四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2012-050
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司半年度报告未经审计。
公司负责人李春建、主管会计工作负责人杜永强及会计机构负责人(会计主管人员)李小容声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、上市公司基本情况
（一）基本情况简介
A 股简称 北化股份
A 股代码 002246
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 魏光源 李小燕
联系地址 四川省成都市锦江工业园区 四川省成都市锦江工业园区
电话 028-85925728 028-85925760
传真 028-85925665 028-85925665
电子信箱 snc2002@163.com snc2002@163.com
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
1
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 750,425,269.49 728,841,440.71 2.96%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 578,538,400.01 584,261,092.52 -0.98%
股本（股） 197,891,024 197,891,024 0%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.92 2.95 -1.02%
股）
资产负债率（%） 22.65% 19.6% 3.05%
本报告期比上年同期增减
报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 786,104,661.54 871,967,545.99 -9.85%
营业利润（元） 5,783,852.53 31,337,791.8 -81.54%
利润总额（元） 7,103,066.13 31,819,023.51 -77.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,683,518.78 23,646,964.31 -80.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
3,699,583.01 23,301,928.47 -84.12%
益的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.0237 0.1195 -80.17%
稀释每股收益（元/股） 0.0237 0.1195 -80.17%
加权平均净资产收益率（%） 0.8% 3.81% -3.01%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.63% 3.75% -3.12%
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,036,613.77 -35,091,926.69 88.5%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.02 -0.18 88.5%
股）
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 年初到报告期末金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -963.22
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,236,150
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,026.82
少数股东权益影响额 -5,474.43
所得税影响额 -329,803.4
合计 983,935.77 --
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
□ 适用 √ 不适用
（二）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
股东总数 15,992
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 股份状态 数量
泸州北方化学工业有限公
国有股 50.44% 99,812,871 0
司
西安北方惠安化学工业有
国有股 15.71% 31,089,255 0
限公司
中国北方化学工业集团有
国有股 4.94% 9,776,111 0
限公司
全国社会保障基金理事会
国有股 2.5% 4,950,000 0
转持二户
泸州老窖股份有限公司 国有股 0.53% 1,042,370 0
三一集团有限公司 社会法人股 0.24% 482,000 0
郑景涛 其他 0.23% 464,500 0
商洛市秦俑酒精有限责任
社会法人股 0.2% 390,805 0
公司
王洁 其他 0.18% 366,000 0
尚爱军 其他 0.18% 364,200 0
0
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
种类 数量
公司上述前 10 名股东中，前三名股东同属中国兵器工业集团公司控制，其
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
（三）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
3
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四、董事、监事和高级管理人员情况
报告期，本公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动，报告期末均未持有公司股份。
五、董事会报告
（一）主营业务分行业、产品情况表
单位：元
主营业务分行业情况
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
化学原料及化学
770,447,022.71 709,547,943.46 7.9% -11.62% -7.36% -4.23%
制品制造业
主营业务产品情况
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
H 型硝化棉 228,646,631.17 196,225,978.39 14.18% -34.57% -24.2% -11.75%
L 型硝化棉 7,898,515.38 5,128,151.24 35.07% -23.2% -24.32% 0.96%
含能硝化棉 37,726,562 26,256,840.79 30.4% -13.73% -33.73% 21%
硝化棉溶液 20,227,264.7 18,710,337.1 7.5% 16.49% 19.33% -2.2%
TDI 301,413,364.92 292,024,718.03 3.11% 18.98% 17.54% 1.18%
液体化工等 174,534,684.54 171,201,917.91 1.91% -11.65% -12.9% 1.41%
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：
报告期内，公司主营业务收入同比下降 11.62%，主要原因为 H 型硝化棉销量及售价均同比下降、影响
收入减少 1.2 亿元所致。
公司毛利率同比下降 4.23%，其中 H 型硝化棉毛利率同比下降 11.75%。H 型硝化棉毛利率下降主要原
