中信建投证券股份有限公司
关于四川北方硝化棉股份有限公司使用部分
闲置募集资金进行现金管理的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“独立财务顾问”）
作为本次四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“北化股份”、“公司”）2017
年度发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问及持续督导
机构，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业
务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》等相关规定履行持续督导职责，就北化股份本次使用部分
闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）前次募集资金
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]90 号”文核准，本公司于 2013
年 5 月 31 日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）77,900,000 股，发
行价格为 7.12 元/股。非公开发行股票募集资金总额为人民币 554,648,000.00 元，
扣除发行费用 34,368,892.00 元后，实际募集资金净额人民币 520,279,108.00 元。
截至 2013 年 5 月 31 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经中瑞岳华
会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中瑞岳华验字[2013]第 0169 号《验
资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业
银行签署了《非公开发行募集资金三方监管协议》，与子公司、保荐机构、存放
募集资金的商业银行签署了《非公开发行募集资金四方监管协议》。
（二）本次募集资金
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1417 号”文核准，公司已向山
西新华防护器材有限责任公司（以下简称“新华防护”）发行 99,138,233 股股份
购买相关资产；已非公开发行股份 36,210,025 股，发行价格为 11.57 元/股，募集
资金人民币 418,949,989.25 元。扣除证券承销费（含税）人民币 9,000,000.00 元
和财务顾问费用（含税）5,000,000.00 元后的资金净额合计人民币 404,949,989.25
元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行验资并出具了“瑞华验字[2018]第
01300001 号”《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储管理，并与独立财务顾问、存放募集资金的
商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及全资子公司新华化
工与独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监
管协议》。
二、募集资金使用情况
（一）前次募集资金
2013年非公开发行股票募集资金总额为人民币554,648,000.00元，扣除发行
费用34,368,892.00元后，实际募集资金净额人民币520,279,108.00元。募集资金用
于下列项目：
序号 项目名称 实施主体 使用募集资金（万元）
使用本次募集资金收购襄阳五二五
1 — 30,226.03
泵业有限公司 65.65%股权
襄阳五二五泵业有限公司特种工业
2 泵业公司 18,352.66
泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程
合计 48,578.69
2013年8月，公司已使用前次募集资金30,226.03万元合并使用2008年首发上
市募集资金11,208.92万元共计41,434.96万元完成了对襄阳五二五泵业有限公司
（以下简称“泵业公司”）90%股权的收购工作。
截至2019年11月30日，泵业公司特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程
已达到预定可使用状态，公司累计投入募集资金人民币18,352.66万元，前次募集
资金余额人民币38,531,406.01元（含已在商业银行进行现金管理金额37,000,000
元）闲置。
（二）本次募集资金
2017年重大资产重组配套募集资金人民币418,949,989.25元。扣除证券承销
费（含税）人民币9,000,000.00元和财务顾问费用（含税）5,000,000.00元后的资
金净额人民币404,949,989.25元。募集资金将用于下列项目：
序号 项目名称 实施主体 拟使用募集资金（万元）
新疆新华环保科技有
1 3 万吨活性炭改扩建项目 23,000.00
限责任公司
防毒面具军民兼容生产线技术 山西新华化工有限责
2 17,395.00
改造项目 任公司
3 支付中介机构费用 不适用 1,500.00
合计 41,895.00
截至 2019 年 11 月 30 日，公司剩余本次募集资金净额人民币 418,843,370.75
元（含已在商业银行进行现金管理金额 408,700,000 元）暂时闲置。
三、募集资金闲置原因
（一）前次募集资金
截至目前，泵业公司特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程已达到预定
