广州达意隆包装机械股份有限公司



    

    GUANGZHOU TECH-LONG PACKING MACHINE CO., LTD.

    

    2009年半年度报告

    

    2009年7月

    

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    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担

    

    个别及连带责任。

    

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

    

    证或存在异议。

    

    本次审议半年度报告的董事会以通讯方式表决，全体董事参与表决。

    

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    

    公司董事长张颂明先生、主管会计工作负责人赵祖印先生及会计机构负责人曾德

    

    祝先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    广州达意隆包装机械股份有限公司

    

    董事长：张颂明

    

    二00 九年七月二十八日

    

    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn目 录

    

    第一节 公司基本情况……………………………………………………………… 1

    

    第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………… 3

    

    第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………… 4

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………… 6

    

    第五节 董事会报告………………………………………………………………… 7

    

    第六节 重要事项……………………………………………………………………16

    

    第七节 财务报告……………………………………………………………………23

    

    第八节 备查文件……………………………………………………………………72

    

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    1

    

    第一节 公司基本情况

    

    一、中文名称：广州达意隆包装机械股份有限公司

    

    英文名称：GUANGZHOU TECH-LONG PACKING MACHINE CO.,LTD.

    

    中文简称：达意隆

    

    英文简称：TECH-LONG

    

    二、法定代表人：张颂明

    

    三、董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人：

    

    董事会秘书兼

    

    投资者关系管理负责人

    

    证券事务代表

    

    姓名 王卫东 肖林

    

    联系地址 广州市萝岗区云埔一路23 号 广州市萝岗区云埔一路23 号

    

    电话 020-82266151 020-62956877

    

    传真 020-82265536 020-82265536

    

    电子邮箱 public@tech-long.com public@tech-long.com

    

    四、注册地址：广州市萝岗区云埔一路23号

    

    办公地址：广州市萝岗区云埔一路23号

    

    邮政编码：510530

    

    国际互联网网址：http://www.tech-long.com

    

    电子信箱：public@tech-long.com

    

    五、选定的信息披露报纸：《证券时报》

    

    登载半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    

    公司半年度报告置备地点：广州市萝岗区云埔一路23号，公司董事会秘

    

    书办公室

    

    六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    

    股票简称：达意隆

    

    股票代码：002209

    

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    2

    

    七、公司首次注册登记日期：1998年12月18 日

    

    公司最近一次变更登记日期：2009年6 月11 日

    

    公司注册登记地点：广州市工商行政管理局

    

    公司企业法人营业执照注册号：4401012046398

    

    公司税务登记证号码：440111714218888

    

    公司组织机构代码：71421888－8

    

    公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司

    

    公司聘请的会计师事务所办公地址：广州市越秀区东风东路555 号粤海

    

    集团大厦1001-1008室

    

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    3

    

    第二节 会计数据和业务数据摘要

    

    一、主要财务数据和指标

    

    单位：（人民币）元

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    

    减（％）

    

    总资产 750,291,471.61 757,506,604.99 -0.95%

    

    归属于上市公司股东的所有者权益 326,306,733.01 312,451,317.72 4.43%

    

    股本 114,000,000.00 114,000,000.00 0.00%

    

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    

    股）

    

    2.86 2.74 4.38%

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减

    

    （％）

    

    营业总收入 243,618,804.97 233,947,102.09 4.13%

    

    营业利润 20,246,512.17 17,317,586.13 16.91%

    

    利润总额 22,729,607.60 19,886,449.36 14.30%

    

    归属于上市公司股东的净利润 19,555,415.29 15,117,588.88 29.36%

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    

    益后的净利润

    

    17,444,784.17 13,190,941.46 32.25%

    

    基本每股收益（元/股） 0.1715 0.1385 23.83%

    

    稀释每股收益（元/股） 0.1715 0.1385 23.83%

    

    净资产收益率（%） 5.99% 5.14% 0.85%

    

    经营活动产生的现金流量净额 25,867,541.79 -28,624,118.76 190.37%

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    

    股）

    

    0.23 -0.25 192.00%

    

    【注】净资产收益率按照全面摊薄法计算。

    

    二、非经常性损益项目

    

    单位：（人民币）元

    

    非经常性损益项目 金 额

    

    非流动资产处置损益 0.00

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    2,739,987.46

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -256,892.03

    

    所得税影响额 -372,464.31

    

    合计 2,110,631.12

    

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    4

    

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    

    一、股份变动情况

    

    按照国家相关法规规定，公司首次公开发行前已发行的部分股份于2009年2

    

    月2解除限售、可上市流通。此次解除限售的股份数量为27,735,500股，实际可

    

    上市流通的数量为18,051,875股。报告期内股份变动情况表如下：

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，—） 本次变动后

    

    数 量 比例

    

    （％）

    

    发

    

    行

    

    新

    

    股

    

    送

    

    股

    

    公

    

    积

    

    金

    

    转

    

    股

    

    解除限售

    

    小

    

    计

    

    数 量 比例

    

    （％）

    

    一、有限售条件股份 85,000,000 74.56 0 0 0 -27,735,500 -27,735,500 57,264,500 50.23

    

    1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    2、国有法人持股 12,665,000 11.11 0 0 0 -12,665,000 -12,665,000 0 0.00

    

    3、其他内资持股 5,100,000 4.47 0 0 0 -2,932,500 -2,932,500 2,167,500 1.90

    

    其中：境内法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    境内自然人持股 5,100,000 4.47 0 0 0 -2,932,500 -2,932,500 2,167,500 1.90

    

    4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    其中：境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    5、高管股份 67,235,000 58.98 0 0 0 -12,138,000 -12,138,000 55,097,000 48.33

    

    二、无限售条件股份 29,000,000 25.44 0 0 0 27,735,500 27,735,500 56,735,500 49.77

    

    1、人民币普通股 29,000,000 25.44 0 0 0 27,735,500 27,735,500 56,735,500 49.77

    

    2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    三、股份总数 114,000,000 100.00 0 0 0 0 0 114,000,000 100.00

    

    【注】此次解除限售后，公司董事、监事、高级管理人员陈钢先生、谢蔚女士、

    

    王忠先生、王卫东先生、孔祥捷先生以及公司前任董事、高级管理人员晏长青先生、

    

    黄少坚先生所持有的股份，其性质由有限售条件股份转化为无限售条件股份。但是，

    

    上述人员持有的本公司股份仍须遵守国家相关法律法规及公司《章程》有关董事、

    

    监事、高级管理人员所持股份转让的限制性规定。

    

    二、股东情况

    

    （一）截至2009年6月30日，公司股东总数为10,130户。

    

    （二）截至2009年6月30日，公司前十名股东及前十名无限售条件股东持股情

    

    况如下：

    

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    5

    

    单位：股

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的

    

    股份数量

    

    张颂明 境内自然人 48.33 55,097,000 55,097,000 0

    

    广州科技创业投资有限公司 国有法人 11.11 12,665,000 0 0

    

    陈钢 境内自然人 6.34 7,225,000 0 0

    

    张赞明 境内自然人 1.90 2,167,500 2,167,500 0

    

    王忠 境内自然人 0.95 1,083,750 0 0

    

    谢蔚 境内自然人 0.95 1,083,750 0 0

    

    李品 境内自然人 0.88 1,001,450 0 0

    

    博益投资 境内非国有法人 0.59 668,200 0 0

    

    王卫东 境内自然人 0.54 611,500 0 0

    

    邓文伟 境内自然人 0.44 506,300 0 0

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    广州科技创业投资有限公司 12,665,000 人民币普通股

    

    陈钢 7,225,000 人民币普通股

    

    王忠 1,083,750 人民币普通股

    

    谢蔚 1,083,750 人民币普通股

    

    李品 1,001,450 人民币普通股

    

    博益投资 668,200 人民币普通股

    

    王卫东 611,500 人民币普通股

    

    邓文伟 506,300 人民币普通股

    

    晏长青 376,650 人民币普通股

    

    黄少坚 361,250 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行

    

    动的说明

    

    公司前十名股东中,报告期末持有公司48.33%股份的张颂明先生和持有公

    

    司1.90%股份的张赞明先生为兄弟关系，存在关联关系，两人合计持有公司

    

    50.23%的股份。公司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公

    

    司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    

    未知公司实际控制人与前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系, 也

    

    未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行

    

    动人；未知前10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上

    

    市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    

    三、截至报告期末，公司有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位：股

    

    股东名称

    

    有限售条件的股

    

    份数量（股） 可上市流通时间

    

    新增可上市交

    

    易股份数量

    

    限售条件

    

    张颂明 55,097,000 2011-01-31 55,097,000

    

    张赞明 2,167,500 2011-01-31 2,167,500

    

    自公司股票上市之日起36个

    

    月内，不转让或者委托他人

    

    管理其在本次发行前已持有

    

    的发行人股份，也不由发行

    

    人收购该部分股份。

    

    四、报告期内公司控股股东或实际控制人变更情况

    

    报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司控股股东及实际控制人

    

    均为张颂明先生。

    

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    6

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    

    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股及其变动情况：

    

    单位：股

    

    姓名 职务 年初持股数

    

    本期增持

    

    股份数量

    

    本期减持

    

    股份数量 期末持股数

    

    其中：持

    

    有限制性

    

    股票数量

    

    期末持有

    

    股票期权

    

    数量

    

    张颂明 董事长、总经理 55,097,000 0 0 55,097,000 0 0

    

    陈钢 副董事长 7,225,000 0 0 7,225,000 0 0

    

    王忠 董事、副总经理 1,445,000 0 361,250 1,083,750 0 0

    

    王卫东

    

    董事、副总经

    

    理、董事会秘书

    

    722,500 0 111,000 611,500 0 0

    

    余应敏 独立董事 0 0 0 0 0 0

    

    ZHONGZHANG

    

    （张忠）

    

    独立董事 0 0 0 0 0 0

    

    李伯侨 独立董事 0 0 0 0 0 0

    

    谢蔚 监事会主席 1,445,000 0 361,250 1,083,750 0 0

    

    林志浪 监事 0 0 0 0 0 0

    

    孔祥捷 监事 340,000 0 0 340,000 0 0

    

    赵祖印 财务总监 0 0 0 0 0 0

    

    【注】张颂明先生、陈钢先生、王忠先生、王卫东先生、谢蔚女士、孔祥捷先

    

    生为本公司现任董事、监事或高级管理人员，上述人员持有的本公司股份需遵守国

    

    家相关法律法规及公司《章程》有关董事、监事、高级管理人员所持股份转让的限

    

    制性规定。本期减少的股份系因高管股份解除锁定减持所致。

    

    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况的说明

    

    报告期内，没有董事、监事被选举或离任的情况，也没有高级管理人员被聘任

    

    或解聘的情况。

    

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    7

    

    第五节 董事会报告

    

    一、2009 年上半年度公司经营情况的回顾

    

    （一）公司总体经营情况

    

    2009 年上半年，在全球经济衰退、出口形势严峻、国内市场需求不振的背景

    

    下，公司迎难而上、积极应对，销售、生产、研发、投资建设等各项目标严格按照

    

    年度计划稳步推进，继续保持了良好的发展态势。

    

    报告期内，公司实现营业收入24,361.88万元，较去年同期增长4.13%，公司

    

    通过减少机械加工件的外协比例、加强成本控制、压缩各项费用等方式，使得公司

    

    在营业收入保持稳定的情况下，利润水平有了较大的增长。2009年上半年，公司实

    

    现利润总额2,272.96 万元、净利润1,955.54 万元，分别较去年同期增长14.30%

    

    和29.36%。

    

    报告期内，公司继续采取“稳、准、快”的策略积极推进营销工作：加大国际

    

    市场开拓力度，扩大海外市场规模，出口收入持续保持快速增长；同时，坚定不移

    

    地执行“替代进口”和“大客户”战略，继续保持国内饮料包装机械的市场份额和

    

    行业领先地位。

    

    （二）公司主营业务范围及经营状况

    

    1、公司主营业务范围

    

    公司所处行业为饮料包装机械行业。经依法登记，本公司经营范围是：研究、

    

    开发、加工、制造、修理、租赁：包装机械、食品机械、饮料机械、塑料制品、塑

    

    料模具、机械零部件，产品售后服务及技术咨询；项目投资咨询；设计、安装机电

    

    设备；自有房产出租；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；货物进出口、

    

    技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目，须取

    

    得许可后方可经营）。*【凡国家专营专控商品或项目除外】

    

    报告期，本公司的主营业务：从事饮料包装机械的研发、生产和销售。

    

    2、主营业务、产品分行业、分产品情况表

    

    单位：(人民币)万元

    

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    8

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率

    

    营业收入

    

    比上年同

    

    期增减

    

    营业成

    

    本比上

    

    年同期

    

    增减

    

    毛利率比上

    

    年同期增减

    

    饮料包装机械 24,011.65 17,316.59 27.88% 3.75% 2.24% 1.06%

    

    主营业务分产品情况

    

    灌装生产线 15,156.40 10,661.48 29.66% 8.42% 4.08% 2.94%

    

    吹瓶机 6,100.99 4,518.45 25.94% -5.88% -1.70% -3.15%

    

    二次包装设备 2,754.26 2,136.66 22.42% 2.63% 1.88% 0.57%

    

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总

    

    金额为0.00万元。

    

    3、主营业务分地区情况

    

    单位：(人民币)万元

    

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    

    华东 3,277.36 36.54

    

    华南 5,325.45 -51.55

    

    华西 410.34 -25.72

    

    华北 2,903.73 142.54

    

    国外 12,094.77 51.13

    

    合计 24,011.65 3.74

    

    【注】公司产品是饮料包装成套设备，受个别大额合同的影响，本报告期产品

    

    在各地区的销售情况较上年同期存在一定的不均衡性。

    

    （三）报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化

    