因为售价下降幅度大于成本下降幅度，但 H 型硝化棉仍保持了 14.18%的毛利率水平。含能硝化棉毛利率同
比上升了 21%，主要原因为含能硝化棉售价的下降幅度小于成本下降幅度。
（二）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
西南片区 31,391,738.94 10.2%
西北片区 6,673,397.59 -8.47%
华东片区 71,060,399.54 -28.08%
华南片区 561,837,385.83 -7.91%
4
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
华北片区 25,336,321.24 -55.45%
国外市场 74,147,779.57 5.65%
（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（六）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 31,478.86 本报告期
投入募集 0
报告期内变更用途的募集资金总额 1,933 资金总额
累计变更用途的募集资金总额 17,251.46 已累计投
入募集资 20,277.46
累计变更用途的募集资金总额比例 54.8% 金总额
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2010 年
西安基地扩能改造项
是 14,765 12,515 0 12,515 100% 12 月 31 -185 否 否
目
日
2010 年
15000 吨/年高品质硝
是 18,094 4,992 0 4,992 100% 12 月 31 136 是 否
化棉项目
日
11500 吨/年 PAC 项目 是 12,548 0 0否 是
研发中心建设项目 是 1,933 0 0否 是
承诺投资项目小计 - 47,340 17,507 0 17,507 - - -49 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- - - - -
超募资金投向小计 - - - - -
5
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
合计 - 47,340 17,507 0 17,507 - - -49 - -
未达到计划进度或预 因受宏观经济环境影响，西安基地扩能改造项目在报告期内产能发挥不足，未达到预期产能，产品
计收益的情况和原因 售价低于预期，未实现预期效益。公司将强化市场运作、提升产品品质，预计该项目第三季度、第
（分具体项目） 四季度的运营情况好于上半年。11500 吨/年 PAC 项目、研发中心建设项目公司已终止。
1、鉴于 PAC（聚阴离子纤维素醚）市场环境发生重大变化，供大于求矛盾突出，公司计划的年产
11500 吨生产能力建成后不具备规模优势，本着对股东负责的原则，公司有效规避投资风险,提高募
集资金使用效率，经 2009 年第一次临时股东大会审议批准，公司终止了 11500 吨/年 PAC 项目。2、
项目可行性发生重大 研发中心建设作为技术开发、创新的基础平台，功能设计应充分适应公司的战略发展需要。原研发
变化的情况说明 中心建设项目定位为纤维素及其衍生物的研究开发，随着公司发展特种泵业等相关多元化的战略目
标更加明晰，原规划设计与公司发展需求明显匹配不足。鉴于公司正处于业务发展、转型的关键时
期，短期内难以形成较为可行、具备前瞻性的实施方案，为尽快发挥募集资金效益，经 2012 年第一
次临时股东大会审议，公司终止了研发中心项目建设。
超募资金的金额、用途 □ 适用 √ 不适用
及使用进展情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施地点变更情况
√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实 1、2008 年 11 月 19 日，2008 年第一次临时股东大会审议批准，公司调整 15000 吨/年高品质木浆粕
施方式调整情况 硝化棉项目实施方式，由新建改为改扩建，项目投资总额从 18094 万元调整为 4992 万元。2、2009
年 11 月 24 日，2009 年第一次临时股东大会审议批准，公司调整西安基地扩能改造项目实施内容，
项目投资总额从 14765 万元调整为 12515 万元，调整后，产能水平、实施进度、实际效果、完成时
间与原方案一致。
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 2008 年 11 月 25 日，第一届第十八次董事会审议批准，以募集资金置换 15000 吨/年高品质木浆粕硝
化棉项目配套设施的先期投入资金，置换资金总额为 561.13 万元。
√ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时 1、2011 年 11 月 28 日，2011 年第五次临时股东大会审议批准，计划使用不超过 11000 万元的闲置
补充流动资金情况 募集资金暂时补充流动资金，该项资金已于 2012 年 5 月 18 日之前归还募集资金专户；2、2012 年 5
月 29 日，2012 年第二次临时股东大会审议批准，计划使用不超过 11200 万元的闲置募集资金暂时
补充流动资金，截至 2012 年 6 月 30 日，已使用 11100 万元补充流动资金。
√ 适用 □ 不适用
项目实施出现募集资 2011 年 6 月 16 日，2011 年第三次临时股东大会审议批准，使用 2,770.46 万元节余募集资金永久性
金结余的金额及原因 补充流动资金（不包含永久性补充流动资金的募集资金利息 873.58 万元），用于偿还银行借款、补
充原材料采购资金等生产经营活动。节余原因为公司募投项目变更及利息收入所致。
尚未使用的募集资金
其中 11,201 万元拟收购襄樊五二五泵业有限公司部分股权。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
2、变更募集资金投资项目情况表
√ 适用 □ 不适用
6
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单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
西安基地扩 西安基地扩 2010 年 12
12,515 0 12,515 100% -185 否 否
能改造项目 能改造项目 月 31 日
改扩建
新建 15000
15000 吨/年
吨/年高品 2010 年 12
高品质木浆 4,992 0 4,992 100% 136 是 否
质木浆粕硝 月 31 日
粕硝化棉项
化棉项目
目
11500 吨/年
PAC 项目、
终止项目 0
研发中心建
设项目
部分节余资
- 2,770.46 2,770.46
金
合计 -- 20,277.46 20,277.46 -- -- -49 -- --
1、鉴于西安基地扩能改造项目实施过程中，项目周边功能规划发生变化，公司从客
观实际出发，经过审慎评估与论证，为提高募集资金使用效率和效果，经 2009 年第
一次临时股东大会审议批准，调整西安基地扩能改造项目实施内容，项目投资总额从
14765 万元调整为 12515 万元。2、鉴于外部环境的变化、资源供应影响和内部技术的
进步，结合对全球硝化棉行业发展的研究判断，公司及时调整战略目标，在不扩大产
变更原因、决策程序及信息披露情况 能的前提下，实现产品结构的调整和升级，经 2008 年第一次临时股东大会审议批准，
说明(分具体项目) 15000 吨/年高品质木浆粕硝化棉项目的实施方式由新建变更为改扩建，项目投资总额
从 18094 万元调整到 4992 万元。3、鉴于《募集资金承诺项目情况》所述原因，公司
已终止了 11500 吨/年 PAC 项目和研发中心建设项目。4、为发挥募集资金经济效益，
降低财务费用和采购成本，促进公司生产运营，经 2011 年第三次临时股东大会审议