可使用状态，前次募集资金存在闲置。
（二）本次募集资金
2017 年重大资产重组配套募集资金拟投入的各个项目由于外部市场原因导
致实际建设进度存在一定的延后，且项目建设自身存在一定的建设周期，导致本
次募集资金存在暂时闲置。
四、拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保公司资金安全，
同时不影响募集资金项目建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，根据实际
需要，对闲置募集资金进行现金管理，以获得一定的投资收益，符合公司及全体
股东的利益。
（二）资金来源
公司闲置募集资金。
（三）投资产品品种
为控制风险，公司运用闲置募集资金购买的理财产品品种为安全性高、流动
性好、风险较低、收益明显高于同期银行存款利率的短期（期限不超过 12 个月）
且有保本约定的投资理财产品。不涉及深圳证券交易所规定的风险投资品种，所
投资的产品不存在质押等情况。
（四）投资产品发行主体
发行主体为商业银行。
（五）投资额度
为提高募集资金的使用效率，公司拟根据实际需要，在不影响募集资金项目
建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，拟使用不超过人民币 45,000 万元
闲置募集资金（其中：前次闲置募集资金不超过 3,800 万元；本次闲置募集资金
不超过 41,200 万元）在商业银行进行现金管理，在上述额度范围内，资金可滚
动使用。
（六）投资期限
投资期限自公司董事会、监事会审议通过之日起 12 个月内有效。
（七）投资决策及实施
在上述投资额度范围内，公司董事会授权公司总经理行使投资决策并签署相
关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财机构、理财产品品种、明确投资金
额、投资期限、签署合同或协议等。公司财务部门负责具体组织实施，并建立投
资台账。
五、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
公司闲置募集资金在商业银行进行现金管理，投资的产品需符合以下条件：
1、 安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺或保本约定；
2、为短期（不超过 12 个月）理财产品；
3、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行；
4、投资产品不得质押，产品专用结算账户（如有）不得存放非募集资金或
用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报深圳证券交易所
备案并公告。
公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，不排除受到市场波
动的影响。
（二）风险控制措施
1、公司财务部将及时分析和跟踪投资产品投向、进展情况，一旦发现存在
可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。
2、公司审计部门负责对所投资理财产品的资金使用与保管情况进行审计与
监督，并向董事会审计委员会报告。
3、公司独立董事、监事会有权对其投资理财产品的情况进行定期或不定期
检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司将根据深圳证券交易所的相关规定，披露理财产品及相关投资品种
的损益情况。
六、前十二个月内购买理财产品情况
（一）使用闲置募集资金购买银行理财产品的情况
金额 其他
序 产品 资金来 是否 预计年化收
产品名称 受托机构 （万 产品期限 (实际收
号 类型 源 保本 益率
元） 益)
4.0000%(扣
中国银行 2018年03
中银保本理财- 保证 人民币 闲置前 除理财产品
股份有限 月05日 1,089,3
1 人民币按期开 收益 3,550 次募集 是 费用后可获
公司泸州 -2018年 15.07
放【CNYAQKF】 型 万元 资金 得的年化收
分行 12月10日 元
益率)
中国建设银行
“乾元-北化” 保本
中国建设 2018年3
保本型人民币 浮动 人民币 闲置本
银行股份 月12日 最高收益率 129,095
2 理财产品四川 收益 4,000 次募集 是
有限公司 -2018年4 3.8% .89元
2018年第1期 型产 万元 资金
泸州分行 月12日
（总2018年第 品
25期）
中国建设银行
“乾元-北化” 保本
中国建设 2018年3
保本型人民币 浮动 人民币 闲置本
银行股份 月12日 最高收益率 345,205
理财产品四川 收益 5,000 次募集
3 有限公司 -2018年5 是 4.0% .48元
2018年第2期 型产 万元 资金
泸州分行 月14日
（总2018年第 品
26期）
中国建设银行
“乾元-北化” 保本
中国建设 2018年3
保本型人民币 浮动 人民币 闲置本
银行股份 月12日 最高收益率 1,047,1
理财产品四川 收益 10,000 次募集
4 有限公司 -2018年6 是 4.2% 23.29元
2018年第3期 型产 万元 资金
泸州分行 月11日
（总2018年第 品
27期）
中国建设银行
“乾元-北化” 保本
中国建设 2018年3
保本型人民币 浮动 人民币 闲置本
银行股份 月12日 最高收益率 4,412,0
理财产品四川 收益 20,000 次募集
5 有限公司 -2018年9 是 4.4% 54.79元
2018年第4期 型产 万元 资金
泸州分行 月11日
（总2018年第 品
28期）
中国建设银行
“乾元-北化” 保本
中国建设 2018年4
保本型人民币 浮动 人民币 闲置本
银行股份 月16日 最高收益率 92,054.
