北方化学工业股份有限公司
2021年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
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关于北方化学工业股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022BJAG10313
北方化学工业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了北方化学工业股份有限公司（以下简称北化
股份）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报
表附注，并于2022年4月23日出具了XYZH/2022BJAG10036号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，北化股
份编制了本专项说明所附的北化股份2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北化股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计北化股份2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对北化股份2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计北化股份2021年度财务报表时北化股份提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解北化股份2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供北化股份为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张富根
中国注册会计师：董建忠
中国 北京 二○二二年四月二十三日
附件一
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：北方化学工业股份有限公司 单位：万元
2021 年度占用累计
2021 年期初占用资 2021 年度占用资金 2021 年度偿还累计 2021 年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
金余额 的利息(如有） 发生金额 金余额
息）
现大股东及其附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2021 年度往来累计
2021 年期初往来资 2021 年度往来资金 2021 年度偿还累计 2021 年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
金余额 的利息（如有） 发生金额 金余额
息）
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 同一母公司 应收票据 147.00 4,658.25 1,718.57 3,086.68 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 同一母公司 应收款项融资 3,679.08 3,260.89 418.19 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 同一母公司 应收账款 252.66 19,072.68 18,747.03 578.31 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 同一母公司 合同资产 12.10 2.71 9.39 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 同一母公司 其他应收款 321.62 321.62 往来款 经营性往来
中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司 同一母公司 预付账款 1,062.19 8,650.21 8,369.32 1,343.08 采购商品、接受劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 应收票据 11,767.20 7,433.47 11,941.03 7,259.64 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 应收款项融资 70.00 70.00 - 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 应收账款 1,817.26 29,313.87 29,925.31 1,205.82 销售商品、提供劳务 经营性往来
大股东及其附属企业 中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 合同资产 156.57 156.57 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 预付账款 7.21 193.76 126.22 74.75 采购商品、接受劳务 经营性往来
中国兵器工业集团公司其他成员单位 同受实际控制人控制 其他应收款 253.01 1,667.55 147.12 1,773.44 往来款、押金 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 应收票据 1,100.00 123.96 1,110.00 113.96 销售商品、提供劳务 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 应收账款 21.11 10,079.43 10,087.43 13.12 销售商品、提供劳务 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 应收款项融资 1,637.84 1,005.84 632.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 预付账款 - 6,940.90 6,494.46 446.44 采购商品、接受劳务 经营性往来
泸州北方化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 其他应收款 23.26 23.26 往来款 经营性往来
西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 应收账款 - 182.76 182.76 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司 同受实际控制人控制 其他应收款 5.00 5.00 5.00 5.00 保证金 经营性往来
小计 - - - 16,432.64 94,222.32 - 93,515.30 17,139.64 -
上市公司的子公司及其附属企业
小计 - - - - -
关联自然人及其控制的法人
小计 - - - - -
新疆黑山煤炭化工有限公司 子公司之少数股东 其他应收款 0.11 0.11 往来款 经营性往来
成都北方化学工业有限责任公司 控股股东联营或合营的企业 应收账款 376.29 346.92 29.37 销售商品、提供劳务 经营性往来
其他关联人及其附属企业
宁夏广华奇思活性炭有限公司 联营企业 应收账款 197.99 197.99 销售商品、提供劳务 经营性往来
宁夏广华奇思活性炭有限公司 联营企业 其他应收款 262.35 262.35 应收股利 经营性往来
小计 - - - 0.11 836.63 - 544.91 291.83 - -
总计 - - - 16,432.75 95,058.95 - 94,060.21 17,431.47 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：