批准，使用 2,770.46 万元节余募集资金永久性补充流动资金（不包含永久性补充流动
资金的募集资金利息 873.58 万元）。
未达到计划进度或预计收益的情况
参见《募集资金承诺项目情况》分析。
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化 西安基地扩能改造项目、15000 吨/年高品质木浆粕硝化棉项目变更后，两个项目的可
的情况说明 行性未发生变化。
（七）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（八）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-80% 至 -50%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
500 至 1,300
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
26,781,376.45
（元）
受宏观经济影响，硝化棉产品市场需求萎缩，产品价格同比下降，单位产
业绩变动的原因说明
品盈利能力大幅下降。
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四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（九）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（十）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、重要事项
（一）收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
√ 适用 □ 不适用
自购买日 自本期初
起至报告 至报告期
期末为上 末为上市 该资产为
与交易对
市公司贡 公司贡献 所涉及的 所涉及的 上市公司
交易对方 方的关联
被收购或 交易价格 献的净利 的净利润 是否为关 资产收购 资产产权 债权债务 贡献的净
或最终控 购买日 关系（适
置入资产 （万元） 润（万元） （万元） 联交易 定价原则 是否已全 是否已全 利润占利
制方 用关联交
（适用于 （适用于 部过户 部转移 润总额的
易情形）
非同一控 同一控制 比例(%)
制下的企 下的企业
业合并） 合并）
中国北方
化学工业
集团有限
北京北方
公司、泸
世纪纤维
州北方化 2012 年 以净资产 受同一实
素技术开
学工业有 04 月 02 75.76 -6.89 是 评估值为 是 是 际控制人
发有限公
限公司、 日 基础确定 控制
司 60%股
西安北方
权
惠安化学
工业有限
公司
收购资产情况说明：收购前，中国北方化学工业集团有限公司、泸州北方化学工业有限公司、西安北
方惠安化学工业有限公司分别持有北京北方世纪纤维素技术开发有限公司 20%的股权；中国北方化学工业
集团有限公司、泸州北方化学工业有限公司、西安北方惠安化学工业有限公司均为公司的关联方。根据公
司《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》等规定，本次收购资产行为由公司总经理办公会审议批准。
8
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（二）担保事项
□ 适用 √ 不适用
（三）非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
（四）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
（五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
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四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
□ 适用 √ 不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持
续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
6、其他综合收益细目
无。
（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司非公开发行股票工作
2012 年 01 月 06 日 电话 电话沟通 个人 张先生
进展；公司未提供资料。
公司股东大会延迟原因；公
2012 年 02 月 23 日 电话 电话沟通 个人 蒋先生
司未提供资料。
公司非公开发行股票工作
2012 年 03 月 27 日 电话 电话沟通 个人 庄先生
进展；公司未提供资料。
公司生产经营近况、募投项
2012 年 04 月 10 日 电话 电话沟通 个人 黄女士 目进展、欧债危机影响等情
况；公司未提供资料。
公司非公开发行股票工作
2012 年 04 月 12 日 电话 电话沟通 个人 段先生
进展；公司未提供资料。
公司近期生产经营情况；公
2012 年 04 月 23 日 电话 电话沟通 个人 王先生
司未提供资料。
公司非公开发行股票工作
2012 年 05 月 10 日 电话 电话沟通 个人 陈先生
进展；公司未提供资料。
公司盈利能力、竞争优势、
2012 年 06 月 17 日 电子邮件 书面问询 个人 申先生 市值管理、党组织建设等情
况；公司未提供资料。
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四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
七、财务报告
（一）审计意见
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位： 四川北方硝化棉股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 68,689,789.07 96,064,629.76
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 58,485,779.39 74,336,520.23
应收账款 95,023,417.73 64,723,466.22
预付款项 61,696,203.81 42,135,014.35
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 4,277,514.09 3,855,026.63
买入返售金融资产 0 0
存货 119,628,863.31 116,354,342.97
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 407,801,567.4 397,469,000.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
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持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 5,957,508.82 5,985,815.35
投资性房地产 0 0
固定资产 250,618,537.48 260,611,219.77
在建工程 74,030,279.68 50,798,631.16
工程物资 0 1,575,081.16
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 5,054,028.7 5,114,798.56
开发支出 0 0
商誉 95,935.53 95,935.53
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 6,867,411.88 7,190,959.02
