股票简称：利尔化学    股票代码：002258     公告编号：2023-007


                 利尔化学股份有限公司
        关于开展外汇远期结售汇类业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带责任。

    重要内容提示：

    1、投资种类：利尔化学股份有限公司（以下简称“公司”）及子

公司拟开展外汇远期结售汇业务。

    2、投资金额：预计公司及子公司自本计划审批通过之日起12个

月内任一时点开展的外汇远期结售汇交易金额不超过等值5.50亿美

元，交易金额在上述额度范围及期限内可循环滚动使用，展期交易不

重复计算。

    3、特别风险提示：本投资无收益保证，在投资过程中存在市场

风险、流动风险及履约风险，敬请投资者注意投资风险。

    2023年2月28日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关

于开展外汇远期结售汇类业务的议案》，同意公司及子公司因业务发

展需要继续开展外汇远期结售汇业务，现就相关事宜公告如下：

    一、公司开展外汇远期结售汇类业务概述

    1、公司及子公司主营业务中涉及大额外币业务并持有外币资产，

受国际政治、经济形势及各国经济发展和其他不确定性事项因素影

响，近年来本外币汇率呈现频繁宽幅波动，防范汇率风险难度极大。
2022年人民币兑美元汇率宽幅震荡、全年人民币兑美元汇率累计跌

幅超过9%，美元指数震荡攀升至5年以来最高水平到110高位。为减

少汇率波动对业务利润的侵蚀，公司需要开展部分出口外销业务远期

汇率锁定。公司开展的外汇远期结售汇类业务均是以锁定成本、规避

和防范汇率风险为目的，不以盈利为目标，所开展的外汇远期结售汇

业务不会影响公司主营业务发展。

    2、交易金额：根据公司外销业务规划，预计公司及子公司自本

计划审批通过之日起12个月内任一时点开展的外汇远期结售汇类业

务金额不超过等值5.50亿美元，交易金额在上述额度范围及期限内可

循环滚动使用，展期交易不重复计算。

    3、交易方式：公司开展的外汇远期结售汇类业务只限于与公司

生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，交易对手为经国家外汇

管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格，经

营稳健审慎的大型上市银行金融机构。

    4、交易期限：公司自本计划审批通过之日起12个月内有效，如

单笔交易的存续期限超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交

易终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。

    5.资金来源：公司开展的外汇远期结售汇类业务的资金全部为公

司自有流动资金。

    6、交易品种：公司拟开展的外汇远期结售汇类业务品种将严格

按照公司《金融衍生品交易业务内控制度》执行，主要为远期结售汇

及对冲远期结售汇业务风险的相关产品。

    二、公司开展外汇远期结售汇交易的审议程序
    2023年2月28日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关

于开展外汇远期结售汇类业务的议案》，公司独立董事对本事项发表

了独立意见。本次外汇远期结售汇类业务属于公司董事会决策权限，

无需提交股东大会审议，不构成关联交易。

    三、公司开展外汇远期结售汇类业务风险分析及应对措施

    1、市场波动风险：可能产生因市场价格波动而造成外汇远期结

售汇类业务价格变动导致亏损的市场风险。

    应对措施：①明确外汇远期结售汇类业务原则是以规避和防范汇

率波动风险为目的，禁止任何风险投机行为；②通过银行专业机构掌

握市场波动原因并研判未来走势，通过甄选比较选择风险可控、交易

简便的品种；③当汇率发生宽幅波动且导致外汇远期结售汇类业务潜

在亏损时，公司将积极寻求展期等风险对冲产品，严格控制市场波动

风险。

    2、内部控制风险：外汇远期结售汇类业务业务专业性较强，复

杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。

    应对措施：①公司制定了《金融衍生品交易业务内控制度》，对

公司从事外汇远期结售汇类业务的基本原则、交易审批权限、交易操

作流程、风险控制程序及信息保密做出了明确的规定，能够有效规范

外汇远期结售汇交易行为，控制交易风险；②做好交易对手管理，充

分了解交易金融机构的经营资质、团队能力、涉及的交易人员、授权

体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行金融机

构；③内部专人负责，对持有的外汇远期结售汇合约持续监控，在市

场剧烈波动或风险增大情况下及时报告并制定应对方案。
    3、履约风险：开展外汇远期结售汇类业务存在合约到期无法履

行造成违约而带来的风险。

    应对措施：①采取提前预留一定的付款宽限期；②与客户沟通积

极催收货款,确保货款如期收回，如果客户确实无法按期付款，公司

将协调其他客户回款妥善安排交割资金；③向银行金融机构申请延期

交割。

    四、公司开展外汇远期结售汇类业务对公司的影响

    本次外汇远期结售汇类业务是公司为满足外销业务发展，防范汇

率波动风险采取的主动管理策略，公司将根据相关法律法规及公司制

度的相关规定审慎开展相关工作。

    公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企

业会计准则第24号—套期保值》、《企业会计准则第37号—金融工

具列报》相关规定及其应用指南要求，对拟开展的外汇远期结售汇交

易业务进行相应的会计处理，反映资产负债表表、损益表相关项目。

    五、独立董事意见

   经审查，公司及控股子公司开展的外汇远期结售汇类业务是以正

常经营为基础的，目的是为了提高公司应对外汇风险的能力，防范汇

率大幅波动对公司业绩的不利影响，符合公司业务发展需求。同时，

公司制定了《金融衍生品交易业务内控制度》，完善了相关业务审批

流程，有利于加强交易风险管理和控制。公司董事会审议该事项的程

序合法合规，上述外汇远期结售汇类业务的开展不存在损害上市公司

的股东利益的情形。因此，公司独立董事一致同意，公司在本次董事

会批准额度和期限范围内开展外汇远期结售汇类业务。
六、备查文件

1、第六届董事会第六次会议决议；

2、独立董事就本事项发表的独立意见；

3、《关于开展外汇远期结售汇类业务的可行性分析报告》；

4、《金融衍生品交易业务内控制度》。

特此公告。



                                      利尔化学股份有限公司

                                            董事会

                                        2023 年 3 月 2 日