广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
广州达意隆包装机械股份有限公司
2020 年第一季度报告
2020 年 04 月
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广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张颂明、主管会计工作负责人曾德祝及会计机构负责人（会计主管人员）王
贤明声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 150,525,836.79 172,782,425.95 -12.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） -4,464,208.34 -8,030,587.15 44.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-6,291,408.50 -11,163,728.80 43.64%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -7,142,240.04 -41,283,326.28 82.70%
基本每股收益（元/股） -0.0229 -0.0411 44.28%
稀释每股收益（元/股） -0.0229 -0.0411 44.28%
加权平均净资产收益率 -0.74% -1.26% 0.52%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,465,257,136.74 1,440,113,870.30 1.75%
归属于上市公司股东的净资产（元） 600,441,176.74 605,335,962.01 -0.81%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 62,151.37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,083,496.77
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,906.98
减：所得税影响额 334,354.96
合计 1,827,200.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 12,914 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份
股份状态 数量
数量
张颂明 境内自然人 26.21% 51,175,449 38,381,587 0
深圳乐丰投资管理有限公司 境内非国有法人 11.37% 22,200,000 0 0
广州科技创业投资有限公司 国有法人 4.51% 8,810,100 0 0
北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.97% 5,800,000 0 0
#杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合
境内非国有法人 2.16% 4,222,414 0 0
伙）
杭州桦茗投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.79% 3,486,581 0 0
陈钢 境内自然人 1.59% 3,110,675 2,333,006 0
#吁强 境内自然人 1.03% 2,015,000 0 0
#王秀荣 境内自然人 0.68% 1,319,900 0 0
李军刚 境内自然人 0.63% 1,222,600 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
深圳乐丰投资管理有限公司 22,200,000 人民币普通股 22,200,000
张颂明 12,793,862 人民币普通股 12,793,862
广州科技创业投资有限公司 8,810,100 人民币普通股 8,810,100
北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙） 5,800,000 人民币普通股 5,800,000
#杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙） 4,222,414 人民币普通股 4,222,414
杭州桦茗投资合伙企业（有限合伙） 3,486,581 人民币普通股 3,486,581
#吁强 2,015,000 人民币普通股 2,015,000
#王秀荣 1,319,900 人民币普通股 1,319,900
李军刚 1,222,600 人民币普通股 1,222,600
李茂洪 1,143,100 人民币普通股 1,143,100
上述股东关联关系或 前 10 名普通股股东中，已知杜力先生、张巍先生为北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙)和深圳
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一致行动的说明 乐丰投资管理有限公司的实际控制人，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知
公司其他前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
1.股东杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙）通过普通证券账户持有 3,000,000 股外，还通过
前 10 名股东参与融资 信用交易担保证券账户持有 1,222,414 股，实际合计持有 4,222,414 股；
融券业务情况说明（如 2.股东吁强通过普通证券账户持有 515,000 股外，还通过信用交易担保证券账户持有 1,500,000 股，
有） 实际合计持有 2,015,000 股；
3.股东王秀荣通过信用交易担保证券账户持有 1,319,900 股，实际合计持有 1,319,900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）截至报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动情况：
1、报告期末，公司应收账款融资为 8,730,000.00 元，较上年期末增长 179.77%，主要是
报告期内公司客户以银行承兑汇票方式结算货款方式增加所致。
2、报告期末，公司预付款项为 38,270,821.45 元，较上年期末增长 61.25%，主要是报告
期内公司支付的材料采购款项增加所致。
3、报告期末，公司长期股权投资为 0.00 元，上年期末为 3,000,000.00 元，主要是报告期
内，公司将所持广州易贷金融信息服务股份有限公司 10%的股权以 300 万元人民币的价格转
让出去，不再持有该公司股权。
4、报告期末，公司无形资产为 33,296,268.05 元，较上年期末增长 36.80%，主要是报告
期内印度达意隆公司支付购地款项所致。
5、报告期末，公司其他非流动资产为 5,268,095.34 元，较上年期末增长 40.93%，主要是
报告期内，公司预付软件、工程及设备款等增加所致。
6、报告期末，公司应付票据为 48,519,600.00 元，较上年期末增长 43.83%，主要是报告
