广州达意隆包装机械股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次董事会以通讯方式举行，全体董事参与表决。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长张颂明先生、主管会计工作负责人赵祖印先生及会计机构负责人曾德祝先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动
总资产 672,321,722.43 551,968,670.74 21.80%
所有者权益（或股东权益） 290,875,774.25 176,835,249.04 64.49%
股本 114,000,000.00 85,000,000.00 34.12%
每股净资产 2.55 2.08 22.60%
本报告期 上年同期 增减变动
营业总收入 103,875,384.88 71,228,660.62 45.83%
净利润 6,332,625.22 5,738,787.91 10.35%
经营活动产生的现金流量净额 -11,309,063.18 -9,602,874.92 17.77%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 -0.11 -9.09%
基本每股收益 0.06 0.07 -14.29%
稀释每股收益 0.06 0.07 -14.29%
净资产收益率 2.18% 3.78% -1.60%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.05% 3.79% -1.74%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助 158,402.73
其他营业外收支净额 340,393.61
企业所得税影响 -124,699.09
合计 374,097.25
【注】上表中涉及股东权益的数据及指标，均采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标均采用归属于普通股股东的净利润；净资产收益率按照全面摊薄法计算。
由于公司在本报告期内完成首次公开发行股票并上市程序，成功发行股票2,900万股，收到募集资金净额10,770.79万元。故本报告期公司股本和净资产规模均得到大幅提升，而募集资金投资项目从开始投入到投产发挥效益需要一定的时间，因此本报告期公司每股收益和净资产收益率均出现了一定程度下降。
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,704户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
王少龙 1,084,700 人民币普通股
周洋 584,691 人民币普通股
胡长娣 485,188 人民币普通股
刘兴 242,363 人民币普通股
韩楠迪 184,600 人民币普通股
潘潇龙 164,900 人民币普通股
扬州海昌粉末冶金有限公司 150,000 人民币普通股
叶剑荣 127,100 人民币普通股
谢泽 122,100 人民币普通股
韩吉明 100,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动情况：（1）报告期末，公司货币资金为168,668,250.37元，较上年同期增加87,884,776.18元，增幅108.79%，其原因主要是由于报告期内公司完成首次公开发行股票并上市程序，募集资金到帐所致。（2）报告期末，公司应收票据为3,762,145.00元，较上年同期增加2,009,105.00元，增幅114.61%，应收票据增长主要是本报告期公司收到客户货款所产生的应收票据增加所致。（3）报告期末，公司应付账款为155,344,674.06元，较上年同期增加39,045,096.94元，增幅33.57%，应付帐款增加的主要原因：1）报告期内公司产品生产投入的增加相应导致了材料采购的增加。2）报告期内，公司与供应商的合作关系不断提升，从而使公司能够享受更高的信用额度。（4）报告期末，公司股本为114,000,000.00元，较上年同期增加29,000,000.00元，增幅34.12%，股本增长的原因是报告期内公司完成首次公开发行股票并上市程序，成功发行股票29,000,000.00股所致。（5）报告期末，公司资本公积为123,151,906.98元，较上年同期增加78,707,900.00 元，增幅177.09%，资本公积增长的主要原因是报告期内公司首次公开发行股票所募集的资金到位，股本溢价所致。2、本报告期内，公司利润表项目大幅度变动情况：（1）报告期内，公司实现营业总收入103,875,384.88元，较上年同期增加32,646,724.26元，增幅45.83%，公司营业总收入增加的主要原因是：1）报告期内公司主导产品灌装生产线销量稳步增长；2）公司主导产品吹瓶机、二次包装设备销量有较大幅度增长。（2）报告期内，公司发生营业成本74,951,069.30 元，较上年同期增加23,302,179.98元，增幅45.12%，主要原因是报告期内收入增长所致，增幅小于销售收入增幅，销售毛利率同比略有提升。（3）报告期内，公司发生营业税金及附加617,325.98元，较上年同期增加169,940.61元，增幅37.99%，主要原因是报告期内收入增长所致，增幅小于销售收入增幅。（4）报告期内，公司发生销售费用13,096,425.84元，较上年同期增加 5,628,029.97元，增幅75.36%，主要原因是报告期内收入增长所致，同时报告期内公司继续加大市场的开拓力度致使销售费用增长快于收入增长。2007年1-3月公司签订合同总额5,670.3万元， 2008年1-3月签订合同总额14,573.1万元，同比增长8902.8万元，增幅157%。 （5）报告期内，公司发生管理费用6,637,029.15元，较上年同期增加1,860,073.56元，增幅38.94%，主要原因是报告期内管理费用随营业收入增加而增长，增幅小于销售收入增幅。（6）报告期内，公司发生财务费用389,175.82元，较上年同期减少317,486.42元，降幅44.93%，主要原因是报告期内短期借款金额减少和募集资金利息抵减财务费用所致。（7）报告期内，公司发生营业外收入629,402.73元，较上年同期增加619,869.03元，增幅6501.87%，营业外收入增长主要是报告期内收到广州市经济技术开发区科技局拨付科技成果产业化奖等奖金所致。（8）报告期内，公司发生营业外支出130,606.39元，较上年同期增长102,959.76元，增幅372.41%，营业外支出增长的主要原因是报告期内公司与合作伙伴宝洁公司共同出资捐建了一所希望小学。（9）报告期内，公司发生所得税费用2,110,875.07元，较上年同期增长1,108,130.47元，增幅110.51%，增加的主要原因是公司上年度按15%交纳企业所得税，根据国税发[2008]17号文，在按照新税法有关规定重新认定高新技术企业之前，2008年一季度暂按25%的税率预缴企业所得税。