郑州三全食品股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人陈泽民、主管会计工作负责人戚为民及会计机构负责人（会计主管人员）李娜声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,254,854,023.37 1,065,007,933.87 17.83%
股东权益 840,110,874.27 294,389,079.92 185.37%
股本 93,500,000.00 70,000,000.00 33.57%
每股净资产 8.99 4.21 113.54%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 256,364,617.10 0.36% 1,009,265,496.06 12.26%
净利润 6,001,154.54 5.55% 52,662,345.48 16.29%
经营活动产生的现金流量净额 - - 105,182,084.52 62.41%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 1.12 21.06%
基本每股收益 0.06 -25.00% 0.60 -7.69%
稀释每股收益 0.06 -25.00% 0.60 -7.69%
净资产收益率 0.71% -66.51% 6.27% -62.90%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.66% -67.33% 6.16% -62.78%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
1、非流动资产处置损益 -548,233.47
2、计入当期损益的政府补助 1,127,000.00
3、捐赠支出 -1,211,178.48
4、除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,639,631.43
5、所得税费用影响 -125,902.44
6、归属于少数股东的非经常性净损益 0.00
合计 881,317.04
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,974
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零五组合 1,722,980 人民币普通股
全国社保基金一零一组合 1,660,411 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 1,151,339 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 1,041,505 人民币普通股
交通银行股份有限公司－天治核心成长股票型证券投资基金 955,189 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 899,955 人民币普通股
中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 717,899 人民币普通股
中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 634,211 人民币普通股
裕阳证券投资基金 566,019 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 557,657 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要财务指标大幅变动的原因 公司于2008年2月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2350万股，使公司期末股东权益、股本、每股净资产大幅增长，由于股东权益大幅增长导致净资产收益率较上年同期下降幅度较大。2、资产、负债、股东权益情况 货币资金、股本、资本公积、归属于母公司股东权益合计等项目出现较大增幅主要是因公司上市募集资金到位，增加了公司的货币资金，增厚了股东权益。 其他应收款、存货、应付账款、应付职工薪酬、应交税费等项目较期初减少较多是因公司经营具有季节性，一、四季度属于经营旺季，第三季度属于经营淡季所致。 其他流动资产较期初减少较多是因公司暂估应付款由含税暂估改为不含税暂估减少了待抵扣进项税所致。 在建工程增加主要是因募集资金项目工程投入所致。 长期待摊费用减少是因租赁厂房改良支出摊销所致。 递延所得税资产减少是因期初国产设备投资抵免所得税额在当期使用所致。 递延所得税负债减少是因子公司郑州全新食品有限公司2007年广告费纳税调整在当期转回所致。 短期借款、长期借款减少是因公司在报告期内归还了部分银行借款所致。 其他应付款增加是因公司应付设备质保金等押金增加所致。 其他非流动负债增加是因报告期公司收到政府拨入科技三项经费等。 少数股东权益减少主要是因报告期公司支付收购少数股东对太仓三全投资款项所致。3、收入、利润情况 营业税金及附加增加是因租赁收入增加相应营业税增加所致。 财务费用减少是因公司银行借款较上年同期减少所致。 资产减值损失减少是因公司应收账款较上年同期减少计提的坏账准备减少所致。 投资收益减少是因公司上年同期出售了部分交易性金融资产本期无此业务。 营业外收入减少主要是因子公司郑州全新食品有限公司有部分2006年应退增值税退在2007年所致。 营业外支出减少主要是因2007年公司对红十字会捐赠支出400万元，2008年无此项支出。 所得税费用增加主要是因2008年公司取得国产设备投资抵免所得税额较2007年减少所致。 4、现金流量情况 经营活动现金净流量增加主要是因收入增加及公司加强了对应收账款管理所致。 筹资活动现金净流量增加主要是因公司公开发行股票募集资金到账所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司不存在向控股股东及其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）持股 5%以上股东所持股份自愿锁定的承诺本公司股东陈泽民、贾岭达、陈南、陈希、苏比尔诗玛特、长日投资、东逸亚洲、贾勇达承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。股东联世通公司承诺：自公司股票上市之日起十二个月内不转让其所持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。同时担任公司董事、监事、高级管理人员的陈泽民、贾岭达、贾勇达、陈南、陈希承诺：在前述锁定期结束后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份；离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50％。（二）持股 5％以上股东避免同业竞争的承诺为避免今后可能发生的同业竞争，最大限度地维护本公司的利益，保证本公司的正常经营，本公司的法人股东及持有本公司5%以上股份的自然人股东均出具了《不予竞争承诺函》。承诺将不会直接或间接从事与本公司相同、相似的业务，也不在与本公司有相同、相似业务的其他企业任职。截止到本报告期末，上述承诺事项仍在严格履行中。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 71,722,416.08
业绩变动的原因说明 销售收入增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：郑州三全食品股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 463,547,053.90 437,244,771.28 160,976,252.81 136,605,950.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,518,259.91 4,483,259.91 4,639,407.10 4,639,407.10
应收账款 189,159,217.54 290,808,562.46 231,951,169.65 285,596,683.66
预付款项 36,769,969.35 23,886,994.86 28,503,393.90 14,600,887.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 6,942,381.72 35,832,467.40 12,254,275.33 45,154,876.49
买入返售金融资产
存货 167,467,561.43 100,167,927.97 255,019,592.32 212,966,614.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,950,071.99 4,046,697.98 29,551,360.61 8,600,881.41
