四川北方硝化棉股份有限公司
2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关于四川北方硝化棉股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019BJGX0244
四川北方硝化棉股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称北
化股份）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 4 日出具了 XYZH/2019BJGX0200 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，北化股份编制了本专项说明所附的北化股份 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北化股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计北化股份 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对北化股份 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计北化股份 2018 年度财务报表时北化股份提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解北化股份 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供北化股份为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐伟东
中国注册会计师：杨志存
中国 北京 二○一九年四月四日
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四川北方硝化棉股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2 0 1 8 年初占用 2 0 1 8 年度占用累计发 2 0 1 8 年度占用资 2 0 1 8 年度偿还 2 0 1 8 年末占用
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生额 资金余额
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2 0 1 8 年初往来 2 0 1 8 年度往来累计发 2 0 1 8 年度往来资 2 0 1 8 年度偿还 2 0 1 8 年末往来
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生额 资金余额
中国北方化学研究院集团有限公司及其子公司 同一母公司 应收票据 2,316.94 7,469.26 8,714.61 1,071.59 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 应收票据 4,484.52 6,994.00 8,618.52 2,860.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 应收账款 2,556.86 20,134.65 19,690.96 3,000.55 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 预付账款 159.15 62.90 164.81 57.24 采购商品、接受劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 其他应收款 12.30 41.45 48.83 4.92 代付电话费、往来款、押金 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 应收票据 1,101.00 1,084.30 1,356.00 829.30 销售商品、提供劳务 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 应收账款 201.57 6,888.98 7,029.58 60.97 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 其他应收款 5.00 - - 5.00 保证金 经营性往来
大股东及其附属 西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 应收票据 23.05 42.00 23.05 42.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
企业 西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 应收账款 - 137.25 123.04 14.21 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 预付账款 5.00 - - 0.48 5.48 采购商品、接受劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司及其子公司 同一母公司 应收账款 1,593.85 14,418.99 14,910.34 1,102.50 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司及其子公司 同一母公司 预付账款 - 2,349.16 2,177.80 171.35 采购商品、接受劳务 经营性往来
其他关联方关键管理人
其他关联方关键管理人员控制的其他企业 预付账款 - 2,664.93 2,484.50 180.44 采购商品、接受劳务 经营性往来
员控制的其他企业
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同一母公司 预付账款 - 5,752.42 5,752.42 - 采购商品、接受劳务 经营性往来
宁夏广华奇思活性炭有限公司 联营企业 预付账款 - 1,113.62 584.79 528.83 采购商品、接受劳务 经营性往来
宁夏广华奇思活性炭有限公司 联营企业 其他应收款 - 291.31 - 291.31 往来款 经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其 新疆黑山煤炭化工有限公司 少数股东 预付账款 24.29 188.00 212.29 - 采购商品、接受劳务 经营性往来
附属企业 新疆黑山煤炭化工有限公司 少数股东 其他应收款 0.11 - - 0.11 往来款 经营性往来
总 计 —— —— —— 12,483.64 69,633.22 - 71,891.06 10,225.79 —— ——
法定代表人：黄万福 主管会计工作的负责人：黄卫平 会计机构负责人：蒋时孝
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