广州达意隆包装机械股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:002209 证券简称:达 意 隆 公告编号:2011-030 广州达意隆包装机械股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人张颂明、主管会计工作负责人赵祖印及会计机构负责人(会计主管人员)曾德祝声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,057,884,220.99 1,052,374,360.48 0.52% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 595,289,963.59 561,533,644.09 6.01% 股本(股) 195,244,050.00 195,244,050.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 3.05 2.88 5.90% 股) 2011 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 195,526,924.32 15.18% 499,959,230.15 26.43% 归属于上市公司股东的净利润(元) 17,405,898.87 14.37% 43,941,180.66 22.68% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 54,430,585.12 847.28% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ - - 0.28 833.33% 股) 基本每股收益(元/股) 0.09 12.50% 0.23 27.78% 稀释每股收益(元/股) 0.09 12.50% 0.23 27.78% 加权平均净资产收益率(%) 2.97% 上升 0.16 个百分点 7.59% 上升 0.94 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 2.77% 上升 0.23 个百分点 6.68% 上升 1.03 个百分点 收益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -429,019.58 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 7,165,449.12 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1 广州达意隆包装机械股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -555,576.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 所得税影响额 -927,127.93 合计 5,253,724.93 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 18,013 户 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 张颂明 18,941,375 人民币普通股 广州科技创业投资有限公司 14,647,500 人民币普通股 天津信托有限责任公司 5,250,000 人民币普通股 全国社会保障基金理事会转持二户 4,350,000 人民币普通股 中信证券股份有限公司 3,946,699 人民币普通股 中国农业银行—华夏复兴股票型证券投资基 3,009,841 人民币普通股 金 中国人民财产保险股份有限公司—传统—普 2,300,000 人民币普通股 通保险产品 中国工商银行—鹏华优质治理股票型证券投 2,171,885 人民币普通股 资基金(LOF) 陈钢 1,843,363 人民币普通股 中国工商银行—诺安中小盘精选股票型证券 1,374,207 人民币普通股 投资基金 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、截至本报告期末,公司资产负债表项目大幅度变动情况: (1)截至本报告期末,应收票据为 12,575,920.00 元,比年初减少 10,425,413.70 元,减幅为 45.33%,主要原因是应收票据到 期承兑所致。 (2)截至本报告期末,其他应收款为 5,574,024.44 元,比年初增加 1,429,599.94 元,增幅为 34.49%,主要是因为公司签订销 售合同金额增长,相应增加了销售及工程出差人员的备用金支出。 (3)截至本报告期末,在建工程为 74,767,542.33 元,比年初增加 28,092,771.36 元,增幅为 60.19%,主要是因为报告期内募 集资金项目和东莞达意隆水处理有限公司项目投入资金所致。 (4)截至本报告期末,短期借款为 30,000,000.00 元,比年初减少 23,000,000.00 元,减幅为 43.40%,主要是因为公司根据生 产经营计划及资金规划偿还了部分银行贷款。 (5)截至本报告期末,应付职工薪酬为 272,674.54 元,比年初减少 3,916,138.01 元,减幅为 93.49%,主要是因为 2010 年末 计提的工资薪金已在报告期内支付。 (6)截至本报告期末,应交税费为 6,541,324.47 元,比年初增加 2,656,867.06 元,增幅为 68.40%,主要是因为 2011 年 9 月 份产生的未交增值税及计提的 2011 年第三季度企业所得税所致。 (7)截至本报告期末,其他应付款为 2,765,623.28 元,比年初减少 1,558,824.09 元,减幅为 36.05%,主要是因为公司支付了 到期的工程安装费及运输装卸费。 2、2011 年 1-9 月,公司利润表项目大幅度变动情况: 2 广州达意隆包装机械股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 (1)2011 年 1-9 月,公司营业税金及附加为 3,447,387.28 元,较上年同期增加 1,879,295.63 元,增幅为 119.85%,主要原因 是:①报告期内国外销售收入较上年同期增长 166.46%,免抵税额应缴纳的城建税和教育费随之增长;②广东省发布了《地 方教育附加征收使用管理暂行办法》,规定从 2011 年 1 月 1 日起按实际缴纳(增值税、营业税、消费税)税额的 2%征收地方 教育附加,报告期内,公司按办法要求计提和缴纳了地方教育费附加。 (2)2011 年 1-9 月,公司财务费用为 2,579,684.86 元,较上年同期增加 877,400.87 元,增幅为 51.54%,主要原因是人民币对 美元持续升值影响汇兑损益增加所致。 (3)2011 年 1-9 月,公司资产减值损失为 2,848,874.26 元,较上年同期增加 762,591.09 元,增幅为 36.55%,主要是公司根据 会计政策计提的应收账款坏账准备增加所致。 (4)2011 年 1-9 月,公司投资收益为-2,257,361.06 元,较上年同期减少 1,409,615.55 元,减幅为 166.28%,主要是按权益法 计提广州一道注塑机械有限公司投资收益所致。 (5)2011 年 1-9 月,公司营业外支出为 1,001,096.26 元,较上年同期增加 500,559.52 元,增幅为 100.00%,主要是公司公益 慈善捐款支出和处置固定资产损失所致。 3、2011 年 1-9 月,公司现金流量表项目大幅度变动情况: (1)2011 年 1-9 月,公司经营活动产生的现金流量净额为 54,430,585.12 元,较上年同期增加 48,684,623.03 元,增幅为 847.28%。 一方面,经营活动现金流入较上年同期增加 127,417,756.47 元,增幅为 30.09%,主要是由于报告期内签订销售合同增长导致 预收的货款增加,以及公司加大了销售货款的催收力度所致;另一方面,经营活动现金流出较上年同期增加 78,733,133.44 元。 其中,公司采购原材料和接受劳务所支付的现金较上年同期增加 57,232,538.25 元,主要是由于报告期内销售收入的增长,随 之增加所致;公司支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 16,590,288.98 元,主要是由于公司人员的增加和工资水 平的提高以及社保政策的变化所致。 (2)2011 年 1-9 月,公司投资活动产生的现金流量净额为-42,016,473.21 元,较上年同期增加 21,439,309.13 元,增幅为 33.79%, 变动的主要原因是报告期内购建固定资产所支付的现金较上年同期减少 21,454,445.47 元。 (3)2011 年 1-9 月,公司筹资活动产生的现金流量净额为-34,630,547.50 元,较上年同期增加 40,819,850.00 元,增幅为 54.10%, 主要是由于公司取得借款收到的现金增加 13,500,000.00 元和偿还债务支付的现金减少 23,500,000.00 元所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 截至本报告期末,日常经营重大合同的签署和履行情况: 2010 年 1 月 19 日,公司与广东太古可口可乐有限公司签订《PET 瓶及瓶装水加工承揽协议》,约定由本公司在广东太古可口 可乐公司指定厂房内(位于广东省深圳市)投资安装一条全新的 PET 瓶、PET 瓶装水灌装生产线和所有配套设备(以下简称“生 产线”)。经预算,生产线投资总额为 2,911.60 万元。截至报告期末,该生产线已进入生产阶段并产生收益。 2010 年 1 月 19 日,公司与厦门太古可口可乐有限公司签订《PET 瓶及瓶装水加工承揽协议》,约定由本公司在厦门太古可口 可乐公司指定厂房内(位于福建省福州市)投资安装一条全新的 PET 瓶、PET 瓶装水灌装生产线和所有配套设备(以下简称“生 产线”)。经预算,生产线投资总额为 2,911.60 万元。截至报告期末,由于客户生产场地的原因,设备尚未交付。 2011 年 9 月 14 日,公司与佛山市三水健力宝贸易有限公司签署了《委托加工合同》,约定由本公司在新疆乌鲁木齐市投资安 装一条全新的饮料生产线和所有配套设备(以下简称“生产线”)。截止报告期末,设备处在生产过程中。 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3 广州达意隆包装机械股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 (一)为避免潜在的同业竞争,持有本公司 5%以上股 份的主要股东张颂明先生、广州科技创业投资有限公 司、陈钢先生以及公司实际控制人张颂明先生的亲属 张赞明先生于 2007 年 5 月 18 日分别出具了《关于避 免同业竞争的承诺函》。承诺不从事任何与发行人构成 或可能构成竞争的业务,不从事任何有损于发行人利 益的生产经营活动。 公司控股股 (二)公司控股股东及实际控制人张颂明及其亲属张 东、实际控 报告期内,上 赞明承诺:自股票上市之日起 36 个月内,不转让或者 制人、公司 述承诺事项均 委托他人管理其本次发行前直接或间接持有的本公司 发行时所作承诺 董事、监事、 得到履行,不 股份,也不由公司回购该部分股份。 高级管理人 存在违背承诺 员、及其他 (三)担任公司董事、监事、高级管理人员的股东张 事项的情况。 有关方 颂明先生、陈钢先生、孔祥捷先生、谢蔚女士、张赞 明先生,曾担任公司董事、高级管理人员的股东王卫 东先生、王忠先生还承诺除前述锁定期外,在其任职 期间每年转让的股份不超过其上年末所持有本公司股 份总数的 25%,离职后 6 个月内,不转让其所持有的 本公司股份;离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易 所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股 票总数的比例不超过 50%。 报告期内,上 控股股东、 控股股东、实际控制人张颂明先生及其一致行动人张 述承诺事项均 实际控制人 赞明先生承诺:自 2011 年 9 月 20 日起未来连续六个 其他承诺(含追加承诺) 得到履行,不 及其一致行 月内通过证券交易系统出售的股份低于公司股份总数 存在违背承诺 动人 的 5%。 事项的情况。 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 0.00% ~~ 30.00% 度的预计范围 为: 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 47,111,355.94 业绩变动的原因说明 销售收入增长 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 4 广州达意隆包装机械股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 中金公司 2011 年 08 月 10 日 公司 实地调研 申银万国 关于公司经营情况 银华基金 中银基金 2011 年 08 月 17 日 公司 实地调研 关于公司经营情况 海富通基金 广发证券 南方基金 2011 年 08 月 18 日 公司 实地调研 关于公司经营情况 安信证券 未来资产 2011 年 08 月 19 日 公司 实地调研 招商证券 关于公司经营情况 东莞证券 2011 年 09 月 07 日 公司 实地调研 关于公司经营情况 天弘基金 5