本人持有
方正电机股
票期间及自
德沃仕离职
后三年内，
本人及本人
关系密切的
家庭成员
（成员范围
参照深交所
股票上市规
则）和本人
及本人关系
密切的家庭
成员控制或
实施重大影
响的企业不
拥有、管理、
控制、投资、
从事其他任
何与方正电
机及德沃仕
相同或相近
的业务或项
目，亦不参
与拥有、管
理、控制、
投资其他任
何与方正电
机及德沃仕
相同或相近
的业务或项
63
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目，亦不谋
求通过与任
何第三人合
资、合作、
联营或采取
租赁经营、
承包经营、
委托管理等
方式直接或
间接从事与
方正电机及
德沃仕构成
竞争的业
务。本人持
有方正电机
股票期间及
自德沃仕离
职后三年内
若违反上述
承诺的，将
立即停止与
方正电机及
德沃仕构成
竞争之业
务，并采取
必要措施予
以纠正补
救；同时对
因本人未履
行本承诺函
所作的承诺
而给方正电
机及德沃仕
造成一切损
失和后果承
担赔偿责
任。”截止本
公告出具
日，德沃仕
全体股东的
上述承诺正
在履行过程
中，未出现
违反上述承
64
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诺的情形。
"公司分红
政策及未来
三年（2018
年-2020
年）的具体
股东回报规
划 1、分红
方式：公司
可以采取现
金或者股票
方式分配股
利，可以进
行中期现金
分红。2、公
司利润分配
的最低分红
比例：根据
《公司章
程》的规定，
在公司现金
浙江方正电 流满足公司
2017 年 09
机股份有限 分红承诺 正常经营和 2019-9-20 正在履行
月 20 日
公司 长期发展的
前提下，公
司原则上每
年进行一次
现金分红，
每年以现金
方式分配的
利润应不低
于当年实现
的可分配利
润的百分之
十，公司最
近三年以现
金方式累计
分配的利润
不少于最近
三年实现的
年均可分配
利润的百分
之三十，具
体分红比例
65
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
由公司董事
会根据中国
证监会的有
关规定和公
司经营情况
拟定，由公
司股东大会
审议决定。
3、未来三年
（2018 年
-2020 年）
公司可以根
据累计可供
分配利润、
公积金及现
金流状况，
在保证最低
现金分红比
例和公司股
本规模合理
的前提下，
采用股票股
利方式进行
利润分配。
4、如果未来
三年内公司
净利润保持
持续稳定增
长，公司可
以提高现金
分红比例或
者实施股票
股利分配，
加大对投资
者的回报力
度。
"公司分红
政策及未来
三年（2015
浙江方正电
年-2017 2015 年 07
机股份有限 分红承诺 2017-07-03 履行完毕
年）的具体 月 03 日
公司
股东回报规
划 1、分红
方式：公司
66
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可以采取现
金或者股票
方式分配股
利，可以进
行中期现金
分红。2、公
司利润分配
的最低分红
比例：根据
《公司章
程》的规定，
在公司现金
流满足公司
正常经营和
长期发展的
前提下，公
司原则上每
年进行一次
现金分红，
每年以现金
方式分配的
利润应不低
于当年实现
的可分配利
润的百分之
十，公司最
近三年以现
金方式累计
分配的利润
不少于最近
三年实现的
年均可分配
利润的百分
之三十，具
体分红比例
由公司董事
会根据中国
证监会的有
关规定和公
司经营情况
拟定，由公
司股东大会
审议决定。
3、未来三年
67
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2015 年
-2017 年）
公司可以根
据累计可供
分配利润、
公积金及现
金流状况，
在保证最低
现金分红比
例和公司股
本规模合理
的前提下，
采用股票股
利方式进行
利润分配。
4、如果未来
三年内公司
净利润保持
持续稳定增
长，公司可
以提高现金
分红比例或
者实施股票
股利分配，
加大对投资
者的回报力
度。
公司分红政
策及未来三
年（2012 年
-2014 年）
的具体股东
回报规划：
1、分红方
浙江方正电 式：公司可
2012 年 10
机股份有限 分红承诺 以采取现金 2014-10-23 履行完毕
月 23 日
公司 或者股票方
式分配股
利，可以进
行中期现金
分红。2、公
司利润分配
的最低分红
比例：根据
68
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《公司章
程》的规定，
在公司现金
流满足公司
正常经营和
长期发展的
前提下，公
司原则上每
年进行一次
现金分红，
每年以现金
方式分配的
利润应不低
于当年实现
的可分配利
润的百分之
十，公司最
近三年以现
金方式累计
分配的利润
不少于最近
三年实现的
年均可分配
利润的百分
之三十，具
体分红比例
由公司董事
会根据中国
证监会的有
关规定和公
司经营情况
拟定，由公
司股东大会
审议决定。
3、未来三年
（2012 年
-2014 年）
公司可以根
据累计可供
分配利润、
公积金及现
金流状况，
在保证最低
现金分红比
69
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
例和公司股
本规模合理
的前提下，
采用股票股
利方式进行
利润分配。
4、如果未来
三年内公司
净利润保持
持续稳定增
长，公司可
以提高现金
分红比例或
者实施股票
股利分配，
加大对投资
者的回报力
度。
避免同业竞
争的承诺：
1、本人目前
未经营或从
事任何在商
业上对浙江
方正电机股
份有限公司
构成直接或
间接同业竞
争的业务或
关于同业竞
活动； 2、
争、关联交
本人在今后 2007 年 12
张敏 易、资金占 9999-12-12 正在履行
的任何时间 月 12 日
用方面的承
不会以任何
诺
方式经营或
从事与浙江
方正电机股
份有限公司
构成直接或
间接竞争的
业务或活
动。凡本人
有任何商业
机会可从
事、参与或
70
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入股任何可
能会与浙江
方正电机股
份有限公司
生产经营构
成竞争的业
务，本人会
将上述商业
机会让予浙
江方正电机
股份有限公
司;3、如果
本人违反上
述声明、保
证与承诺，
并造成浙江
方正电机股
份有限公司
经济损失
的，本人同
意赔偿相应
损失。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 无
下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
71
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2014年第三次临时股东大会和四届二十八次董事会审议通过，公司通过定向增发的形式对公司
的经营班子人员、核心业务、技术及管理人员共148位人员实施限制性股票激励计划。根据该计划，公司
拟授予限制性股票数量共800万股，其中首次授予753.70万股，预留46.30万股，激励对象为公司部分董事、
高级管理人员和核心骨干员工共148人（不包括独立董事、监事），授予价格为董事会决议公告日前20个交
易日公司股票交易均价的50%，激励计划有效期为限制性股票授予日起60个月，限制性股票锁定期为12个
月，锁定期后48个月为解锁期。
首次授予的限制性股票分四次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自
锁定期满后36个月、自锁定期满后48个月，解锁比例分别为15%、25%、25%、35%。预留的限制性股票分
三次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自锁定期满后36个月，解锁比例
分别为30%、30%、40%。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2014年度净利润为基数，首次授予日当年、首次授
予日后第一年、首次授予日后第二年、首次授予日后第三年公司净利润增长率分别不低于20%、50%、150%、
250%。预留限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2014年度净利润为基数，首次授予日当年、首次授予
日后第一年、首次授予日后第二年、首次授予日后第三年公司净利润增长率分别不低于50%、150%、250%。
计算业绩指标所用的净利润以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润指归属于上市公司
股东的净利润。若公司发生再融资行为,则融资当年及下一年净利润指标值以扣除融资相应净资产产生的净
利润为计算依据。锁定期及解锁期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非
72
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经常性损益的净利润不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。根据上述激励计划，公
司于2015年1月8日首次授予激励对象公司股份753.70万股，授予日为2015年1月8日，首次授予价格7.89元/
股。
2015年6月17日公司召开第五届董事会第十次会议，确定2015年6月18日为预留部分限制性股票授予
日。鉴于本公司全资子公司深圳市高科润电子有限公司（以下简称“高科润”）2014年实际完成的扣除非经
常性损益后归属于母公司股东的净利润超过其收购时利润承诺且高科润总经理、公司董事翁伟文先生对高
科润业绩的突出贡献，公司决定向翁伟文先生（共计1名激励对象）授予46.3万股预留部分限制性股票。授
予价格为9.17元/股。
2015年10月20日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票
的议案》。公司决定对离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销。本次回购注销的限制
性股票共计60,000股,涉及1名激励对象，占回购前公司总股本的0.022%，回购价格为7.89元/股。截止2016
年1月27日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
2016年3月22日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予的
限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，公司及首次授予限制性股票的激励对象均满足激励计划
的规定相关解锁条件，第一个解锁期可解锁激励对象共147人，可申请解锁的限制性股票数量为112.155万
股，占股权激励首次授予限制性股票总数的15%，占公司目前股本总额的0.4228%。本次限制性股票的上
市流通日为2016年4月1日。
2017年5月3日，公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁
期及预留部分限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，首次授予限制性股票及预留部分授予限制
性股票的激励对象均满足激励计划的规定相关解锁条件，本次符合解锁条件的激励对象共147人，可申请
解锁的限制性股票数量为200.815万股，其中首次授予的限制性股票自本激励计划解锁数量为186.925万股，
占股权激励首次授予限制性股票总数的25%；预留部分的限制性股票解锁数量为13.89万股，占股权激励预
留部分的限制性股票总数的30%。本次申请解锁的限制性股票数量占公司目前股本总额的0.7571%。本次
限制性股票的上市流通日为2017年5月12日。
2018年4月18日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三个解锁期
及预留部分限制性股票第二个解锁期解锁条件成就的议案》，关联董事张敏、蔡军彪、牟健、翁伟文回避
表决。公司首次及预留授予限制性股票的激励对象均满足《浙江方正电机股份有限公司限制性股票激励计
划（草案修订稿）》（以下简称“激励计划”）的规定相关解锁条件，同意公司根据股东大会授权办理相关
解锁事项。本次符合解锁条件的激励对象共138人，可申请解锁的限制性股票数量为3,362,418股，其中首
次授予的限制性股票自本激励计划解锁数量为3,126,288股，占股权激励首次授予限制性股票总数的25%；
预留部分的限制性股票解锁数量为236,130股，占股权激励预留部分的限制性股票总数的30%。本次申请解
锁的限制性股票数量占公司目前股本总额的0.7457%。本次限制性股票的上市流通日为2018年5月4日。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
73
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联 占同 获批 可获
是否 关联
关联 关联 关联 关联交 关联 交易 类交 的交 得的
关联 超过 交易 披露 披露索
交易 交易 交易 易定价 交易 金额 易金 易额 同类
关系 获批 结算 日期 引
方 类型 内容 原则 价格 （万 额的 度（万 交易
额度 方式
元） 比例 元） 市价
《关于
浙江
2018 年
方德
度预计
机器 持续 2018
预付、 日常关
人系 联营 性关 采购 1300 848.9 1300 年 04
市场价 8.12% 0 否 月结 联交易
统技 企业 联交 商品 元 8 元 月 20
60 天 的公告》
术有 易 日
公告编
限公
号：
司
2018-036
《关于
浙江
2018 年
方德
度预计
机器 持续 2018
日常关
人系 联营 性关 销售 65.00 100.0 月结 年 04
市场价 1.31 0 否 65 元 联交易
统技 企业 联交 商品 元 0% 60 天 月 20
的公告》
术有 易 日
公告编
限公
号：
司
2018-036
《关于
浙江
2018 年
方德
度预计
机器 持续 房屋 2018
8-15 日常关
人系 联营 性关 及设 10 元/ 109.2 22.90 月结 年 04
市场价 0 否 元/平 联交易
统技 企业 联交 备租 平方 4 % 30 天 月 20
方 的公告》
术有 易 赁 日
公告编
限公
号：
司
2018-036
《关于
2018 年
丽水
度预计
津正 持续 2018
日常关
电机 联营 性关 采购 1.28 1,388. 49.68 月结 1.2-1. 年 04
市场价 0 否 联交易
科技 企业 联交 商品 元 49 % 60 天 5元 月 20
的公告》
有限 易 日
公告编
公司
号：
2018-036
丽水 持续 8000- 2018 《关于
联营 销售 市场价 8700. 339.8 60.03 0 否 月结
津正 性关 8800 年 04 2018 年
74
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电机 企业 联交 商品 00 元 2 % 60 天 元 月 20 度预计
科技 易 日 日常关
有限 联交易
公司 的公告》
公告编
号：
2018-036
《关于
2018 年
丽水
度预计
津正 持续 2018
8-15 日常关
电机 联营 性关 房屋 10 元/ 14.76 月结 年 04
市场价 71.56 0 否 元/平 联交易
科技 企业 联交 租赁 平方 % 30 天 月 20
方 的公告》
有限 易 日
公告编
公司
号：
2018-036
2,759.