    （四）报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生变化的原因

    

    说明

    

    报告期内，公司主营业务毛利率为27.88%，同比上升1.06个百分点。报告期

    

    公司毛利率水平有所回升，其主要原因：一方面，上半年公司按照年初制定的经营

    

    计划进一步转化机械加工件生产方式，即以“自制为主，外协为辅”，降低外协加

    

    工费用；努力降低采购成本、严格控制各项费用支出。另一方面，报告期公司主要

    

    原材料不锈钢及碳钢价格较上年同期有一定程度的下降也是毛利率上升的原因之

    

    一。

    

    （五）报告期内公司利润构成变动原因说明

    

    2009 年半年度，公司营业总收入、营业利润、利润总额及净利润分别较2008

    

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    9

    

    年同比增长4.13%、16.91%、14.30%和29.36%，营业利润、利润总额和净利润均快

    

    于营业总收入的增长。报告期内，毛利率水平的上升是营业利润快于营业总收入增

    

    长的主要原因；营业外收入的减少导致利润总额慢于营业利润增长。预缴所得税率

    

    的降低，使得公司净利润增幅高于利润总额的增长幅度。根据国税发[2008]17号文,

    

    在按照新税法有关规定重新认定高新技术企业之前,公司2008 年上半年度按25%的

    

    税率预缴了企业所得税。2008年12月29日，公司取得了高新技术企业证书，所得

    

    税税率适用15%。报告期内，所得税适用税率为15%，因此公司净利润增幅高于利

    

    润总额的增长幅度。

    

    （六）报告期末公司资产构成情况

    

    单位：(人民币)万元

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    指标

    

    金额

    

    占总资产

    

    比重

    

    金额

    

    占总资产

    

    比重

    

    增减额 增减幅度

    

    货币资金 8,081.04 10.77% 10,534.97 13.91% -2,453.93 -23.29%

    

    应收票据 1,012.82 1.35% 602.00 0.79% 410.82 68.24%

    

    应收帐款 15,247.55 20.32% 12,749.46 16.83% 2,498.09 19.59%

    

    其他应收款 520.49 0.69% 781.03 1.03% -260.55 -33.36%

    

    存货 19,669.94 26.22% 21,470.28 28.34% -1,800.33 -8.39%

    

    固定资产 16,936.58 22.57% 12,943.86 17.09% 3,992.72 30.85%

    

    1、报告期末,公司货币资金为8,081.04万元，比年初减少2,453.93万元，减

    

    幅为23.29%，主要是由于报告期募投项目的资本性支出以及报告期末贷款金额比年

    

    初减少2,040.00 万元所致。

    

    2、报告期末，公司应收账款余额15,247.55万元，较年初增加2,498.09万元，

    

    增幅19.59%。其主要是原因是报告期内公司高端客户数量及销售比率有较大增长，

    

    为了与高端客户保持长期的合作关系，公司对信誉好的高端客户适当增加了信用额

    

    度。

    

    3、报告期末，公司应收票据为1,012.82 万元，比年初增加410.82 万元，增

    

    幅为68.24%，主要原因是截至报告期末，收到的银行承兑汇票未到期也没有到银行

    

    贴现。

    

    4、报告期末，公司其他应收款为520.49 万元，比年初减少260.55 万元，减

    

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    10

    

    幅 33.36%。2008年末，公司其他应收款主要为应收增值税出口退税款258.30万元

    

    以及国外采购固定资产交到广州保税区海关的保证金243.00 万元，上述款项均已

    

    在报告期内收回公司。同时，2009年6月确认应收增值税出口退税146.12万元。

    

    5、报告期末，公司固定资产为16,936.58万元，比年初增加3,992.72万元，

    

    增幅30.85%，主要是报告期内公司募集资金投入所致。

    

    （七）报告期内公司利润构成情况

    

    单位：(人民币)万元

    

    指标 2009 年1－6月 2008 年1－6月 同比增减额 同比增减幅度

    

    营业收入 24,361.88 23,394.71 967.17 4.13%

    

    销售费用 2,992.08 2,866.82 125.26 4.37%

    

    管理费用 1,388.95 1,448.52 -59.57 -4.11%

    

    财务费用 143.31 51.15 92.16 180.18%

    

    投资收益 -66.98 -30.51 -36.47 -119.53%

    

    所得税费用 317.42 476.89 -159.47 -33.44%

    

    净利润 1,955.54 1,511.76 443.78 29.36%

    

    1、报告期内，公司财务费用较上年同期增长180.18%，一方面，报告期内银

    

    行贷款平均余额较上年同期增加1,530.00 万元，导致报告期财务费用的增长；另

    

    一方面，上年同期公司完成首次公开发行股票程序，尚未使用的募集资金余额较大，

    

    产生的利息在一定程度抵减了当期财务费用。

    

    2、报告期内，公司投资收益较上年同期减少119.53%，主要是按照权益法确

    

    认了对广州一道注塑机械有限公司的投资收益所致。报告期内，一道公司实现净利

    

    润-176.27万元。

    

    3、公司本期所得税费用较上年同期减少33.44%，主要是由于税率变动的原因。

    

    根据国税发[2008]17 号文,在按照新税法有关规定重新认定高新技术企业之

    

    前,2008 年上半年度公司按25%的税率预缴了企业所得税。2008 年12 月29 日，公

    

    司取得了高新技术企业证书，所得税税率适用15%。报告期内，所得税适用税率为

    

    15%。

    

    （八）报告期末公司现金流量的构成情况

    

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    11

    

    单位：(人民币)万元

    

    指标 2009 年1－6月 2008 年1－6月 同比增减额 同比增减幅度

    

    1、经营活动产生的现金流量净额 2,586.75 -2,862.41 5,449.16 -190.37%

    

    经营活动现金流入量 22,456.89 21,341.46 1,115.43 5.23%

    

    经营活动现金流出量 19,870.14 24,203.87 -4,333.73 -17.91%

    

    2、投资活动产生的现金流量净额 -2,074.41 -3,899.12 1,824.71 -46.80%

    

    投资活动现金流入量 0.61 11.69 -11.08 -94.78%

    

    投资活动现金流出量 2,075.02 3,910.81 -1,835.79 -46.94%

    

    3、筹资活动产生的现金流量净额 -2,954.60 11,114.41 -14,069.01 -126.58%

    

    筹资活动现金流入量 7,500.00 16,296.00 -8,796.00 -53.98%

    

    筹资活动现金流出量 10,454.60 5,181.59 5,273.01 101.76%

    

    4、现金及现金等价物增加额 -2,453.93 4,341.89 -6,795.82 -156.52%

    

    1、报告期末公司经营活动产生的现金流量净额为2,586.75 万元,较上年同期

    

    增加5,449.17万元，增幅为190.37%，主要是两个：①报告期内，公司募投技改项

    

    目投入使用，产能扩大，存货周转率提高，库存商品同比上年下降2,760.78万元。

    

    上述原因致使2009 年1-6 月公司购买商品、接受劳务支付的现金为15,176.47 万

    

    元，同比下降19.39%。②根据国税发[2008]17 号文,2009年1-6月，公司所得税适

    

    用税率为15%，而上年同期公司预缴所得税率为25%，故本报告期公司支付的各项

    

    税费为652.10万元，同比下降49.67%。

    

    2、公司投资活动产生的现金流量净额同比减少46.80%，主要是由于报告期内，

    

    公司募集资金投资项目“全自动高速PET瓶饮料灌装成套设备技术改造项目”和“全

    

    自动高速PET瓶吹瓶机技术改造项目”相继完工所致。

    

    3、公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少126.58%，主要是由于公司报

    

    告期内公司贷款规模降低以及上年同期通过首次公开发行股票筹集资金共同所致。

    

    （九）报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动

    

    （十）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

    

    1、控股子公司的经营情况：截至报告期末，公司没有控股子公司。

    

    2、主要参股公司经营情况：广州一道注塑机械有限公司。

    

    广州一道注塑机械有限公司（以下简称“一道公司”）注册资本1,022 万元，

    

    属于中外合资企业，公司占其注册资本的38%，经营范围包括：生产PET 注塑系统

    

    工程、PET瓶胚注塑机、PET模具、机械手、PET模具热流道、销售本企业产品及售

    

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    12

    

    后维修服务。主要产品为PET注塑系统工程、PET瓶胚注塑机。

    

    截至2009年6月30日，一道公司总资产为4,422.49万元，总负债为3,756.23

    

    万元，净资产666.26万元。报告期内，一道公司实现营业收入987.45万元，实现

    

    净利润-176.27万元。

    

    二、报告期内的各项投资情况

    

    （一）募集资金投资情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    募集资金总额 10,770.79 报告期内投入募集资金总额 1,749.87

    

    终止用途的募集资金总额 2,900.00

    

    终止用途的募集资金总额比例 26.92%

    

    已累计投入募集资金总额 10,032.93

    

    承诺投资项目

    

    是

    

    否

    

    已

    

    变

    

    更

    

    项

    

    目

    

    募集资金承

    

    诺投资总额

    

    调整后投

    

    资总额

    

    截至期末承

    

    诺投入金额

    

    (1)

    

    报告期内

    

    投入金额

    

    截至期末

    

    累计投入

    

    金额(2)

    

    截至期末

    

    累计投入

    

    金额与承

    

    诺投入金

    

    额的差额

    

    (3)＝

    

    (2)-(1)

    

    截至期

    

    末投入

    

    进度

    

    （%）(4)

    

    ＝(2)/(1)

    

    项目达到

    

    预定可使

    

    用状态日

    

    期

    

    报告期

    

    内实现

    

    的效益

    

    是否达

    

    到预计

    

    效益

    

    项目

    

    可行

    

    性是

    

    否发

    

    生重

    

    大变

    

    化

    

    全自动高速

    

    PET 瓶饮料灌

    

    装成套设备技

    

    术改造项目

    

    否 4,500.00 4,500.00 4,500.00 734.81 4,520.63 20.63 100.46% 2009.4.30 6台 是 否

    

    高黏度流体灌

    

    装设备建设项

    

    目

    

    否 6,300.00 6,300.00 4,550.00 1,503.81 4,278.80 -271.20 94.04% 2009.11.30 未产生

    

    效益

    

    是 否

    

    全自动高速

    

    PET 瓶吹瓶机

    

    技术改造项目

    

    否 3,800.00 3,800.00 3,800.00 300.15 3,981.29 181.29 104.77% 2009.4.30 6台 是 否

    

    数控全自动薄

    

    膜包装机技术

    

    改造项目

    

    是 2,900.00 - - - - - - - - 否 是

    

    合计 — 17,500.00 14,600.00 12,850.00 2,538.77 12,780.72 -69.28 - - - -

    

    未达到计划进

    

    度或预计收益

    

    的情况和原因

    

    （分具体项目）

    

    报告期内不存在此情况

    

    项目可行性发

    

    生重大变化的

    

    情况说明

    

    由于公司首次公开发行股票募集资金净额仅有10,770.79万元，与四个项目资金需求量17,500.00万元相比存在

    

    较大的资金缺口。鉴于公司当时的资金状况，为确保其他三个募集资金投资项目建设顺利进行，提高募集资金使用效

    

    率，合理、有效配置资源，报告期内公司终止了对“数控全自动薄膜包装机技术改造项目”进行的投资。

    

    鉴于上述原因，2008 年6 月30 日召开的公司第一届董事会第十一次会议同意终止“数控全自动薄膜包装机技术

    

    改造项目”。该议案已经公司2008年第二次临时股东大会审议通过。

    

    募集资金投资

    

    项目实施地点

    

    变更情况

    

    报告期内不存在此情况

    

    募集资金投资

    

    项目实施方式

    

    调整情况

    

    报告期内不存在此情况

    

    募集资金投资

    

    项目先期投入

    

    及置换情况

    

    “高黏度流体灌装设备建设项目”在募集资金到位前，公司已先期投入97.26万元，募集资金到位后，公司未置

    

    换募集资金投资项目先期投入。

    

    用闲置募集资报告期内不存在此情况

    

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    13

    

    金暂时补充流

    

    动资金情况

    

    项目实施出现

    

    募集资金结余

    

    的金额及原因

    

    报告期内不存在此情况

    

    尚未使用的募

    

    集资金用途及

    

    去向

    

    公司募集资金专户2009年6月30日余额合计为737.86万元，累计已实际使用10，032.93万元，加上利息收入

    

    余额82.14万元后与应留余额793.83万元相符, 仍将用于原募集资金投资项目。

    

    募集资金使用

    

    及披露中存在

    

    的问题或其他

    

    情况

    

    报告期内不存在此情况

    

    【注】截至2009年6月30日，“全自动高速PET瓶饮料灌装成套设备技术改造项

    

    目”累计已投入4,520.63万元，其中募集资金投入 3,200万元，利息收入投入18.11

    

    万元,自筹资金投入 1,302.52万元，报告期内已试生产；“高黏度流体灌装设备建

    

    设项目”累计已投入4,278.80万元，其中募集资金投入3,832.93万元，自筹资金投

    

    入445.87万元，报告期内尚未产生效益；“全自动高速PET瓶吹瓶机技术改造项目”

    

    累计已投入3,981.29万元，其中募集资金投入3,000万元，利息收入投入8.07万元，

    

    自筹资金投入973.22万元。 公司募集资金累计使用金额为10,032.93万元。

    

    （二）募集资金专户存储制度的执行情况

    

    报告期内，公司严格执行募集资金管理细则，对于所有募集资金项目投资的支

    

    出，履行资金使用审批手续，审计部门定期对募集资金使用情况进行监督核查。截

    

    截至2009年6月30日，公司累计使用募集资金合计10,032.93万元，尚未使用的金额

    

    为737.86万元，加上利息收入余额55.96万元后，与截至2009年6月30日公司募集资

    