期内公司以银行承兑汇票方式与供应商结算货款增加所致。
7、报告期末，公司应付职工薪酬为 7,571,804.10 元，较上年期末减少 48.45%主要是报告
期内支付 2019 年末计提的职工薪金所致。
8、报告期末，公司其他综合收益为 576,514.06 元，较上年期末减少 42.75%主要是本期
子公司外币财务报表折算差额所致。
9、报告期末，公司预收款项为 0.00 元，较上年期末减少-213,359,404.20 元，主要是报告
期内根据会计政策变更调整会计报表列报所致。
10、报告期末，公司合同负债为 276,940,932.98 元，主要是报告期内根据会计政策变更
调整会计报表列报所致。
（二）报告期内，公司利润表项目大幅度变动情况：
1、报告期内，公司税金及附加为 804,536.97 元，较上年同期减少 57.72%，主要是报告
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期内缴纳的增值税减少，相应的城建税、教育费附加和地方教育费附加减少所致。
2、报告期内，公司财务费用为 1,028,902.12 元，较上年同期减少 85.73%，主要是美元
汇兑损益波动所致。
3、报告期内，公司其他收益为 1,977,876.54 元，较上年同期减少 46.14%，主要原因是报
告期内公司收到政府补助收益减少所致。
4、报告期内，公司营业外收入为 167,771.60 元，较上年同期增长 1121.02%，主要原因
是报告期内公司收到政府补助收益增加所致；
5、报告期内，公司所得税费用为-669,877.08 元，较上年同期增长 67.34%，主要是报告
期内实现利润总额较上年同期增加所致。
6、报告期内，公司信用减值损失为 5,763,138.14 元，主要由于会计准则变更所致，报告
期内，公司计提的应收账款坏账准备在本项目列示。
7、报告期内，公司资产减值损失为 0.00 元，主要由于会计准则变更所致，上年度公司
计提的应收账款坏账准备在本项目列示。
8、报告期内，公司净利润为-4,303,307.72 元，较上年同期增长 46.41%，主要是由于美
元汇兑损益波动，报告期内财务费用较上年同期减少所致。
（三）报告期内，公司现金流量表项目大幅度变动情况：
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-7,142,240.04 元，较上年同期增长
82.70%，主要是报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。
2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-9,892,345.67 元，较上年同期减少
80.08%，主要是报告期内印度达意隆公司支付购地款项所致。
3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,075,833.85 元，较上年同期减少
134.12%，主要是报告期内借款所收到的现金减少所致。
4、报告期内，公司汇率变动对现金及现金等价物的影响为 974,929.73 元，较上年同期增
长 215.99%，主要是报告期内美元汇率变动所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司的客户深圳西满塑料包装制品有限公司（以下简称“西满公司”）因资不抵债向
广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）申请破产重整程序。2016年7月8日，
深圳中院裁定受理西满公司破产重整一案，并指定广东经天律师事务所（以下简称“管理
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人”）担任管理人。公司已于2016年9月5日按深圳中院的通知向西满公司管理人申报债权，
并获确认公司债权本金849.30万元，利息100.88万元，合计950.18万元。2020年1月18日公司
收到西满公司管理人的通知，《重整计划草案》经第三次非现场债权人会议表决通过。根据
《重整计划草案》的安排，公司现金受偿金额为736,128.00元。2020年2月23日，公司接到西
满公司管理人的通知，深圳中院已裁定批准其重整计划，并同意终止其重整程序。2020年3
月4日，公司收到西满公司现金清偿款项736,128.00元。公司与西满公司之间的债权债务已结
清。
2、2016年1月，A-one Products &Bottlers Ltd.（以下简称“A-one”）以公司、香港华运
实业有限公司（以下简称“香港华运”）为共同被申请人，向中国国际经济贸易仲裁委员会
（以下简称“贸仲委”）提出仲裁申请，要求公司支付约1,816.09万美元损失及赔偿等。2017年
5月22日，贸仲委作出终局裁决，裁决A-one应向公司和香港华运支付10%合同余款，逾期付
款利息、工程师费用等。2019年5月22日，公司收到坦桑尼亚高等法院出具的书面裁决，其认
可贸仲委作出的《仲裁裁决书》的效力并同意予以执行。公司已委托在当地聘请的代理律师
申请执行该裁决，同时A-one也向当地法院申请暂停执行该裁决，并提出拒绝承认与执行的申
请。截止报告期末，该案件仍在申请执行中。
3、2017年7月28日，公司收到由坦桑尼亚律师转寄的《传票》、《起诉状》等诉讼资料。
A-one以公司、香港华运为被告，向坦桑尼亚高等法院提起诉讼。A-one以与公司于2012年到
2015年间签订的配件订单（涉及订单金额总共约为8.78万美元），公司部分配件交货迟延、
部分配件未交货为由向高等法院提起诉讼，要求公司赔偿经济损失484.54万美元，以及相关
利息、诉讼费和其他经济补偿。2019年10月9日，坦桑尼亚高等法院做出判决，判决公司和香
港华运向A-one支付经济损失、利息、诉讼费和其他经济补偿。截止报告期末，该案件未执行，
公司已提出撤销裁决申请，目前正在审理中。
4、2019年8月23日，公司召开了第六届董事会第三次会议审议通过了《关于向银行申请
授信暨接受关联方担保的议案》，董事会同意公司向中国银行股份有限公司广州白云支行（以
下简称“中行广州白云支行”）申请人民币13,800万元授信并提供权属证号分别为粤（2019）
广州市不动产权第06200312号、粤（2019）广州市不动产权第06200300号、粤（2016）广州
市不动产权第06201698号的房产作为抵押。截止报告期末，该笔授信正在履行中。
5、2019年9月23日、2019年10月10日，公司分别召开第六届董事会第四次会议、2019年
第一次临时股东大会，审议通过了《关于为全资子公司提供融资担保的议案》，董事会同意
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公司在中行广州白云支行占用人民币2,000万元的融资性保函授信额度，开立币种为美元，折
合人民币为2,000万元，期限不超过一年的融资性保函，为北美达意隆向华美银行申请的币种
为美元的贷款提供担保。报告期内，银行已开立保函。
6、2019年10月29日，公司召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于向银行申请
授信暨接受关联方担保的议案》。董事会同意公司向上海浦东发展银行广州天誉支行（以下
简称“浦发广州天誉支行”）申请敞口授信额度人民币不超8,000万元，期限一年，提供公司
的应收账款为该笔授信作质押担保，公司股东张颂明先生为该授信提供连带责任保证担保；