合计 -- -- -- 0 -- -- -- -- --
4
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的，在报 无
告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异
无
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
75
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
杭州德沃仕电动
科技有限公司、
深圳市高科润电 2017 年
2017 年 05 月 连带责任
子有限公司、浙 04 月 25 50,000 17,115.06 二年 否 否
08 日 保证
江方正（湖北） 日
汽车零部件有限
公司
76
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
50,000 17,115.06
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
50,000 17,115.06
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
50,000 17,115.06
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
50,000 17,115.06
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.78%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
77
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
浙江方正
（湖北）
有组织排 公司西北 1.57mg/m GB16297 6494 万
汽车零部 氯化氢 1 / 无
放 角 3 -1996 m3/半年
件有限公
司
浙江方正
（湖北）
有组织排 公司各车 11.6mg/m GB16297 2725 万
汽车零部 颗粒物 3 / 无
放 间 3 -1996 m3/半年
件有限公
司
浙江方正
处理后进
（湖北）
行公司内 公司污水 GB21900
汽车零部 PH 1 7.35mg/L / / 无
循环或达 处理厂 -2008
件有限公
标排放
司
浙江方正
处理后进
（湖北）
行公司内 公司污水 26.35mg/ GB21900 0.07051t/
汽车零部 COD 1 1.64t/a 无
循环或达 处理厂 L -2008 半年
件有限公
标排放
司
浙江方正
处理后进
（湖北）
行公司内 公司污水 0.281mg/ GB21900 0.00818t/
汽车零部 NH3 1 0．018t/a 无
循环或达 处理厂 L -2008 半年
件有限公
标排放
司
浙江方正
处理后进
（湖北）
行公司内 公司污水 0.014mg/ GB21900 0.00040t/
汽车零部 六价铬 1 0．002t/a 无
循环或达 处理厂 L -2008 半年
件有限公
标排放
司
防治污染设施的建设和运行情况
1、对主要大气污染物排放装置，增加排气筒，采用布袋除尘或配袋式除尘器，通过不低
于 15 米的烟囱有组织排放，各项指标达到环保标准。
2、对酸雾废气，先通过吸收塔，再经过氢氧化钠溶液作吸收中和液进行喷淋处理，最后
通过不低于25米的烟囱有组织排放，各项指标达到环保标准。
3、对生产车间含铬废水，加还原剂HCL通过还原法处理，加焦亚硫酸钠使废水中的六价
铬转化为三价铬，再加氢氧化钠使三价铬转化为氢氧化物加以沉淀后进入后续处理（后续处
理同综合废水处理工艺）。
78
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、对生产车间综合废水通过加入PAM、PAC后经过絮凝池、斜管沉淀、生化池、一沉池、
二沉池、清水池，最后活性炭过滤并达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
序号 项目名称 环评批复文号 审批部门 批复时间 验收批复 验收时间
1 电 镀 生 产 线 扩 荆 环 保 审 文 荆州市环保 2012.8.1 荆环保审文（2014）2014.6.13
能项目 （2012）117号 局 82号
突发环境事件应急预案
公司于2016年1月对《突发环境事件应急预案》进行了第二次修订编写，修订后的预案进
一步细化了对突发环境事件的危险性分析、应急组织体系、预防与预警、信息报告与处置、
应急响应、信息发布、后期处置及保障措施等方面的内容，并经石首市环保局进行了备案。
环境自行监测方案
公司委托第三方检测单位------武汉华正环境检测技术有限公司进行检测，检测项目包括废
水、废气、噪音等方面。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
79
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
80
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
164,219 -25,426, -25,426, 138,793
一、有限售条件股份 36.42% 30.78%
,597 288 288 ,309
164,219 -25,426, -25,426, 138,793
3、其他内资持股 36.42% 30.78%
,597 288 288 ,309
35,381, 35,344,
其中：境内法人持股 7.85% -36,740 -36,740 7.84%
686 946
128,837 -25,389, -25,389, 103,448
境内自然人持股 28.57% 22.94%
,911 548 548 ,363
286,680 25,426, 25,426, 312,106
二、无限售条件股份 63.58% 69.22%
,027 288 288 ,315
286,680 25,426, 25,426, 312,106
1、人民币普通股 63.58% 69.22%
,027 288 288 ,315
450,899 100.00 450,899 100.00
三、股份总数 0 0
,624 % ,624 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
81
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 34,534 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
74,263, 55,697, 18,565,79
张敏 境内自然人 16.47% 0 质押 71,738,199
167 375 2
38,756, 19,822, 18,934,14
卓斌 境内自然人 8.60% 0
877 735 2
青岛金石灏
境内非国有法 31,269, 31,269,
汭投资有限 6.93% 0 0 质押 20,846,080
人 159 159
公司
19,691, 14,768,
翁伟文 境内自然人 4.37% 0 4,922,906 质押 17,165,156
622 716
5,398,2
金英杰 境内自然人 1.20% 0 0 5,398,245 质押 5,000,000
45
杭州杭开电 境内非国有法 4,026,8 4,026,7
0.89% 0 100
气有限公司 人 98 98
3,364,5 1,922,5
徐正敏 境内自然人 0.75% 0 1,441,944
35 91
中国人寿保
险股份有限
公司-传统-普 2,340,6
其他 0.52% 2,340,690 0 2,340,690
通保险产品 90
-005L-CT001
深
2,339,8 2,339,8
曹冠晖 境内自然人 0.52% -600 0
97 97
2,293,2 1,719,9
冒晓建 境内自然人 0.51% 0 573,308
33 25
战略投资者或一般法人因配售 无
82
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新股成为前 10 名普通股股东的
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 本公司未知持股 5%以上股东或前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
的说明 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
卓斌 18,934,142 人民币普通股 18,934,142
张敏 18,565,792 人民币普通股 18,565,792
金英杰 5,398,245 人民币普通股 5,398,245
翁伟文 4,922,906 人民币普通股 4,922,906
中国人寿保险股份有限公司-传
统-普通保险产品-005L-CT001 2,340,690 人民币普通股 2,340,690
深
中国建设银行股份有限公司—
富国中证新能源汽车指数分级 2,055,280 人民币普通股 2,055,280
证券投资基金
常峥 2,048,486 人民币普通股 2,048,486
万向创业投资股份有限公司 1,700,000 人民币普通股 1,700,000
罗轶 1,513,182 人民币普通股 1,513,182
徐正敏 1,441,944 人民币普通股 1,441,944
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
本公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
普通股股东和前 10 名普通股股
露管理办法》规定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
83
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
84
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
85
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
74,263,1 74,263,1
张敏 董事长 现任 0 0 0 0 0
67 67
总经理、
蔡军彪 现任 809,200 0 202,300 606,900 0 0 0
董事
财务总
监、董事
牟健 现任 476,850 0 0 476,850 0 0 0
会秘书、
董事
19,691,6 19,691,6
翁伟文 董事 现任 0 0 0 0
22 22
2,293,23 2,293,23
冒晓建 董事 现任 0 0 0 0 0
3 3
毛凯军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
独立董
董望 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
郑联明 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
陈勇 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
马骏 离任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
陈希琴 离任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
徐亚明 离任 0 0 0 0 0 0 0
事
监事会
马斌武 现任 0 0 0 0 0 0 0
主席
86
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
杨小红 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周健 监事 现任 61,200 0 0 61,200 0 0 0
毛晨 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- 0 0 0
97,595,2 97,392,9
合计 -- -- 0 202,300 0 0 0
72 72
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 06 月 第六届董事会第五次会议通过聘任牛铭奎先生为公
牛铭奎 高级管理人员 聘任
27 日 司总经理
2018 年 06 月 第六届董事会第五次会议通过聘任曹艺先生为公司
曹艺 高级管理人员 聘任
27 日 技术总监、上海研究院院长
87
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
88
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江方正电机股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 65,394,023.10 165,458,281.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
69,166,674.72 69,166,674.72
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 184,853,450.55 178,436,066.77
应收账款 525,593,404.11 599,905,621.98
预付款项 32,640,325.02 21,458,480.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,501,161.11 10,915,651.48
买入返售金融资产
存货 427,581,270.52 372,748,232.07
89
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,862,415.10 17,263,204.79
流动资产合计 1,354,592,724.23 1,435,352,214.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,351,766.96 3,811,575.21
投资性房地产 84,974,700.00 84,974,700.00
固定资产 505,570,699.98 473,918,102.64
在建工程 105,757,954.24 54,798,417.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 135,718,582.56 137,777,301.14
开发支出
商誉 1,067,741,624.97 1,067,741,624.97
长期待摊费用 23,523,001.60 16,168,707.53
递延所得税资产 10,079,301.79 8,448,469.61
其他非流动资产 493,500.00 493,500.00
非流动资产合计 1,947,011,132.10 1,856,932,398.24
资产总计 3,301,603,856.33 3,292,284,612.78
流动负债：
短期借款 253,541,600.00 189,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 149,817,548.42 151,630,739.50
90
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 301,132,856.72 368,252,199.55
预收款项 2,493,392.61 4,900,786.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,921,101.07 18,808,841.67
应交税费 5,805,868.61 30,274,239.46
应付利息 451,228.82 208,833.06
应付股利 816,994.58 1,316,787.35
其他应付款 1,870,443.26 1,741,116.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 21,650,439.50 14,845,930.50
其他流动负债 455,000.00
流动负债合计 753,956,473.59 780,979,474.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,669,637.52 8,147,300.00
递延所得税负债 5,813,395.08 5,813,395.08
其他非流动负债 22,346,019.50
非流动负债合计 12,483,032.60 36,306,714.58
负债合计 766,439,506.19 817,286,189.17
所有者权益：
股本 450,899,624.00 450,899,624.00
其他权益工具
91
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,690,355,841.13 1,689,997,000.86
减：库存股 21,650,439.50 37,191,950.00
其他综合收益 -2,629,194.98 -2,528,155.32
专项储备
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69
一般风险准备
未分配利润 369,700,126.34 325,209,542.49
归属于母公司所有者权益合计 2,525,045,465.68 2,464,755,570.72
少数股东权益 10,118,884.46 10,242,852.89
所有者权益合计 2,535,164,350.14 2,474,998,423.61
负债和所有者权益总计 3,301,603,856.33 3,292,284,612.78
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：牟健 会计机构负责人：卢美玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 23,151,051.33 46,683,095.26
以公允价值计量且其变动计入
69,166,674.72 69,166,674.72
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 77,799,429.82 76,715,014.73
应收账款 202,673,328.79 188,119,092.56
预付款项 42,809,282.62 18,620,445.00
应收利息
应收股利
其他应收款 46,741,013.91 45,965,512.43
存货 189,721,788.39 162,408,293.23
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,261,098.02 7,990,560.21
流动资产合计 668,323,667.60 615,668,688.14
92
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,691,611,659.89 1,690,936,761.27
投资性房地产 26,140,300.00 26,140,300.00
固定资产 378,422,002.34 363,416,391.50
在建工程 103,957,206.70 51,307,414.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,636,971.91 29,376,182.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,803,915.64 12,408,416.48