    金专户余额793.83万元相符。

    

    单位：元

    

    监管账户 募集资金投资项目 募集资金余额

    

    利息收入余额

    

    （已减手续

    

    费）

    

    截止2009年6

    

    月30日银行余

    

    额

    

    中国银行广州白云支

    

    行

    

    全自动高速PET瓶饮料灌装

    

    成套设备技术改造项目 0 211,908.01 30,787.23

    

    华夏银行股份有限公

    

    司广州珠江支行

    

    高黏度流体灌装设备建设

    

    项目 7,378,629.43 525,324.26 7,903,953.69

    

    南洋商业银行（中国）

    

    有限公司广州分行

    

    全自动高速PET瓶吹瓶机技

    

    术改造项目 0 84,239.58 3,533.46

    

    合计 7,378,629.43 821,441.85 7,938,274.38

    

    【注】募集资金专用账户初始存放金额为10,770.79万元，其中：“全自动高

    

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    14

    

    速PET瓶饮料灌装成套设备技术改造项目”的专项账户存入3,200万元，“高黏度流

    

    体灌装设备建设项目”的专项账户存入4,096万元，“全自动高速PET瓶吹瓶机技术

    

    改造项目”的专项账户存入3,000万元，“数控全自动薄膜包装机技术改造项目”

    

    的专项账户存入474.79万元。公司按照承诺于2008年10月将暂时用于补充流动资金

    

    的款项全部归还并存入公司募集资金专用账户后，将“数控全自动薄膜包装机技术

    

    改造项目”的专项账户的474.79万元及相应利息在当月划入“高黏度流体灌装设

    

    备建设项目” 的专项账户，并于当月注销了“数控全自动薄膜包装机技术改造项

    

    目”的专项账户。

    

    （三）报告期内，公司无非募集资金投资项目

    

    三、董事会对报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预

    

    测、有关计划或展望的比较说明

    

    据2009 年4 月27 日披露的公司《2009 年第一季度报告》预计，2009 年上半

    

    年公司将实现归属于母公司所有者的净利润比2008年上半年度增长幅度小于30%。

    

    2009年上半年实际实现归属于母公司所有者的净利润1,955.54 万元，较上年同期

    

    增长29.36%，与《2009年第一季度报告》预测相符。

    

    四、2009 年下半年经营规划以及对2009 年前三季度经营业绩的预计

    

    （一）2009 年下半年经营重点：

    

    1、继续加大市场开拓力度，采取“稳、准、快”的策略积极推进销售工作。

    

    积极拓展国际市场，扩大海外市场规模；坚定不移地执行“替代进口”和“大客户”

    

    战略，继续保持扩大国内饮料包装机械的市场份额和领导地位；抢抓机遇，加大啤

    

    酒、日化市场开拓力度；加快在重点区域设立业务销售和服务机构，加强各分支机

    

    构的管理；主动跟踪市场需求，加强品牌推广策划，提高“达意隆”在目标市场的

    

    渗透力和美誉度。

    

    2、努力降低采购成本，严格控制各项费用支出。提高采购预算管理水平，保

    

    持和控制合理库存；加强供应链管理，优化供应商结构，提高供应链管理的精细化

    

    程度；完善采购目标成本管理，充分发挥采购的规模优势，有效降低采购成本。

    

    3、转变机械零件的生产方式，降低外协加工费用。

    

    4、保持对研究开发的投入力度，在自主创新领域寻求新的突破。

    

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    15

    

    （二）对2009 年前三季度经营业绩的预计：

    

    单位：（人民币）元

    

    对2009 年前三季度经营业绩的预计 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度30%-50%

    

    2008 年前三季度的经营情况 归属于母公司所有者的净利润 24,183,183.91

    

    业绩变动的原因说明 收入增长，毛利率提升

    

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    16

    

    第六节 重要事项

    

    一、关于非公开发行股票的有关情况

    

    2009 年4 月22 日召开的公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于公司符合非公

    

    开发行股票条件的议案》、《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》、《关于审议<

    

    非公开发行股票预案>的议案》等，公司拟向不超过10 名的特定对象非公开发行股票不超过

    

    2,500万股。该方案已于2009 年5 月19日得到公司2008年度股东大会审议通过。根据有关

    

    法律法规的规定，本次非公开发行方案尚需报中国证监会核准。本次非公开发行方案详见2009

    

    年4 月24 日《证券时报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上公司公告《非公开发行A

    

    股股票预案》。

    

    二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况，以及董事会在审

    

    议本报告时拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

    

    （一）公司2008 年度利润分配执行情况

    

    公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案：以公司现有股本

    

    114,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元人民币（含税，个人股东

    

    和证券投资基金扣税后每10 股实际派发现金红利0.45 元人民币）。该利润分配方案已于报

    

    告期内实施完毕。详细内容参见2009 年6 月15 日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网站

    

    （www.cninfo.com.cn）上的公司《2008年度利润分配实施公告》。

    

    （二）公司2009 年中期不进行利润分配和公积金转增股本。

    

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生

    

    四、报告期内，公司没有从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情

    

    况

    

    五、报告期内，公司持股5％以上的股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低

    

    减持价格等股份限售承诺。

    

    六、报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出

    

    售及企业合并的事项。

    

    七、报告期内公司无重大关联交易事项

    

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    17

    

    （一）报告期内，没有发生与日常经营相关的关联交易

    

    （二）报告期内，没有发生资产股权转让的关联交易

    

    （三）报告期内，没有发生公司与关联方共同对外投资的关联交易

    

    （四）报告期内，公司与关联方发生的担保事项

    

    截至报告期末，关联方为公司的银行借款等债务提供担保，具体情况如下：

    

    l 担保权

    

    人

    

    l 担保金

    

    额(万元)

    

    l 担保期限 l 担保人

    

    l 深圳发

    

    展银行中

    

    华广场支

    

    行

    

    l 1 , 0 0 0 . 0

    

    0

    

    l 2 0 0 9 . 4 . 2 1 -

    

    2 0 1 0 . 4 .21

    

    l 张颂明

    

    l 1 , 0 0 0 . 0

    

    0

    

    l 2 0 0 8 . 0 4 . 2 1

    

    - 2 0 1 0 . 04.21

    

    l 张颂明

    

    l 2 , 0 0 0 . 0

    

    0

    

    l 2 0 0 8 . 0 4 . 2 4

    

    - 2 0 1 0 . 04.24

    

    l 张颂明

    

    l 2 , 0 0 0 . 0

    

    0

    

    l 2 0 0 9 . 5 . 1 8 -

    

    2 0 1 0 . 5 .18

    

    l 张颂明

    

    l 1 , 0 0 0 . 0

    

    0

    

    l 2 0 0 9 . 5 . 2 1 -

    

    2 0 1 0 . 5 .21

    

    l 张颂明

    

    l 中国银

    

    行广州白

    

    云支行

    

    l 2 , 0 0 0 . 0

    

    0

    

    l 2 0 0 9 . 5 . 2 2 -

    

    2 0 1 0 . 5 .22

    

    l 张颂明

    

    l 南洋商

    

    业银行

    

    l 500.00

    

    l 2 0 0 9 . 4 . 2 3 -

    

    2 0 0 9 . 8 .21

    

    l 张颂明、

    

    陈钢、谢蔚、

    

    张赞明

    

    上述关联方均未就担保事项向公司收取任何费用。

    

    （五）报告期内，公司与关联方租赁的关联交易

    

    2006年12月28日，公司与一道公司签订《房屋（场地）租赁协议》，将位于广州市云埔

    

    一路23号的3号办公楼四楼全层（计650平方米）和制造三区厂房内西面部分（计1,600平方米）

    

    出租给一道公司作办公场地和生产场地使用，租期自2007年1月1日至2008年12月31日，租金

    

    合计为每月27,000元，2009年进行了展期，租期自2009年1月1日至2010年12月31日，租金合

    

    计仍为每月27,000元。2009年1－6月本公司应向广州一道注塑机械有限公司收取租金共计

    

    162,000.00元，已收取租金81,000.00元。

    

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    18

    

    八、 报告期内，公司重大合同事项

    

    （一）公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资

    

    产事项。

    

    （二）公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担保事项。

    

    （三）公司未发生委托理财事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的委托理财事项。

    

    （四）公司无日常经营重大合同事项。

    

    九、独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保事项的专项说明和独立意见

    

    根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及

    

    上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等相关规定

    

    的要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股

    

    股东及其它关联方占用资金的情况、公司对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进

    

    行了必要的核查和问询后，发表独立意见如下：

    

    经认真核查，我们认为：公司严格按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金来

    

    往及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，

    

    建立了完善的对外担保风险控制制度。公司2009年1－6月未发生对外担保事项，也不存在以

    

    前年度发生并累计至2009年6月30日的对外担保情况。2009年1－6月，公司与控股股东及其他

    

    关联方的资金占用金额为260.10 万元，均属正常经营性资金占用，未发现控股股

    

    东及其他关联方违规占用资金的情形。具体情况见下表：

    

    单位：（人民币）元

    

    资金占用方

    

    名称

    

    上市公司核

    

    算会计科目

    

    2009期初余

    

    额

    

    2009年1-6月发

    

    生额

    

    2009年1-6月

    

    偿还金额

    

    2009年6月30

    

    日余额

    

    形成原

    

    因

    

    占用性质

    

    其他

    

    应收款

    

    81,000.00 162,000.00 162,000.00 81,000.00

    

    房屋租

    

    赁

    

    广州一道注经营性占用

    

    塑机械有限

    

    公司

    

    预付

    

    账款

    

    2,520,000.00 2,520,000.00

    

    设备采

    

    购

    

    经营性占用

    

    【注】广州一道注塑机械有限公司为广州达意隆包装机械股份有限公司参股公司，本公

    

    司占其注册资本的38%。本公司控股股东及实际控制人张颂明先生兼任该公司董事职务。

    

    独立董事：余应敏、张忠、李伯侨

    

    2009年7月28日

    

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    19

    

    十、公司或发起人股东的承诺事项及履行情况

    

    （一）为避免潜在的同业竞争，持有本公司5%以上股份的主要股东张颂明先生、广州科

    

    技创业投资有限公司、陈钢先生以及公司实际控制人张颂明先生的亲属张赞明先生于2007年5

    

    月18日分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺不从事任何与发行人构成或可能构成

    

    竞争的业务，不从事任何有损于发行人利益的生产经营活动。报告期内没有出现同业竞争的

    

    情况。

    

    （二）公司控股股东及实际控制人张颂明及其亲属张赞明承诺：自股票上市之日起36个

    

    月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由公司回

    

    购该部分股份。

    

    （三）公司其他发起人股东承诺：自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管

    

    理其本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由公司回购该部分股份。

    

    （四）担任公司董事、监事、高级管理人员的股东张颂明先生、陈钢先生、谢蔚女士、

    

    王忠先生、王卫东先生、孔祥捷先生，曾担任公司董事、高级管理人员的股东晏长青先生、

    

    黄少坚先生还承诺除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其上年末所持有本

    

    公司股份总数的25%，离职后6个月内，不转让其所持有的本公司股份；离职6个月后的12个月

    

    内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条

    

    件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    

    报告期内，上述承诺事项均得到履行，不存在违背承诺事项的情况。

    

    十一、公司开展投资者关系管理活动的具体情况

    

    报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真作好投资者关系管理工

    

    作：

    

    （一）日常工作

    

    公司董事会指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待

    

    工作，并作好各次接待的资料存档工作。通过中小企业板互动平台、投资者关系管理电话、

    

    电子信箱、传真等多种渠道与投资者加强互动沟通，尽可能解答投资者的疑问。

    

    （二）互动交流

    

    2009 年5 月6 日，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了公司2008 年年度业绩说

    

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    20

    

    明会，公司董事长、总经理张颂明先生，公司董事、副总经理兼董事会秘书王卫东先生，独

    

    立董事李伯侨先生，财务负责人赵祖印先生，保荐机构代表裴运华先生参加了本次网上业绩

    

    说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者

    

    更深入的了解公司的各项情况。

    

    2009年5 月19日，公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开了2008年度股东大

    

    会。现场会议上，公司董事、监事、高级管理人员认真听取了投资者的建议和意见，并就公

    

    司经营、未来发展等问题与投资者进行了深入的沟通和交流；通过采用网络投票方式举行股

    

    东大会，为广大中小投资者参加股东大会创造了更加便利的条件，提高了股东大会的参与度。

    

    十二、内部审计机构的设置、人员和内部审计制度的执行情况

    

    按照《公司治理准则》的规定和要求，公司董事会了设审计委员会，第二届董事会审计

    

    委员会由董事余应敏先生、陈钢先生和李伯侨先生组成，其中独立董事余应敏先生为主任委

    

    员。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

    

    根据公司《内部审计制度》的规定，公司设有独立的内部审计部门，内部审计部门人员

    

    由董事会聘任，直接向董事会负责，独立行使职权，不受其他部门和个人干涉。审计部门的

    

    主要职责：对公司及子公司重大资金使用、募集资金的使用和管理、成本费用、经济效益以

    

    及规章制度和财经纪律的执行情况进行内部审计监督。

    

    2009 年1－6 月，审计部根据《内部审计制度》及董事会的要求开展工作，主要包括公

    

    司2009年上半年度经营状况审计、对募集资金管理与使用、内控制度等工作进行了监督审核，

    

    并提出了审计建议和改进措施。

    

    十三、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况

    

    （一）董事会成员履职情况

    

    公司董事按照证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》的规定，勤勉尽责，

    

    遵守董事行为规范；积极学习相关文件法规，提高规范运作水平；报告期内，董事会通过规

    

    范地运作和稳健地经营使公司在治理结构和经营业绩上获得了提升，有效地维护了公司和全

    

    体股东的根本利益。

    