同意公司向浦发广州天誉支行申请非敞口授信额度人民币不超过8,000万元，授信用于公司经
营周转，授信由关联方提供足额存款作质押担保。截至报告期末，该笔授信正在履行中。
7、2019年12月24日，公司召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于设立控股子
公司暨对外投资的议案》，董事会同意公司与广州逻得智能科技有限公司共同出资500万元，
在广州设立一家控股子公司广州逻得智能装备有限公司（以下简称“逻得智能装备”）。本
次对外投资设立控股子公司的注册资本为500万元，公司以自有资金出资275万元，占注册资
本55%；广州逻得智能科技有限公司出资225万元，占注册资本45%。2020年1月16日，公司
接到该控股子公司的通知，其已取得了广州市黄埔区市场监督管理局颁发的《营业执照》。
8、2019年12月24日，公司召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于向银行申请
授信暨接受关联方担保的议案》，董事会同意公司向中国工商银行股份有限公司广州经济技
术开发区支行（以下简称“工行广州经开区支行”）申请授信融资，最高等值26,500万元人
民币；同意由张颂明先生为上述授信融资提供全额连带责任保证担保；同意将公司名下的位
于广州市黄埔区云埔一路23号自编一栋、广州市黄埔区云埔一路23号自编二栋、广州市黄埔
区云埔一路23号自编三栋、广州市萝岗区云埔一路23号自编四栋的房地产抵押给工行广州经
开区支行用作抵押担保，担保总额不高于人民币6,600万元；同意由张颂明先生在工行广州经
开区支行办理的理财产品提供理财质押担保，担保的融资不高于人民币2亿元。截至报告期末，
该笔授信正在履行中。
9、2020年2月16日，收到天津宝隆包装技术开发有限公司（以下简称“天津宝隆”）的
通知，其拟在已有日化洗液产品基础上，开展生产、销售免洗洗手液、液体消毒剂、喷雾剂
消毒剂等的消毒产品业务，并申请获得《消毒产品生产企业卫生许可证（临时）》。
10、基于业务发展布局的考虑，公司将持有广州易贷金融信息服务股份有限公司（以下
简称“广州易贷”）10%的股权，以300万元人民币的价格转让给广州华新集团有限公司及方
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颂先生。本次股权转让完成后，公司不再持有广州易贷股份。公司已于2020年2月19日接到广
州易贷的通知，本次股权转让的工商变更登记已办理完毕。
11、2020年2月26日，公司分别召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于2019
年度计提资产减值准备的议案》，2019年度计提各项资产减值准备合计2,991.00万元。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2020 年 01 月 20 日 《关于客户破产重整的进展公告》（公告编号：2020-003）
2020 年 02 月 25 日 《关于客户破产重整的进展公告》（公告编号：2020-007）
关于西满公司破产重整事项
《关于客户破产重整清偿完成的公告》（公告编号：
2020 年 03 月 06 日
2020-012）
关于 A-one 向贸仲委申请仲裁及相关事项 2019 年 05 月 24 日 《关于诉讼的进展公告》（公告编号：2019-014）
关于 A-one 以公司、香港华运为被告提起诉
2019 年 10 月 30 日 《关于诉讼的进展公告》（公告编号： 2019-033）
讼事项
《第六届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：
关于公司申请银行授信事项 2019 年 08 月 27 日
2019-018）
《关于为全资子公司提供融资担保的进展公告》（公告编
关于为全资子公司提供融资担保事项 2020 年 01 月 10 日
号：2020-001）
《第六届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：
关于公司申请银行授信事项 2019 年 10 月 30 日
2019-034）
《关于设立控股子公司暨对外投资的公告》（公告编号：
2019 年 12 月 25 日
2019-037）
关于设立控股子公司逻得智能装备事项
《关于设立控股子公司暨对外投资的进展公告》（公告编
2020 年 01 月 17 日
号：2020-002）
《第六届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：
关于公司申请银行授信事项 2019 年 12 月 25 日
2019-036）
关于全资子公司获得临时消毒产品卫生许 《关于全资子公司获得《消毒产品生产企业卫生许可证
2020 年 02 月 17 日
可事项 （临时）》的公告》（公告编号：2020-005）
关于转让广州易贷公司股权事项 2020 年 02 月 21 日 《关于转让参股公司股权的公告》（公告编号：2020-006）
《关于 2019 年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：
关于 2019 年度计提资产减值准备事项 2020 年 02 月 28 日
2020-010）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司
2020 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 174,349,373.82 194,602,033.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 298,184,039.61 302,581,371.87
应收款项融资 8,730,000.00 3,120,370.50
预付款项 38,270,821.45 23,734,082.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,494,473.27 8,155,443.41
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 481,470,530.14 451,397,971.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,321,533.30 7,272,843.73
流动资产合计 1,014,820,771.59 990,864,117.29
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 343,087,331.86 348,934,979.07
在建工程 4,073,932.61 4,563,879.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 33,296,268.05 24,339,780.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,239,481.74 24,289,335.75
递延所得税资产 41,471,255.55 40,383,813.11
其他非流动资产 5,268,095.34 3,737,965.93
非流动资产合计 450,436,365.15 449,249,753.01
资产总计 1,465,257,136.74 1,440,113,870.30