6 理财产品四川 收益 4,000 次募集 是
有限公司 -2018年5 2.8% 79元
2018年第5期 型产 万元 资金
泸州分行 月16日
（总2018年第 品
31期）
金额 其 他
序 产品 资金来 是否 预计年化收
产品名称 受托机构 （万 产品期限 (实际收
类型 源 益率
号 元） 保本 益)
中国建设银行 保本 投资期49天；
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本 28天≤投资
银行股份 无固定期 174,520
利”开放式资产 收益 4,000 次募集 期＜63天，预
7 有限公司 限 是 .55元
组合型保本人 型产 万元 资金 期年化收益
泸州分行
民币理财产品 品 率3.25%
中国建设银行 保本 投资期49天；
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本 28天≤投资
银行股份 无固定期 218,150
利”开放式资产 收益 5,000 次募集 期＜63天，预
8 有限公司 限 是 .68元
组合型保本人 型产 万元 资金 期年化收益
泸州分行
民币理财产品 品 率3.25%
中国建设银行 保本 投资期28天；
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本 28天≤投资
银行股份 无固定期 249,315
9 利”开放式资产 收益 10,000 次募集 是 期＜63天，预
有限公司 限 .07元
组合型保本人 型产 万元 资金 期年化收益
泸州分行
民币理财产品 品 率3.25%
中国银行 3.2500%(扣
2019年07
中银保本理财- 保证 股份有限 人民币 闲置前 除理财产品
月02日
人民币按期开 收益 公司泸州 3,700 次募集 是 费用后可获 未到期
10 -2019年
放【CNYAQKF】 型 分行营业 万元 资金 得的年化收
12月25日
部 益率)
1天≤投资期 赎 回
＜7天，客户 80,000,
预期年化收 001.00
益率2.10%； 元，理财
中国建设银行 保本
中国建设 7天≤投资期 收益人
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期 ＜14天，客户 民 币
利”开放式资产 收益 33,000 次募集
11 有限公司 限 是 预期年化收 1,123,0
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行 益率2.20%； 68.51
民币理财产品 品
14天≤投资 元，实际
期＜28天，客 年化收
户预期年化 益 率
收益率 3.05%
2.50%； 赎回100
28天≤投资 万元，理
期＜63天，客 财收益
户预期年化 人民币
中国建设银行 保本
中国建设 收益率 5,005.4
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期 2.75%； 8元，实
利”开放式资产 收益 3,000 次募集
12 有限公司 限 是 63天≤投资 际年化
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行 期＜91天，客 收益率
民币理财产品 品
户预期年化 2.90%;
收益率 赎 回 30
2.90%； 万元，理
91天≤投资 财收益
期＜182天， 人民币
客户预期年 2,632.1
化收益率 9元，实
3.05%； 际年化
182天≤投资 收益率
期＜364天， 3.05%;
客户预期年 赎 回
化收益率 2,870 万
3.15%； 元，理财
投资期≥364 收益人
天，客户预期 民 币
年化收益率 402,900
3.30%； .82元，
实际年
化收益
率3.05%
中国建设银行 保本
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期
13 利”开放式资产 收益 1,000 次募集 是 未到期
有限公司 限
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行
民币理财产品 品
中国建设银行 保本
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期
利”开放式资产 收益 1,000 次募集 未到期
14 有限公司 限 是
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行
民币理财产品 品
中国建设银行 保本
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期
利”开放式资产 收益 1,000 次募集 未到期
15 有限公司 限 是
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行
民币理财产品 品
中国建设银行 保本
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期
16 利”开放式资产 收益 1,000 次募集 是 未到期
有限公司 限
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行
民币理财产品 品
中国建设银行 保本
中国建设
“乾元-周周 浮动 人民币 闲置本
银行股份 无固定期
利”开放式资产 收益 1,000 次募集 未到期
17 有限公司 限 是
组合型保本人 型产 万元 资金
泸州分行
民币理财产品 品
（二）使用闲置募集资金购买证券公司理财产品的情况
金额 预计年
序 产品 资金 是否
产品名称 受托机构 （万 产品期限 化收益 其他 (实际收益)
号 类型 来源 保本
元） 率
本计划 该产品在募集期
光大证券鼎 本金 2018年07 闲置 到期约 间产生的利息收
光大证券 人民币
富系列收益 收益 月17日 本次 定收益 入人民币
1 股份有限 19,000 是
凭证5月期 保障 -2018年 募集 率为 8,217.82元，获得
公司 万元
第622号 型 12月25日 资金 4.70% 理财收益人民币
（年化） 3,938,986.30元
本计划 该产品在募集期
光大证券鼎 本金 2018年9 闲置 到期约 间产生的利息收
光大证券 人民币
富系列收益 收益 月18日 本次 定收益 入人民币
2 股份有限 20,000 是
凭证3月期 保障 -2018年 募集 率为 8,879.07元，获得
公司 万元
第635号 型 12月25日 资金 3.70% 理财收益人民币
（年化） 1,986,849.32元
国泰君安证
2018年12 闲置 固定收
券君柜宝一 本金 国泰君安 人民币 获得理财收益人
月14日- 前次 益率
3 号2018年第 保障 证券股份 3,550 是 民币694,535.62
2019年6 募集 3.70%/
307期收益 型 有限公司 万元 元
月24日 资金 年
凭证
本计划 该产品在募集期
光大证券鼎 本金 2018年12 闲置 到期约 间产生的利息收
光大证券 人民币
富系列收益 收益 月27日- 本次 定收益 入人民币
4 股份有限 3,000 是
凭证3月期 保障 2019年3 募集 率为 3,792.66元，获得
公司 万元
第5005号 型 月29日 资金 3.70% 理财收益人民币
（年化） 279,780.82元
本计划
光大证券鼎 本金 2018年12 闲置 到期约
光大证券 人民币 获得理财收益人
富系列收益 收益 月27日- 本次 定收益
5 股份有限 36,000 是 民币
凭证6月期 保障 2019年6 募集 率为
公司 万元 6,885,369.86元
第5006号 型 月24日 资金 3.90%
（年化）
金额 预计年
序 产品 资金 是否
产品名称 受托机构 （万 产品期限 化收益 其他 (实际收益)
号 类型 来源 保本
元） 率
本计划 该产品在募集期
光大证券鼎 本金 2019年4 闲置 到期约 间产生的利息收
光大证券 人民币
富系列收益 收益 月2日- 本次 定收益 入人民币292.07
6 股份有限 3,000 是
凭证3月期 保障 2019年6 募集 率为 元，获得理财收益
公司 万元
第5036号 型 月21日 资金 3.4%（年 人民币
化） 223,561.64元
（三）使用闲置自有资金购买信托产品的情况
金额 预计年
序 产品名 产品 受托 产品有 资金 其他 (实际
认购方 （万 是否保本 化收益
号 称 类型 机构 效期 来源 收益)
元） 率
是（中兵投资
华能信 自C类信 出具《关于<华
四川北 华能
托.熙曜 集合 托单位 能信托-熙曜3 实际年
方硝化 贵诚 人民币 闲置
3号集合 资金 成立并 号集合资金信 收益率： 1,698,666.
