关于三全食品股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于三全食品股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
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来的专项说明
三全食品股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资
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金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于三全食品股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 410A006045 号
三全食品股份有限公司全体股东：
我们接受三全食品股份有限公司（以下简称“三全食品”）委托，根据中国
注册会计师执业准则审计了三全食品 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动
表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 410A009232 号无保留意见审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，三全食品编制了本专项说明所附的三全食品股份有限
公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是三全食品管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计三全食品 2020 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对三全食品实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方往
来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好的理解 2020 年度三全食品非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本专项说明仅供三全食品披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 李光宇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 王高林
中国北京 二〇二一年四月十三日
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三全食品股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：三全食品股份有限公司 单位：万元
上市公司核算的会计科 2020年度占用累计发生金额 2020年度占用资金的利 2020年度偿还累计发生 2020年期末占用资金余
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 2020年期初占用资金余额 占用形成原因 占用性质
目 （不含利息） 息(如有) 金额 额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
上市公司核算的会计科 2020年度往来累计发生金额 2020年度往来资金的利 2020年度偿还累计发生 2020年期末往来资金余
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 2020年期初往来资金余额 往来形成原因 往来性质
目 （不含利息） 息(如有) 金额 额
大股东及其附属企业
北京三全食品销售有限公司 子公司附属企业 其他应收款 3.84 10.39 4.19 10.04 非经营性往来
三全食品股份有限公司成都分公司 子公司附属企业 其他应收款 1,035.86 997.45 38.41 非经营性往来
三全食品股份有限公司天津分公司 子公司附属企业 其他应收款 5.00 5.00 非经营性往来
沈阳三全食品有限公司 子公司 其他应收款 11.01 181.34 182.94 9.41 非经营性往来
沈阳三全食品有限公司大连分公司 子公司附属企业 其他应收款 2.99 0.02 2.97 非经营性往来
天津三全食品销售有限公司 子公司附属企业 其他应收款 3.78 42.09 31.56 14.31 非经营性往来
昆明三全食品有限公司 子公司附属企业 其他应收款 8.01 960.30 906.32 61.99 非经营性往来
成都三全食品有限公司 子公司 其他应收款 0.29 0.29 非经营性往来
南昌三全食品有限公司 子公司附属企业 其他应收款 12.92 20.91 12.85 20.98 非经营性往来
上海全申食品有限公司 子公司 其他应收款 5.40 40.01 1.78 43.63 非经营性往来
三全食品（苏州）有限公司-苏南 子公司 其他应收款 103.49 11.59 91.90 非经营性往来
天津全润食品有限公司 子公司 其他应收款 416.67 26,085.29 3,481.92 23,020.04 非经营性往来
河南全惠食品有限公司 子公司 其他应收款 24,239.72 10,407.09 429.77 34,217.04 非经营性往来
成都全益食品有限公司 子公司 其他应收款 8,881.13 5,012.05 5.29 13,887.89 非经营性往来
全盈（天津）食品有限公司 子公司附属企业 其他应收款 1.37 1.37 非经营性往来
三全鲜食（北京）科技股份有限公司 子公司 其他应收款 1,312.13 1,307.00 5.13 非经营性往来
郑州有知有味餐饮有限公司 子公司附属企业 其他应收款 0.41 0.41 非经营性往来
郑州快厨餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 15.52 24.54 12.54 27.52 非经营性往来
快厨（天津）餐饮管理有限公司 子公司 其他应收款 4,146.24 41.74 4,104.50 非经营性往来
郑州全生农牧科技有限公司 子公司附属企业 其他应收款 22.15 2.15 20.00 非经营性往来
三全融合（北京）商贸有限公司 子公司 其他应收款 54.75 0.02 54.73 非经营性往来
冻到家（上海）物流有限公司 子公司附属企业 其他应收款 52.90 51.00 1.90 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
郑州全冠企业管理咨询有限公司 子公司 其他应收款 1.50 1.50 非经营性往来
全荣（苏州）食品有限公司 子公司 其他应收款 1,166.00 230.45 1,396.45 非经营性往来
北京全宝汇商科技有限公司 子公司附属企业 其他应收款 44.38 44.00 88.38 非经营性往来
郑州有知有味互联网科技有限公司 子公司附属企业 其他应收款 2.29 0.41 1.88 非经营性往来
福州三全食品有限公司 子公司 其他应收款 7.82 3.30 0.02 11.10 非经营性往来
武汉三全商贸有限公司 子公司 其他应收款 11.06 241.61 196.37 56.30 非经营性往来
浙江龙凤食品有限公司 子公司附属企业 其他应收款 6,114.72 370.41 885.26 5,599.87 非经营性往来
共青城康成鸿展投资管理合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.60 0.60 非经营性往来
共青城润泽智诚投资合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.60 0.04 0.56 非经营性往来
共青城创智嘉诚投资合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.15 0.03 0.12 非经营性往来
共青城和智信德投资合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.15 0.03 0.12 非经营性往来
共青城佳智凯德投资合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.15 0.03 0.12 非经营性往来
共青城健智康鸿投资合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.15 0.03 0.12 非经营性往来
共青城润智嘉慧投资合伙企业（有限合伙） 子公司附属企业 其他应收款 0.15 0.03 0.12 非经营性往来
广州三全食品有限公司 子公司 其他应收款 149.71 149.71 非经营性往来
杭州三全食品有限公司 子公司附属企业 其他应收款 138.41 0.53 138.80 0.14 非经营性往来
重庆三全食品有限公司 子公司附属企业 其他应收款 8.22 0.04 8.26 非经营性往来
长春三全食品有限公司 子公司 其他应收款 5.36 5.36 非经营性往来
河南叁伊便利店连锁有限公司 子公司 其他应收款 0.19 0.19 非经营性往来
贵阳三全商贸有限公司 0.43 0.43 非经营性往来
西安都尚食品有限公司 0.58 0.58 非经营性往来
上海三全食品有限公司 0.56 0.56 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
总计 41,269.81 50,393.30 8,866.27 82,796.84
本表已于2021年4月13日获第七届董事会第十三次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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