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 342,623,702.09 331,372,440.55
资产总计 750,425,269.49 728,841,440.71
流动负债：
短期借款 30,000,000 20,000,000
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 6,000,000 0
应付账款 56,001,641.87 43,258,841.28
预收款项 34,778,606.73 32,263,675.27
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 17,590,876.49 14,986,568.34
应交税费 846,287.94 9,841,205.18
应付利息 0 0
应付股利 430,595.15 167,846.62
其他应付款 16,195,629.64 13,977,050.27
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 161,843,637.82 134,495,186.96
非流动负债：
长期借款 0 0
12
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 8,130,050 8,366,700
非流动负债合计 8,130,050 8,366,700
负债合计 169,973,687.82 142,861,886.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 197,891,024 197,891,024
资本公积 270,328,252.78 270,473,300.7
减：库存股 0 0
专项储备 10,476,910.49 10,843,522.66
盈余公积 27,741,533.71 27,741,533.71
一般风险准备 0 0
未分配利润 72,100,679.03 77,311,711.45
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 578,538,400.01 584,261,092.52
少数股东权益 1,913,181.66 1,718,461.23
所有者权益（或股东权益）合计 580,451,581.67 585,979,553.75
负债和所有者权益（或股东权益）
750,425,269.49 728,841,440.71
总计
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 59,943,048.95 89,735,783.2
交易性金融资产 0 0
应收票据 57,461,163.89 60,718,196.49
应收账款 87,315,681.3 64,047,109.95
预付款项 35,907,413.27 29,394,553.41
应收利息 0 0
应收股利 3,104,940.3 0
其他应收款 3,043,799.58 2,018,957.67
存货 103,245,190.14 99,416,113.01
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 350,021,237.43 345,330,713.73
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
13
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
长期应收款 0 0
长期股权投资 24,437,542.37 23,653,396.82
投资性房地产
固定资产 229,251,095.29 239,628,065.66
在建工程 72,885,141.28 50,135,276.83
工程物资 0 1,575,081.16
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 0 0
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 5,540,942.71 5,884,612.72
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 332,114,721.65 320,876,433.19
资产总计 682,135,959.08 666,207,146.92
流动负债：
短期借款 30,000,000 20,000,000
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 48,516,618.76 35,134,895.04
预收款项 2,753,930.7 3,900,166.2
应付职工薪酬 15,397,771.92 14,844,254.99
应交税费 477,918.29 6,258,352.81
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 14,247,789.83 11,224,886.84
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 111,394,029.5 91,362,555.88
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 8,130,050 8,366,700
非流动负债合计 8,130,050 8,366,700
负债合计 119,524,079.5 99,729,255.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 197,891,024 197,891,024
14
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
资本公积 268,043,594.76 268,188,642.68
减：库存股 0 0
专项储备 6,993,264.44 6,888,616.86
盈余公积 27,741,533.71 27,741,533.71
未分配利润 61,942,462.67 65,768,073.79
外币报表折算差额 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 562,611,879.58 566,477,891.04
负债和所有者权益（或股东权
682,135,959.08 666,207,146.92
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 786,104,661.54 871,967,545.99
其中：营业收入 786,104,661.54 871,967,545.99
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 780,492,502.48 840,120,470.26
其中：营业成本 725,216,350.26 766,066,044.78
利息支出 0 0
手续费及佣金支出 0 0
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准备金
0 0
净额
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 2,091,497.7 1,978,722.36
销售费用 28,079,635.93 35,980,031.56
管理费用 23,829,218.32 33,394,262.46
财务费用 710,629.35 968,209.3
资产减值损失 565,170.92 1,733,199.8
加 ：公允价值变动收益（损
0 0
