国泰君安证券股份有限公司
                   关于利尔化学股份有限公司
           持续督导2019年度定期现场检查报告


保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司     被保荐机构简称：利尔化学
保荐代表人姓名：陈亮                       联系电话：021-38676532
保荐代表人姓名：李冬                       联系电话：021-38677781
现场检查人员姓名：李冬、林韬
现场检查对应期间：2019年度
现场检查时间：2020年1月2日至2020年1月3日
                                                         现场检查意见
一、现场检查事项
                                                    是     否       不适用
（一）公司治理
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：核查公司三会文件、公司治理
制度等文件，并核查三会召开通知、记录、签名册等文件，对三会召集程序、出席
会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事项进行核查。
1．公司章程和公司治理制度是否完备、合规             是
2．公司章程和三会规则是否得到有效执行               是
3．三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                                    是
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4．三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认     是
5．公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                                    是
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6．公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序
                                                    是
和信息披露义务
7．公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履                     不适用
行了相应程序和信息披露义务                                      （未变化）
8．公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                                    是
立
9．公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争     是
（二）内部控制

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现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：检查相关的董事会记录、审计
委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告及其他内控制度
1．是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                   是
计部门
2．是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立
                                                   是
内部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3．内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规      是
4．审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
部审计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创   是
业板上市公司适用）
5．审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                                   是
审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6．内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中     是
发现的问题等
7．内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                   是
使用情况进行一次审计
8．内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
                                                   是
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9．内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                   是
向审计委员会提交年度内部审计工作报告
10．内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
                                                   是
内部控制评价报告
11．从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                   是
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：核查信息披露文件、核对文件
内容与公司的实际情况
1．公司已披露的公告与实际情况是否一致              是
2．公司已披露的内容是否完整                        是
3．公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                   是
进展
4．是否不存在应予披露而未披露的重大事项            是
5．重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                   是
公司信息披露管理制度的相关规定


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6．投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊
                                                     是
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：核查审议程序、信息公告，关
注关联交易内容、性质和价格等；核查审议程序、信息公告，抽查被担保方财务报
表等文件
1．是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
                                                     是
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2．控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
                                                     是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3．关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                     是
披露义务
4．关联交易价格是否公允                              是
5．是否不存在关联交易非关联化的情形                  是
6．对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                     是
露义务
7．被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
                                                     是
担保债务等情形
8．被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
                                                     是
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：签订三方监管协议、每月核对
募集资金对账单
1．是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议      是
2．募集资金三方监管协议是否有效执行                  是
3．募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形      是
4．是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情     是
形
5．使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补                  不适用
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期              （未发生）
间进行风险投资
6．募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                                     是
投资效益是否与招股说明书等相符

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7．募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险        是
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：对上市公司有关人员进行访谈；
索取有关财务资料，查阅公司公告；搜索行业数据，进行比较分析
1．业绩是否存在大幅波动的情况                      是
2．业绩大幅波动是否存在合理解释                    是
3．与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
                                                   是
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：对上市公司有关人员进行访谈；
查阅相关承诺事项
1．公司是否完全履行了相关承诺                      是
2．公司股东是否完全履行了相关承诺                  是
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：关注行业动态；对上市公司有
关人员进行访谈；查阅、复制有关三会文件、公司治理制度、财务资料等；搜集公
开信息、查阅公告
1．是否完全执行了现金分红制度，并如实披露          是
                                                                 不适用
2．对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露
                                                               （未发生）
3．大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因    是
4．重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                   是
变化或者风险
5．公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险      是
6．前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
                                                   是
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    无。




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