科大讯飞股份有限公司

                     对外提供财务资助管理办法

                              第一章 总 则

    第一条 为规范科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务

资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据《证券法》、《上市公司信

息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市

公司规范运作指引》等有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。

    第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者

无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外：

    （一）提供财务资助属于公司的主营业务；

    （二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。

    公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本办法的

相关规定执行。

    第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平

等、自愿的原则。

                    第二章 对外提供财务资助的决策程序

    第四条   拟接受被财务资助企业申请的，或拟主动对外提供财务资助的，

均应征得董事长同意，由财务部对被财务资助企业进行资格审查。

    第五条 财务部完成对被财务资助企业的资格审查工作后，报本公司董事会

或股东大会审批。

                 第三章 对外财务资助的审批权限及审批程序

    第六条 公司对外提供财务资助须经董事会或股东大会审议。

    第七条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及

其控股子公司等关联人提供财务资助。

    公司为前款以外的其他关联人提供财务资助的，应提交股东大会审议，且
关联股东在股东大会审议该事项时应当回避表决。

    第八条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之

二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，

应直接提交股东大会审议。

    第九条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如适

用）应对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。

    第十条 公司为控股子公司提供财务资助，且该控股子公司的其他股东为公

司的控股股东、实际控制人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供财

务资助，且条件同等。

    第十一条 公司对外提供财务资助由公司董事会审议。对于属于下列情形之

一的，经董事会审议通过后还应当提交股东大会审议：

    （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%；

    （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过

公司最近一期经审计净资产10%；

    （三）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。

     第十二条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，

约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

    财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者

追加提供财务资助。

    第十三条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助：

    （一）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内；

    （二）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个

月内。

                     第四章 对外财务资助的经办部门及其职责

    第十四条 对外财务资助的主办部门为本公司财务部。必要时，可聘请法律
顾问协助办理。

    第十五条 对外财务资助过程中，公司财务部的主要职责如下：

    （一）对外提供财务资助之前，认真做好被财务资助企业的资产质量、经

营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，向本公司董事

会提供财务上的可行性建议；

    （二）具体经办对外财务资助手续；

    （三）对外提供财务资助之后，及时做好对被财务资助企业的跟踪、监督

工作；

    （四）认真做好有关被财务资助企业的文件归档管理工作；

    （五）办理与对外财务资助有关的其他事宜。

    第十六条 对外财务资助过程中，法律顾问的主要职责如下：

    （一）协同财务部做好被财务资助企业的资格审查工作，向本公司董事会

提供法律上的可行性建议；

    （二）负责起草或从法律上审查与对外财务资助有关的一切文件；

    （三）负责处理对财务资助过程中出现的法律纠纷；

    （四）本公司实际承担财务资助责任后，负责处理对被财务资助企业的追

偿等事宜；

    （五）办理与对外财务资助有关的其他事宜。

                     第五章 对外提供财务资助信息披露

    第十七条 公司应按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修

订）》及相关文件要求进行信息披露工作。

                             第六章 罚 责

    第十八条 违反以上规定对外提供财务资助，造成企业损失的，将追究有关

人员的经济责任。

                             第七章 附 则
    第十九条 本办法解释权属于公司董事会。

    第二十条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及 《公

司章程》的有关规定执行。本制度与国家日后颁布的法律、法规、规范性文件或

经合法程序修改后的《公司章程》不一致的，按国家有关法律、法规、规范性文

件和《公司章程》的规定执行。

    第二十一条 本办法董事会通过之日起执行。




                                                科大讯飞股份有限公司

                                                二〇二〇年四月二十二日