递延所得税资产 7,002,942.12 6,647,852.88
其他非流动资产
非流动资产合计 2,265,374,998.60 2,189,033,319.54
资产总计 2,933,698,666.20 2,804,702,007.68
流动负债：
短期借款 253,541,600.00 189,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 101,578,006.59 98,046,660.09
应付账款 122,299,580.32 149,354,644.94
预收款项 1,696,665.89 3,907,689.86
应付职工薪酬 6,833,908.69 6,004,193.07
应交税费 779,636.41 758,147.95
应付利息 451,228.82 208,833.06
应付股利 816,994.58 1,316,787.35
其他应付款 55,850,548.07 30,639,972.54
持有待售的负债
93
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 21,650,439.50 14,845,930.50
其他流动负债
流动负债合计 565,498,608.87 494,082,859.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,094,637.50 7,217,300.00
递延所得税负债 2,146,588.86 2,146,588.86
其他非流动负债 22,346,019.50
非流动负债合计 8,241,226.36 31,709,908.36
负债合计 573,739,835.23 525,792,767.72
所有者权益：
股本 450,899,624.00 450,899,624.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,690,639,633.43 1,690,280,793.16
减：库存股 21,650,439.50 37,191,950.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69
未分配利润 201,700,504.35 136,551,264.11
所有者权益合计 2,359,958,830.97 2,278,909,239.96
负债和所有者权益总计 2,933,698,666.20 2,804,702,007.68
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
94
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 595,385,887.46 543,640,300.90
其中：营业收入 595,385,887.46 543,640,300.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 557,494,456.80 486,044,504.85
其中：营业成本 474,130,044.09 414,657,466.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 -852,001.35 1,607,961.61
销售费用 12,324,949.35 9,391,504.32
管理费用 63,100,745.57 55,301,995.38
财务费用 4,753,897.41 5,107,209.66
资产减值损失 4,036,821.73 -21,632.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
540,191.75 -180,459.43
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
-294,852.76 -516,031.11
号填列）
其他收益 9,262,623.58 8,557,844.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,399,393.23 65,457,150.31
加：营业外收入 74,131.58 220,681.45
减：营业外支出 759,901.93 1,022,359.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号
46,713,622.88 64,655,472.71
填列）
95
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税费用 2,347,007.46 7,875,620.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,366,615.42 56,779,852.56
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 44,490,583.85 56,868,771.41
少数股东损益 -123,968.43 -88,918.85
六、其他综合收益的税后净额 -101,039.66 -86,857.65
归属母公司所有者的其他综合收
-101,039.66 -86,857.65
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-101,039.66 -86,857.65
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -101,039.66 -86,857.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 44,265,575.76 56,692,994.91
归属于母公司所有者的综合收
44,389,544.19 56,781,913.76
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-123,968.43 -88,918.85
额
96
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1002 0.128
（二）稀释每股收益 0.0987 0.1266
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：牟健 会计机构负责人：卢美玲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 240,690,378.33 203,472,704.57
减：营业成本 210,904,488.59 177,769,666.28
税金及附加 -1,948,657.31 415,578.69
销售费用 3,399,999.40 2,669,563.91
管理费用 34,466,618.88 30,121,593.73
财务费用 5,441,388.04 3,172,151.53
资产减值损失 237,178.37 530,678.90
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
73,637,195.38 61,891,693.21
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
377,438.76 -515,193.57
号填列）
其他收益 3,543,862.50 2,540,062.50
二、营业利润（亏损以“－”号填
65,747,859.00 52,710,033.67
列）
加：营业外收入 760.00 88,658.43
减：营业外支出 742,148.75 677,704.81
三、利润总额（亏损总额以“－”
65,006,470.25 52,120,987.29
号填列）
减：所得税费用 -142,769.99 -411,266.76
四、净利润（净亏损以“－”号填
65,149,240.24 52,532,254.05
列）
（一）持续经营净利润（净亏
97
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 65,149,240.24 52,532,254.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1445 0.1165
（二）稀释每股收益 0.1445 0.1165
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
575,495,159.15 468,286,575.91
金
客户存款和同业存放款项净增
98
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,496,184.03 17,704,976.24
收到其他与经营活动有关的现
10,082,613.46 19,899,458.58
金
经营活动现金流入小计 603,073,956.64 505,891,010.73
购买商品、接受劳务支付的现
511,861,121.97 349,814,332.95
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
85,134,317.75 72,781,238.95
现金
支付的各项税费 43,065,778.13 45,270,059.62
支付其他与经营活动有关的现
43,395,846.02 37,850,264.31
金
经营活动现金流出小计 683,457,063.87 505,715,895.83
经营活动产生的现金流量净额 -80,383,107.23 175,114.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000.00
99
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 1,642,743.14
处置固定资产、无形资产和其
13,394.28 47,877.66
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
198,063,940.00
金
投资活动现金流入小计 13,394.28 199,834,560.80
购建固定资产、无形资产和其
88,097,128.49 54,831,904.09
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,663,940.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
171,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 88,097,128.49 228,495,844.09
投资活动产生的现金流量净额 -88,083,734.21 -28,661,283.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 431,832,800.00 112,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 431,832,800.00 112,000,000.00
偿还债务支付的现金 352,047,710.65 88,433,208.00
分配股利、利润或偿付利息支
5,779,535.18 15,709,153.40
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 357,827,245.83 104,142,361.40
筹资活动产生的现金流量净额 74,005,554.17 7,857,638.60
四、汇率变动对现金及现金等价物 599,014.69 -437,562.16
100
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -93,862,272.58 -21,066,091.95
加：期初现金及现金等价物余
150,610,890.72 115,934,426.65
额
六、期末现金及现金等价物余额 56,748,618.14 94,868,334.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
266,190,460.38 178,561,960.49
金
收到的税费返还 5,951,456.58 8,509,827.19
收到其他与经营活动有关的现
47,673,436.02 2,228,851.50
金
经营活动现金流入小计 319,815,352.98 189,300,639.18
购买商品、接受劳务支付的现
335,396,632.21 181,380,773.64
金
支付给职工以及为职工支付的
35,958,620.34 29,896,592.81
现金
支付的各项税费 1,904,029.93 3,196,677.87
支付其他与经营活动有关的现
43,014,979.58 29,733,056.78
金
经营活动现金流出小计 416,274,262.06 244,207,101.10
经营活动产生的现金流量净额 -96,458,909.08 -54,906,461.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000.00
取得投资收益收到的现金 73,097,003.63 63,714,895.78
处置固定资产、无形资产和其
47,877.66
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
54,563,940.00
金
投资活动现金流入小计 73,097,003.63 118,406,713.44
购建固定资产、无形资产和其 69,096,874.24 51,933,467.79
101
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,663,940.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
57,500,000.00
金
投资活动现金流出小计 69,096,874.24 112,097,407.79
投资活动产生的现金流量净额 4,000,129.39 6,309,305.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 431,832,800.00 140,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 431,832,800.00 140,500,000.00
偿还债务支付的现金 357,210,835.65 113,433,208.00
分配股利、利润或偿付利息支
5,890,097.68 15,984,049.23
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 363,100,933.33 129,417,257.23
筹资活动产生的现金流量净额 68,731,866.67 11,082,742.77
四、汇率变动对现金及现金等价物
315,542.59
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,411,370.43 -37,514,413.50
加：期初现金及现金等价物余
44,507,261.68 70,140,691.72
额
六、期末现金及现金等价物余额 21,095,891.25 32,626,278.22
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 少数 所有
项目
股 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
本 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
优 永 其
102
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
先 续 他 股 收益 准备 润 计
股 债
450, 1,689 2,474
37,19 -2,52 38,36 325,2 10,24
一、上年期末余 899, ,997, ,998,
1,950 8,155 9,508 09,54 2,852
额 624. 000.8 423.6
.00 .32 .69 2.49 .89
00 6 1
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
450, 1,689 2,474
37,19 -2,52 38,36 325,2 10,24
二、本年期初余 899, ,997, ,998,
1,950 8,155 9,508 09,54 2,852
额 624. 000.8 423.6
.00 .32 .69 2.49 .89
00 6 1
三、本期增减变 -15,5 -101, 44,49 -123, 60,16
358,8
动金额（减少以 41,51 039.6 0,583 968.4 5,926
40.27
“－”号填列） 0.50 6 .85 3 .53
-101, 44,49 -123, 44,26
（一）综合收益
039.6 0,583 968.4 5,575
总额
6 .85 3 .76
-15,5 15,90
（二）所有者投 358,8
41,51 0,350
入和减少资本 40.27
0.50 .77
1．股东投入的 358,8 358,8
普通股 40.27 40.27
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -15,5 15,54
入所有者权益 41,51 1,510
的金额 0.50 .50
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
103
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450, 1,690 2,535
21,65 -2,62 38,36 369,7 10,11
四、本期期末余 899, ,355, ,164,
0,439 9,194 9,508 00,12 8,884
额 624. 841.1 350.1
.50 .98 .69 6.34 .46
00 3 4
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
265, 1,882 2,352
53,06 2,762 31,18 213,3 10,44
一、上年期末余 235, ,102, ,028,
6,820 ,946. 7,338 57,52 9,478
额 073. 804.1 345.8
.50 34 .38 6.36 .12
00 6 6
加：会计政
策变更
104
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
265, 1,882 2,352
53,06 2,762 31,18 213,3 10,44
二、本年期初余 235, ,102, ,028,
6,820 ,946. 7,338 57,52 9,478
额 073. 804.1 345.8
.50 34 .38 6.36 .12
00 6 6
185,
三、本期增减变 -192, -15,8 -5,29 7,182 111,8 -206, 122,9
664,
动金额（减少以 105,8 74,87 1,101 ,170. 52,01 625.2 70,07
551.
