中信建投证券股份有限公司
关于四川北方硝化棉股份有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之
2017 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“财务顾问”）
作为四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“北化股份”或“公司”）发行股
份资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳
证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关规定，对北化股份 2017 年度
募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、公司募集资金基本情况
（一）公司 IPO 募集资金情况
公司 IPO 募集资金已于 2013 年使用完毕，相关情况参见《董事会关于募集
资金 2013 年度存放与使用情况的专项报告》。
（二）第一次非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]90 号”文核准，本公司于 2013
年 5 月 31 日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）77,900,000 股，发
行价格为 7.12 元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 554,648,000.00
元，扣除发行费用 34,368,892.00 元后，实际募集资金净额人民币 520,279,108.00
元。
截至 2013 年 5 月 31 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经中瑞岳华
会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中瑞岳华验字[2013]第 0169 号《验
资报告》。
（三）第二次非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1417 号”文核准，本公司于
-1-
2017 年 12 月 29 日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）36,210,025 股，
发 行 价 格 为 11.57 元 / 股 。 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
418,949,989.25 元，扣除证券承销费（含税）人民币 9,000,000.00 元和财务顾问
费用（含税）5,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 404,949,989.25 元。
截至 2017 年 12 月 29 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字[2018]01300001 号《验资报告》。
二、募集资金存放和管理情况
2017 年 10 月 24 日，公司第四届第十一次董事会审议修订了《四川硝化棉
股份有限公司募集资金使用管理办法》，明确规定了公司存放、管理、使用募集
资金的有关要求。
（一）第一次非公开发行募集资金情况
公司确定中国银行泸州市分行营业部、光大银行成都玉双路支行和中国银行
襄阳分行作为该次募集资金的存放银行。2013 年 6 月 20 日，公司与保荐机构宏
源证券股份有限公司、中国银行泸州市分行营业部和光大银行成都玉双路支行按
照三方监管协议范本分别签订了《募集资金三方监管协议》。2013 年 12 月 11 日，
公司与保荐机构宏源证券股份有限公司、中国银行襄阳分行、襄阳五二五泵业有
限公司（以下简称“泵业公司”）签订了《非公开发行募集资金四方监管协议》。
截至 2013 年 12 月 31 日，鉴于泵业公司 90%股权收购工作已实施完毕，公司已
将在光大银行成都玉双路支行设立的专户注销，并将该专户结余募集资金
590,268.28 元（主要为利息收入）转入公司在中国银行泸州市分行营业部开设的
专户。该专户注销后，公司原与光大银行成都玉双路支行、宏源证券股份有限公
司签署的《募集资金三方监管协议》同时终止。
截至 2017 年 12 月 31 日募集资金产生利息收入 2,182,531.72 元，收购泵业
公司 65.65%股权支付款项 302,260,333.90 元；对泵业公司增资 184,172,240.00 元，
截至 2017 年 12 月 31 日，增资款累计投入特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化
泵工程 181,896,804.56 元（其中置换前期投入资金 33,049,466.39 元）；支付银行
手续费 11,775.95 元。截至 2017 年 12 月 31 日，本次募集资金余额为 38,292,725.31
元。具体使用及结存情况详见下表：
1、公司募集资金收支情况
-2-
单位：人民币元
项目 定向增发募集资金
募集资金净额 520,279,108.00
加：利息收入 2,182,531.72
减：募投项目累计使用资金 484,157,138.46
其中：前期置换 33,049,466.39
减：永久补充流动资金
减：暂时补充流动资金
减：银行手续费 11,775.95
期末余额 38,292,725.31
2、截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金存储情况
单位：人民币元
监管银行 募投项目 2017 年 12 月 31 日余额
中国银行泸州市分 对襄阳五二五泵业有限公司增资实施特种工
35,746,993.20
行营业部 业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程
中国银行襄阳分行 特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程 2,545,732.11
合计 38,292,725.31
（二）第二次非公开发行募集资金情况
公司确定中国建设银行股份有限公司泸州长开区支行作为该次募集资金的
存放银行。2018 年 1 月 22 日，公司与独立财务顾问中信建投证券股份有限公司、
中国建设银行股份有限公司泸州长开区支行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2017 年 12 月 31 日支付银行手续费 100 元。截至 2017 年 12 月 31 日，