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
171,693.47 -509,283.93
号填列）
其中：对联营企业和合
0 0
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0 0
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
5,783,852.53 31,337,791.8
列）
加 ：营业外收入 1,331,496.79 485,985.55
15
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
减 ：营业外支出 12,283.19 4,753.84
其中：非流动资产处置
12,083.17 1,953.84
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
7,103,066.13 31,819,023.51
号填列）
减：所得税费用 2,010,871.87 8,070,748.51
五、净利润（净亏损以“－”号填
5,092,194.26 23,748,275
列）
其中：被合并方在合并前实现
0 0
的净利润
归属于母公司所有者的净利
4,683,518.78 23,646,964.31
润
少数股东损益 408,675.48 101,310.69
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0237 0.1195
（二）稀释每股收益 0.0237 0.1195
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 5,092,194.26 23,748,275
归属于母公司所有者的综合
4,683,518.78 23,646,964.31
收益总额
归属于少数股东的综合收益
408,675.48 101,310.69
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 318,510,466.48 437,861,648.88
减：营业成本 276,667,959.18 350,646,851.22
营业税金及附加 1,500,782.01 1,775,400.63
销售费用 19,813,193.61 28,175,718.97
管理费用 19,425,594.58 27,214,642.53
财务费用 693,683.5 998,982.08
资产减值损失 -655.01 981,623.04
加：公允价值变动收益（损失
0 0
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
5,218,633.77 73,316.07
号填列）
其中：对联营企业和合营
0 0
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
5,628,542.38 28,141,746.48
列）
加：营业外收入 1,239,291 267,153.33
减：营业外支出 0.02 3,953.84
其中：非流动资产处置损
0 0
失
16
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
三、利润总额（亏损总额以“－”
6,867,833.36 28,404,945.97
号填列）
减：所得税费用 798,893.28 7,493,407.36
四、净利润（净亏损以“－”号填
6,068,940.08 20,911,538.61
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0307 0.1057
（二）稀释每股收益 0.0307 0.1057
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 6,068,940.08 20,911,538.61
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 699,083,790.88 718,888,057.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 237,644.65
收到其他与经营活动有关的现金 2,922,836.72 11,898,196.02
经营活动现金流入小计 702,006,627.6 731,023,897.92
购买商品、接受劳务支付的现金 617,989,427.92 680,941,311.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
39,990,177.52 33,618,547.71
金
支付的各项税费 29,723,906.93 31,824,802.95
支付其他与经营活动有关的现金 18,339,729 19,731,162.27
经营活动现金流出小计 706,043,241.37 766,115,824.61
经营活动产生的现金流量净额 -4,036,613.77 -35,091,926.69
17
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
14,304
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 14,304 0
购建固定资产、无形资产和其他
22,939,882.1 24,784,532.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 -212,893.47
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 22,726,988.63 24,784,532.77
投资活动产生的现金流量净额 -22,712,684.63 -24,784,532.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000 130,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 140,000,000 130,000,000
偿还债务支付的现金 130,000,000 40,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
10,586,257.03 57,164,337.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0
筹资活动现金流出小计 140,586,257.03 97,164,337.76
筹资活动产生的现金流量净额 -586,257.03 32,835,662.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-39,285.26 -192,041.2
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,374,840.69 -27,232,838.42
加：期初现金及现金等价物余额 96,064,629.76 188,218,671.91
六、期末现金及现金等价物余额 68,689,789.07 160,985,833.49
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
18
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
销售商品、提供劳务收到的现金 275,453,645.28 311,950,921.9
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,722,443.51 10,712,377.36