    公司董事长积极推动公司内部各项制度的完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事

    

    会会议，执行董事会集体决策机制，在其职责范围（包括授权）内行使权力，同时积极督促

    

    董事会决议的执行。同时，董事长积极保证独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责

    

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    21

    

    创造了良好的工作条件。

    

    公司独立董事独立公正地履行职务，除参加董事会会议外，在报告期内，还对董事会审

    

    议的相关事项发表了专项说明和独立意见；同时还利用自己的专业知识给公司的发展战略、

    

    市场开拓和决策机制等方面提出了建设性意见。

    

    （二）董事出席董事会会议情况

    

    报告期内董事会会议召开次数 2

    

    姓名 职务

    

    亲自出

    

    席次数

    

    委托出

    

    席次数

    

    缺席

    

    次数

    

    是否连续两次

    

    未亲自出席会议

    

    张颂明 董事长、总经理 2 0 0 否

    

    陈 钢 副董事长 2 0 0 否

    

    王 忠 董事、副总经理 2 0 0 否

    

    王卫东 董事、副总经理、董事会秘书 2 0 0 否

    

    余应敏 独立董事 1 1 0 否

    

    ZHONGZHANG

    

    （张 忠）

    

    独立董事 2 0 0 否

    

    李伯侨 独立董事 2 0 0 否

    

    十四、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均不存

    

    在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证

    

    监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门

    

    处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。

    

    十五、报告期内，公司未发生《中小企业板投资者权益保护指引》第44 条所规定的损

    

    害投资者权益的情形。

    

    十六、报告期内，公司公告索引

    

    序号 日期 公告内容 披露媒体

    

    1 2009-01-21 关于首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    2 2009-02-24 2008 年度业绩快报 巨潮资讯网站、证券时报

    

    3 2009-03-17 关于公司被认定为高新技术企业的公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    4 2009-04-24 第二届董事会第二次会议决议公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    5 2009-04-24 第一届监事会第九次会议决议公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    6 2009-04-24 2008 年年度报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    7 2009-04-24 2008 年年度报告摘要 巨潮资讯网站、证券时报

    

    8 2009-04-24 2008 年度审计报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    9 2009-04-24 关于召开公司2008 年度股东大会的通知 巨潮资讯网站、证券时报

    

    10 2009-04-24 关于公司募集资金2008 年度存放与使用情况的鉴证报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    11 2009-04-24 内部控制鉴证报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    12 2009-04-24 关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    13 2009-04-24 董事会关于本公司内部控制的自我评价报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn广州达意隆包装机械股份有限公司2009年半年度报告

    

    22

    

    14 2009-04-24

    

    广发证券股份有限公司关于公司2008 年度内部控制自

    

    我评价报告的核查意见

    

    巨潮资讯网站、证券时报

    

    15 2009-04-24

    

    广发证券股份有限公司关于公司2008 年度募集资金使

    

    用与存放情况专项核查报告

    

    巨潮资讯网站、证券时报

    

    16 2009-04-24

    

    关于2008 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

    

    的公告

    

    巨潮资讯网站、证券时报

    

    17 2009-04-24 前次募集资金使用情况报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    18 2009-04-24 2008 年度独立董事述职报告（余应敏） 巨潮资讯网站、证券时报

    

    19 2009-04-24 2008 年度独立董事述职报告（张忠） 巨潮资讯网站、证券时报

    

    20 2009-04-24 2008 年度独立董事述职报告（李伯侨） 巨潮资讯网站、证券时报

    

    21 2009-04-24

    

    独立董事对第二届董事会第二次会议相关议案发表的

    

    独立意见

    

    巨潮资讯网站、证券时报

    

    22 2009-04-24

    

    关于控股股东及其他关联方占用上市公司资金及对外

    

    担保情况的专项审核说明

    

    巨潮资讯网站、证券时报

    

    23 2009-04-24 非公开发行A 股股票预案 巨潮资讯网站、证券时报

    

    24 2009-04-24

    

    关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性分析报

    

    告的议案

    

    巨潮资讯网站、证券时报

    

    25 2009-04-27 2009 年第一季度报告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    26 2009-05-04 关于举行2008年年度报告网上说明会的通知 巨潮资讯网站、证券时报

    

    27 2009-05-15 关于召开2008年度股东大会的提示性公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    28 2009-05-20 2008 年度股东大会决议公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    29 2009-05-20 2008 年度股东大会的法律意见书 巨潮资讯网站、证券时报

    

    30 2009-06-15 2008 年度权益分配实施公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

    31 2009-06-24 董事会澄清公告 巨潮资讯网站、证券时报

    

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    23

    

    第七节 财务报告

    

    一、会计报表

    

    资产负债表

    

    编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2009年06月30 日 单位：（人民币）元

    

    期末余额 年初余额 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 80,810,440.14 80,810,440.14 105,349,696.95 105,349,696.95

    

    结算备付金 0.00 0.00

    

    拆出资金 0.00 0.00

    

    交易性金融资产 21,211.36 21,211.36 27,293.98 27,293.98

    

    应收票据 10,128,229.95 10,128,229.95 6,020,000.00 6,020,000.00

    

    应收账款 152,475,489.67 152,475,489.67 127,494,594.74 127,494,594.74

    

    预付款项 18,853,750.37 18,853,750.37 25,737,916.13 25,737,916.13

    

    应收保费 0.00 0.00

    

    应收分保账款 0.00 0.00

    

    应收分保合同准备金 0.00 0.00

    

    应收利息 0.00 0.00

    

    应收股利 0.00 0.00

    

    其他应收款 5,204,858.10 5,204,858.10 7,810,342.37 7,810,342.37

    

    买入返售金融资产 0.00 0.00

    

    存货 196,699,430.18 196,699,430.18 214,702,772.98 214,702,772.98

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    0.00 0.00

    

    其他流动资产 0.00 0.00

    

    流动资产合计 464,193,409.77 464,193,409.77 487,142,617.15 487,142,617.15

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款 0.00 0.00

    

    可供出售金融资产 0.00 0.00

    

    持有至到期投资 0.00 0.00

    

    长期应收款 0.00 0.00

    

    长期股权投资 2,529,402.63 2,529,402.63 3,199,246.28 3,199,246.28

    

    投资性房地产 0.00 0.00

    

    固定资产 169,365,839.08 169,365,839.08 129,438,595.41 129,438,595.41

    

    在建工程 107,114,727.65 107,114,727.65 130,598,751.77 130,598,751.77

    

    工程物资 0.00 0.00

    

    固定资产清理 0.00 0.00

    

    生产性生物资产 0.00 0.00

    

    油气资产 0.00 0.00

    

    无形资产 4,706,759.21 4,706,759.21 4,881,963.94 4,881,963.94

    

    开发支出 0.00 0.00

    

    商誉 0.00 0.00

    

    长期待摊费用 0.00 0.00

    

    递延所得税资产 2,381,333.27 2,381,333.27 2,245,430.44 2,245,430.44

    

    其他非流动资产 0.00 0.00

    

    非流动资产合计 286,098,061.84 286,098,061.84 270,363,987.84 270,363,987.84

    

    资产总计 750,291,471.61 750,291,471.61 757,506,604.99 757,506,604.99

    

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    24

    

    流动负债：

    

    短期借款 65,000,000.00 65,000,000.00 61,500,000.00 61,500,000.00

    

    向中央银行借款 0.00 0.00

    

    吸收存款及同业存放 0.00 0.00

    

    拆入资金 0.00 0.00

    

    交易性金融负债 0.00 0.00

    

    应付票据 49,147,779.33 49,147,779.33 46,464,063.74 46,464,063.74

    

    应付账款 162,679,381.31 162,679,381.31 148,533,922.32 148,533,922.32

    

    预收款项 82,449,128.13 82,449,128.13 103,633,451.62 103,633,451.62

    

    卖出回购金融资产款 0.00 0.00

    

    应付手续费及佣金 0.00 0.00

    

    应付职工薪酬 1,809,676.09 1,809,676.09 1,352,522.22 1,352,522.22

    

    应交税费 -1,275,786.82 -1,275,786.82 -969,393.45 -969,393.45

    

    应付利息 0.00 0.00

    

    应付股利 0.00 0.00

    

    其他应付款 6,941,340.94 6,941,340.94 5,937,513.74 5,937,513.74

    

    应付分保账款 0.00 0.00

    

    保险合同准备金 0.00 0.00

    

    代理买卖证券款 0.00 0.00

    

    代理承销证券款 0.00 0.00

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    30,000,000.00 30,000,000.00 13,900,000.00 13,900,000.00

    

    其他流动负债 0.00 0.00

    

    流动负债合计 366,751,518.98 366,751,518.98 380,352,080.19 380,352,080.19

    

    非流动负债：

    

    长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00

    

    应付债券 0.00 0.00

    

    长期应付款 0.00 0.00

    

    专项应付款 0.00 0.00

    

    预计负债 0.00 0.00

    

    递延所得税负债 0.00 0.00

    

    其他非流动负债 27,233,219.62 27,233,219.62 24,703,207.08 24,703,207.08

    

    非流动负债合计 57,233,219.62 57,233,219.62 64,703,207.08 64,703,207.08

    

    负债合计 423,984,738.60 423,984,738.60 445,055,287.27 445,055,287.27

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 114,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00

    

    资本公积 123,151,906.98 123,151,906.98 123,151,906.98 123,151,906.98

    

    减：库存股

    

    专项储备

    

    盈余公积 9,459,529.05 9,459,529.05 9,459,529.05 9,459,529.05

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 79,695,296.98 79,695,296.98 65,839,881.69 65,839,881.69

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    合计

    

    326,306,733.01 326,306,733.01 312,451,317.72 312,451,317.72

    

    少数股东权益

    

    所有者权益合计 326,306,733.01 326,306,733.01 312,451,317.72 312,451,317.72

    

    负债和所有者权益总计 750,291,471.61 750,291,471.61 757,506,604.99 757,506,604.99

    

    企业负责人：张颂明 主管会计工作负责人:赵祖印 会计机构负责人：曾德祝

    

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    25

    

    利润表

    

    编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2009年1－6 月 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 243,618,804.97 243,618,804.97 233,947,102.09 233,947,102.09

    

    其中：营业收入 243,618,804.97 243,618,804.97 233,947,102.09 233,947,102.09

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 222,702,449.15 222,702,449.15 216,324,401.57 216,324,401.57

    

    其中：营业成本 175,278,765.01 175,278,765.01 170,780,357.19 170,780,357.19

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备

    

    金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 1,274,238.23 1,274,238.23 1,496,296.42 1,496,296.42

    

    销售费用 29,920,781.15 29,920,781.15 28,668,242.51 28,668,242.51

    

    管理费用 13,889,524.82 13,889,524.82 14,485,244.38 14,485,244.38

    

    财务费用 1,433,121.07 1,433,121.07 511,545.91 511,545.91

    

    资产减值损失 906,018.87 906,018.87 382,715.16 382,715.16

    

    加：公允价值变动收益

    

    （损失以“-”号填列）

    

    投资收益（损失以“-”

    

    号填列）

    

    -669,843.65 -669,843.65 -305,114.39 -305,114.39

    

    其中：对联营企业

    

    和合营企业的投资收益 -669,843.65 -669,843.65 -305,114.39 -305,114.39

    

    汇兑收益（损失以“-”

    

    号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“-”

    

    号填列）

    

    20,246,512.17 20,246,512.17 17,317,586.13 17,317,586.13

    

    加：营业外收入 2,748,662.06 2,748,662.06 3,288,941.56 3,288,941.56

    

    减：营业外支出 265,566.63 265,566.63 720,078.33 720,078.33

    

    其中：非流动资产处置

    

    损失

    

    四、利润总额（亏损总额以

    

    “-”号填列）

    

    22,729,607.60 22,729,607.60 19,886,449.36 19,886,449.36

    

    减：所得税费用 3,174,192.31 3,174,192.31 4,768,860.48 4,768,860.48

    

    五、净利润（净亏损以“-”

    

    号填列） 19,555,415.29 19,555,415.29 15,117,588.88 15,117,588.88

    

    归属于母公司所有者

    

    的净利润

    

    19,555,415.29 19,555,415.29 15,117,588.88 15,117,588.88

    

    少数股东损益

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.1715 0.1715 0.1385 0.1385

    

    （二）稀释每股收益 0.1715 0.1715 0.1385 0.1385

    

    企业负责人：张颂明 主管会计工作负责人:赵祖印 会计机构负责人：曾德祝

    

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    26

    

    现金流量表

    

    编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2009年1－6 月 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流

    

    量：

    

    销售商品、提供劳务收

    

    到的现金 212,191,326.38 212,191,326.38 204,389,246.47 204,389,246.47

    

    客户存款和同业存放

    

    款项净增加额

    

    向中央银行借款净增

    

    加额

    

    向其他金融机构拆入

    

    资金净增加额

    

    收到原保险合同保费

    

    取得的现金

    

    收到再保险业务现金

    

    净额

    

    保户储金及投资款净

    

    增加额

    

    处置交易性金融资产

    

    净增加额

    

    收取利息、手续费及佣

    

    金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加

    

    额

    

    收到的税费返还 3,100,024.73 3,100,024.73

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    9,277,544.85 9,277,544.85 9,025,381.01 9,025,381.01

    

    经营活动现金流入

    

    小计

    

    224,568,895.96 224,568,895.96 213,414,627.48 213,414,627.48

    

    购买商品、接受劳务支

    

    付的现金 151,764,745.34 151,764,745.34 188,278,402.34 188,278,402.34

    

    客户贷款及垫款净增

    

    加额

    

    存放中央银行和同业

    

    款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付

    

    款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣

    

    金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金

    

    22,139,220.80 22,139,220.80 20,533,147.93 20,533,147.93

    