流动负债：
短期借款 179,970,200.00 186,063,002.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 48,519,600.00 33,733,000.00
应付账款 237,727,298.55 273,989,575.81
预收款项 213,359,404.20
合同负债 276,940,932.98 0.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
13
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,571,804.10 14,688,816.68
应交税费 1,539,094.44 1,212,184.46
其他应付款 19,133,298.24 21,722,895.35
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 462,193.70 517,808.77
其他流动负债
流动负债合计 771,864,422.01 745,286,688.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 54,970,000.00 54,980,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 704,538.81 804,526.47
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 31,981,445.75 33,185,385.50
递延所得税负债 250,696.67 250,696.67
其他非流动负债
非流动负债合计 87,906,681.23 89,220,608.64
负债合计 859,771,103.24 834,507,296.85
所有者权益：
股本 195,244,050.00 195,244,050.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,237,092.36 223,237,092.36
减：库存股
14
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
其他综合收益 576,514.06 1,007,090.99
专项储备
盈余公积 33,740,065.41 33,740,065.41
一般风险准备
未分配利润 147,643,454.91 152,107,663.25
归属于母公司所有者权益合计 600,441,176.74 605,335,962.01
少数股东权益 5,044,856.76 270,611.44
所有者权益合计 605,486,033.50 605,606,573.45
负债和所有者权益总计 1,465,257,136.74 1,440,113,870.30
法定代表人：张颂明 主管会计工作负责人：曾德祝 会计机构负责人：王贤明
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 136,258,322.19 136,005,003.67
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 306,404,501.47 307,938,601.54
应收款项融资 8,300,000.00 2,990,370.50
预付款项 22,215,745.40 16,520,022.53
其他应收款 36,222,178.39 38,791,761.37
其中：应收利息
应收股利
存货 455,547,063.74 425,810,908.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,103,475.60 3,587,710.18
流动资产合计 967,051,286.79 931,644,378.07
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
15
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 197,917,440.00 200,917,440.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 289,008,808.10 292,715,772.02
在建工程 1,515,100.00 1,515,100.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,694,675.38 24,238,166.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 136,510.56 153,386.42
递延所得税资产 27,851,204.33 27,851,204.33
其他非流动资产 4,923,936.34 3,201,878.93
非流动资产合计 545,047,674.71 550,592,948.10
资产总计 1,512,098,961.50 1,482,237,326.17
流动负债：
短期借款 165,800,000.00 186,063,002.94
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 48,519,600.00 34,083,000.00
应付账款 239,761,608.23 266,879,547.38
预收款项 224,628,438.02
合同负债 290,032,382.35 0.00
应付职工薪酬 4,117,978.46 10,448,389.31
应交税费 648,666.24 1,106,396.89
其他应付款 43,797,085.82 37,970,494.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20,000.00 87,606.16
其他流动负债
16
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
流动负债合计 792,697,321.10 761,266,875.36
非流动负债：
长期借款 54,970,000.00 54,980,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 31,981,445.75 33,185,385.50
递延所得税负债 250,696.67 250,696.67
其他非流动负债
非流动负债合计 87,202,142.42 88,416,082.17
负债合计 879,899,463.52 849,682,957.53
所有者权益：
股本 195,244,050.00 195,244,050.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,237,092.36 223,237,092.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,740,065.41 33,740,065.41
未分配利润 179,978,290.21 180,333,160.87
所有者权益合计 632,199,497.98 632,554,368.64