“－”号填列） 03.30 0.50 .66 31 6.13 3 7.75
00
-5,29 132,2 -206, 126,7
（一）综合收益
1,101 95,94 625.2 98,21
总额
.66 0.09 3 3.20
-6,44 -14,6 8,257
（二）所有者投
1,252 98,70 ,453.
入和减少资本
.30 5.50 20
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -6,44 -14,6 8,257
入所有者权益 1,252 98,70 ,453.
的金额 .30 5.50 20
4．其他
-1,17 7,182 -20,4 -12,0
（三）利润分配 6,165 ,170. 43,92 85,58
.00 31 3.96 8.65
7,182 -7,18
1．提取盈余公
,170. 2,170.
积
31 31
2．提取一般风
险准备
-1,17 -13,2 -12,0
3．对所有者（或
6,165 61,75 85,58
股东）的分配
.00 3.65 8.65
105
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
185,
-185,
（四）所有者权 664,
664,5
益内部结转 551.
51.00
00
185,
1．资本公积转 -185,
664,
增资本（或股 664,5
551.
本） 51.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450, 1,689 2,474
37,19 -2,52 38,36 325,2 10,24
四、本期期末余 899, ,997, ,998,
1,950 8,155 9,508 09,54 2,852
额 624. 000.8 423.6
.00 .32 .69 2.49 .89
00 6 1
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
450,8 1,690,2 136,5 2,278,9
一、上年期末余 37,191, 38,369,
99,62 80,793. 51,26 09,239.
额 950.00 508.69
4.00 16 4.11 96
加：会计政
策变更
前期
差错更正
106
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他
450,8 1,690,2 136,5 2,278,9
二、本年期初余 37,191, 38,369,
99,62 80,793. 51,26 09,239.
额 950.00 508.69
4.00 16 4.11 96
三、本期增减变 65,14
358,84 -15,541 81,049,
动金额（减少以 9,240.
0.27 ,510.50 591.01
“－”号填列） 24
65,14
（一）综合收益 65,149,
9,240.
总额 240.24
24
（二）所有者投 358,84 -15,541 15,900,
入和减少资本 0.27 ,510.50 350.77
1．股东投入的 358,84 358,84
普通股 0.27 0.27
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-15,541 15,541,
入所有者权益
,510.50 510.50
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
107
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450,8 1,690,6 201,7 2,359,9
四、本期期末余 21,650, 38,369,
99,62 39,633. 00,50 58,830.
额 439.50 508.69
4.00 43 4.35 97
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
265,2 1,882,3 85,17 2,210,9
一、上年期末余 53,066, 31,187,
35,07 86,596. 3,484. 15,672.
额 820.50 338.38
3.00 46 97 31
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
265,2 1,882,3 85,17 2,210,9
二、本年期初余 53,066, 31,187,
35,07 86,596. 3,484. 15,672.
额 820.50 338.38
3.00 46 97 31
三、本期增减变 185,6 -192,10 51,37
-15,874 7,182,1 67,993,
动金额（减少以 64,55 5,803.3 7,779.
,870.50 70.31 567.65
“－”号填列） 1.00 0 14
71,82
（一）综合收益 71,821,
1,703.
总额 703.10
10
（二）所有者投 -6,441, -14,698 8,257,4
入和减少资本 252.30 ,705.50 53.20
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-6,441, -14,698 8,257,4
入所有者权益
252.30 ,705.50 53.20
的金额
108
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
-20,4
-1,176, 7,182,1 -12,085
（三）利润分配 43,92
165.00 70.31 ,588.65
3.96
-7,18
1．提取盈余公 7,182,1
2,170.
积 70.31
31
-13,2
2．对所有者（或 -1,176, -12,085
61,75
股东）的分配 165.00 ,588.65
3.65
3．其他
185,6 -185,66
（四）所有者权
64,55 4,551.0
益内部结转
1.00 0
1．资本公积转 185,6 -185,66
增资本（或股 64,55 4,551.0
本） 1.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450,8 1,690,2 136,5 2,278,9
四、本期期末余 37,191, 38,369,
99,62 80,793. 51,26 09,239.
额 950.00 508.69
4.00 16 4.11 96
三、公司基本情况
浙江方正电机股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙
上市(2001)98号文批准，由张敏、钱进、章则余、李锦火、胡宏、孙建荣、袁晓虹、朱勇虎、朱赵平、陈
丽祖、陈荣昌、王志伟、蓝金申、章勤、涂永明和舒琳嫣等16位自然人发起设立，于2001年12月20日在浙
江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省丽水市。公司现持有统一社会信用代码为
91330000148868586D的营业执照，注册资本450,899,624.00元，股份总数450,899,624股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份A股138,793,309股；无限售条件的流通股份A股312,106,315股。公司股票已
于2007年12月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
109
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司属机械行业。主要经营范围：电机、缝纫机的制造、销售；五金工具的销售；经营进出口业务
（详见《进出口企业资格证书》）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）产品主
要有：缝纫机电机、汽车电机和智能控制器。
本财务报表业经公司2018年8月25日六届七次董事会批准对外报出。
本公司将丽水正德电子控制系统制造有限公司（以下简称正德电子公司）、方正电机（越南）有限责
任公司（以下简称方正越南公司）、深圳市高科润电子有限公司（以下简称高科润公司）、嵩县华瑞矿业有
限公司（以下简称华瑞矿业公司）、浙江方正（湖北）汽车零部件有限公司（以下简称方正湖北公司）、上
海海能汽车电子有限公司（以下简称上海海能公司）和杭州德沃仕电动科技有限公司（以下简称德沃仕公
司）七家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
110
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
111
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
112
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
113
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含，下同） 1.00% 5.00%
6-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
114
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
115
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模
式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：(1)投资性房地产所在地有活跃的
116
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
房地产交易市场；(2)企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，
从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧
或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 27-30 4 3.6-3.2
通用设备 年限平均法 10 4 9.6
运输工具 年限平均法 4-5 4 24-19.2
其他设备 年限平均法 5-10 4 19.2-9.6
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
117
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；采矿权的摊销采用产量法，在没有开采
之前不进行摊销，开采后按照产量法进行摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 10
软件 5
特许权 5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使
用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的
期限。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命
有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并
所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与
其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
118
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
119
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、预计负债
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
120
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售缝纫机电机、汽车电机和智能控制器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司
已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已
根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关
的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产
处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
121
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
(二十六) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
122
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%[注]
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
方正越南公司 20%
高科润公司 15%
上海海能公司 15%
德沃仕公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）、《国务院关于
印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）有关规定，子公司上
海海能公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部
分实行即征即退政策。
2. 企业所得税
公司于2015年9月17日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局
联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201533001079的高新技术企业证书，证书有效期3年，2015至2017
年度企业所得税按15%的税率计缴。目前公司正在重新申请高新技术企业，企业所得税暂按15%的税率预缴。
子公司方正越南公司享受企业所得税优惠政策为：自有收入之年起，享受15年的企业所得税优惠期，
123
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
优惠税率10%，包括：有营业净利年起4年免营业所得税，之后9年减半课税，方正越南公司本期为享受减
半征收的优惠期。
子公司高科润公司于2017年10月31日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税
务局、深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GF201744201668的高新技术企业证书，证
书有效期3年，2017至2019年度按15%的税率计缴企业所得税。
子公司上海海能公司于2016年11月24日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、
上海市地税局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201631000603的高新技术企业证书，证书有效期3
年，2016至2018年度企业所得税按15%的税率计缴。
3、其他
根据《财政部 国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)规定：自2018年5月1
日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 415,218.25 935,923.39
银行存款 51,407,408.67 149,674,967.33
其他货币资金 13,571,396.18 14,847,391.23
合计 65,394,023.10 165,458,281.95
其中：存放在境外的款项总额 17,716,626.34 25,341,964.09
其他说明
其他货币资金期末余额系银行承兑汇票保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当
69,166,674.72 69,166,674.72
期损益的金融资产
合计 69,166,674.72 69,166,674.72
其他说明：
124
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 174,540,718.31 167,060,661.83
商业承兑票据 10,312,732.24 11,375,404.94
合计 184,853,450.55 178,436,066.77
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 173,442,900.86
合计 173,442,900.86
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 42,969,564.17
合计 42,969,564.17
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低；商业承兑汇票的出票人拥有良好的信誉，违约的可能性较小。故本公司将已背书或贴现的商业
汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带
责任。
125
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 556,24 525,36 625,6
97.51 30,883, 99.78 25,970, 599,675,
组合计提坏账准 7,339.0 5.55% 3,404.1 45,64 4.15%
% 934.95 % 020.71 621.98
备的应收账款 6 1 2.69
单项金额不重大 1,388
1,388,1 1,158,1 83.43 230,00 1,158,1 230,000.