经营活动现金流入小计 277,176,088.79 322,663,299.26
购买商品、接受劳务支付的现金 216,700,716.07 298,011,935.39
支付给职工以及为职工支付的现
34,631,101.9 29,583,200.42
金
支付的各项税费 20,768,772.86 28,302,968
支付其他与经营活动有关的现金 14,413,239.88 13,637,414.03
经营活动现金流出小计 286,513,830.71 369,535,517.84
经营活动产生的现金流量净额 -9,337,741.92 -46,872,218.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,942,000 582,600
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,942,000 582,600
购建固定资产、无形资产和其他
21,071,950.04 24,420,617.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 757,500
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,829,450.04 24,420,617.83
投资活动产生的现金流量净额 -19,887,450.04 -23,838,017.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000 130,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000 130,000,000
偿还债务支付的现金 130,000,000 40,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
10,528,257.03 57,146,937.76
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 140,528,257.03 97,146,937.76
筹资活动产生的现金流量净额 -528,257.03 32,853,062.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-39,285.26 -192,041.2
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,792,734.25 -38,049,215.37
加：期初现金及现金等价物余额 89,735,783.2 182,970,360.54
六、期末现金及现金等价物余额 59,943,048.95 144,921,145.17
19
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
197,891 270,473, 10,843,5 27,741, 77,311,7 1,718,461 585,979,55
一、上年年末余额 0 0 0
,024 300.7 22.66 533.71 11.45 .23 3.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
197,891 270,473, 10,843,5 27,741, 77,311,7 1,718,461 585,979,55
二、本年年初余额 0 0 0
,024 300.7 22.66 533.71 11.45 .23 3.75
三、本期增减变动金额（减少 -145,04 -366,61 -5,211,0 194,720.4 -5,527,972.
0 0 0 0 0
以“－”号填列） 7.92 2.17 32.42 3 08
4,683,51 408,675.4 5,092,194.
（一）净利润
8.78 8 26
（二）其他综合收益
4,683,51 408,675.4 5,092,194.
上述（一）和（二）小计 0
8.78 8 26
-145,04 203,113.0
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 58,065.1
7.92 2
1．所有者投入资本 0 0 200,000 200,000
2．股份支付计入所有者权益
0 0 0 0
的金额
-145,04
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 3,113.02 -141,934.9
7.92
-9,894,5 -402,993. -10,297,54
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
51.2 37 4.57
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -9,894,5 -402,993. -10,297,54
配 51.2 37 4.57
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-366,61 10,476,910
（六）专项储备 -14,074.7
2.17 .49
4,271,02 4,309,520.
1．本期提取 38,498.09
2.31 4
4,637,63 4,690,207.
2．本期使用 52,572.79
4.48 27
20
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（七）其他
197,891 270,328, 10,476,9 27,741, 72,100,6 1,913,181 580,451,58
四、本期期末余额 0 0 0
,024 252.78 10.49 533.71 79.03 .66 1.67
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
197,891 270,473, 6,583,06 25,504, 106,424, 1,096,884 607,974,02
一、上年年末余额 0 0 0
,024 300.7 4.5 837.72 917.82 .48 9.22
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
197,891 270,473, 6,583,06 25,504, 106,424, 1,096,884 607,974,02
二、本年年初余额 0 0 0
,024 300.7 4.5 837.72 917.82 .48 9.22
三、本期增减变动金额（减少 4,260,45 2,236,6 -29,113, 621,576.7 -21,994,47
0
以“－”号填列） 8.16 95.99 206.37 5 5.47
32,490,7 580,794.2 33,071,591
（一）净利润
96.82 6 .08
（二）其他综合收益 0 0 0 0
32,490,7 580,794.2 33,071,591
上述（一）和（二）小计 0
96.82 6 .08
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
2,236,6 -61,604, -59,384,70
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 -17,400
95.99 003.19 7.2
2,236,6 -2,236,6
1．提取盈余公积
95.99 95.99
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -59,367, -59,384,70
0 -17,400
配 307.2 7.2
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
4,260,45 4,318,640.