负债和所有者权益总计 1,512,098,961.50 1,482,237,326.17
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 150,525,836.79 172,782,425.95
其中：营业收入 150,525,836.79 172,782,425.95
17
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 151,862,294.62 179,059,984.91
其中：营业成本 106,822,879.18 126,372,162.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 804,536.97 1,902,749.18
销售费用 17,339,079.39 19,195,449.17
管理费用 20,705,951.31 18,801,789.75
研发费用 5,160,945.65 5,575,996.25
财务费用 1,028,902.12 7,211,837.66
其中：利息费用 2,526,086.05 2,476,913.83
利息收入 259,762.87 329,149.38
加：其他收益 1,977,876.54 3,672,301.62
投资收益（损失以“－”号填
-8,918.76
列）
其中：对联营企业和合营企业
-8,918.76
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,763,138.14
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-7,481,176.72
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
18
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,121,719.43 -10,095,352.82
加：营业外收入 167,771.60 13,740.32
减：营业外支出 19,236.97 40.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,973,184.80 -10,081,652.50
减：所得税费用 -669,877.08 -2,051,065.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,303,307.72 -8,030,587.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-4,303,307.72 -8,030,587.15
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -4,464,208.34 -8,030,587.15
2.少数股东损益 160,900.62
六、其他综合收益的税后净额 -430,576.93 78,514.60
归属母公司所有者的其他综合收益
-430,576.93 78,514.60
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-430,576.93 78,514.60
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
19
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -430,576.93 78,514.60
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -4,733,884.65 -7,952,072.55
归属于母公司所有者的综合收益
-4,894,785.27 -7,952,072.55
总额
归属于少数股东的综合收益总额 160,900.62 0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0229 -0.0411
（二）稀释每股收益 -0.0229 -0.0411
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张颂明 主管会计工作负责人：曾德祝 会计机构负责人：王贤明
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 118,109,720.83 130,982,259.94
减：营业成本 80,559,852.37 93,065,449.60
税金及附加 682,384.52 1,625,254.15
销售费用 15,090,074.65 13,398,005.90
管理费用 12,132,235.42 11,727,483.26
研发费用 5,160,945.65 5,575,996.25
财务费用 970,722.95 7,053,488.23
其中：利息费用 2,476,596.04 2,335,027.75
利息收入 226,182.30 301,165.35
加：其他收益 1,977,876.54 3,672,301.62
投资收益（损失以“－”号填
-8,918.76
列）
其中：对联营企业和合营企
-8,918.76
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
20
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,986,883.86
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-7,375,154.83
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -495,502.05 -5,175,189.42
加：营业外收入 78,007.15 13,460.32
减：营业外支出 40.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-417,494.90 -5,161,769.10
列）
减：所得税费用 -62,624.24 -1,396,115.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -354,870.66 -3,765,653.76
（一）持续经营净利润（净亏损
-354,870.66 -3,765,653.76
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
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广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -354,870.66 -3,765,653.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0018 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.0018 -0.02
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,615,840.52 177,569,693.22
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 10,800,829.63 2,876,436.61