但单独计提坏账 2.49% ,137. 0.22% 83.43%
37.12 37.12 % 0.00 37.12 00
准备的应收账款 12
557,63 525,59 627,0
100.00 32,042, 100.00 27,128, 599,905,
合计 5,476.1 5.75% 3,404.1 33,77 4.33%
% 072.07 % 157.83 621.98
8 1 9.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 383,989,681.94 3,839,896.82 1.00%
6-12 个月 116,739,488.88 5,836,974.44 5.00%
1 年以内小计 500,729,170.82 9,676,871.26 1.74%
1至2年 24,170,492.09 2,417,049.21 10.00%
2至3年 9,916,785.81 1,983,357.16 20.00%
3 年以上 21,430,890.34 16,806,657.32 78.42%
3至4年 4,844,465.26 2,422,232.63 50.00%
4至5年 4,404,000.79 2,202,000.40 50.00%
5 年以上 12,182,424.29 12,182,424.29 100.00%
合计 556,247,339.06 30,883,934.95 5.55%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
126
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,913,914.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为264,155,996.61元，占应收账款期末余额合计数的比例为47.37%，相
应计提的坏账准备合计数为 5,586,432.46 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 27,757,226.84 85.04% 19,124,573.65 89.12%
1至2年 2,811,391.08 8.61% 1,175,027.07 5.48%
127
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2至3年 2,071,707.10 6.35% 1,158,880.06 5.40%
合计 32,640,325.02 -- 21,458,480.78 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为12,533,116.55元，占预付款项期末余额合计数的比例为38.40 %。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
128
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 11,74
17,536, 92.93 3,368,6 19.21 14,167, 77.58 3,128,0 8,616,09
组合计提坏账准 4,173 26.64%
353.88 % 92.77 % 661.11 % 75.71 8.23
备的其他应收款 .94
单项金额不重大
3,393
但单独计提坏账 1,333,5 1,333,5 22.42 1,093,6 2,299,55
7.07% 0.00% ,244. 32.23%
准备的其他应收 00.00 00.00 % 91.01 3.25
26
款
15,13
18,869, 100.00 3,368,6 17.85 15,501, 100.00 4,221,7 10,915,6
合计 7,418 27.89%
853.88 % 92.77 % 161.11 % 66.72 51.48
.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 12,206,420.46 610,321.02 5.00%
1 年以内小计 12,206,420.46 610,321.02 5.00%
1至2年 252,324.79 25,232.48 10.00%
2至3年 548,518.53 109,703.71 20.00%
3 年以上 4,529,090.10 2,623,435.56 57.92%
3至4年 53,148.20 26,574.11 50.00%
4至5年 3,758,160.91 1,879,080.46 50.00%
5 年以上 717,780.99 717,780.99 100.00%
合计 17,536,353.88 3,368,692.77 19.21%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
129
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-853,073.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 6,812,064.96 5,719,031.91
应收租赁费 8,192,233.85 5,346,840.28
押金保证金 2,949,111.62 3,093,896.42
其他 916,443.45 977,649.59
合计 18,869,853.88 15,137,418.20
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
海盐县新联交通
有限责任公司电 应收暂付款 3,699,720.91 3-5 年 19.60% 1,849,860.46
工厂
浙江方德机器人
系统技术有限公 应收租赁费 3,494,678.36 1 年内 18.52% 174,733.92
司
130
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
丽水强润电子有
应收租赁费 3,262,390.49 1 年内 17.29% 163,119.52
限公司
丽水经济开发区
施工进度保证金 1,333,500.00 5 年以上 7.07%
管理委员会
深圳市北大方正
数码科技有限公 押金保证金 1,179,390.48 1 年以内 6.25% 58,969.52
司
合计 -- 12,969,680.24 -- 68.73% 2,246,683.42
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 193,451,894.46 4,120,460.35 189,331,434.11 163,481,257.86 4,120,460.35 159,360,797.51
在产品 54,110,882.25 5,675,847.48 48,435,034.77 40,741,449.23 5,675,847.48 35,065,601.75
库存商品 136,303,787.38 2,854,214.16 133,449,573.22 116,882,056.78 2,854,214.16 114,027,842.62
发出商品 45,743,505.05 45,743,505.05 55,865,274.22 55,865,274.22
委托加工物资 8,573,673.43 8,573,673.43 6,448,644.35 6,448,644.35
低值易耗品 2,238,003.69 189,953.75 2,048,049.94 2,170,025.37 189,953.75 1,980,071.62
合计 440,421,746.26 12,840,475.74 427,581,270.52 385,588,707.81 12,840,475.74 372,748,232.07
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
131
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,120,460.35 4,120,460.35
在产品 5,675,847.48 5,675,847.48
库存商品 2,854,214.16 2,854,214.16
低值易耗品 189,953.75 189,953.75
合计 12,840,475.74 12,840,475.74
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 29,400,006.29 16,185,298.07
预缴税费 4,462,408.81 1,077,906.72
132
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 33,862,415.10 17,263,204.79
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
按成本计量的 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
合计 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
遂昌县
汇元小
8,800,00 8,800,00
额贷款 8.00%
0.00 0.00
股份有
限公司
8,800,00 8,800,00
合计 --
0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
133
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
134
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
丽水津
正电机 3,811,5 289,14 4,100,7
科技有 75.21 6.13 21.34
限公司
浙江方
德机器
251,04 251,04
人系统
5.62 5.62
技术有
限公司
合 计
3,811,5 540,19 4,351,7
小计
75.21 1.75 66.96
3,811,5 540,19 4,351,7
合计
75.21 1.75 66.96
其他说明
分类情况
项 目 期末数 期初数
账面 账面 账面 减值 账面
余额 减值准备 价值 余额 准备 价值
对联营企业投资 4,351,766.96 4,351,766.96 3,811,575.21 3,811,575.21
合 计 4,351,766.96 4,351,766.96 3,811,575.21 3,811,575.21
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
135
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 84,974,700.00 84,974,700.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资
产\在建工程转入
企业合并增
加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 84,974,700.00 84,974,700.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
期末，投资性房地产84,974,700.00均已用于为本公司借款提供抵押担保。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 345,459,928.47 244,764,468.45 12,156,257.85 19,620,499.88 622,001,154.65
2.本期增加金
10,831,557.56 38,886,830.63 359,787.48 3,161,848.71 53,240,024.38
额
（1）购置 10,831,557.56 26,378,874.19 359,787.48 3,161,848.71 40,732,067.94
（2）在建工
12,507,956.44 12,507,956.44
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金 1,910,490.53 509,726.96 444,649.13 2,864,866.62
136
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
（1）处置或
1,910,490.53 509,726.96 444,649.13 2,864,866.62
报废
4.期末余额 356,291,486.03 281,740,808.55 12,006,318.37 22,337,699.46 672,376,312.41
二、累计折旧
1.期初余额 50,266,409.18 76,891,773.96 9,189,348.21 11,735,520.66 148,083,052.01
2.本期增加金
5,956,728.96 12,345,172.73 469,885.60 1,386,699.51 20,158,486.80
额
（1）计提 5,956,728.96 12,345,172.73 469,885.60 1,386,699.51 20,158,486.80
3.本期减少金
619,611.91 435,029.63 381,284.84 1,435,926.38
额
（1）处置或
619,611.91 435,029.63 381,284.84 1,435,926.38
报废
4.期末余额 56,223,138.14 88,617,334.78 9,224,204.18 12,740,935.33 166,805,612.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
300,068,347.89 193,123,473.77 2,782,114.19 9,596,764.13 505,570,699.98
值
2.期初账面价
295,193,519.29 167,872,694.49 2,966,909.64 7,884,979.22 473,918,102.64
值
137
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
期末，已有账面价值 137,599,099.09元的固定资产用于为本公司借款提供抵押担保。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新能源汽车电
驱动系统与节
33,620,000.00 33,620,000.00
能电机研究院
项目
年产 35 万台新
能源汽车驱动
28,019,691.72 28,019,691.72
电机及电驱动
集成系统项目
年产 10 万台纯
电动汽车驱动
35,576,943.63 35,576,943.63 47,306,281.24 47,306,281.24
系统项目待安
装设备
138
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
华瑞探矿工程 475,000.00 475,000.00
零星待安装设
7,263,991.92 7,263,991.92 6,848,055.06 6,848,055.06
备
越南公司厂房 802,326.97 802,326.97 644,080.84 644,080.84
合计 105,757,954.24 105,757,954.24 54,798,417.14 54,798,417.14
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
新能
源汽
车电
驱动
103,50 33,620 33,620
系统 32.48 32.48
0,000. ,000.0 ,000.0 其他
与节 % %
00 0 0
能电
机研
究院
项目
年产
35 万
台新
能源
汽车
310,37 28,019 28,019
驱动
5,000. ,691.7 ,691.7 9.03% 9.03% 其他
电机
00 2 2
及电
驱动
集成
系统
项目
年产
10 万 207,40 47,306 11,826 35,576
97,500 105.13 100.00 募股
台纯 0,000. ,281.2 ,837.6 ,943.6
.00 % % 资金
电动 00 4 1 3
汽车
139
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
驱动
系统
项目
待安
装设
备
华瑞 20,000
475,00 475,00
探矿 ,000.0 其他
0.00 0.00
工程 0
零星
待安 6,848, 961,23 545,29 7,263,
其他
装设 055.06 6.00 9.14 991.92
备
越南
8,000, 644,08 294,06 135,81 802,32 31.42 31.42
公司 其他
000.00 0.84 5.82 9.69 6.97 % %
厂房
649,27 54,798 63,467 12,507 105,75
合计 5,000. ,417.1 ,493.5 ,956.4 7,954. -- -- --
00 4 4 4 24
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
140
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 采矿权 特许权 合计
一、账面原
值
1.期初 47,865,275.0 18,304,363.9 11,660,175.1 75,068,667.3 157,083,481.
4,184,999.88
余额 0 4 1 6 29
2.本期
887,649.16 887,649.16
增加金额
（1）
887,649.16 887,649.16
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 47,865,275.0 18,304,363.9 12,547,824.2 75,068,667.3 157,971,130.
4,184,999.88
余额 0 4 7 6 45
141
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、累计摊
销
1.期初 19,306,180.1
5,427,310.27 6,603,352.62 6,299,017.28 976,499.98
余额 5
2.本期
493,361.82 1,271,400.24 763,105.68 418,500.00 2,946,367.74
增加金额
（1）
493,361.82 1,271,400.24 763,105.68 418,500.00 2,946,367.74
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末 22,252,547.8
5,920,672.09 7,874,752.86 7,062,122.96 0.00 1,394,999.98
余额 9
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末 41,944,602.9 10,429,611.0 75,068,667.3 135,718,582.
5,485,701.31 2,789,999.90
账面价值 1 8 6 56
2.期初 42,437,964.7 11,701,011.3 75,068,667.3 137,777,301.
5,361,157.83 3,208,499.90
账面价值 3 2 6 14
142
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
[注]：子公司华瑞矿业公司于2016年取得“河南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿许可证》证号
C4100002014043110138847），矿区面积3.10平方公里，有效期至2024年4月11日。目前该矿区仍处于勘查
阶段，尚未开采。公司已查明的矿产资源主要有铅矿石、钼矿石。
(2) 其他说明
期末，已有账面价值11,827,583.65元的土地使用权用于为本公司借款提供抵押担保。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
深圳市高科润
62,171,155.22 62,171,155.22
电子有限公司
浙江方正（湖
北）汽车零部 10,605,337.11 10,605,337.11
件有限公司
杭州德沃仕电
动科技有限公 210,735,865.29 210,735,865.29
司
上海海能汽车
828,611,977.03 828,611,977.03
电子有限公司
1,112,124,334. 1,112,124,334.