本次募集资金余额为 404,949,889.25 元。具体使用及结存情况详见下表：
1、公司募集资金收支情况
单位：人民币元
项目 定向增发募集资金
募集资金净额 404,949,989.25
加：利息收入
减：募投项目累计使用资金
其中：前期置换
减：永久补充流动资金
-3-
减：暂时补充流动资金
减：银行手续费 100.00
期末余额 404,949,889.25
2、截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金存储情况
单位：人民币元
监管银行 募投项目 2017 年 12 月 31 日余额
防毒面具军民兼容生产线技术改造项目、
中国建设银行泸
3 万吨活性炭改扩建项目、支付中介机构 404,949,889.25
州长开区支行
费用
合计 404,949,889.25
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
-4-
（一）第一次非公开发行募集资金使用情况
截止 2017 年 12 月 31 日，第一次非公开发行募集资金使用情况
单位：人民币万元
募集资金总额 52,027.91 本年度投入募集资金总额 38.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 21,801.88 已累计投入募集资金总额 48,415.72
累计变更用途的募集资金总额比例 41.90%
是否已变 截至期末投 项目可行
截至期末累 项目达到预 是否达
承诺投资项目和超募 更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 资进度（%） 本年度实现 性是否发
计投入金额 定可使用状 到预计
资金投向 （含部分 诺投资总额 总额(1) 入金额 (3)＝ 的效益 生重大变
(2) 态日期 效益
变更） (2)/(1) 化
承诺投资项目
使用本次募集资金收
2013 年 8 月 1
购襄阳五二五泵业有 否 30,199.00 30,226.03 30,226.03 100.00 5,681.40 是 否
日完成收购
限公司 65.65%股权
项目建设完
襄阳五二五泵业有限
成，2015 年 3
公司特种工业泵制造
是 60,170.00 35,365.00 38.21 18,189.69 100.00 月 31 日已达 1,228.00 否 是
建设项目渣浆泵石化
到预定可使
泵工程
用状态
承诺投资项目小计 90,369.00 65,591.03 38.21 48,415.72 6,909.40
-5-
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 90,369.00 65,591.03 38.21 48,415.72 6,909.40
特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程尚未实现《可行性研究报告》预期的经济效益，
主要原因有以下两个方面：1、宏观经济增速放缓影响。项目产品的主要应用领域为石油、
化工、煤矿、黑色冶金、有色金属等行业，受宏观经济增速放缓影响，上述行业经济效益持
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
续下行，市场需求疲软，竞争加剧，产品订单不足。2、培育市场客户还需要一定时间。基
于上述原因造成项目产品的销量、销售收入和利润均未能达到预期，预计随着上述行业的回
暖和公司市场开拓力度的加大，项目经济效益会日趋好转。
“对襄阳五二五泵业有限公司增资实施特种工业泵制造建设项目”原计提投资 60,170.00 万
元，预计项目建成后，形成年产 8,600 台石化用泵、渣浆泵和核二、三级泵以及 500 吨核铸
件的生产能力。由于渣浆泵产品市场环境发生局部变化，石化泵、核泵的技术开发和市场培
育还需周期，公司严格按照谨慎投资原则，根据市场发展节奏和结构，结合自身风险承受能
项目可行性发生重大变化的情况说明 力以及技术、市场情况，公司计划暂时调低渣浆泵、石化泵生产规模，并取消核泵及核铸件
计划，有效匹配泵业公司实际发展需求，控制投资风险，保障股东利益；后续将根据技术开
发、市场发展情况决定是否继续启动。本次变更经公司于 2014 年 8 月 12 日召开的第三届第
七次董事会会议、第三届第五次监事会会议和 2014 年 8 月 29 日召开的 2014 年第一次临时
股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司不存在超募资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
-6-
2013 年 11 月 21 日，经第二届第三十九次董事会审议批准，以本次募集资金置换特种工业制
募集资金投资项目先期投入及置换情况
造建设项目的先期投入资金，置换资金总额为 3,304.95 万元。
1、2013 年 7 月 8 日，经第二届第三十六次董事会审议批准，计划使用不超过 15000 万元的
闲置募集资金暂时补充流动资金，该项资金已于 2014 年 5 月 22 日归还募集资金专户；
2、2014 年 5 月 20 日，经第三届第六次董事会审议批准，计划使用不超过 14500 万元的闲置
募集资金暂时补充流动资金。截至 2014 年 12 月 31 日，母公司已使用 3,500 万元闲置募集
资金补充流动资金，泵业公司已使用增资款 8,700 万元暂时补充流动资金，共计 12,200 万
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 元，该项资金已于 2015 年 5 月 15 日归还募集资金专户。3、2015 年 5 月 22 日，经第三届第
十三次董事会、第三届第十次监事会分别审议批准，计划使用不超过 7,300.00 万元的闲置
募集资金暂时补充流动资金。截至 2015 年 12 月 31 日，母公司已使用 3,500 万元闲置募集
资金补充流动资金，泵业公司已使用增资款 2,600 万元暂时补充流动资金，共计 6,100 万元。
该项资金已于 2016 年 5 月 18 日前归还募集资金专户。
4、截止 2017 年 12 月 31 日，使用闲置资金补充流动资金金额为零。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用。
（二）第二次非公开发行募集资金使用情况
截止 2017 年 12 月 31 日，第二次非公开发行募集资金使用情况
单位：人民币万元
募集资金总额 41,895.00 本年度投入募集资金总额 1,400.00