流动资产合计 876,354,515.84 896,470,681.86 722,895,451.72 708,165,302.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,000.00 51,440,195.29 10,000.00 47,507,749.29
投资性房地产
固定资产 226,877,101.67 161,887,830.94 225,475,580.54 166,317,512.19
在建工程 81,239,547.74 71,241,438.60 37,365,970.49 36,361,471.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,316,848.96 57,898,448.99 68,754,343.27 59,189,543.27
开发支出
商誉 138,353.25 138,353.25
长期待摊费用 374,694.00
递延所得税资产 2,917,655.91 955,981.36 9,993,540.60 7,593,925.84
其他非流动资产
非流动资产合计 378,499,507.53 343,423,895.18 342,112,482.15 316,970,201.78
资产总计 1,254,854,023.37 1,239,894,577.04 1,065,007,933.87 1,025,135,504.01
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 85,000,000.00 282,000,000.00 255,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 47,733,000.00 47,733,000.00 60,100,000.00 92,700,000.00
应付账款 151,377,322.42 263,683,472.34 249,810,904.63 336,823,855.40
预收款项 35,336,344.91 29,134,570.69 41,047,894.93 42,193,798.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,022,444.35 3,966,100.10 15,613,371.51 8,970,562.91
应交税费 8,238,420.73 2,257,273.77 17,390,466.07 6,544,199.63
应付利息
其他应付款 62,386,845.39 38,027,773.58 46,975,485.01 28,819,628.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 400,094,377.80 469,802,190.48 712,938,122.15 771,052,045.69
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 950,182.48
其他非流动负债 10,394,900.00 10,394,900.00 6,743,500.00 6,743,500.00
非流动负债合计 10,394,900.00 10,394,900.00 47,693,682.48 46,743,500.00
负债合计 410,489,277.80 480,197,090.48 760,631,804.63 817,795,545.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 93,500,000.00 93,500,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
资本公积 478,620,815.53 478,534,970.53 13,426,460.42 13,393,070.53
减：库存股
盈余公积 18,885,561.96 18,416,738.55 14,520,468.20 14,520,468.20
一般风险准备
未分配利润 249,104,496.78 169,245,777.48 196,442,151.30 109,426,419.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 840,110,874.27 759,697,486.56 294,389,079.92 207,339,958.32
少数股东权益 4,253,871.30 9,987,049.32
所有者权益合计 844,364,745.57 759,697,486.56 304,376,129.24 207,339,958.32
负债和所有者权益总计 1,254,854,023.37 1,239,894,577.04 1,065,007,933.87 1,025,135,504.01
4.2 本报告期利润表
编制单位：郑州三全食品股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 256,364,617.10 221,167,537.79 255,457,578.13 203,560,338.11
其中：营业收入 256,364,617.10 221,167,537.79 255,457,578.13 203,560,338.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 258,707,052.65 220,060,254.28 255,857,596.90 200,176,460.36
其中：营业成本 158,312,495.33 163,887,155.18 162,643,288.01 154,919,704.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,385,782.88 16,970.65 824,791.86 106,229.28
销售费用 78,344,103.13 44,073,668.84 68,961,820.96 32,714,574.81
管理费用 20,111,008.58 11,591,402.01 19,072,903.41 9,642,978.86
财务费用 866,303.76 878,020.60 4,434,803.81 3,040,508.72
资产减值损失 -312,641.03 -386,963.00 -80,011.15 -247,535.54
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -2,342,435.55 1,107,283.51 -400,018.77 3,383,877.75
加：营业外收入 5,763,832.67 727,612.29 1,360,314.63 952,707.21
减：营业外支出 450,663.59 397,143.65 1,036,305.83 1,066,439.35
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 2,970,733.53 1,437,752.15 -76,009.97 3,270,145.61
减：所得税费用 -1,827,167.09 -3,253,840.92 -4,972,133.30 -6,477,724.65
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,797,900.62 4,691,593.07 4,896,123.33 9,747,870.26
归属于母公司所有者的净利润 6,001,154.54 5,685,560.41
少数股东损益 -1,203,253.92 -789,437.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.05 0.08 0.14
（二）稀释每股收益 0.06 0.05 0.08 0.14
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：郑州三全食品股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,009,265,496.06 879,930,508.32 899,043,225.79 816,166,714.91
其中：营业收入 1,009,265,496.06 879,930,508.32 899,043,225.79 816,166,714.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 966,330,239.53 816,919,056.07 871,591,183.35 795,459,093.61