合计
65 65
143
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
深圳市高科润
电子有限公司
浙江方正（湖
北）汽车零部
件有限公司
杭州德沃仕电
动科技有限公 44,382,709.68 44,382,709.68
司
上海海能汽车
电子有限公司
合计 44,382,709.68 44,382,709.68
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改良 4,899,753.44 3,498,292.27 1,459,210.41 6,938,835.30
模具费 11,268,954.09 8,709,416.08 2,659,189.42 735,014.45 16,584,166.30
合计 16,168,707.53 12,207,708.35 4,118,399.83 735,014.45 23,523,001.60
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 39,838,587.22 6,096,436.01 31,704,051.21 4,755,607.69
内部交易未实现利润 5,085,492.61 854,474.57 4,804,836.82 729,068.75
递延收益 1,488,637.50 223,295.63 1,953,300.00 292,995.00
144
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股权激励费用 19,367,303.87 2,905,095.58 17,805,321.10 2,670,798.17
合计 65,780,021.20 10,079,301.79 56,267,509.13 8,448,469.61
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资性房地产公允价
38,755,967.19 5,813,395.08 38,755,967.19 5,813,395.08
值变动
合计 38,755,967.19 5,813,395.08 38,755,967.19 5,813,395.08
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 10,079,301.79 8,448,469.61
递延所得税负债 5,813,395.08 5,813,395.08
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 118,584,824.14 118,584,824.14
资产减值准备 4,273,122.37 12,486,349.08
合计 122,857,946.51 131,071,173.22
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 3,613,053.30 3,613,053.30
2019 年 2,375,938.43 2,375,938.43
2020 年 3,954,264.07 3,954,264.07
2021 年 34,030,913.75 34,030,913.75
2022 年 74,610,654.59 74,610,654.59
合计 118,584,824.14 118,584,824.14 --
145
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以权益结算的股份支付公允价值 493,500.00 493,500.00
合计 493,500.00 493,500.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 171,351,600.00 161,000,000.00
保证借款 46,000,000.00 28,000,000.00
信用借款 36,190,000.00
合计 253,541,600.00 189,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
146
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 8,000,000.00
银行承兑汇票 141,817,548.42 151,630,739.50
合计 149,817,548.42 151,630,739.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 294,148,210.21 366,395,115.60
应付设备款 6,984,646.51 1,857,083.95
合计 301,132,856.72 368,252,199.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,493,392.61 4,900,786.70
合计 2,493,392.61 4,900,786.70
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
147
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,627,519.78 81,473,949.32 84,494,804.21 15,606,664.89
二、离职后福利-设定
181,321.89 6,561,419.47 6,428,305.18 314,436.18
提存计划
合计 18,808,841.67 88,035,368.79 90,923,109.39 15,921,101.07
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
16,985,758.33 72,861,471.83 76,371,430.74 13,475,799.42
和补贴
2、职工福利费 2,847,471.56 2,847,471.56 0.00
3、社会保险费 105,427.76 2,686,979.55 2,605,439.08 186,968.23
其中：医疗保险
19,121.58 2,246,847.72 2,172,028.76 93,940.54
费
工伤保险
67,888.22 228,321.82 226,313.12 69,896.92
费
生育保险
18,417.96 211,810.01 207,097.20 23,130.77
费
4、住房公积金 37,794.00 1,647,171.10 1,669,777.10 15,188.00
5、工会经费和职工教
1,498,539.69 1,430,855.28 1,000,685.73 1,928,709.24
育经费
合计 18,627,519.78 81,473,949.32 84,494,804.21 15,606,664.89
（3）设定提存计划列示
单位： 元
148
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 176,193.50 6,381,626.31 6,252,786.33 305,033.48
2、失业保险费 5,128.39 179,793.16 175,518.85 9,402.70
合计 181,321.89 6,561,419.47 6,428,305.18 314,436.18
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,799,968.72 13,435,229.62
企业所得税 2,356,283.87 13,602,955.83
个人所得税 1,318,418.09 1,422,596.47
城市维护建设税 180,486.35 893,040.42
教育费附加 61,300.62 431,219.61
地方教育附加 34,293.89 284,634.05
印花税 36,625.52 171,640.48
土地使用税 18,491.55 18,491.55
地方水利建设基金 14,431.43
合计 5,805,868.61 30,274,239.46
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 451,228.82 208,833.06
合计 451,228.82 208,833.06
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
149
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限制性股票股利 816,994.58 1,176,165.00
业绩承诺锁定股票股利 140,622.35
合计 816,994.58 1,316,787.35
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
限制性股票股利详见本财务报表附注合并财务报表注释之库存股项目所述。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收房租 44,500.00
应付暂收款 1,625,289.06 762,967.44
其他 200,654.20 978,149.36
合计 1,870,443.26 1,741,116.80
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 21,650,439.50 14,845,930.50
合计 21,650,439.50 14,845,930.50
其他说明：
详见本财务报表附注合并财务报表注释之库存股项目所述。
150
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他流动负债 455,000.00
合计 455,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
期末,其他流动负债是汽车应用类产品预提的三包服务费用。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
151
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
152
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,147,300.00 1,477,662.48 6,669,637.52 收到财政资助款
合计 8,147,300.00 1,477,662.48 6,669,637.52 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
中央战略
性新兴产
5,264,000. 4,606,000. 与资产相
业（工业领 658,000.00
00 00 关
域）专项资
金
中央投资
重点产业
与资产相
振兴和技 648,000.00 324,000.00 324,000.00
关
术改造专
项资金
浙江省中
小企业专
与资产相
项特色企 900,000.00 90,000.00 810,000.00
关
业补助资
金
电动汽车
驱动系统 与资产相
405,300.00 50,662.50 354,637.50
项目补助 关
资金
湖北省财
与资产相
政厅金属 600,000.00 300,000.00 300,000.00
关
污染防治
153
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
专项资金
石首市发
展和改革
促进服务
业发展项
与资产相
目 2009 年 330,000.00 54,999.98 275,000.02
关
第三批扩
大内需中
央预算补
助款
8,147,300. 1,477,662. 6,669,637.
合计 --
00 48 52
其他说明：
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说
明。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 0.00 22,346,019.50
合计 22,346,019.50
其他说明：
详见本财务报表附注合并财务报表注释之库存股项目所述。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
450,899,624. 450,899,624.
股份总数
00 00
其他说明：
154
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,672,905,404.01 1,672,905,404.01
其他资本公积 17,091,596.85 358,840.27 17,450,437.12
合计 1,689,997,000.86 358,840.27 1,690,355,841.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 股本溢价本期变动详见本财务报表附注合并报表注释之股本项目所述。
2) 其他资本公积变动包括：因确认股份支付费用而相应增加资本公积146,521.02 元。因确认股份支
付费用产生的可抵扣暂时性差异调整，相应增加资本公积 212,319.25 元，详见本财务报表附注之股份支
付所述。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
附有回购义务的限制
37,191,950.00 15,541,510.50 21,650,439.50
性股票
合计 37,191,950.00 15,541,510.50 21,650,439.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经公司2014年第三次临时股东大会和第五届第三次董事会批准，公司以定向增发的形式实施限制性股
票激励计划，根据《浙江方正电机股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》，如果公司业绩达不
到解锁条件，将由公司回购定向发行的股票。由于公司存在回购义务，故本公司将收到的股票认购款确认
为“库存股”。本期库存股变动情况如下：
公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第三个解锁期及预留部分限制性
股票第二个解锁期解锁条件成就的议案》，首次授予限制性股票及预留部分授予限制性股票的激励对象均
155
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
满足激励计划的规定相关解锁条件，本次符合解锁条件的激励对象共138人，可申请解锁的限制性股票数
量为3,362,418股，其中首次授予的限制性股票自本激励计划解锁数量为3,126,288股，预留部分的限制性
股票解锁数量为236,130股，解除回购义务，相应减少库存股14,845,930.50元。
公司限制性股票股利为可撤销的现金股利，本期已分配的附有回购义务的限制性股票现金股利
695,580.00元确认为应付股利——限制性股票股利，并相应冲减库存股695,580.00元。
经上述变动，库存股期末余额21,650,439.50元。并按照解锁时间确认“一年内到期的非流动负债”
21,650,439.50元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其他 -2,528,155. -101,039. -101,039. -2,629,
0.00 0.00
综合收益 32 66 66 194.98
-2,528,155. -101,039. -2,629,
外币财务报表折算差额
32 66 194.98
-2,528,155. -101,039. -101,039. -2,629,
其他综合收益合计 0.00 0.00
32 66 66 194.98
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,369,508.69 38,369,508.69
合计 38,369,508.69 38,369,508.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
156
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 325,209,542.49 213,357,526.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,490,583.85 132,295,940.09
减：提取法定盈余公积 7,182,170.31
应付普通股股利 13,261,753.65
期末未分配利润 369,700,126.34 325,209,542.49
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 553,403,885.58 444,813,679.28 513,337,381.80 395,088,374.74
其他业务 41,982,001.88 29,316,364.81 30,302,919.10 19,569,091.57
合计 595,385,887.46 474,130,044.09 543,640,300.90 414,657,466.31
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 374,281.25 555,607.66
教育费附加 194,555.20 274,915.06
房产税 -958,954.04 277,247.32
土地使用税 -746,400.77 70,566.60
车船使用税 340.00 2,335.68
印花税 164,463.44 251,743.56
地方教育费附加 117,333.58 175,545.73
环境保护税 2,379.99
157
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -852,001.35 1,607,961.61
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,815,480.05 1,931,334.88
出口包干费 377,215.30 409,374.41
差旅费 762,297.56 694,512.45
服务费 35,155.85
物料消耗 35,767.68 21,356.97
运输装卸费 4,249,186.23 3,512,222.12
广告宣传费 74,724.54
展销费 59,657.83
业务拓展费 439,441.18 366,186.76
三包质保费用 2,044,216.13 880,064.20
其他 1,566,189.37 1,442,070.16
合计 12,324,949.35 9,391,504.32
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,828,729.65 11,029,416.22
办公费 515,938.43 581,543.25
折旧费 2,904,894.72 5,205,230.01
测试认证费 508,080.46 645,609.47
开发费 28,710,023.09 26,541,388.94
税费[注] 46,550.81 101,180.85
招待费 1,584,694.94 974,378.99
物料消耗 183,143.71 131,157.06
差旅费 930,101.19 840,551.32
无形资产摊销 2,714,086.42 1,374,155.18
股权激励费用 146,521.02 849,213.38
158
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中介机构服务费 1,362,960.85
其他 6,665,020.28 7,028,170.71
合计 63,100,745.57 55,301,995.38
其他说明：
[注]：详见本财务报表附注五（二）税金及附加之说明。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,358,526.18 2,975,528.97
减：利息收入 407,088.09 768,508.07
汇兑净损失 -1,833,914.32 2,277,285.45
手续费 636,373.64 622,903.31
合计 4,753,897.41 5,107,209.66
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,036,821.73 1,652,534.54
五、长期股权投资减值损失 -1,674,166.97
合计 4,036,821.73 -21,632.43
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 540,191.75 -1,823,202.57
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 705,209.77
159
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理财产品投资收益 937,533.37
合计 540,191.75 -180,459.43
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 -294,852.76 -516,031.11
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 9,262,623.58 8,557,844.80
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无法支付款项 62,902.25 11,724.08 62,902.25
其他 11,229.33 208,957.37 11,229.33
合计 74,131.58 220,681.45 74,131.58
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 97,333.22 97,333.22
对外捐赠 17,347.17 16,181.78 17,347.17
滞纳金 702.04 702.04
160
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 644,519.50 1,006,177.27 644,519.50