报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 1,400.00
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累计变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末投 项目可行
是否已变 调整后 截至期末累 项目达到预 是否达
承诺投资项目和超 募集资金承诺 本年度投入 资进度（%） 本年度实 性是否发
更项目（含 投资总 计投入金额 定可使用状 到预计
募资金投向 投资总额 金额 (3)＝ 现的效益 生重大变
部分变更） 额(1) (2) 态日期 效益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
山西新华化工有限
责任公司防毒面具
否 17,395.00 否
军民兼容生产线技
术改造项目
新疆新华环保科技
有限责任公司 3 万
否 23,000.00 否
吨活性炭生产能力
建设项目
支付中介机构费 否 1,500.00 1,400.00 1,400.00 93.33 否
承诺投资项目小计 41,895.00 1,400.00 1,400.00
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 41,895.00 1,400.00 1,400.00
-8-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司不存在超募资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）第一次非公开发行募集资金变更募集资金投资项目的资金使用情况
截止2017年12月31日，第一次非公开发行变更募集资金投资项目情况
单位：人民币万元
变更后的
变更后项目拟投 截至期末投资进 项目达到预定 是否达 项目可行
对应的原承诺项 本年度实际投 截至期末实际累 本年度实现
变更后的项目 入募集资金总额 度（%） 可使用状态日 到预计 性是否发
目 入金额 计投入金额(2) 的效益
（1） (3)=(2)/(1) 期 效益 生重大变
化
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项目建设完
襄阳五二五泵业有
对五二五泵业增 成，2015 年 3
限公司特种工业泵
资实施特种工业 月 31 日已达 否 否
制造建设项目渣浆 35,365.00 38.21 18,189.69 100.00 1,228.00
泵制造建设项目 到预定可使用
泵石化泵工程
状态
合计
35,365.00 38.21 18,189.69 1,228.00
“对襄阳五二五泵业有限公司增资实施特种工业泵制造建设项目”原计提投资 60,170.00 万元，预计项目建成
后，形成年产 8,600 台石化用泵、渣浆泵和核二、三级泵以及 500 吨核铸件的生产能力。由于渣浆泵产品市场环
境发生局部变化，石化泵、核泵的技术开发和市场培育还需周期，公司严格按照谨慎投资原则，根据市场发展节
奏和结构，结合自身风险承受能力以及技术、市场情况，公司计划暂时调低渣浆泵、石化泵生产规模，并取消核
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
泵及核铸件计划，有效匹配泵业公司实际发展需求，控制投资风险，保障股东利益；后续将根据技术开发、市场
发展情况决定是否继续启动。
本次变更经公司于 2014 年 8 月 12 日召开的第三届第七次董事会会议、第三届第五次监事会会议和 2014 年 8 月
29 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过。
特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程尚未实现《可行性研究报告》预期的经济效益，主要原因有以下两个
方面：1、宏观经济增速放缓影响。项目产品的主要应用领域为石油、化工、煤矿、黑色冶金、有色金属等行业，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 受宏观经济增速放缓影响，上述行业经济效益持续下行，市场需求疲软，竞争加剧，产品订单不足。 2、培育市
场客户还需要一定时间。 基于上述原因造成项目产品的销量、销售收入和利润均未能达到预期，预计随着上述
行业的回暖和公司市场开拓力度的加大，项目经济效益会日趋好转。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
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（二）第二次非公开发行募集资金变更募集资金投资项目的资金使用情况
截止2017年12月31日，公司第二次非公开发行募集资金尚不存在变更募集资
金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内公司严格执行《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、
公司《募集资金管理制度》等规定管理使用募集资金，已披露的募集资金相关信
息及时、真实、准确、完整。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字【2018】01300013号《关
于四川北方硝化棉股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报
告》，其认为：北化股份公司截至2017年12月31日止的《董事会关于募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公
告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
七、结论意见
经核查，中信建投证券认为：北化股份2017年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，及公司《募
集资金管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川北方硝化棉股份有限公
司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2017年度募集资金存放与使
用情况专项核查报告》之签字盖章页）
项目主办人签名：
赵亮 高吉涛
中信建投证券股份有限公司
2018 年 4 月 16 日
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