中信建投证券股份有限公司
关于四川北方硝化棉股份有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之
2019年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“财务顾问”）作
为四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“北化股份”或“公司”）发行股份资
产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小
板上市公司规范运作指引》等有关规定，对北化股份2019年度存放与使用本次募集
资金情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1417号”文核准，北化股份以发
行股份的方式收购山西新华防护器材有限责任公司（以下简称“新华防护”）所持
有的山西新华化工有限责任公司（以下简称“新华化工”）100%的股权，同时向中
国国有企业结构调整基金股份有限公司发行股份募集配套资金。
上述新华化工100%的股权已于2017年8月21日过户至公司名下，同时北化股份
于2017年12月29日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）36,210,025股用于
募集配套资金，发行价格为11.57元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币
418,949,989.25元，扣除证券承销费（含税）人民币9,000,000.00元和财务顾问费用（含
税）5,000,000.00元后，实际募集资金净额人民币404,949,989.25元。
截至2017年12月29日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会计师事
务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字[2018]01300001号《验资报告》。
（二） 募集资金以前年度使用金额
截至2018年12月31日，募集资金产生利息收入12,962,204.43元，支付银行手续
费2,300.00元。使用募集资金2,518,300.00元。截至2018年12月31日，本次募集资金
余额为415,391,593.68元。
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2019年12月31日，募集资金产生利息收入26,429,031.45元，累计项目投入
10,735,421.70元，支付银行手续费4,234.33元。截至2019年12月31日，本次募集资金
余额为420,639,364.67元。具体使用及结存情况详见下表：
（1）公司募集资金收支情况
单位：人民币元
项 目 定向增发募集资金
募集资金净额 404,949,989.25
加：利息收入 26,429,031.45
减：募投项目累计使用资金 10,735,421.70
其中：前期置换
减：永久补充流动资金
减：暂时补充流动资金
减：银行手续费 4,234.33
期末余额 420,639,364.67
（2）截至2019年12月31日，募集资金存储情况
单位：人民币元
2019 年 12 月 31 日
监管银行 募投项目
余额
中国建设银行泸州 防毒面具军民兼容生产线技术改造项目、3 万吨活性
3,328,328.00
长开区支行 炭改扩建项目、支付中介机构费用
中国银行太原鼓楼 防毒面具军民兼容生产线技术改造项目 283,507.10
支行
中国建设银行太原
3 万吨活性炭改扩建项目 5,027,529.57
迎新街支行
中国建设银行泸州
结构性存款 400,000,000.00
市分行
中国建设银行泸州
“乾元-周周利” 12,000,000.00
市分行
合 计 420,639,364.67
二、募集资金管理情况
2017年10月24日，公司第四届第十一次董事会审议修订了《四川硝化棉股份有
限公司募集资金使用管理办法》，明确规定了公司存放、管理、使用募集资金的有
关要求。
公司确定中国建设银行股份有限公司泸州长开区支行、中国银行股份有限公司
太原鼓楼支行、中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行作为该次募集资金的存
放银行。2018年1月22日，公司与独立财务顾问中信建投证券股份有限公司、中国建
设银行股份有限公司泸州长开区支行按照三方监管协议范本签订了《募集资金三方
监管协议》。2018年3月07日，公司及全资子公司新华化工分别与中国建设银行股份
有限公司太原迎新街支行（以下简称“乙方”）及独立财务顾问中信建投签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》。2018年3月7日，公司及全资子公司新华化工分别
与中国银行股份有限公司太原鼓楼支行（以下简称“乙方”）及独立财务顾问中信
建投签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
三、本年度募集资金实际使用情况
截止 2019 年 12 月 31 日，本次非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：四川北方硝化棉股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 41,895.00 本年度投入募集资金总额 821.71
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 2,473.54
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 调整 项目达到
募集资金 截至期末累 截至期末投 是否达
承诺投资项目和超募 更项目 后投 本年度投入 预定可使 本年度实 项目可行性是否
承诺投资 计投入金额 资进度（%） 到预计
资金投向 （含部分 资总 金额 用状态日 现的效益 发生重大变化
总额 (2) (3)＝(2)/(1) 效益
变更） 额(1) 期
承诺投资项目
防毒面具军民兼容生
否 17,395.00 821.71 973.54 5.60% 不适用 是
产线技术改造项目
3 万吨活性炭改扩建
否 23,000.00 不适用 是
项目
支付中介机构费用 否 1,500.00 1,500.00 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 41,895.00 821.71 2,473.54
超募资金投向
4
超募资金投向小计
合计 41,895.00 821.71 2,473.54
1、防毒面具军民兼容生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审慎投
资、维护股东权益的原则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一
步的深度分析，延长了项目技术方案的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、
信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性。同时，项目实施单位新华化工已积极完成了项目
前期工作，并启动了设备采购，推动了项目建设工作，预计 2020 年底完成主体工程及主要生产线
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 建设。
2、3 万吨活性炭改扩建项目尚未正式开始实施,主要是募集资金到位后,项目资源地实施环境发生
了一些不利于募投项目实施的变化，一是为满足当地政府对煤矿行业安全环保标准的提高，导致
产品成本上升，未来的市场竞争力及盈利能力可能受到影响；二是合资公司原有 2 万吨/年活性炭
项目，因环保提标改造，延缓了项目实施决策。本着审慎投资、维护股东权益的原则，项目实施
单位新华化工正在对项目可行性研究进行深化论证。
1、防毒面具军民兼容生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审慎投
资、维护股东权益的原则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一
步的深度分析，延长了项目技术方案的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、
信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性。同时，项目实施单位新华化工已积极完成了项目
前期工作，并启动了设备采购，推动了项目建设工作，预计 2020 年底完成主体工程及主要生产线
项目可行性发生重大变化的情况说明 建设。
2、3 万吨活性炭改扩建项目尚未正式开始实施,主要是募集资金到位后,项目资源地实施环境发生
了一些不利于募投项目实施的变化，一是为满足当地政府对煤矿行业安全环保标准的提高，导致
产品成本上升，未来的市场竞争力及盈利能力可能受到影响；二是合资公司原有 2 万吨/年活性炭
项目，因环保提标改造，延缓了项目实施决策。本着审慎投资、维护股东权益的原则，项目实施
单位新华化工正在对项目可行性研究进行深化论证。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司不存在超募资金。
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募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的暂时闲置募集资金其中 41,200 万元用于现金管理，863.94 万元存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用。
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四、募集资金使用及披露中存在的问题
无
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了XYZH/2020BJGX0426号《四
川北方硝化棉股份有限公司2019年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，
其认为：北化股份2019年年度的《四川北方硝化棉股份有限公司关于募集资金
2019年度存放与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所相关规定编制，
在所有重大方面如实反映了北化股份2019年度募集资金的实际存放与使用情况。
六、独立财务顾问对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
经核查，中信建投证券认为：北化股份2019年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，及公司《募
集资金管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川北方硝化棉股份有限公
司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之 2019 年度募集资金存放与使
用情况专项核查报告》签章页）
独立财务顾问主办人： ________________ ________________
赵 亮 高吉涛
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
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