合计 759,901.93 1,022,359.05 759,901.93
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,340,798.95 8,333,122.54
递延所得税费用 -1,993,791.49 -457,502.39
合计 2,347,007.46 7,875,620.15
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 46,713,622.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,007,043.43
子公司适用不同税率的影响 -1,505,283.61
非应税收入的影响 -10,869,930.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 177,307.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,872,952.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
13,717,326.64
亏损的影响
本期费用加计扣除数影响 -4,306,503.46
所得税费用 2,347,007.46
其他说明
74、其他综合收益
详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
161
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
房租收入 1,469,741.04 1,458,714.20
收到与收益相关的政府补助 3,555,564.00 2,988,984.00
银行存款利息 583,442.37 412,040.31
收回票据及信用证保证金 3,808,381.40 8,167,292.19
其他 665,484.65 6,872,427.88
合计 10,082,613.46 19,899,458.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售费用 5,518,891.62 4,733,648.76
支付的管理费用 26,247,878.63 16,714,613.92
支付的银行手续费 940,647.41 607,331.83
罚款及滞纳金 3,026.48
对外捐赠 9,947.17 16,181.78
其他 10,675,454.71 15,778,488.02
合计 43,395,846.02 37,850,264.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 0.00 198,063,940.00
合计 198,063,940.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 0.00 171,000,000.00
合计 171,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
162
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,366,615.42 56,779,852.56
加：资产减值准备 4,036,821.73 -21,632.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
20,158,486.80 15,526,390.34
生物资产折旧
无形资产摊销 2,946,367.74 1,765,647.78
长期待摊费用摊销 4,118,399.83 4,208,900.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
294,852.76 516,031.11
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
97,333.22
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,587,811.73 2,975,528.97
投资损失（收益以“－”号填列） -540,191.75 180,459.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,396,534.78 -639,861.51
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -54,833,038.45 -23,191,318.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-27,656,318.49 -76,992,438.77
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-78,563,712.99 19,067,555.36
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -80,383,107.23 175,114.90
163
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 56,748,618.14 94,868,334.70
减：现金的期初余额 150,610,890.72 115,934,426.65
现金及现金等价物净增加额 -93,862,272.58 -21,066,091.95
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 56,748,618.14 150,610,890.72
其中：库存现金 415,218.25 935,923.39
可随时用于支付的银行存款 56,333,399.89 149,674,967.33
三、期末现金及现金等价物余额 56,748,618.14 150,610,890.72
其他说明：
期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金13,571,396.18元，因使用受限，不属于现金及现金等价物。
期初其他货币资金中银行承兑汇票保证金14,847,391.23元，因使用受限，不属于现金及现金等价物。
164
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,571,396.18 银行承兑汇票保证金
应收票据 173,442,900.86 票据质押
固定资产 137,599,099.09 借款抵押担保
无形资产 11,827,583.65 借款抵押担保
投资性房地产 84,974,700.00 借款抵押担保
合计 421,415,679.78 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,033,038.00 6.6166 13,451,799.23
欧元 618.91 7.6515 4,735.59
港币 46,245.63 0.8167 37,768.81
越南盾 40,083,610,491.00 0.00029113 11,669,541.52
应收账款 -- --
其中：美元 13,618,437.47 6.6166 90,107,753.36
欧元 7,960.04 7.6515 60,906.25
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预付账款
165
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：越南盾 19,447,120.00 0.00029113 5,661.64
其他应收款
其中：美元 11,993.30 6.6166 79,354.87
越南盾 63,060,000.00 0.00029113 18,358.66
应付账款
其中：美元 4,541,252.29 6.6166 30,047,649.90
越南盾 7,808,660,500.00 0.00029113 2,273,335.33
其他应付款
其中：美元 6,388.99 6.6166 42,273.39
越南盾 727,325,147.00 0.00029113 211,746.17
应付职工薪酬
其中：美元 9,569.73 6.6166 63,319.08
越南盾 3,079,571,257.00 0.00029113 896,555.58
应交税费
其中：越南盾 54,249,648.00 0.00029113 15,793.70
其他说明：
全资子公司方正电机（越南）有限责任公司，注册资本800万美元，本公司于2012年7月10日完成对该
公司收购。该公司以越南盾为记账本位币。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新增补 本期摊销 期末
递延收益 助 递延收益
中央战略性新兴产业（工业领域）专项资 5,264,000.00 658,000.00 4,606,000.00
金
中央投资重点产业振兴和技术改造专项 648,000.00 324,000.00 324,000.00
166
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资金
浙江省中小企业专项特色企业补助资金 900,000.00 90,000.00 810,000.00
电动汽车驱动系统项目补助资金 405,300.00 50,662.50 354,637.50
湖北省财政厅金属污染防治专项资金 600,000.00 300,000.00 300,000.00
石首市发展和改革促进服务业发展项目 330,000.00 54,999.98 275,000.02
2009年第三批扩大内需中央预算补助款
小 计 8,147,300.00 1,477,662.48 6,669,637.52
(续上表)
项 目 本期摊销 说明
列报项目
中央战略性新兴产业（工业领域）专项资 其他收益 国家发展和改革委员会发改投资〔2011〕1764号、浙
金 江省发展和改革委员会浙发改秘〔2011〕54号、丽水
发展和改革委员会丽发改秘〔2011〕455号
中央投资重点产业振兴和技术改造专项资 其他收益 浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员
金 会丽发改产业〔2009〕297号
浙江省中小企业专项特色企业补助资金 其他收益 浙江省财政厅浙财企〔2013〕197号
电动汽车驱动系统项目补助资金 其他收益 丽水市人民政府丽政发〔2008〕68号
湖北省财政厅金属污染防治专项资金 其他收益 湖北省财政厅鄂财建发〔2012〕15号
石首市发展和改革促进服务业发展项目 其他收益 石首市发展和改革局石发改投资〔2009〕40号
2009年第三批扩大内需中央预算补助款
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
增值税超税负返还 4,183,197.10 其他收益 财税〔2011〕100号
关于申报 2017 年高新技术企业认定奖励性后 50,000.00 其他收益 桂科高字（2018）4号
补助经费的通知
上海市知识产权专利补助 2,013.00 其他收益 上海市专利资助办法
嘉定区科技进步奖 37,500.00 其他收益 嘉定区科技进步奖
1,211,700.00 其他收益 2016年度丽水市外贸易稳定增长专项
2016 年度丽水市外贸易稳定增长专项资金
资金
2017 年丽水市本级对外贸稳定增长补助资金 763,000.00 其他收益 2017年丽水市本级对外贸稳定增长补
（出口类）项目 助资金
2017 年丽水市本级对外贸政策其他类项目资 121,500.00 其他收益 2017年丽水市本级对外贸政策其他类
金 项目资金
2017 年度先进工业企业（优秀企业补贴） 150,000.00 其他收益 丽经开（2018）19号
2015 年企业研发经费投入后补助 75,000.00 其他收益 丽政发（2016）99号
2016 年度企业研发经费投入补助奖励 100,000.00 其他收益 丽政发（2016）99号
2017 年企业研究开发资助 1,048,000.00 其他收益 深发（2016）7号
专利补助 8,000.00 其他收益 深财规〔2014〕18号
零星政府补助 35,051.00 其他收益
167
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计： 7,784,961.10
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为9,262,623.58 元。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
168
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
169
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
丽水正德电子
控制系统制造 浙江丽水 浙江丽水 制造业 100.00% 设立
有限公司
方正电机（越
非同一控制下
南）有限责任 越南 越南前江省 制造业 100.00%
企业合并
公司
深圳市高科润 非同一控制下
深圳 广东深圳 制造业 100.00%
电子有限公司 企业合并
嵩县华瑞矿业 非同一控制下
河南嵩县 河南嵩县 采矿业 80.00%
有限公司 企业合并
浙江方正（湖
非同一控制下
北）汽车零部 湖北石首 湖北石首 制造业 100.00%
企业合并
件有限公司
上海海能汽车 非同一控制下
上海 上海 制造业 100.00%
电子有限公司 企业合并
广西三立科技 非同一控制下
广西南宁 广西南宁 制造业 100.00%
发展有限公司 企业合并
杭州德沃仕电
非同一控制下
动科技有限公 杭州 浙江杭州 制造业 100.00%
企业合并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
170
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
171
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 4,351,766.96 3,811,575.21
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 540,191.75 -467,042.55
--综合收益总额 540,191.75 -467,042.55
其他说明
172
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
173
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2018年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的47.37%(2017年12月31
日：45.58%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 184,853,450.55 184,853,450.55
小 计 184,853,450.55 184,853,450.55
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 178,436,066.77 178,436,066.77
小 计 178,436,066.77 178,436,066.77
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合铜金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 253,541,600.00 272,359,898.00 272,359,898.00
应付票据 149,817,548.42 149,817,548.42 149,817,548.42
应付账款 301,132,856.72 301,132,856.72 301,132,856.72
应付利息 451,228.82 451,228.82 451,228.82
应付股利 816,994.58 816,994.58 816,994.58
其他应付款 1,870,443.26 1,870,443.26 1,870,443.26
一年内到期的非流 21,650,439.50 21,650,439.50 21,650,439.50
动负债
其他非流动负债 0 0 0
小 计 729,281,111.30 748,099,409.30 748,099,409.30
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 189,000,000.00 193,393,110.81 193,393,110.81
应付票据 151,630,739.50 151,630,739.50 151,630,739.50
174
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 368,252,199.55 368,252,199.55 368,252,199.55
应付利息 208,833.06 208,833.06 208,833.06
应付股利 1,316,787.35 1,316,787.35 1,316,787.35
其他应付款 1,741,116.80 1,741,116.80 1,741,116.80
一年内到期的非流 14,845,930.50 14,845,930.50 14,845,930.50
动负债
其他非流动负债 22,346,019.50 22,346,019.50 22,346,019.50
小 计 749,341,626.26 753,734,737.07 731,388,717.57 22,346,019.50
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币253,541,600.00元(2017年12月31日：
人民币189,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润
总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（1）债务工具投资 69,166,674.72 69,166,674.72
2.出租的建筑物 84,974,700.00 84,974,700.00
持续以公允价值计量
69,166,674.72 84,974,700.00 154,141,374.72
的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司根据德沃仕公司近三年累计实现的净利润与承诺业绩的差额并考虑信用风险，确定或有对价的
175
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对投资性房地产的估值采用市场比较法和收益法相结合的方式。
公司选取的第三方评估机构为北京中企华资产评估有限责任公司，该机构具有相应的房产评估资质。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人是张敏先生，其持有公司7,426.32万股，占公司股本比例16.47%，系公司第一大股
东。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
176
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江方德机器人系统技术有限公司 联营企业
丽水津正电机科技有限公司 联营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江方德机器人
系统技术有限公 采购商品 8,489,785.34 17,797,189.52
司
丽水津正电机科
采购商品 13,884,862.04 12,407,232.62
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江方德机器人系统技术有
销售商品 13,094.88
限公司
丽水津正电机科技有限公司 销售商品 3,398,151.39
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
177
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江方德机器人系统技术有
房屋及设备 1,092,390.39
限公司
丽水津正电机科技有限公司 房屋 715,617.84
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
张敏 100,000,000.00 2017 年 03 月 22 日 2019 年 03 月 21 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
张敏为公司债务提供最高额保证，保证金额为1.00亿元，保证期间为2017年3月22日至2019年3月21日。
截至2018年6月30日，张敏为公司流动资金贷款4,600.00万元提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
178
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,227,662.00 736,800.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
丽水津正电机科
9,323,953.23 93,239.53 7,355,643.90 73,556.44
技有限公司
浙江方德机器人
系统技术有限公 13,613.38 136.13
司
小计 9,337,566.61 93,375.66 7,355,643.90 73,556.44
其他应收款
上海方德尚动新
能源科技有限公 261,390.00 26,139.00
司
浙江方德机器人
系统技术有限公 3,494,678.36 174,733.92 2,059,744.26 1,093,691.01
司
丽水津正电机科
400,167.16 20,008.36
技有限公司
小计 3,494,678.36 174,733.92 2,721,301.42 1,139,838.37