3、本报告期内，公司现金流量表项目大幅度变动情况：（1）报告期内，公司支付给职工以及为职工支付的现金发生11,581,959.91元，较上年同期增长3,133,033.18元，增幅37.08%，该项目增加主要是报告期内公司人员扩充及调整工资水平所致。（2）报告期内，公司支付的各项税费发生6,096,367.89元，较上年同期减少3,847,334.50元，减幅38.69%，该项目下降的主要原因是2007年度出口销售较2006年度大幅度增长，未交增值税余额2007年末比2006年末减少4,125,835.67元所致。（3）报告期内，公司支付其他与经营活动有关的现金发生额为9,409,089.83元，较上年同期增加3,584,448.22元，增幅61.54%，该科目增长的主要原因是报告期内工程安装及差旅费等支出随销量的增加而有所增长。（4）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-4,184,683.51元，较上年同期增长84.24%，该科目增长主要是报告期内公司募集资金项目投入所致。（5）报告期内，公司取得借款收到的现金发生额为10,000,000.00元，较上年同期下降64.29%，主要原因是：报告期内由于募集资金到位，公司通过贷款取得资金的需求较上年同期下降。（6）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加972.80%，其主要原因是报告期内公司完成首次公开发行股票并上市程序，募集资金到帐所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、股票发行与上市情况（1）经中国证监会证监许可［2008］58号文核准，本公司于2008年1月在深圳证券交易所采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，成功发行了人民币普通股2,900 万股，每股面值1.00 元，每股发行价4.24元。此次发行完成后，本公司的总股本为11,400万股，注册资本为11,400万元。经深圳证券交易所深证上[2008]11号《关于广州达意隆包装机械股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司公开发行的2,900 万股社会公众股于2008年1 月30日起在深圳证券交易所上市。股票简称"达意隆"，股票代码为"002209"。目前，公司已完成相应工商变更登记手续。2、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明（1）2007年度利润分配2008年3月31日召开的公司第一届董事会第九次会议审议通过了《2007年度利润分配预案》。该预案需提交于2008年4月22日召开的公司2007年度股东大会审议，预案内容详见2008年4月2日《证券时报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上公司《第一届董事会第九次会议决议公告》。（2）部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况2008年3月31日召开的公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》。该议案需提交于2008年4月22日召开的2007年度股东大会审议，议案内容详见2008年4月2日《证券时报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上公司《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》。（3）高管人员调整2008年3月31日召开的公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于调整高管人员的议案》。同意聘任王卫东先生担任公司副总经理职务，并不再担任公司财务总监职务；同意聘任赵祖印先生担任公司财务总监职务。该议案内容详见2008年4月2日《证券时报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上公司《第一届董事会第九次会议决议公告》。（4）重大合同进展情况2008年3月10日，公司在《证券时报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上发布《重大合同公告》，公告披露公司与TAN HIEP PHAT TRADING & SERVICE CO.,LTD签署了总价款为1,610,000 美元的 "40,000瓶/小时玻璃瓶啤酒灌装整线设备"购销合同。该合同的签署是公司首次向客户提供啤酒包装整线设备，标志着公司业务已成功向啤酒包装机械领域延伸，为公司今后在此市场的进一步拓展打下了坚实的基础。截至报告期末，合同履行条件未发生任何变化，公司正在积极组织生产。2008年4月2日，公司在《证券时报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上发布《2007年年度报告全文》，全文中披露：1）2007年7月12日公司与福建达利集团签订签订合同编号为"DL JTCG2007005"的设备购销合同，向福建达利食品集团有限公司提供洗、热灌、封三合一机、全自动吹瓶机及输送系统等系列设备，合同总价7,490万元。截止2008年3月31日，该合同已出货4280万元,收款4601万元。2）2007年7月12日，公司与福建达利食品集团有限公司签订合同编号为"DL JTCG2007006"的设备购销合同，由公司向福建达利食品集团有限公司提供全自动吹瓶机及输送系统等系列设备，合同总价5,370万元。截止2008年3月31日，该合同已出货4270万元,收款5039万元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、为避免潜在的同业竞争，持有本公司5%以上股份的主要股东张颂明先生、广州科技创业投资有限公司、陈钢先生以及公司实际控制人张颂明先生的亲属张赞明先生于2007年5月18日分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺不从事任何与发行人构成或可能构成竞争的业务，不从事任何有损于发行人利益的生产经营活动。报告期内没有出现同业竞争的情况。2、公司控股股东及实际控制人张颂明及其亲属张赞明承诺：自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由公司回购该部分股份。3、公司其他发起人股东承诺：自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由公司回购该部分股份。4、担任公司董事、监事、高级管理人员的股东张颂明、陈钢、谢蔚、王忠、黄少坚、王卫东、晏长青还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。报告期内，没有出现违反上述承诺事项的情况。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 13,814,740.23
业绩变动的原因说明 无