    支付的各项税费 6,521,043.09 6,521,043.09 12,956,363.34 12,956,363.34

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    18,276,344.94 18,276,344.94 20,270,832.63 20,270,832.63

    

    经营活动现金流出198,701,354.17 198,701,354.17 242,038,746.24 242,038,746.24

    

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    27

    

    小计

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    25,867,541.79 25,867,541.79 -28,624,118.76 -28,624,118.76

    

    二、投资活动产生的现金流

    

    量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的

    

    现金 6,082.62 6,082.62 8,945.02 8,945.02

    

    处置固定资产、无形资

    

    产和其他长期资产收回的

    

    现金净额

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流入

    

    小计

    

    6,082.62 6,082.62 8,945.02 8,945.02

    

    购建固定资产、无形资

    

    产和其他长期资产支付的

    

    现金

    

    20,750,228.02 20,750,228.02 39,108,110.08 39,108,110.08

    

    投资支付的现金

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流出

    

    小计

    

    20,750,228.02 20,750,228.02 39,108,110.08 39,108,110.08

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -20,744,145.40 -20,744,145.40 -39,099,165.06 -39,099,165.06

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金 112,960,000.00 112,960,000.00

    

    其中：子公司吸收少数

    

    股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 75,000,000.00 75,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    筹资活动现金流入

    

    小计

    

    75,000,000.00 75,000,000.00 162,960,000.00 162,960,000.00

    

    偿还债务支付的现金 95,400,000.00 95,400,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付

    

    利息支付的现金

    

    9,145,961.08 9,145,961.08 8,674,540.27 8,674,540.27

    

    其中：子公司支付给少

    

    数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    3,141,314.28 3,141,314.28

    

    筹资活动现金流出

    

    小计

    

    104,545,961.08 104,545,961.08 51,815,854.55 51,815,854.55

    

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    28

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -29,545,961.08 -29,545,961.08 111,144,145.45 111,144,145.45

    

    四、汇率变动对现金及现金

    

    等价物的影响

    

    -116,692.12 -116,692.12 -110,004.56 -110,004.56

    

    五、现金及现金等价物净增

    

    加额

    

    -24,539,256.81 -24,539,256.81 43,310,857.07 43,310,857.07

    

    加：期初现金及现金等

    

    价物余额

    

    105,349,696.95 105,349,696.95 80,783,474.19 80,783,474.19

    

    六、期末现金及现金等价物

    

    余额

    

    80,810,440.14 80,810,440.14 124,094,331.26 124,094,331.26

    

    企业负责人：张颂明 主管会计工作负责人:赵祖印 会计机构负责人：曾德祝

    

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    29

    

    合并所有者权益变动表

    

    编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2009年半年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    实收

    

    资本

    

    （或

    

    股本）

    

    资本

    

    公积

    

    减：库

    

    存股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余

    

    公积

    

    一般

    

    风险

    

    准备

    

    未分

    

    配利

    

    润

    

    其他

    

    少数

    

    股东

    

    权益

    

    所有

    

    者权

    

    益合

    

    计

    

    实收

    

    资本

    

    （或

    

    股本）

    

    资本

    

    公积

    

    减：库

    

    存股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余

    

    公积

    

    一般

    

    风险

    

    准备

    

    未分

    

    配利

    

    润

    

    其他

    

    少数

    

    股东

    

    权益

    

    所有

    

    者权

    

    益合

    

    计

    

    一、上年年末余额

    

    114,0

    

    00,00

    

    0.00

    

    123,1

    

    51,90

    

    6.98

    

    9,459,

    

    529.0

    

    5

    

    65,83

    

    9,881.

    

    69

    

    312,4

    

    51,31

    

    7.72

    

    85,00

    

    0,000.

    

    00

    

    44,44

    

    4,006.

    

    98

    

    6,098,

    

    712.1

    

    8

    

    41,29

    

    2,529.

    

    88

    

    176,8

    

    35,24

    

    9.04

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额

    

    114,0

    

    00,00

    

    0.00

    

    123,1

    

    51,90

    

    6.98

    

    9,459,

    

    529.0

    

    5

    

    65,83

    

    9,881.

    

    69

    

    312,4

    

    51,31

    

    7.72

    

    85,00

    

    0,000.

    

    00

    

    44,44

    

    4,006.

    

    98

    

    6,098,

    

    712.1

    

    8

    

    41,29

    

    2,529.

    

    88

    

    176,8

    

    35,24

    

    9.04

    

    三、本年增减变动金额

    

    （减少以“-”号填列）

    

    13,85

    

    5,415.

    

    29

    

    13,85

    

    5,415.

    

    29

    

    29,00

    

    0,000.

    

    00

    

    78,70

    

    7,900.

    

    00

    

    9,417,

    

    588.8

    

    8

    

    117,1

    

    25,48

    

    8.88

    

    （一）净利润

    

    19,55

    

    5,415.

    

    29

    

    19,55

    

    5,415.

    

    29

    

    15,11

    

    7,588.

    

    88

    

    15,11

    

    7,588.

    

    88

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资

    

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    30

    

    单位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税影

    

    响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    19,55

    

    5,415.

    

    29

    

    19,55

    

    5,415.

    

    29

    

    15,11

    

    7,588.

    

    88

    

    15,11

    

    7,588.

    

    88

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    29,00

    

    0,000.

    

    00

    

    78,70

    

    7,900.

    

    00

    

    107,7

    

    07,90

    

    0.00

    

    1．所有者投入资本

    

    29,00

    

    0,000.

    

    00

    

    78,70

    

    7,900.

    

    00

    

    107,7

    

    07,90

    

    0.00

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准

    

    备

    

    3．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    -5,700

    

    ,000.0

    

    0

    

    4．其他

    

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    31

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额

    

    114,0

    

    00,00

    

    0.00

    

    123,1

    

    51,90

    

    6.98

    

    9,459,

    

    529.0

    

    5

    

    79,69

    

    5,296.

    

    98

    

    326,3

    

    06,73

    

    3.01

    

    114,0

    

    00,00

    

    0.00

    

    123,1

    

    51,90

    

    6.98

    

    6,098,

    

    712.1

    

    8

    

    50,71

    

    0,118.

    

    76

    

    293,9

    

    60,73

    

    7.92

    

    企业负责人：张颂明 主管会计工作负责人:赵祖印 会计机构负责人：曾德祝

    

    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn广州达意隆包装机械股份有限公司2009年半年度报告

    

    32

    

    母公司所有者权益变动表

    

    编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2009年半年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    项目

    

    实收资

    

    本（或股

    

    本）

    

    资本公

    

    积

    

    减：库存

    

    股

    

    专项储

    

    备

    

    盈余公

    

    积

    

    未分配

    

    利润

    

    所有者权

    

    益合计

    

    实收资

    

    本（或股

    

    本）

    

    资本公

    

    积

    

    减：库存

    

    股

    

    专项储

    

    备

    

    盈余公

    

    积

    

    未分配

    

    利润

    

    所有者权

    

    益合计

    

    一、上年年末余额

    

    114,000,

    

    000.00

    

    123,151,

    

    906.98

    

    9,459,52

    

    9.05

    

    65,839,8

    

    81.69

    

    312,451,3

    

    17.72

    

    85,000,0

    

    00.00

    

    44,444,0

    

    06.98

    

    6,098,71

    

    2.18

    

    41,292,5

    

    29.88

    

    176,835,2

    

    49.04

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额

    

    114,000,

    

    000.00

    

    123,151,

    

    906.98

    

    9,459,52

    

    9.05

    

    65,839,8

    

    81.69

    

    312,451,3

    

    17.72

    

    85,000,0

    

    00.00

    

    44,444,0

    

    06.98

    

    6,098,71

    

    2.18

    

    41,292,5

    

    29.88

    

    176,835,2

    

    49.04

    

    三、本年增减变动金额

    

    （减少以“-”号填列）

    

    13,855,4

    

    15.29

    

    13,855,41

    

    5.29

    

    29,000,0

    

    00.00

    

    78,707,9

    

    00.00

    

    9,417,58

    

    8.88

    

    117,125,4

    

    88.88

    

    （一）净利润

    

    19,555,4

    

    15.29

    

    19,555,41

    

    5.29

    

    15,117,5

    

    88.88

    

    15,117,58

    

    8.88

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税影

    

    响

    

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    33

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    19,555,4

    

    15.29

    

    19,555,41

    

    5.29

    

    15,117,5

    

    88.88

    

    15,117,58

    

    8.88

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    29,000,0

    

    00.00

    

    78,707,9

    

    00.00

    

    107,707,9

    

    00.00

    

    1．所有者投入资本

    

    29,000,0

    

    00.00

    

    78,707,9

    

    00.00

    

    107,707,9

    

    00.00

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    -5,700,00

    

    0.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额

    

    114,000,

    

    000.00

    

    123,151,

    

    906.98

    

    9,459,52

    

    9.05

    

    79,695,2

    

    96.98

    

    326,306,7

    

    33.01

    

    114,000,

    

    000.00

    

    123,151,

    

    906.98

    

    6,098,71

    

    2.18

    

    50,710,1

    

    18.76

    

    293,960,7

    

    37.92

    

    企业负责人：张颂明 主管会计工作负责人:赵祖印 会计机构负责人：曾德祝

    

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    34

    

    二、会计报表附注

    

    广州达意隆包装机械股份有限公司

    

    2009 年半年度财务报表附注

    

    （单位：人民币元）

    

    一、公司基本情况

    

    广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“公司”）前身为广州达意隆包装机械有限

    

    公司。广州达意隆包装机械有限公司由张颂明、张赞明共同出资设立，于1998年12月18 日在

    

    广州市工商行政管理局注册登记，取得注册号为4401112011407 号企业法人营业执照。2006 年

    

    11 月28 日广州达意隆包装机械股份有限公司创立大会作出决议，由广州达意隆包装机械有限

    

    公司各股东作为发起人，以广州达意隆包装机械有限公司截至2006 年6月30 日止的净资产作

    

    为折股依据，将广州达意隆包装机械有限公司依法整体变更为股份有限公司。该次股份制改制

    

    业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字（2006）第0624260028 号《验资报告》验

    

    证。公司已于2006年12 月13日在广州市工商行政管理局注册登记并取得注册号为

    

    4401012046398 的企业法人营业执照，注册资本为8500万元。

    

    2008 年1 月10 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]58号文《关于核准广州

    

    达意隆包装机械股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司首次公开发行人民币普通

    

    股2900 万股境内上市内资股A股股票，并于同年1月30 日在深圳证券交易所上市交易，总股

    

    本变更为11,400 万元。

    

    公司所处行业为食品与包装机械行业中的包装机械子行业，主营业务：饮料包装机械的研

    

    发、生产及销售，主要产品：灌装生产线（包括全自动高速PET 瓶灌装生产线和PC/PET 桶装

    

    水灌装生产线）、全自动高速PET 瓶吹瓶机、二次包装设备三大类多系列产品。

    

    公司经营范围：研究、开发、加工、制造、修理、租赁：包装机械、食品机械、饮料机械、

    

    塑料制品、塑料模具、机械零部件，产品售后服务及技术咨询；项目投资咨询；设计、安装机

    

    电设备；自有房产出租；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；货物进出口、技术进出

    

    口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目，须取得许可后方可经营）。

    

    *【凡国家专营专控商品或项目除外】

    

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    35

    

    公司住所：广州市萝岗区云埔一路23 号

    

    二、财务报表的编制基础

    

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁

    

    布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确

    

    认和计量，并在此基础上编制财务报表。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    

    公司承诺编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    

    经营成果和现金流量等有关信息。

    

    四、重要的会计政策和会计估计

    

    会计年度

    

    自公历每年1 月1 日起至12月31 日止。

    

    记账本位币

    

    公司以人民币为记账本位币。

    

    计量属性

    

    公司在对会计要素进行计量时采用的会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、

    

    现值和公允价值，若采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，公司确保所确定的

    

    会计要素金额能够取得并可靠计量。本报告期间报表项目没有发生计量属性发生变化的情况。

    

    现金等价物的确定标准

    

    公司按照《企业会计准则第31 号－现金流量表》有关规定，将持有期限短、流动性强、易

    

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。

    

    外币业务核算方法

    

    --对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币

    

    记账；在资产负债表日，分别外币货币性项目和非货币性项目进行处理，对于外币货币性项目

    

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    36

    

    按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，并按照资产负债表日汇率折

    

    合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债表日汇率折合的记账本位币金额之间的差

    

    额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生当日的中国人民银

    

    行公布的市场汇价的中间价折算，不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本化条件的

    

    资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    

    金融资产和金融负债的核算方法

    

    -公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    

    产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。

    

    －对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确

    

    认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，

    

    期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投

    

    资收益，同时调整公允价值变动损益。

    

    -对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金

    

    额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到

    

    期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。

    

    -对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议

    

    价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入

    

    当期损益。

    

    -对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有

    

    期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，

    

    将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者

    

    权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

    

    -金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所

    

    有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有

    

    权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计

    

    准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为

    

    金融资产整体转移和部分转移。

    

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    

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    37

    

    ①所转移金融资产的账面价值；

    

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融

    

    资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认

    

    部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

    

    入当期损益：

    

    ①终止确认部分的账面价值；

    

    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    

    部分的金额之和。

    

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金

    

    融负债。

    

    -金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有

    

    证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。

    

    对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有

    

    至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生

    

    的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有

    

    效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额

    

    计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，

    

    并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的

    

    客观证据。

    

    对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允

    

    价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以

    

    类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

    

    对于可供出售类金融资产，如果可供出售类资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允

    

    价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

    

    -本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融

    

    负债。

    

    -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金

    

    额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。

    

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    38

    

    -金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负

    

    债全部直接参考活跃市场中的报价。

    