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
179
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付票据 丽水津正电机科技有限公司 10,957,191.60 8,255,689.23
浙江方德机器人系统技术有
324,000.00
限公司
小 计 10,957,191.60 8,579,689.23
应付账款
丽水津正电机科技有限公司 5,681,162.48 3,147,203.18
浙江方德机器人系统技术有
75,427.03
限公司
小 计 5,681,162.48 3,222,630.21
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 3,362,418.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
首次授予的限制性股票，自授予日起 12 个月后、
24 个月后、36 个月后、48 个月后可分别申请解锁
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
所获授首次限制性股票总量的 15%、25%、25%和
35%。
其他说明
经公司2014年第三次临时股东大会和五届三次董事会审议通过，公司通过定向增发股票对公司的部分
董事、高级管理人员以及核心骨干员工共148位人员实施限制性股票激励计划。根据该计划，公司授予限
制性股票数量共800.00万股，其中首次授予753.70万股，预留46.30万股，授予价格为董事会决议公告日
前20个交易日公司股票交易均价的50%，激励计划有效期为自权益授予之日起60个月，锁定期为自获授相
应限制性股票之日起12个月。
首次授予的限制性股票分四次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自
锁定期满后36个月、自锁定期满后48个月，解锁比例分别为15%、25%、25%和35%。预留的限制性股票分三
次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自锁定期满后36个月，解锁比例分
别为30%、30%、40%。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2014年度净利润为基数，2015年度、2016年度、2017
年度、2018年度公司净利润增长率分别不低于20%、50%、150%、250%。预留限制性股票解锁需满足的业绩
条件为：以2014年度净利润为基数，2016年度、2017年度、2018年度公司净利润增长率分别不低于50%、
150%、250%。计算业绩指标所用的净利润为合并报表口径归属于上市公司股东的净利润，并以扣除非经常
180
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
性损益以及再融资行为增加的业绩后的金额为计算依据。同时，根据公司现有考核办法，激励对象上一年
度个人绩效考核需达标。
2017年6月9日，公司以资本公积每10股转增7股。本期解锁首次授予第三期限制性股票312.6288万股
（转增后的股份数），解锁预留第二期限制性股票23.613万股（转增后的股份数）。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值
公司预计激励对象不存在离职可能，并且预计能达到可
可行权权益工具数量的确定依据 行权条件，故预计可行权权益工具数量的最佳估计为 800
万股
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,321,565.70
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 146,521.02
其他说明
(1)根据布莱克-斯科尔模型，首次授予的限制性股票在授予日的公允价值为1,038.88万元，预留授予
的限制性股票在授予日的公允价值为407.92万元。
(2) 公司估计可解锁的限制性股票数量为本期期末发行在外的数量，计算公司限制性股票成本在各年
度摊销情况如下：
单位：万元
2015年 2016年 2017年 2018年 合计摊销
首次授予 650.52 291.13 90.43 6.80 1,038.88
预留授予 139.38 166.63 79.41 22.50 407.92
合 计 789.90 457.76 169.84 29.30 1,446.80
(3) 本期以公司股票期末收盘价格为基础对股份支付产生的暂时性差异确认递延所得税资产，相应增
加递延所得税资产234,297.40元，相应增加所得税费用21,978.15元，增加资本公积212,319.25元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
181
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
经公司第五届董事会第二十六次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过，公司拟采用向特定对象
非公开发行的方式发行人民币普通股股票（A股），发行数量不超过4,000万股（含4,000万股），募集资金
总额不超过人民币41,090.00万元（含41,090.00万元），在扣除发行费用后净额将用于公司年产35万台新
能源汽车驱动电机及电驱动集成系统项目、新能源汽车电驱动系统与节能电机研究院项目。发行价格不低
于定价基准日前20个交易日股票交易均价的 90%。
公司已于2018年2月8日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈
意见通知书》（172665号），并于2018年5月21日获得中国证监会审核通过。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
182
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报
告分部。分别对缝纫机应用类业务、汽车应用类业务及智能控制器业务等的经营业绩进行考核。与各分部
共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
183
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 缝纫机应用类 汽车应用类 智能控制器 分部间抵销 合计
主营业务收入 108,259,299.97 258,893,120.10 186,251,465.51 553,403,885.58
主营业务成本 91,835,672.25 192,498,284.74 160,479,722.29 444,813,679.28
资产总额 624,854,300.59 2,339,665,150.27 337,084,405.47 3,301,603,856.33
负债总额 142,761,527.30 466,157,687.97 157,520,290.92 766,439,506.19
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 220,70 202,67 204,8
100.00 18,033, 100.00 16,763, 188,119,0
组合计提坏账准 7,153.0 8.17% 3,328.7 82,97 8.18%
% 824.30 % 882.91 92.56
备的应收账款 9 9 5.47
220,70 202,67 204,8
100.00 18,033, 100.00 16,763, 188,119,0
合计 7,153.0 8.17% 3,328.7 82,97 8.18%
% 824.30 % 882.91 92.56
9 9 5.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
184
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 172,421,899.55 1,724,219.00 1.00%
6-12 个月 17,687,526.72 884,376.33 5.00%
1 年以内小计 190,109,426.27 2,608,595.33 1.18%
1至2年 9,973,904.39 997,390.44 10.00%
2至3年 3,010,446.22 602,089.24 20.00%
3 年以上 17,613,376.21 13,825,749.29 78.50%
3至4年 4,695,185.53 2,347,592.76 50.00%
4至5年 2,880,068.31 1,440,034.16 50.00%
5 年以上 10,038,122.37 10,038,122.37 100.00%
合计 220,707,153.09 18,033,824.30 8.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,269,941.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为153,436,437.89元，占应收账款期末余额合计数的比例为69.52 %，
185
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相应计提的坏账准备合计数为 2,009,744.59 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 48,35
50,153, 97.41 4,746,2 45,407, 93.44 4,685,3 43,665,9
组合计提坏账准 9.46% 1,283 9.69%
766.08 % 52.17 513.91 % 24.17 59.18
备的其他应收款 .35
单项金额不重大
3,393
但单独计提坏账 1,333,5 1,333,5 1,093,6 2,299,55
2.59% ,244. 6.56% 32.23%
准备的其他应收 00.00 00.00 91.01 3.25
26
款
51,74
51,487, 100.00 4,746,2 46,741, 100.00 5,779,0 45,965,5
合计 9.22% 4,527 11.17%
266.08 % 52.17 013.91 % 15.18 12.43
.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 45,119,469.92 2,255,973.49 5.00%
1 年以内小计 45,119,469.92 2,255,973.49 5.00%
1至2年 247,831.23 24,783.12 10.00%
2至3年 548,518.53 109,703.71 20.00%
186
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3 年以上 4,237,946.40 2,355,791.85 55.59%
3至4年 48,148.20 24,074.10 50.00%
4至5年 3,716,160.91 1,858,080.46 50.00%
5 年以上 473,637.29 473,637.29 100.00%
合计 50,153,766.08 4,746,252.17 9.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,032,763.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 41,431,207.58 44,590,136.81
应收租赁费 8,192,233.85 5,346,840.28
押金保证金 1,748,739.14 1,748,739.14
其他 115,085.51 58,811.38
合计 51,487,266.08 51,744,527.61
187
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
嵩县华瑞矿业有限
应收暂付款 24,993,234.69 1 年以内 48.53% 1,249,661.73
公司
深圳市高科润电子
应收暂付款 10,039,875.00 1 年以内 19.50% 501,993.75
有限公司
海盐县新联交通有
应收暂付款 3,699,720.91 4-5 年 7.19% 1,849,860.46
限责任公司电工厂
浙江方德机器人系
应收租赁费 3,494,678.36 1 年以内 6.79% 174,733.92
统技术有限公司
丽水强润电子有限
应收租赁费 3,262,390.49 1 年以内 6.34% 163,119.52
公司
合计 -- 45,489,899.45 -- 88.35% 3,939,369.38
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,689,992,436. 1,687,259,892. 1,689,857,729. 1,687,125,186.
对子公司投资 2,732,543.29 2,732,543.29
22 93 35 06
对联营、合营
4,351,766.96 4,351,766.96 3,811,575.21 3,811,575.21
企业投资
合计 1,694,344,203. 2,732,543.29 1,691,611,659. 1,693,669,304. 2,732,543.29 1,690,936,761.
188
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
18 89 56 27
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
丽水正德电子
控制系统制造 30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
方正电机（越
南）有限责任公 42,555,885.08 134,706.87 42,690,591.95
司
深圳市高科润 199,999,950.3 199,999,950.3
电子有限公司 0 0
浙江方正（湖
北）汽车零部件 29,257,981.59 29,257,981.59
有限公司
嵩县华瑞矿业
43,044,000.00 43,044,000.00
有限公司
上海海能汽车 1,099,999,969. 1,099,999,969.
电子有限公司 09 09
杭州德沃仕电
244,999,943.2 244,999,943.2
动科技有限公 2,732,543.29
9 9
司
1,689,857,729. 1,689,992,436.
合计 134,706.87 2,732,543.29
35 22
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
丽水津 3,811,5 289,14 4,100,7
正电机 75.21 6.13 21.34
189
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
科技有
限公司
浙江方
德机器
251,04 251,04
人系统
5.62 5.62
技术有
限公司
3,811,5 540,19 4,351,7
小计
75.21 1.75 66.96
3,811,5 540,19 4,351,7
合计
75.21 1.75 66.96
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 181,527,145.76 160,871,216.96 150,335,271.31 133,000,949.37
其他业务 59,163,232.57 50,033,271.63 53,137,433.26 44,768,716.91
合计 240,690,378.33 210,904,488.59 203,472,704.57 177,769,666.28
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 73,097,003.63 62,866,180.99
权益法核算的长期股权投资收益 540,191.75 -1,823,202.57
可供出售金融资产在持有期间的投资收
0.00 705,209.77
益
理财产品投资收益 143,505.02
合计 73,637,195.38 61,891,693.21
190
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -392,185.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 5,079,426.48
量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -588,437.13
减：所得税影响额 66,712.30
合计 4,032,091.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
据财政部、国家税务总局、海关总署发
布的财税〔2000〕25 号《鼓励软件产
“营业外收入”项目所列增值税超额税 业和集成电路产业发展有关税收政策
4,183,197.10
负返还款 问题的通知》（财税〔2000〕25 号）规
定，且与公司正常经营业务存在直接关
系，故不具特殊和偶发性。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
1.79% 0.1002 0.0987
润
扣除非经常性损益后归属于公
1.62% 0.0893 0.0897
司普通股股东的净利润
191
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
1. 明细情况
报告期利润 加权平均净资产 每股收益(元/股)
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.79 0.1002 0.0987
扣除非经常性损益后归属于公司普 1.62 0.0893 0.0897
通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 44,490,583.85
非经常性损益 B 4,032,091.07
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 40,458,492.78
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,464,755,570.72
解除回购义务限制性股票增加净资产 E 15,541,510.50
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 2.00
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
其他 外币报表折算差额 I1 -101,039.66
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3.00
以权益结算的股份支付 I2 358,840.27
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3.00
报告期月份数 K 6.00
加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× 2,492,310,266.45
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 1.79%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.62%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
192
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 44,490,583.85
非经常性损益 B1 4,032,091.07
限制性股票股利 B2 816,994.58
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B1-B2 39,641,498.20
期初股份总数 D 442,722,114.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
解除回购义务限制性股票增加股份数 F 3,362,418.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 2.00
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 443,842,920.00
×I/K-J
基本每股收益 M=（A-B2）/L 0.1002
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.0893
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 44,490,583.85
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B 0.00
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 44,490,583.85
非经常性损益 D 4,032,091.07
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 E=C-D 40,458,492.78
利润
发行在外的普通股加权平均数 F 443,842,920.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 G 7,056,704.00
均数
稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 450,899,624.00
稀释每股收益 M=C/H 0.0987
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.0897
193
浙江方正电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
浙江方正电机股份有限公司
二0一八年八月二十八日
194