收到其他与经营活动有关的现金 3,422,470.72 3,431,401.30
经营活动现金流入小计 241,839,140.87 183,877,531.13
22
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 184,465,841.28 155,602,095.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
44,970,228.90 48,958,638.62
金
支付的各项税费 1,557,525.50 2,664,392.54
支付其他与经营活动有关的现金 17,987,785.23 17,935,730.64
经营活动现金流出小计 248,981,380.91 225,160,857.41
经营活动产生的现金流量净额 -7,142,240.04 -41,283,326.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
90,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,090,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
12,763,461.88 5,493,269.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 218,883.79
投资活动现金流出小计 12,982,345.67 5,493,269.78
投资活动产生的现金流量净额 -9,892,345.67 -5,493,269.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,597,853.78
其中：子公司吸收少数股东投资
4,597,853.78
收到的现金
23
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
取得借款收到的现金 34,061,300.00 67,571,700.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,450,532.97
筹资活动现金流入小计 38,659,153.78 71,022,232.97
偿还债务支付的现金 40,010,000.00 45,123,002.95
分配股利、利润或偿付利息支付
2,842,157.45 2,112,742.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,882,830.18 116,986.82
筹资活动现金流出小计 46,734,987.63 47,352,732.52
筹资活动产生的现金流量净额 -8,075,833.85 23,669,500.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
974,929.73 -840,554.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,135,489.83 -23,947,649.64
加：期初现金及现金等价物余额 182,386,480.48 179,789,805.02
六、期末现金及现金等价物余额 158,250,990.65 155,842,155.38
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,661,036.43 129,674,966.17
收到的税费返还 10,363,605.69 2,252,621.54
收到其他与经营活动有关的现金 16,356,726.24 18,054,379.38
经营活动现金流入小计 215,381,368.36 149,981,967.09
购买商品、接受劳务支付的现金 147,516,533.96 108,655,661.11
支付给职工以及为职工支付的现
35,216,369.00 33,410,102.59
金
支付的各项税费 930,572.80 1,815,620.18
支付其他与经营活动有关的现金 12,294,240.13 12,377,052.30
经营活动现金流出小计 195,957,715.89 156,258,436.18
经营活动产生的现金流量净额 19,423,652.47 -6,276,469.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金
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广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,000,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
279,470.63 4,514,114.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 279,470.63 34,514,114.18
投资活动产生的现金流量净额 2,720,529.37 -34,514,114.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 53,975,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,450,532.97
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 57,425,532.97
偿还债务支付的现金 40,010,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,807,205.14 2,112,742.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,882,830.18
筹资活动现金流出小计 46,700,035.32 47,112,742.75
筹资活动产生的现金流量净额 -26,700,035.32 10,312,790.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
926,341.82 -757,708.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,629,511.66 -31,235,501.22
加：期初现金及现金等价物余额 123,789,450.70 134,307,203.81
六、期末现金及现金等价物余额 120,159,939.04 103,071,702.59
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
25
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 194,602,033.45 194,602,033.45
应收账款 302,581,371.87 302,581,371.87
应收款项融资 3,120,370.50 3,120,370.50
预付款项 23,734,082.89 23,734,082.89
其他应收款 8,155,443.41 8,155,443.41