    应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    

    －坏账准备的核算方法为备抵法。在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项进行

    

    单独减值测试，经测试发生了减值的，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的

    

    差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的

    

    应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余

    

    额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    

    --应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险组合特征划分信用风险组合，确定计提比例

    

    如下：

    

    （1）应收账款

    

    账 龄 坏账计提比例

    

    信用期内 0%

    

    信用期-1年 5%

    

    1—2年 10%

    

    2—3年 20%

    

    3－5年 50%

    

    5年以上 100％

    

    信用期一般是销售收入确认后的三个月内。

    

    （2）其他应收款

    

    账 龄 坏账计提比例

    

    1年以内 3%

    

    1—2年 10%

    

    2—3年 20%

    

    3年以上 50%

    

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    39

    

    存货核算方法

    

    －存货的分类：存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等大类。

    

    --存货的计量：日常核算存货取得时按实际成本计价；债务重组取得债务人用以抵债的存

    

    货，受让的存货按其公允价值入账；非货币性交易换入的存货按其公允价值入账。原材料发出

    

    时的成本采用加权平均法核算；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；

    

    低值易耗品采用五五摊销法核算。

    

    －存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。

    

    －期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价

    

    格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的

    

    差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高

    

    于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，

    

    则该材料按可变现净值计量。

    

    --确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计

    

    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

    

    以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

    

    后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价

    

    格的，则分别确定其可变现净值。

    

    长期股权投资核算方法

    

    --长期股权投资初始计量：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并

    

    方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项

    

    直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取

    

    得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作

    

    为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

    

    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长

    

    期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，

    

    按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    

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    40

    

    --长期股权投资后续计量：公司对外进行股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权

    

    益法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，投资企业对被投资单位不具

    

    有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资

    

    采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益

    

    法核算。

    

    --长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。

    

    追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当

    

    期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获

    

    得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股

    

    权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股

    

    权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少

    

    长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股

    

    权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，

    

    计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其

    

    他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期

    

    损益。

    

    固定资产核算方法

    

    －固定资产的标准和确认条件：固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、

    

    提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件 ：①该固定资产包含的经

    

    济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。

    

    －固定资产的初始计量：固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款

    

    超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基

    

    础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入

    

    账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损

    

    益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    

    下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除

    非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

    

    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

    

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    41

    

    —固定资产的分类：本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设

    

    备和办公设备。

    

    －固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预

    

    计残值(原价的5%)确定其折旧率。固定资产折旧政策如下：

    

    类 别 估计使用年限 年折旧率(%)

    

    (1)房屋建筑物 30、35 3.17、2.71

    

    (2)机器设备 5、10 19、9.50

    

    (3)运输工具 5、10 19、9.50

    

    (4)电子设备 5、10 19、9.50

    

    (5)办公设备 5 19

    

    在建工程核算方法

    

    -在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

    

    该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    

    -在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

    

    但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原

    

    暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    

    无形资产核算方法

    

    --无形资产同时满足下列条件的，予以确认：（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流

    

    入企业；（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。

    

    --无形资产按取得时的成本计量。自行开发的无形资产，企业内部研究开发项目研究阶段

    

    的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并

    

    使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的

    

    产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）

    

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    42

    

    有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    

    无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    —使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权

    

    利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同

    

    性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，

    

    续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，

    

    以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业

    

    带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会

    

    计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿

    

    命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。

    

    --无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，

    

    还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但

    

    以下情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产；（2）可以根据

    

    活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    

    --公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益

    

    期摊销。

    

    长期股权投资、固定资产、在建工程和无形资产等其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    

    —长期投资减值准备：资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投

    

    资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，

    

    确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公

    

    允价值不能可靠计量的其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金

    

    流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期

    

    股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。

    

    —固定资产减值准备：资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。

    

    可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确

    

    定。估计可收回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以

    

    该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。

    

    —无形资产减值准备：对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日必须进行减值测试。

    

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    43

    

    对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金

    

    额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产

    

    减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，

    

    在以后会计期间不予转回。

    

    —在建工程减值准备：资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发

    

    生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦

    

    提取，不得转回。

    

    职工薪酬

    

    --职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。

    

    包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、

    

    工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福

    

    利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    

    --在职工为公司提供服务的会计期间，应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳

    

    动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：由生产产品、提供

    

    劳务负担的职工薪酬，计入存货成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计

    

    入建造固定资产或无形资产成本；上述情况之外的其他职工薪酬，确认为当期费用。

    

    借款费用核算方法

    

    --公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    --借款费用同时满足以下条件时予以资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购

    

    建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生

    

    的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建

    

    或者生产活动已经开始。

    

    --符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    

    个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期

    

    损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件

    

    的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。

    

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    44

    

    --购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当

    

    停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，

    

    应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发

    

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得

    

    的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其

    

    计入符合资本化条件的资产成本。

    

    —为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息

    

    金额应当按照下列公式计算：

    

    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×

    

    所占用一般借款的资本化率。

    

    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

    

    ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款

    

    本金加权平均数

    

    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所

    

    占用的天数/当期天数）

    

    收入确认方法

    

    －销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通

    

    常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可

    

    能流入公司，并且相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    

    －提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确

    

    认提供劳务收入；在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    

    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同

    

    金额结转成本；

    

    ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    

    认提供劳务收入。

    

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    45

    

    —让渡资产使用权收入：利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算；

    

    使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    政府补助核算方法

    

    --本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：

    

    --政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按

    

    照公允价值计量，公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。

    

    --与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    

    当期损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用

    

    于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

    

    损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    

    所得税的会计处理方法

    

    --所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性

    

    差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳

    

    税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

    

    五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

    

    本报告期内无重大的会计政策和会计估计变更以及差错更正事项。

    

    六、主要税项

    

    1、流转税及其附加

    

    税 种 税 率

    

    增值税 17%

    

    营业税 3%、5%

    

    城市维护建设税 7%

    

    教育费附加 3%

    

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    46

    

    2、堤围防护费

    

    按照营业收入的0.13%计缴。

    

    3、企业所得税

    

    公司为高新技术企业，执行15%的所得税税率。

    

    4、优惠税负及批文

    

    2008年12月29日，公司取得了由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和

    

    广东省地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR200844000877），公司被认

    

    定为广东省高新技术企业。高新技术企业证书有效期为三年，即2008年至2010年。

    

    七、利润分配

    

    公司章程规定的净利润分配政策如下：

    

    （1）弥补亏损；

    

    （2）按净利润的10%提取法定盈余公积；

    

    （3）提取任意盈余公积；

    

    （4）分配股利。

    

    八、会计报表主要项目注释

    

    1、货币资金

    

    （1）期末余额明细：

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    库存现金 10,110.04 33,409.95

    

    银行存款 54,959,766.69 77,671,109.61

    

    其他货币资金 25,840,563.41 27,645,177.39

    

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    47

    

    合 计 80,810,440.14 105,349,696.95

    

    （2）其他货币资金主要为公司存入银行的银行承兑汇票保证金及银行保函保证金。

    

    （3）货币资金期末余额较期初余额下降23.29%。

    

    （4）期末外币户明细如下:

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    币种 原币金额 汇率 本币金额 原币金额 汇率 本币金额

    

    欧元 7,730.63 9.64 74,529.46 82.83 9.66 800.05

    

    美元 130,345.20 6.83 890,505.37 275,735.21 6.83 1,884,831.50

    

    港币 40,659.65 0.88 35,842.70 37.61 0.88 32.96

    

    2、交易性金融资产

    

    （1）期末余额明细：

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    交易性权益工具投资 21,211.36 27,293.98

    

    合 计 21,211.36 27,293.98

    

    （2）系公司于2006年11 月购买的华夏基金。

    

    3、应收票据

    

    （1）期末余额明细：

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    银行承兑汇票 10,128,229.95 6,020,000.00

    

    合 计 10,128,229.95 6,020,000.00

    

    （2）公司期末无用于质押以及已背书但尚未到期的银行承兑汇票。

    

    （3）应收票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    4、应收账款

    

    （1）2009年06 月30 日应收账款按重要性结构列示如下：

    

    项 目 应收账款 坏账准备

    

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    48

    

    账 面 余 额 占总额比例（%） 计提比例（%） 金 额

    

    单项金额重大(100 万元及以上) 126,599,146.22 75.25 8.37 10,599,260.30

    

    单项金额不重大(100 万元以下)

    

    但按信用风险特征(账龄超过1

    

    年)组合后该组合的风险较大

    

    23,054,794.19 13.70 19.36 4,464,313.61

    

    其他金额不重大 18,579,052.98 11.04 3.74 693,929.81

    

    合 计 168,232,993.39 100.00 9.37 15,757,503.72

    

    （2）账龄分析如下：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    信用期内 38,504,722.92 22.89 - 35,477,462.92 24.93

    

    信用期-1

    

    年

    

    76,609,644.83 45.54 3,830,482.24 50,099,585.67 35.20 2,504,979.28

    

    1-2 年 26,847,897.81 15.96 2,684,789.78 32,365,105.90 22.74 3,236,510.59

    

    2-3 年 16,736,183.83 9.95 3,347,236.77 14,118,570.35 9.92 2,823,714.07

    

    3-5 年 9,451,380.54 5.62 5,811,831.47 10,170,430.09 7.15 6,171,356.25

    

    5 年以上 83,163.46 0.05 83,163.46 83,163.46 0.06 83,163.46

    

    合 计 168,232,993.39 100.00. 15,757,503.72 142,314,318.39 100.00 14,819,723.65

    

    （3）外币应收账款

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    币种

    

    原币金额 汇率 本币金额 原币金额 汇率 本币金额

    

    美元 8,128,540.16 6.83 55,533,373.50 6,399,275.56 6.83 43,736,488.74

    

    （4）本账户期末余额中不存在应收持有本公司5%（含5%）以上表决权的股东欠款。

    

    5、预付款项

    

    (1)账龄分析如下：

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    

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    49

    

    1年以内 14,593,832.42 77.41 20,711,026.67 80.47

    

    1年以上 4,259,917.95 22.59 5,026,889.46 19.53

    

    合 计 18,853,750.37 100.00 25,737,916.13 100.00

    

    （2）报告期末不存在预付持有公司5%（含5%）以上表决权的股东款项。

    

    （3）报告期末余额账龄在1年以上的款项均为尚未到货的预付材料款。

    

    6、其他应收款

    

    （1）2009年06 月30 日其他应收款按重要性结构列示如下：

    

    其他应收款 坏账准备

    

    项 目

    

    账 面 余 额 占总额比例 计提比例 金 额

    

    单项金额重大(50 万元及以上) 556,512.58 10.33% 3.00% 16,695.38

    

    单项金额不重大(50 万元以下)但

    

    按信用风险特征(账龄超过1 年)

    

    组合后该组合的风险较大

    

    199,797.67 3.71% 34.99% 69,917.21

    

    其他金额不重大 4,630,230.25 85.96% 2.05% 95,069.81

    

    合 计 5,386,540.50 100.00% 3.37% 181,682.40

    

    （2）账龄分析如下：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 5,186,742.83 96.29 111,765.19 7,623,917.89 95.02 151,226.28

    

    1-2 年 12,501.18 0.23 1,250.12 190,102.98 2.37 19,010.30

    

    2-3 年 83,270.52 1.55 16,654.10 205,585.10 2.56 41,117.02

    

    3 年以上 104,025.97 1.93 52,012.99 4,180.00 0.05 2,090.00

    

    合 计 5,386,540.50 100.00 181,682.40 8,023,785.97 100.00 213,443.60

    

    （3）本账户期末余额中不存在应收持有本公司5%（含5%）以上表决权的股东欠款。

    

    7、存货及存货跌价准备

    

    （1）期末余额明细：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    项 目

    

    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

    

    低值易耗品 866,131.59 - 751,863.31 -

    

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    50

    

    原材料

    

    39,866,190.22 - 29,985,177.76 -

    

    在产品

    

    79,852,185.35 - 80,243,047.74 -

    

    产成品

    

    76,114,923.02 - 103,722,684.17 -

    

    合 计 196,699,430.18 - 214,702,772.98 -

    

    （2）存货不存在需要计提跌价准备的情况。

    

    8、长期股权投资

    

    （1）期末余额明细如下：

    

    2008.12.31 2009.06.30

    

    项 目

    

    金 额 减值准备

    

    本期增加 本期减少

    

    金 额 减值准备

    

    其他股权投资 3,199,246.28 - 669,843.65 2,529,402.63 -

    

    合 计 3,199,246.28 - 669,843.65 2,529,402.63 -

    

    （2）长期股权投资明细如下：

    

    被投资公司

    

    名称

    

    初始投资

    

    成本

    

    2008.12.31

    

    本期增减

    

    投资成本

    

    本期损益

    

    调整额

    

    2009.06.30

    

    持股比

    

    例（%）

    

    核算

    

    方法

    

    广州巴氏轻

    

    工机械有限

    

    公司

    

    270,000.00 - - - - 25.00

    

    权益

    

    法

    

    广州一道注

    

    塑机械有限

    

    公司

    

    3,883,600.0

    

    0

    

    3,199,246.2

    

    8

    

    -

    

    -669,843.

    

    65

    

    2,529,402.6

    

    3

    

    38.00

    

    权益

    

    法

    

    合 计

    

    4,153,600.0

    

    0

    

    3,199,246.2

    

    8

    

    -669,843.

