证券代码：002246              证券简称：北化股份          公告编号：2018-022



                   四川北方硝化棉股份有限公司
           关于重大资产重组过渡期间损益情况的公告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。


    2017 年 8 月 1 日,中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发
《关于核准四川北方硝化棉股份有限公司向山西新华防护器材有限责任公司等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1417 号），四川北方
硝化棉股份有限公司（以下简称“公司”、“北化股份”）向山西新华防护器材有
限责任公司（以下简称“新华防护”）发行 99,138,233 股股份购买山西新华化
工有限责任公司（以下简称“新华化工”、“标的资产”、“标的公司”）100%股权；
并非公开发行股份募集配套资金不超过 41,895 万元。
    2017 年 8 月 24 日，新华化工取得了山西省工商行政管理局于 2017 年 8 月
21 日核发的《营业执照》，公司成为新华化工的控股股东，新华化工成为公司的
全资子公司。本次交易标的资产新华化工 100%股权过户手续及相关工商登记已经
完成，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股份购买资产的事项进行
了验资，于 2017 年 8 月 29 日出具了“瑞华验字[2017] 01300025 号”《验资
报告》。
    根据《四川北方硝化棉股份有限公司与山西新华防护器材有限责任公司之发
行股份购买资产协议》及其补充协议的相关约定，自评估基准日（不含当日）至
重组交割日（含当日），标的公司如实现盈利，或因其他原因而增加的净资产的
部分归新华防护所有，如是标的公司发生亏损，或因其他原因而减少的净资产部
分，在审计报告出具后 5 个工作日内，由新华防护以现金方式向北化股份补足。
    本次发行股份购买资产的资产评估基准日为 2016 年 6 月 30 日，资产交割日
为 2017 年 8 月 21 日，资产交割过渡期间具体确定为 2016 年 7 月 1 日至 2017
年 7 月 31 日止（以下简称“过渡期间”）。


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    公司聘请审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对新华化工过渡期间
损益进行了专项审计。2018 年 3 月 27 日，公司收到瑞华会计师事务所出具的《关
于山西新华化工有限责任公司资产交割过渡期损益的专项审计报告》（瑞华专审
字[2018] 01300001 号）。
    根据审计结果，过渡期间，新华化工实现盈利及因其他原因而增加的净资产
合计为 67,229,376.16 元，按照公司与新华防护签订的《四川北方硝化棉股份有
限公司与山西新华防护器材有限责任公司之发行股份购买资产协议》及其补充协
议的约定，上述过渡期间内实现的收益由新华防护享有。


    特此公告。




                                           四川北方硝化棉股份有限公司
                                                    董   事   会
                                              二〇一八年三月三十日




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