关于对深圳市天威视讯股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2022]第 ZI10117 号
关于对深圳市天威视讯股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZI10117 号
深圳市天威视讯股份有限公司全体股东：
我们审计了深圳市天威视讯股份有限公司(以下简称“天威视
讯”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 04 月 13 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZI10116 号的
【无保留意见】审计报告。
天威视讯管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是天威视讯管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计天威视讯 2021 年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解天威视讯 2021 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供天威视讯为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
专项报告第 1 页
立信会计师事务所 中国注册会计师：李建军
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王蓉
中国上海 二 O 二二年四月十三日
专项报告第 2 页
深圳市天威视讯股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 2021 年度占用 2021 年度占用
非经营性资金占 上市公司核算的 2021 年期初占 2021 年度偿还 2021 年期末占
资金占用方名称 公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 占用形成原因 占用性质
用 会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
系 （不含利息） 有)
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计
其他关联方及其
附属企业
小计
总计
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来 往来性质
其他关联资金往 上市公司核算的 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
资金往来方名称 公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 （经营性往来、
来 会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有) 非经营性往来）
深圳广播电影电视集团 控股股东 应收账款 9,018.20 9,018.20 节目传输费 经营性往来
付费频道、互联
深圳广播电影电视集团 控股股东 应收账款 11.40 15.42 20.91 5.91 经营性往来
网及工程
深圳广播电影电视集团 控股股东 应收账款 73.00 320.00 393.00 媒体服务费 经营性往来
深圳广播电影电视集团 控股股东 应收账款 5.00 5.00 广告服务费 经营性往来
控股股东、实际
控制人及其附属 深圳广播电影电视集团
控股股东 应收账款 139.20 139.20 商品销售服务 经营性往来
企业 深圳广播电影电视集团 控股股东 应收账款 3.00 3.00 节目制作服务 经营性往来
深圳市东部传媒股份有 控股股东之附
应收账款 40.00 40.00 80.00 光纤使用费 经营性往来
限公司 属企业
深圳广播电影电视文化 控股股东之附
其他应收款 125.15 23.68 38.98 109.85 房租押金 经营性往来
产业有限公司 属企业
深圳广播电影电视集团 控股股东 其他应收款 1.00 1.00 旅游服务费 经营性往来
小计 249.55 9,565.50 9,694.29 120.76
汇总表第 1 页
深圳宜和股份有限公司 控股子公司 应收账款 节目传输费 经营性往来
10.88 4.40 4.32 10.96
深圳市天隆广播电视网
全资子公司 应收账款 商品销售服务 经营性往来
络有限公司 54.49 54.49
深圳市天威广告有限公
控股子公司 应收账款 房屋租金收入 经营性往来
司 2.20 2.20
深圳市天威数据网络股
控股子公司 应收账款 热线服务费 经营性往来
份有限公司 45.00 45.00
深圳市天宝广播电视网
全资子公司 其他应收款 宽带业务分成等 经营性往来
络有限公司 1,319.58 12,098.32 9,086.08 4,331.82
深圳市天 隆广播电视网
全资子公司 其他应收款 1,468.91 2,583.23 1,602.77 2,449.37 宽带业务分成等 经营性往来
络有限公司
深圳市天威广告有限公
控股子公司 其他应收款 32.04 19.60 43.86 7.78 垫付餐费 非经营性往来
司
深圳市天威网络工程有
全资子公司 其他应收款 163.98 163.98 垫付工程款 非经营性往来
限公司
深圳市天威网络工程有
上市公司的子公 全资子公司 其他应收款 代垫工薪 非经营性往来
2.90 2.90
司及其附属企业 限公司
深圳市迪 威特文化科技
全资子公司 其他应收款 垫付餐费 非经营性往来
有限公司 1.36 1.36
深汕特别合作区威视信 垫付工程款及工
全资子公司 其他应收款 4,174.06 2,053.95 6,228.01 非经营性往来
息科技有限公司 薪
深汕特别合作区深汕广
控股子公司 其他应收款 193.61 193.61 垫付工薪 非经营性往来
播电视网络有限公司
深汕特别 合作区深汕广
控股子公司 其他应收款 225.58 23.09 202.49 通信工程项目 经营性往来
播电视网络有限公司
深圳宜和股份有限公司 控股子公司 其他应收款 1.00 1.00 垫付办公费 非经营性往来
深圳市长泰传媒有限公
控股子公司 其他应收款 2.80 2.80 代垫设备安装款 非经营性往来
司
深圳市长泰传媒有限公 代垫工程款及工
控股子公司 其他应收款 118.29 110.20 212.03 16.46 非经营性往来
司 薪
深圳市长泰传媒有限公
控股子公司 其他应收款 22.18 22.18 代垫餐费 非经营性往来
司
小计 7,245.43 17,463.13 11,191.62 13,516.94
汇总表第 2 页
中广电传媒有限公司 联营公司 应收账款 522.15 202.13 24.75 699.53 节目购置费 经营性往来
中广电传媒有限公司 联营公司 应收账款 12.83 12.83 频道传输及调试 经营性往来
中广电传媒有限公司 联营公司 应收账款 0.37 0.37 出租电车服务 经营性往来
深圳市智城天威通信有 垫付项目报告费
联营公司 应收账款 15.00 15.00 经营性往来
限公司 用
其他关联方及其 广东深汕投资控股集团 控股子公司深
应收账款 12.29 12.29 收视及宽带费 经营性往来
附属企业 有限公司 汕广电之股东
中广电传媒有限公司 联营公司 其他应收款 8.21 2.64 10.85 垫付餐费 非经营性往来
深圳深汕特别合作区天
之孚云计算科技有限公 联营公司 其他应收款 0.02 0.14 0.16 垫付费用 非经营性往来
司
深圳市智城天威通信有
联营公司 其他应收款 132.29 16.97 149.26 垫付费用 非经营性往来
限公司
小计 675.50 249.54 202.21 722.83
总计 8,170.48 27,278.17 21,088.12 14,360.53
本表已于 2022 年 04 月 13 日获董事会批准。
法定代表人： 郑鼎文 主管会计工作负责人： 王兴 会计机构负责人（会计主管人员）： 邓海峰
汇总表第 3 页