1 棉股份 信托 7,000 自有
资金信 信托 生效之 托计划信托合 约 67元
有限公 有限 万元 资金
托计划 计划 日起满6 同>利益及劣 4.8667%
司 公司
产品 个月 后级差额补足
的承诺函》）
是（中兵财富 获得理财收
自F类信
华能信 出具《关于<华 益人民币
子公司 华能 托单位
托.熙曜 集合 能信托-熙曜3 实际年 3,406,666.
山西新 贵诚 人民币 成立并 闲置
3号集合 资金 号集合资金信 收益率： 66元（含
2 华化工 信托 6,000 生效之 自有
资金信 信托 托计划信托合 约 2018年到账
有限责 有限 万元 日起至 资金
托计划 计划 同>利益及劣 5.6778% 的首期收益
任公司 公司 2019年5
产品 后级差额补足 2,081,333.
月11日
的承诺函》） 33元）
是（中兵财富 提前赎回；
出具《关于＜ 获得理财收
五矿信
四川北 五矿 五矿信托-幸 益人民币
托-幸福 集合 2018年9
方硝化 国际 人民币 闲置 福11号集合资 实际年 2,109,589.
11号集 资金 月26日
3 棉股份 信托 5,000 自有 金信托计划信 收益率： 04元（含首
合资金 信托 -2019年
有限公 有限 万元 资金 托合同＞信托 5.6% 期理财收益
信托计 计划 8月29日
司 公司 本金及收益差 人民币
划
额补足的承诺 652,054.79
函》） 元）
金额 预计年
序 产品名 产品 受托 产品有 资金 其他 (实际
认购方 （万 是否保本 化收益
号 称 类型 机构 效期 来源 收益)
元） 率
是（中兵财富 获得理财收
国投泰 出具《关于<国 益人民币
四川北 康信托 国投 投泰康信托 2,393,424.
集合 2019年1
方硝化 有道3号 泰康 人民币 闲置 有道3号资产 实际年 66元（含
资金 月24日
4 棉股份 资产配 信托 8,000 自有 配置集合资金 收益率： 2019年6月
信托 -2019年
有限公 置集合 有限 万元 资金 信托计划>信 5.2%/年 24日到账的
计划 8月22日
司 资金信 公司 托本金及收益 首期收益
托计划 差额补足的承 1,675,397.
诺函》） 26元）
七、对公司经营的影响
公司以闲置募集资金在商业银行进行现金管理不影响募集资金项目建设和
募集资金投资计划正常进行，不影响公司主营业务的正常发展。同时可以提高公
司闲置募集资金的使用效率，获得一定的投资收益，符合公司及全体股东的利益。
八、独立财务顾问意见
经核查，独立财务顾问认为：
公司使用闲置的募集资金进行现金管理程序，符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，在确保不影响本
次募集资金项目建设和保证募集资金安全性的情况下，使用部分闲置募集资金短
期投资于安全性高、流动性好、短期、且有保本约定的投资理财产品，有利于提
高闲置募集资金的现金管理收益，符合公司和全体股东的利益。公司本次使用闲
置募集资金没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情况，本次募集资金使用已经公司董事会、监事会审议
通过，独立董事发表了明确的同意意见，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《公司章程》等相关规定。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川北方硝化棉股份有限公
司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》签章页）
独立财务顾问主办人：
赵 亮 高吉涛
中信建投证券股份有限公司
2019 年 12 月 24 日