    

    6

    

    2,529,402.6

    

    3

    

    ①“广州巴氏轻工机械有限公司”业务较少，且已于2005 年11月4 日吊销营业执照，已

    

    无账面价值。

    

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    51

    

    ②“广州一道注塑机械有限公司”注册资本为10,220,000.00 元，本公司投资额为

    

    3,883,600.00 元。

    

    （3）被投资单位2009 年06月31 日及2009 年1-6月主要财务信息如下：

    

    被 投 资 公

    

    司 名 称

    

    总 资 产 负 债 净 资 产 收 入 净 利 润

    

    广州一道注塑机

    

    械有限公司

    

    44,224,898.38 37,562,319.70 6,662,578.68 9,874,497.84 -1,762,746.46

    

    9、固定资产及累计折旧

    

    （1）期末余额明细如下：

    

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    固定资产原值：

    

    生产设备 56,206,716.10 44,709,652.21 - 100,916,368.31

    

    房屋建筑物 93,592,143.96 130,979.00 - 93,723,122.96

    

    运输设备 3,032,897.00 643,000.00 - 3,675,897.00

    

    办公设备 799,489.00 25,565.14 - 825,054.14

    

    电子设备 7,338,840.07 130,238.10 - 7,469,078.17

    

    合 计 160,970,086.13 45,639,434.45 - 206,609,520.58

    

    累计折旧：

    

    生产设备 13,819,443.73 3,672,186.48 - 17,491,630.21

    

    房屋建筑物 11,977,561.04 1,280,994.85 - 13,258,555.89

    

    运输设备 1,131,197.77 179,932.29 - 1,311,130.06

    

    办公设备 367,055.26 73,742.82 - 440,798.08

    

    电子设备 4,236,232.92 505,334.34 - 4,741,567.26

    

    合 计 31,531,490.72 5,712,190.78 - 37,243,681.50

    

    净 值 129,438,595.41 - 169,365,839.08

    

    固定资产减值准备 - -

    

    固定资产净额 129,438,595.41 - 169,365,839.08

    

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    52

    

    （2）报告期末各项固定资产未发现应加大计提减值准备的情况。

    

    （3）报告期内固定资产抵押情况见附注八14。

    

    10、在建工程

    

    （1）在建工程明细情况：

    

    工程项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    四期工程 55,817,134.87 1,742,868.07 86,297.61 57,473,705.33

    

    高黏度流体罐装设备建

    

    设项目)

    

    25,544,136.71 12,681,157.96 5,313,488.06 32,911,806.61

    

    全自动高速PET 瓶饮料

    

    灌装成套设备技术改造

    

    项目

    

    25,658,806.50 4,876,760.14 21,937,159.85 8,598,406.79

    

    全自动高速PET 瓶吹瓶

    

    技术改造项目

    

    23,578,673.69 4,581,361.45 20,218,659.03 7,941,376.11

    

    零星装修安装工程 258,767.31 69,334.50 189,432.81

    

    合 计 130,598,751.77 24,140,914.93 47,624,939.05 107,114,727.65

    

    （2）公司期末在建工程无迹象表明发生减值，报告期末未计提在建工程减值准备。

    

    （3）报告期内在建工程抵押情况见附注八（十四）。

    

    11、无形资产

    

    （1）期末余额明细：

    

    2008.12.31 2009.06.30

    

    项 目

    

    账面余额

    

    本期增加 本期减少

    

    账面余额

    

    一、原价

    

    应用软件 2,400,738.57 169,200.00 - 2,569,938.57

    

    土地使用权 1,590,300.00 - 1,590,300.00

    

    商标权 3,000.00 - - 3,000.00

    

    专利权 2,443,259.24 - - 2,443,259.24

    

    合 计 6,437,297.81 169,200.00 - 6,606,497.81

    

    二、累计摊销

    

    应用软件 1,508,999.26 198,796.40 - 1,707,795.66

    

    土地使用权

    

    2,650.50 16,267.35 - 18,917.85

    

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    53

    

    商标权 1,249.98 300.00 - 1,549.98

    

    专利权 42,434.13 129,040.98 - 171,475.11

    

    合 计 1,555,333.87 344,404.73 - 1,899,738.60

    

    三、无形资产账面价值

    

    应用软件 891,739.31 862,142.91

    

    土地使用权 1,587,649.50 1,571,382.15

    

    商标权 1,750.02 1,450.02

    

    专利权 2,400,825.11 2,271,784.13

    

    合 计 4,881,963.94 4,706,759.21

    

    （2）期末无形资产无用于债务担保。

    

    （3）截至2009年06月31日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。

    

    12、递延所得税资产

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    计提坏账准备影响数 2,381,333.27 2,245,430.44

    

    合计 2,381,333.27 2,245,430.44

    

    13、资产减值准备

    

    2008.12.31 本期减少额 2009.06.30

    

    项 目

    

    账面余额

    

    本期计提

    

    转 回 转销 账面余额

    

    坏账准备 15,033,167.25 937,780.07 31,761.20 - 15,939,186.12

    

    合 计 15,033,167.25 937,780.07 31,761.20 - 15,939,186.12

    

    14、所有权受到限制的资产

    

    －所有权受到限制的资产金额如下：

    

    所有权受到限制的资产类别 2008.12.31 本期增加额 本期减少额 2009.06.30

    

    一、用于担保的资产

    

    1.应收账款 15,000,000.00 - 15,000,000.00

    

    2.固定资产 59,018,151.52 - 59,018,151.52

    

    3.在建工程 32,678,700.00 - 32,678,700.00

    

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    54

    

    4、存货 60,000,000.00 60,000,000.00

    

    合 计 106,696,851.52 60,000,000.00 74,018,151.52 92,678,700.00

    

    －上述资产所有权受到限制都是由于已经作为银行贷款的抵押物，在建工程为长期借款的

    

    抵押物；存货为短期借款的抵押物。

    

    15、短期借款

    

    借 款 类 别 2009.06.30 2008.12.31

    

    银行借款：

    

    抵押并担保借款 10,000,000.00 26,500,000.00

    

    担保借款 50,000,000.00

    

    质押并担保借款 15,000,000.00

    

    信用借款 5,000,000.00 20,000,000.00

    

    合计 65,000,000.00 61,500,000.00

    

    16、应付票据

    

    （1）期末余额明细：

    

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    

    银行承兑汇票 49,147,779.33 46,464,063.74

    

    合 计 49,147,779.33 46,464,063.74

    

    （2）无外币应付票据；

    

    （3）报告期内无应付持有本公司5%（含5％）以上表决权的股东款项；

    

    17、应付账款

    

    （1）期末余额明细：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）

    

    1 年以内 147,521,599.06 90.68 131,867,226.59 88.78

    

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    55

    

    1-2 年 9,239,140.63 5.68 10,096,545.19 6.80

    

    2-3 年 3,549,407.16 2.18 4,036,243.43 2.71

    

    3 年以上 2,369,234.46 1.46 2,533,907.11 1.71

    

    合计 162,679,381.31 100.00 148,533,922.32 100.00

    

    （2）应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。

    

    18、预收款项

    

    （1）期末余额明细：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）

    

    1 年以内 75,218,315.03 91.23 93,285,370.43 90.01

    

    1-2 年 7,230,813.10 8.77 10,348,081.19 9.99

    

    2-3 年 - -

    

    3 年以上 - -

    

    合计 82,449,128.13 100.00 103,633,451.62 100.00

    

    （2）预收款项期末余额账龄在1-2年单位的为尚未执行完毕的合同的预收款项。

    

    （3）预收款项期末余额不存在预收持有本公司5%（含5%）以上表决权的股东款项。

    

    19、应付职工薪酬

    

    项 目 2008.12.31 本期增加额 本期减少额 2009.06.30

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 111,354.11 17,867,143.24 17,838,748.06 139,749.29

    

    二、职工福利费 858,156.64 858,156.64

    

    -

    

    三、社会保险费 1,665,736.77 1,665,736.77

    

    -

    

    四、住房公积金 1,562,296.00 1,562,296.00

    

    -

    

    五、工会经费和职工教育经费 1,241,168.11 520,870.16 92,111.47 1,669,926.80

    

    六、非货币性福利

    

    -

    

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    

    -

    

    八、其他

    

    -

    

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    56

    

    项 目 2008.12.31 本期增加额 本期减少额 2009.06.30

    

    合 计 1,352,522.22 24,139,939.58 23,682,785.71 1,809,676.09

    

    20、应交税费

    

    （1）期末余额明细：

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    增值税

    

    -

    

    城市维护建设税

    

    76,288.02

    

    175,187.44

    

    企业所得税 -1,782,709.78 -1,656,682.70

    

    营业税 4,050.00 6,456.00

    

    房产税 9,720.00 9,720.00

    

    印花税 162.00 24,503.53

    

    教育费附加 32,694.86 65,874.64

    

    堤围防护费 316,915.05 339,886.83

    

    土地使用税 -

    

    个人所得税 67,093.03 65,660.81

    

    合 计 -1,275,786.82 -969,393.45

    

    （2）增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、堤围防护费、企业所得税的税率参

    

    见附注六。

    

    （3）个人所得税由公司按税法规定代扣代缴。

    

    21、其他应付款

    

    （1）期末余额明细：

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例

    

    1 年以内 4,215,876.24 60.74% 3,238,456.49 54.20%

    

    1-2 年 167,340.00 2.41% 170,140.00 2.85%

    

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    57

    

    2-3 年 68,955.00 0.99% 39,747.55 1.28%

    

    3 年以上 2,489,169.70 35.86% 2,489,169.70 41.66%

    

    合计 6,941,340.94 100.00% 5,937,513.74 100.00

    

    （2）其他应付款期末余额无应付持有本公司5%（含5％）以上表决权的股东款项。

    

    22、一年内到期的非流动负债

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    抵押借款 30,000,000.000 13,900,000.00

    

    合 计 30,000,000.000 13,900,000.00

    

    23、长期借款

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    抵押借款

    

    30,000,000.00

    

    信用借款

    

    10,000,000.00

    

    合 计 40,000,000.00

    

    24、其他非流动负债（递延收益）

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    技改补助

    

    27,233,219.62 24,703,207.08

    

    合 计 27,233,219.62 24,703,207.08

    

    25、股本

    

    项目 本次变动前 本次变动增减（＋，—） 本次变动后

    

    数 量 比例

    

    （％）

    

    发

    

    行

    

    新

    

    股

    

    送

    

    股

    

    公

    

    积

    

    金

    

    转

    

    解除限售 小计 数 量 比例

    

    （％）

    

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    58

    

    股

    

    一、有限售条件股

    

    份

    

    85,000,000 74.56 0 0 0

    

    -27,735,5

    

    00

    

    -27,735,5

    

    00

    

    57,264,500 50.23

    

    1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    2、国有法人持股 12,665,000 11.11 0 0 0

    

    -12,665,0

    

    00

    

    -12,665,0

    

    00

    

    0 0

    

    3、其他内资持股 5,100,000 4.47 0 0 0

    

    -2,932,50

    

    0

    

    -2,932,50

    

    0

    

    2,167,500 1.9

    

    其中：境内法人持

    

    股

    

    0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    境内自然人持股 5,100,000 4.47 0 0 0

    

    -2,932,50

    

    0

    

    -2,932,50

    

    0

    

    2,167,500 1.9

    

    4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    其中：境外法人持

    

    股

    

    0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    5、高管股份 67,235,000 58.98 0 0 0

    

    -12,138,0

    

    00

    

    -12,138,0

    

    00

    

    55,097,000 48.33

    

    二、无限售条件股

    

    份

    

    29,000,000 25.44 0 0 0

    

    27,735,50

    

    0

    

    27,735,50

    

    0

    

    56,735,500 49.77

    

    1、人民币普通股 29,000,000 25.44 0 0 0

    

    27,735,50

    

    0

    

    27,735,50

    

    0

    

    56,735,500 49.77

    

    2、境内上市的外资

    

    股

    

    0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    3、境外上市的外资

    

    股

    

    0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    三、股份总数 114,000,000 100.00 0 0 0 0 0 114,000,000 100.00

    

    26、资本公积

    

    （1）期末余额明细：

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    股本溢价 122,444,719.06 122,444,719.06

    

    其他资本公积 707,187.92 707,187.92

    

    合 计 123,151,906.98 123,151,906.98

    

    （2）“资本公积－股本溢价”本期增加额为2008年度公司公开发行股票溢价部分转入。

    

    （3）“资本公积－其他资本公积”是公司挂账三年以上的债务，无需再支付而转入。

    

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    59

    

    27、盈余公积

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    法定盈余公积金 7,954,039.77 7,954,039.77

    

    任意盈余公积金 1,505,489.28 1,505,489.28

    

    合计 9,459,529.05 9,459,529.05

    

    28、未分配利润

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    年初未分配利润 65,839,881.69 41,292,529.88

    

    加：归属于母公司股东净利润 19,555,415.29 33,608,168.68

    

    减：提取法定盈余公积 - 3,360,816.87

    

    提取任意盈余公积 - -

    

    分配普通股股利 5,700,000.00- 5,700,000.00

    

    转增资本 - -

    

    期末未分配利润 79,695,296.98 65,839,881.69

    

    －第二届董事会第二次会议，公司以2008 年12 月31 日总股本114,000,000 股为基数，

    

    用未分配利润向全体股东支付了5,700,000.00元现金股利。

    

    29、营业收入及营业成本

    

    （1）营业收入

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    主营业务收入

    

    240,116,462.37 231,448,734.48

    

    其他业务收入

    

    3,502,342.60 2,498,367.61

    

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    60

    

    合 计 243,618,804.97 233,947,102.09

    

    （2）公司对前五名客户销售的收入情况列示：

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    对前五名客户销售总额

    

    100,518,685.09 135,783,134.54

    

    占全部销售收入的比例

    

    41.26% 58.04%

    

    （3）营业成本

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    主营业务成本

    

    173,165,907.66 169,369,720.40

    

    其他业务支出

    

    2,112,857.35 1,410,636.79

    

    合 计 175,278,765.01 170,780,357.19

    

    （4）主营业务收入及成本分类列示

    

    ①分产品主要品种列示主营业务收入

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    灌装生产线 151,563,951.02

    