其中：营业成本 639,823,391.68 660,792,214.85 576,808,775.81 621,947,775.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,646,842.16 32,416.28 2,702,032.31 248,155.55
销售费用 265,340,510.25 117,320,018.68 234,759,419.35 134,428,862.27
管理费用 50,936,984.55 31,538,216.82 42,712,214.76 26,725,082.59
财务费用 7,409,199.92 7,491,631.99 14,249,591.85 11,571,795.75
资产减值损失 -826,689.030 -255,442.550 359,149.27 537,421.83
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,000.00 1,000.00 135,152.64 135,152.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 42,936,256.53 63,012,452.25 27,587,195.08 20,842,773.94
加：营业外收入 16,132,107.36 3,295,081.27 23,777,391.54 6,115,438.79
减：营业外支出 2,203,360.02 1,885,410.22 5,654,299.01 5,351,232.01
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 56,865,003.87 64,422,123.30 45,710,287.61 21,606,980.72
减：所得税费用 6,003,390.41 4,602,765.41 296,003.62 -4,154,541.750
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 50,861,613.46 59,819,357.89 45,414,283.99 25,761,522.47
归属于母公司所有者的净利润 52,662,345.48 45,286,519.84
少数股东损益 -1,800,732.020 127,764.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.60 0.68 0.65 0.37
（二）稀释每股收益 0.60 0.68 0.65 0.37
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：郑州三全食品股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,108,426,245.43 949,411,706.81 941,560,360.02 925,598,281.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,627,965.05 781,245.27 17,127,838.97 48,842.40
收到其他与经营活动有关的现金 45,872,387.76 35,500,960.15 23,394,260.45 17,293,094.20
经营活动现金流入小计 1,166,926,598.24 985,693,912.23 982,082,459.44 942,940,217.89
购买商品、接受劳务支付的现金 685,080,558.23 690,468,164.63 529,373,678.18 599,217,034.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,155,048.87 32,461,594.59 125,216,328.19 81,999,376.37
支付的各项税费 109,818,874.76 64,485,714.61 79,178,244.66 52,447,942.13
支付其他与经营活动有关的现金 179,690,031.86 108,726,117.92 183,551,548.56 99,695,270.38
经营活动现金流出小计 1,061,744,513.72 896,141,591.75 917,319,799.59 833,359,623.35
经营活动产生的现金流量净额 105,182,084.52 89,552,320.48 64,762,659.85 109,580,594.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,310,155.16 1,310,155.16
取得投资收益收到的现金 1,000.00 1,000.00 700.00 700.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 998,264.15 201,450.74 3,864,421.35 3,192,030.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,492,076.61 1,492,076.61
投资活动现金流入小计 999,264.15 202,450.74 6,667,353.12 5,994,962.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 68,692,838.47 54,198,241.65 108,358,730.28 68,947,289.46
投资支付的现金 3,932,446.00 3,932,446.00 225,000.00 39,105,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 72,625,284.47 58,130,687.65 108,583,730.28 108,052,289.46
投资活动产生的现金流量净额 -71,626,020.32 -57,928,236.91 -101,916,377.16 -102,057,326.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 493,070,400.00 493,070,400.00 4,423,539.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,423,539.00
取得借款收到的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 371,713,826.84 321,713,826.84
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 538,070,400.00 538,070,400.00 376,137,365.84 321,713,826.84
偿还债务支付的现金 255,000,000.00 255,000,000.00 258,713,826.84 258,713,826.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,755,466.60 11,755,466.60 12,832,110.57 12,832,110.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,182,759.12 2,182,759.12 1,609,626.29 239,799.91
筹资活动现金流出小计 268,938,225.72 268,938,225.72 273,155,563.70 271,785,737.32
筹资活动产生的现金流量净额 269,132,174.28 269,132,174.28 102,981,802.14 49,928,089.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -552,260.50 -552,260.50 -249,004.57 -249,004.57
五、现金及现金等价物净增加额 302,135,977.98 300,203,997.35 65,579,080.26 57,202,352.59
加：期初现金及现金等价物余额 126,976,252.81 102,605,950.82 65,963,298.86 51,613,747.13
六、期末现金及现金等价物余额 429,112,230.79 402,809,948.17 131,542,379.12 108,816,099.72
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
郑州三全食品股份有限公司
董事长：陈泽民
二〇〇八年十月二十八日