存货 451,397,971.44 451,397,971.44
其他流动资产 7,272,843.73 7,272,843.73
流动资产合计 990,864,117.29 990,864,117.29
非流动资产：
长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00
固定资产 348,934,979.07 348,934,979.07
在建工程 4,563,879.15 4,563,879.15
无形资产 24,339,780.00 24,339,780.00
长期待摊费用 24,289,335.75 24,289,335.75
递延所得税资产 40,383,813.11 40,383,813.11
其他非流动资产 3,737,965.93 3,737,965.93
非流动资产合计 449,249,753.01 449,249,753.01
资产总计 1,440,113,870.30 1,440,113,870.30
流动负债：
短期借款 186,063,002.94 186,063,002.94
应付票据 33,733,000.00 33,733,000.00
应付账款 273,989,575.81 273,989,575.81
预收款项 213,359,404.20 0.00 -213,359,404.20
合同负债 0.00 213,359,404.20 213,359,404.20
应付职工薪酬 14,688,816.68 14,688,816.68
应交税费 1,212,184.46 1,212,184.46
其他应付款 21,722,895.35 21,722,895.35
一年内到期的非流动
517,808.77 517,808.77
负债
流动负债合计 745,286,688.21 745,286,688.21
非流动负债：
长期借款 54,980,000.00 54,980,000.00
26
广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期应付款 804,526.47 804,526.47
递延收益 33,185,385.50 33,185,385.50
递延所得税负债 250,696.67 250,696.67
非流动负债合计 89,220,608.64 89,220,608.64
负债合计 834,507,296.85 834,507,296.85
所有者权益：
股本 195,244,050.00 195,244,050.00
资本公积 223,237,092.36 223,237,092.36
其他综合收益 1,007,090.99 1,007,090.99
盈余公积 33,740,065.41 33,740,065.41
未分配利润 152,107,663.25 152,107,663.25
归属于母公司所有者权益
605,335,962.01 605,335,962.01
合计
少数股东权益 270,611.44 270,611.44
所有者权益合计 605,606,573.45 605,606,573.45
负债和所有者权益总计 1,440,113,870.30 1,440,113,870.30
调整情况说明
公司自2020年开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）新收入准则，将预收账款科目调整至合同负债
科目列示。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 136,005,003.67 136,005,003.67
应收账款 307,938,601.54 307,938,601.54
应收款项融资 2,990,370.50 2,990,370.50
预付款项 16,520,022.53 16,520,022.53
其他应收款 38,791,761.37 38,791,761.37
存货 425,810,908.28 425,810,908.28
其他流动资产 3,587,710.18 3,587,710.18
流动资产合计 931,644,378.07 931,644,378.07
非流动资产：
长期股权投资 200,917,440.00 200,917,440.00
固定资产 292,715,772.02 292,715,772.02
在建工程 1,515,100.00 1,515,100.00
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广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
无形资产 24,238,166.40 24,238,166.40
长期待摊费用 153,386.42 153,386.42
递延所得税资产 27,851,204.33 27,851,204.33
其他非流动资产 3,201,878.93 3,201,878.93
非流动资产合计 550,592,948.10 550,592,948.10
资产总计 1,482,237,326.17 1,482,237,326.17
流动负债：
短期借款 186,063,002.94 186,063,002.94
应付票据 34,083,000.00 34,083,000.00
应付账款 266,879,547.38 266,879,547.38
预收款项 224,628,438.02 0.00 -224,628,438.02
合同负债 0.00 224,628,438.02 224,628,438.02
应付职工薪酬 10,448,389.31 10,448,389.31
应交税费 1,106,396.89 1,106,396.89
其他应付款 37,970,494.66 37,970,494.66
一年内到期的非流动
87,606.16 87,606.16
负债
流动负债合计 761,266,875.36 761,266,875.36
非流动负债：
长期借款 54,980,000.00 54,980,000.00
递延收益 33,185,385.50 33,185,385.50
递延所得税负债 250,696.67 250,696.67
非流动负债合计 88,416,082.17 88,416,082.17
负债合计 849,682,957.53 849,682,957.53
所有者权益：
股本 195,244,050.00 195,244,050.00
资本公积 223,237,092.36 223,237,092.36
盈余公积 33,740,065.41 33,740,065.41
未分配利润 180,333,160.87 180,333,160.87
所有者权益合计 632,554,368.64 632,554,368.64
负债和所有者权益总计 1,482,237,326.17 1,482,237,326.17
调整情况说明
公司自2020年开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）新收入准则，将预收账款科目调整至合同负债
科目列示。
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广州达意隆包装机械股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
广州达意隆包装机械股份有限公司
张颂明
2020年4月30日
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