    139,790,023.43

    

    吹瓶机 61,009,894.61

    

    64,821,685.06

    

    二次包装设备 27,542,616.73

    

    26,837,025.99

    

    合 计 240,116,462.37 231,448,734.48

    

    ②分产品主要品种列示主营业务成本

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    灌装生产线 106,614,824.27

    

    102,431,247.96

    

    吹瓶机 45,184,516.48

    

    45,966,081.63

    

    二次包装设备 21,366,566.92

    

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    61

    

    20,972,390.80

    

    合 计 173,165,907.66 169,369,720.40

    

    ③分地区列示主营业务收入

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    华东 32,773,601.71

    

    24,002,221.15

    

    华南 53,254,479.44

    

    109,922,126.50

    

    华西 4,103,418.80

    

    5,524,401.71

    

    华北 29,037,264.97

    

    11,972,008.55

    

    国外 120,947,697.45

    

    80,027,976.58

    

    合 计 240,116,462.37 231,448,734.48

    

    ④分地区列示主营业务成本

    

    30、营业税金及附加

    

    税 项 2009年度1-6月 2008年度1-6月 计缴标准

    

    城建税

    

    891,966.77 836,789.15

    

    流转税的7%

    

    教育费附加

    

    382,271.46 358,623.92

    

    流转税的3%

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    华东 25,432,976.43

    

    18,188,287.88

    

    华南 39,293,088.56

    

    80,804,188.89

    

    华西 3,145,401.66

    

    4,177,165.10

    

    华北 21,057,146.87

    

    9,254,144.69

    

    国外 84,237,294.13

    

    56,945,933.85

    

    合 计 173,165,907.66 169,369,720.40

    

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    62

    

    堤围防护费

    

    300,883.35

    

    合 计 1,274,238.23 1,496,296.42

    

    31、财务费用

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    利息支出 1,909,352.50 1,199,902.5

    

    减：利息收入 653,597.67 935,736.34

    

    汇兑损益 -44,483.54 78,136.14

    

    手续费 221,849.78 169,243.61

    

    合 计 1,433,121.07 511,545.91

    

    32.资产减值损失

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    坏账准备 906,018.87 382,715.16

    

    合 计 906,018.87 382,715.16

    

    33.投资收益

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    广州一道注塑机械有限公司 -669,843.65 -305,114.39

    

    合 计 -669,843.65 -305,114.39

    

    -“广州一道注塑机械有限公司”报告期内的投资收益变动为按照权益法计算公司应享有收

    

    益。

    

    34、营业外收入

    

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    63

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    政府补贴

    

    2,709,987.46

    

    2,816,805.46

    

    奖金收入

    

    30,000.00

    

    470,000.00

    

    其 他

    

    8,674.60

    

    2,136.10

    

    合 计 2,748,662.06 3,288,941.56

    

    35、营业外支出

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    处置流动资产损失 69,250.00

    

    捐赠赞助支出 250,000.00 182,428.00

    

    违约金及罚款 15,566.63 6.39

    

    其 他 - 468,393.94

    

    合 计 265,566.63 720,078.33

    

    36、所得税费用

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    本期所得税费用 3,174,192.31 4,768,860.48

    

    递延所得税费用

    

    合 计 3,174,192.31 4,768,860.48

    

    37、政府补助

    

    政府补贴种类 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    上市补助 1,500,000.00

    

    科技创新新发展补助 2,000,000.00

    

    市场支持补助 109,712.00 -

    

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    64

    

    技改项目补助 3,240,000.00 8,232,000.00

    

    合计 5,349,712.00 9,732,000.00

    

    38、每股收益

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    基本每股收益 0.17 0.14

    

    稀释每股收益 0.17 0.14

    

    注：（1）基本每股收益的计算参见“附注十四、1 收益计算指标”

    

    39、收到的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    政府专项补贴款 5,349,712.00 7,346,000.00

    

    银行存款利息 653,597.67 935,736.34

    

    往来款 2,430,000.00

    

    其他 844,235.18 743,644.67

    

    合 计 9,277,544.85 9,025,381.01

    

    40、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    营业费用

    

    10,533,745.45 11,683,287.42

    

    管理费用

    

    7,742,599.49 8,587,545.21

    

    合 计

    

    18,276,344.94

    

    20,270,832.63

    

    41、支付的其他与筹资活动有关的现金

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

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    65

    

    融资费用 3,141,314.28

    

    合 计 - 3,141,314.28

    

    42、现金流量表补充资料

    

    －采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息：

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量

    

    净利润

    

    19,555,415.29

    

    15,117,588.88

    

    加:资产减值准备

    

    906,018.87

    

    382,715.16

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    

    5,860,064.53

    

    3,903,643.47

    

    无形资产摊销

    

    423,105.85

    

    191,670.87

    

    长期待摊费用摊销

    

    -286,800.15

    

    处置固定资产、无形资产和其他非流动资产的损失(减:收

    

    益)

    

    -

    

    固定资产报废损失(减:收益)

    

    -

    

    69,250.00

    

    公允价值变动损失(减:收益)

    

    -

    

    财务费用(减:收益)

    

    1,909,352.50

    

    511,545.91

    

    投资损失（减:收益）

    

    -669,843.65

    

    305,114.39

    

    递延所得税资产减少(减:增加)

    

    -135,902.83

    

    -

    

    递延所得税负债增加(减:减少)

    

    -

    

    存货的减少（减:增加）

    

    18,003,342.80

    

    -38,271,577.71

    

    经营性应收项目的减少(减:增加)

    

    -19,599,474.85

    

    -39,291,027.23

    

    经营性应付项目的增加(减:减少)

    

    -384,536.72

    

    28,743,757.65

    

    其 他

    

    -

    

    经营活动产生的现金流量净额

    

    25,867,541.79

    

    -28,624,118.76

    

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    66

    

    项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净增加情况

    

    现金的期末余额

    

    80,810,440.14

    

    124,202,331.26

    

    减：现金的期初余额

    

    105,349,696.95

    

    80,783,474.19

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额

    

    -24,539,256.81

    

    43,418,857.07

    

    －现金和现金等价物如下：

    

    项 目 2009年06月30日 2008年06月30日

    

    一、现金

    

    80,810,440.14

    

    124,202,331.26

    

    其中：库存现金

    

    10,110.04

    

    152,422.38

    

    可随时用于支付的银行存款

    

    54,959,766.69

    

    90,127,865.72

    

    可随时用于支付的其他货币资金

    

    25,840,563.41

    

    33,922,043.16

    

    可用于支付的存放中央银行款项

    

    存放同业款项

    

    拆放同业款项

    

    二、现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债券投资

    

    三、期末现金及现金等价物余额

    

    80,810,440.14

    

    124,202,331.26

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价

    

    物 - -

    

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    67

    

    九、关联方关系及其交易

    

    1、存在控制关系的关联方

    

    －基本情况

    

    关联方名称

    

    注册

    

    地址

    

    组织机构

    

    代码

    

    主 营 业 务

    

    与本公司关

    

    系

    

    经济性质

    

    或类型

    

    法定

    

    代表

    

    人

    

    张颂明

    

    公司控股股

    

    东及董事长

    

    2、不存在控制关系的关联方

    

    关 联 方 名 称

    

    组织机构代

    

    码

    

    注 册 地

    

    业务

    

    性质

    

    注册

    

    资 本

    

    与本公

    

    司关系

    

    广州巴氏轻工机械有限公

    

    司

    

    73491648-0

    

    广州市白云区云埔工业区

    

    云埔一路16－18 号

    

    制造业 108 万

    

    参股企

    

    业

    

    广州一道注塑机械有限公

    

    司

    

    78121608－1

    

    广州市白云区云埔工业区

    

    云埔一路23号自编1栋

    

    制造业

    

    1022

    

    万

    

    参股企

    

    业

    

    广州科技创业投资有限公

    

    司

    

    73716330-6

    

    广州市经济技术开发区科

    

    学城国际企业孵化器A 区

    

    1107 房

    

    投资

    

    管理

    

    23000

    

    万

    

    主要股

    

    东

    

    陈钢

    

    主要股

    

    东

    

    --公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员为公司关联方。

    

    --与主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员关系密切的家庭成员为

    

    公司的关联方。上述人员中，控股股东张颂明的弟弟张赞明是公司股东，持有公司1.90%的股权，

    

    与公司控股股东张颂明合计持有本公司50.23%的股权。

    

    --广州巴氏轻工机械有限公司已经于2005年11月4日吊销营业执照。

    

    3、关联交易事项

    

    （1）关联方应收款项余额

    

    其他应收款：

    

    关 联 方 经济内容 2009.06.30 2008.12.31

    

    广州一道注塑机械有限公司 租金 81,000.00 81,000.00

    

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    68

    

    其他应收款合计 81,000.00 81,000.00

    

    预付款项：

    

    广州一道注塑机械有限公司 采购 2,520,000.00 2,520,000.00

    

    预付款项合计 2,520,000.00 2,520,000.00

    

    2008年8月19日，公司与广州一道注塑机械有限公司签订购销合同，向该公司购买PET瓶坯

    

    注塑系统及辅助设备，合同总价款为7,200,000.00 元，双方约定在合同签订后公司向广州一道

    

    注塑机械有限公司支付合同总金额的35%的订金即2,520,000.00 元，在设备交付公司前再向广

    

    州一道注塑机械有限公司支付合同总金额的60%即4,320,000 元，在设备及其安装和调试经终端

    

    客户验收合格后一年内，公司再向广州一道注塑机械有限公司支付剩余合同总额的5%即360,000

    

    元。截止2009年6月30日，公司按照合同支付了35%的订金2,520,000.00 元。

    

    （2）关联方交易情况

    

    －向关联方采购货物金额

    

    关 联 方 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    关联方采购合计 0 0

    

    关联方采购占全部采购额比例

    

    －租赁办公场所给关联方

    

    关 联 方 名 称 2009年度1-6月

    

    广州一道注塑机械有限公司 162,000.00

    

    合计 162,000.00

    

    根据公司与“广州一道注塑机械有限公司”签订的《房屋（场地）租赁协议》，公司从2007

    

    年1月1日至2008年12月31日将位于广州市云埔路23号的3号办公楼四楼全层（计650.00平方米）

    

    和制造三区厂房内西面部分（计1600平方米）出租给“广州一道注塑机械有限公司”作为办公

    

    场所和生产场地使用，前述租金合计为每月27,000.00元。2009年进行了展期，租期自2009年1

    

    月1日至2010年12月31日，租金合计仍为每月2.7万元。

    

    －关联方为公司的银行贷款等债务提供担保情况：

    

    序号 担保权人 担保金额(万元) 担保期限 担保人

    

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    69

    

    1

    

    深圳发展银行中

    

    华广场支行

    

    1,000 2009.4.21-2010.4.21 张颂明

    

    2 1,000 2008.04.21-2010.04.21

    

    3 2,000 2008.04.24-2010.04.24

    

    4 2,000 2009.5.18-2010.5.18

    

    5 1,000 2009.5.21-2010.5.21

    

    6

    

    中国银行广州白

    

    云支行

    

    2,000 2009.5.22-2010.5.22

    

    张颂明

    

    7 南洋商业银行 500 2009.4.23-2009.8.21

    

    张颂明、陈钢、

    

    谢蔚、张赞明

    

    十、或有事项

    

    公司不存在应披露的重大或有事项。

    

    十一、承诺事项

    

    公司不存在应披露的重大承诺。

    

    十二、其他重大事项

    

    公司无需要披露的其他重要事项。

    

    十三、资产负债表日后事项

    

    公司不存在资产负债表日后事项。

    

    十四、其他财务资料

    

    1、非经常性损益

    

    金 额

    

    明 细 项 目 2009年度1-6月 2008年度1-6月

    

    1、非流动资产处置损益 - -69,250.00

    

    2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    

    3、计入当期损益的政府补助

    

    2,739,987.46 3,286,805.46

    

    4、其他营业外收支净额

    

    -256,892.03 -648,692.23

    

    非经常性损益合计 2,483,095.43 2,568,863.23

    

    企业所得税影响

    

    372,464.31 642,215.81

    

    扣除所得税影响后的非经常性损益

    

    2,110,631.12 1,926,647.42

    

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    70

    

    净利润

    

    19,555,415.29 15,117,588.88

    

    扣除非经常性损益后的净利润

    

    17,444,784.17 13,190,941.46

    

    2、收益计算指标

    

    （1）净资产收益率和每股收益

    

    净资产收益率 每 股 收 益

    

    报 告 期 利 润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    2009年度1-6月

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.99% 6.09% 0.17 0.17

    

    扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润 5.35% 5.43% 0.15 0.15

    

    2008年度1-6月

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.14% 6.42% 0.14 0.14

    

    扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润

    

    4.49% 5.60% 0.12 0.12

    

    （2）净资产收益率和每股收益的计算过程

    

    ①全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算过程：

    

    全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产

    

    全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数

    

    ②加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：

    

    P

    

    ROE ＝ --------------------------------------------------

    

    E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0

    

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普

    

    通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初

    

    净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告

    

    期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增

    

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    71

    

    净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份

    

    数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起

    

    至报告期期末的月份数。

    

    ③基本每股收益=P÷S

    

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

    

    利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本

    

    或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因

    

    回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告

    

    期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    ④稀释每股收益的计算公式如下：

    

    稀释每股收益＝ [P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]

    

    ÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权

    

    平均数)

    

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    72

    

    第八节 备查文件

    

    一、载有董事长张颂明先生签名的半年度报告文件；

    

    二、载有公司负责人张颂明先生、主管会计工作负责人赵祖印先生及会计机构

    

    负责人曾德祝先生签名并盖章的财务报告文件。

    

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公

    

    告的原件。

    

    四、其他相关资料。

    

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