（六）专项储备 58,182.49
8.16 65
1．本期提取 8,263,51 67,293.65 8,330,807.
21
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
4.01 66
4,003,05 4,012,167.
2．本期使用 9,111.16
5.85 01
（七）其他
197,891 270,473, 10,843,5 27,741, 77,311,7 1,718,461 585,979,55
四、本期期末余额 0 0 0
,024 300.7 22.66 533.71 11.45 .23 3.75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
197,891,02 268,188,64 6,888,616. 27,741,533 65,768,073 566,477,89
一、上年年末余额 0 0
4 2.68 86 .71 .79 1.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
197,891,02 268,188,64 6,888,616. 27,741,533 65,768,073 566,477,89
二、本年年初余额 0 0
4 2.68 86 .71 .79 1.04
三、本期增减变动金额（减少 -145,047.9 -3,825,611. -3,866,011.
0 0 104,647.58 0 0
以“－”号填列） 2 12 46
6,068,940. 6,068,940.
（一）净利润
08 08
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
6,068,940. 6,068,940.
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0
08 08
-145,047.9 -145,047.9
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0
2 2
1．所有者投入资本 0 0 0
2．股份支付计入所有者权益的
0 0 0
金额
-145,047.9 -145,047.9
3．其他 0 0 0 0 0 0
2 2
-9,894,551. -9,894,551.
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
2 2
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-9,894,551. -9,894,551.
3．对所有者（或股东）的分配
2 2
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
6,993,264.
（六）专项储备 0 0 0 104,647.58 0 0 0
44
22
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
1．本期提取 2,982,000 2,982,000
2,877,352. 2,877,352.
2．本期使用
42 42
（七）其他
197,891,02 268,043,59 6,993,264. 27,741,533 61,942,462 562,611,87
四、本期期末余额 0 0
4 4.76 44 .71 .67 9.58
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
197,891,02 268,188,64 4,576,268. 25,504,837 105,005,11 601,165,89
一、上年年末余额 0 0
4 2.68 86 .72 7.12 0.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
197,891,02 268,188,64 4,576,268. 25,504,837 105,005,11 601,165,89
二、本年年初余额 0 0
4 2.68 86 .72 7.12 0.38
三、本期增减变动金额（减少以 2,236,695. -39,237,04 -34,687,99
2,312,348 0
“－”号填列） 99 3.33 9.34
22,366,959 22,366,959
（一）净利润
.86 .86
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0
22,366,959 22,366,959
上述（一）和（二）小计 0 0 0
.86 .86
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
2,236,695. -61,604,00 -59,367,30
（四）利润分配 0 0 0 0 0
99 3.19 7.2
2,236,695. -2,236,695.
1．提取盈余公积
99 99
2．提取一般风险准备
-59,367,30 -59,367,30
3．对所有者（或股东）的分配
7.2 7.2
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 2,312,348 0 0 0 2,312,348
6,010,337. 6,010,337.
1．本期提取
08 08
3,697,989. 3,697,989.
2．本期使用
08 08
23
四川北方硝化棉股份有限公司 2012 年半年度报告摘要
（七）其他
197,891,02 268,188,64 6,888,616. 27,741,533 65,768,073 566,477,89
四、本期期末余额 0 0
4 2.68 86 .71 .79 1.04
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
√ 是 □ 否
主要原材料核算由计划成本法调整为实际成本法。本次会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润
等指标产生实质性影响。因此，公司确定上述会计政策变更采用未来适用法。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
公司原持有北京北方世纪纤维素技术开发有限公司 20%股权，本期购买该公司 60%股权，持股比例变
为 80%，将该公司作为新增子公司纳入报告期合并报表范围。
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注：无。
董事长：李春建
四川北方硝化棉股份有限公司
2012 年 8 月 8 日
24