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 168,668,250.37 168,668,250.37 80,783,474.19 80,783,474.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 36,239.00 36,239.00 36,239.00 36,239.00
应收票据 3,762,145.00 3,762,145.00 1,753,040.00 1,753,040.00
应收账款 101,233,647.43 101,233,647.43 100,612,124.45 100,612,124.45
预付款项 22,450,223.61 22,450,223.61 24,750,709.17 24,750,709.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4,490,499.66 4,490,499.66 6,074,822.19 6,074,822.19
买入返售金融资产
存货 199,875,414.68 199,875,414.68 169,191,679.28 169,191,679.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 500,516,419.75 500,516,419.75 383,202,088.28 383,202,088.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,569,527.31 2,569,527.31 2,809,182.15 2,809,182.15
投资性房地产
固定资产 110,372,290.93 110,372,290.93 111,267,709.63 111,267,709.63
在建工程 56,147,588.08 56,147,588.08 52,182,207.24 52,182,207.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 945,677.93 945,677.93 1,031,419.01 1,031,419.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 294,154.00 294,154.00
递延所得税资产 1,476,064.43 1,476,064.43 1,476,064.43 1,476,064.43
其他非流动资产
非流动资产合计 171,805,302.68 171,805,302.68 168,766,582.46 168,766,582.46
资产总计 672,321,722.43 672,321,722.43 551,968,670.74 551,968,670.74
流动负债：
短期借款 66,000,000.00 66,000,000.00 71,000,000.00 71,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 43,694,116.13 43,694,116.13 47,388,774.07 47,388,774.07
应付账款 155,344,674.06 155,344,674.06 116,299,577.12 116,299,577.12
预收款项 72,156,937.31 72,156,937.31 96,493,955.54 96,493,955.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 648,519.77 648,519.77 664,637.01 664,637.01
应交税费 4,919,687.64 4,919,687.64 5,886,719.76 5,886,719.76
应付利息
其他应付款 3,048,023.51 3,048,023.51 3,983,365.71 3,983,365.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 345,811,958.42 345,811,958.42 341,717,029.21 341,717,029.21
非流动负债：
长期借款 13,900,000.00 13,900,000.00 13,900,000.00 13,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21,733,989.76 21,733,989.76 19,516,392.49 19,516,392.49
非流动负债合计 35,633,989.76 35,633,989.76 33,416,392.49 33,416,392.49
负债合计 381,445,948.18 381,445,948.18 375,133,421.70 375,133,421.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 114,000,000.00 114,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00
资本公积 123,151,906.98 123,151,906.98 44,444,006.98 44,444,006.98
减：库存股
盈余公积 6,098,712.18 6,098,712.18 6,098,712.18 6,098,712.18
一般风险准备
未分配利润 47,625,155.09 47,625,155.09 41,292,529.88 41,292,529.88
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 290,875,774.25 290,875,774.25 176,835,249.04 176,835,249.04
少数股东权益
所有者权益合计 290,875,774.25 290,875,774.25 176,835,249.04 176,835,249.04
负债和所有者权益总计 672,321,722.43 672,321,722.43 551,968,670.74 551,968,670.74
4.2 利润表
编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 103,875,384.88 103,875,384.88 71,228,660.62 71,228,660.62
其中：营业收入 103,875,384.88 103,875,384.88 71,228,660.62 71,228,660.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 95,691,026.09 95,691,026.09 64,254,459.97 64,254,459.97
其中：营业成本 74,951,069.30 74,951,069.30 51,648,889.32 51,648,889.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 617,325.98 617,325.98 447,385.37 447,385.37
销售费用 13,096,425.84 13,096,425.84 7,468,395.87 7,468,395.87
管理费用 6,637,029.15 6,637,029.15 4,776,955.59 4,776,955.59
财务费用 389,175.82 389,175.82 706,662.24 706,662.24
资产减值损失 -793,828.42 -793,828.42
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -239,654.84 -239,654.84 -214,555.21 -214,555.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -239,654.84 -239,654.84 -214,555.21 -214,555.21
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 7,944,703.95 7,944,703.95 6,759,645.44 6,759,645.44
加：营业外收入 629,402.73 629,402.73 9,533.70 9,533.70
减：营业外支出 130,606.39 130,606.39 27,646.63 27,646.63
其中：非流动资产处置损失 864.38 864.38
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 8,443,500.29 8,443,500.29 6,741,532.51 6,741,532.51
减：所得税费用 2,110,875.07 2,110,875.07 1,002,744.60 1,002,744.60
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 6,332,625.22 6,332,625.22 5,738,787.91 5,738,787.91
归属于母公司所有者的净利润 6,332,625.22 6,332,625.22 5,738,787.91 5,738,787.91
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.06 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.06 0.06 0.07 0.07
4.3 现金流量表
编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,233,612.14 91,233,612.14 85,618,066.83 85,618,066.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,696,963.09 3,696,963.09 4,283,497.96 4,283,497.96
经营活动现金流入小计 94,930,575.23 94,930,575.23 89,901,564.79 89,901,564.79
购买商品、接受劳务支付的现金 79,152,220.78 79,152,220.78 75,287,168.98 75,287,168.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,581,959.91 11,581,959.91 8,448,926.73 8,448,926.73
支付的各项税费 6,096,367.89 6,096,367.89 9,943,702.39 9,943,702.39
支付其他与经营活动有关的现金 9,409,089.83 9,409,089.83 5,824,641.61 5,824,641.61
经营活动现金流出小计 106,239,638.41 106,239,638.41 99,504,439.71 99,504,439.71
经营活动产生的现金流量净额 -11,309,063.18 -11,309,063.18 -9,602,874.92 -9,602,874.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,425.00 7,425.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,425.00 7,425.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,184,683.51 4,184,683.51 2,278,756.20 2,278,756.20
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,184,683.51 4,184,683.51 2,278,756.20 2,278,756.20
投资活动产生的现金流量净额 -4,184,683.51 -4,184,683.51 -2,271,331.20 -2,271,331.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 112,960,000.00 112,960,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 122,960,000.00 122,960,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,504,271.84 1,504,271.84 4,359,532.40 4,359,532.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,032,574.28 3,032,574.28
筹资活动现金流出小计 19,536,846.12 19,536,846.12 18,359,532.40 18,359,532.40
筹资活动产生的现金流量净额 103,423,153.88 103,423,153.88 9,640,467.60 9,640,467.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,631.01 -44,631.01 -152,063.03 -152,063.03
五、现金及现金等价物净增加额 87,884,776.18 87,884,776.18 -2,385,801.55 -2,385,801.55
加：期初现金及现金等价物余额 80,783,474.19 80,783,474.19 59,634,993.79 59,634,993.79
六、期末现金及现金等价物余额 168,668,250.37 168,668,250.37 57,249,192.24 57,249,192.24
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
广州达意隆包装机械股份有限公司
董事长：张颂明
2008年4月23日
