浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
浙富控股集团股份有限公司
2020 年半年度财务报告
2020 年 08 月
1
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙富控股集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,980,511,871.52 2,252,185,384.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 11,867,649.00 107,114,475.00
衍生金融资产
应收票据 33,101,190.93 20,963,180.35
应收账款 459,729,578.87 364,016,441.53
应收款项融资 1,279,730.40 227,850.20
预付款项 145,441,769.33 183,747,842.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 122,333,354.52 126,468,180.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,196,758,589.68 3,486,538,139.62
合同资产 688,511,970.12
持有待售资产 1,764,896.36
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 282,619,334.94 123,418,773.04
流动资产合计 6,922,155,039.31 6,666,445,163.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,030,201,322.41 1,450,750,629.65
其他权益工具投资 627,084,359.88 627,084,359.88
其他非流动金融资产 72,600,000.00 72,600,000.00
投资性房地产 64,963,281.29 111,804,587.57
固定资产 1,781,525,472.15 1,837,662,567.76
在建工程 3,860,568,927.01 2,856,666,124.92
生产性生物资产
油气资产 28,550,961.51 37,928,365.59
使用权资产
无形资产 1,432,600,830.60 1,430,006,470.86
开发支出
商誉 1,281,772,256.91 1,281,772,256.91
长期待摊费用 36,827,380.45 39,519,720.29
递延所得税资产 88,429,709.73 90,433,551.36
其他非流动资产 84,202,613.19 321,228,603.57
非流动资产合计 10,389,327,115.13 10,157,457,238.36
资产总计 17,311,482,154.44 16,823,902,402.24
流动负债：
短期借款 2,135,173,787.37 1,871,429,117.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 14,737,524.34 48,598,733.01
衍生金融负债
应付票据 1,083,419,018.32 1,027,713,022.91
应付账款 1,340,415,712.02 1,430,676,380.50
预收款项 5,612,388.22 87,768,079.44
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合同负债 342,363,961.13
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 59,019,235.62 72,999,842.95
应交税费 243,263,515.35 214,565,106.84
其他应付款 2,193,312,051.21 1,193,723,613.98
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 409,321,213.29 419,077,145.98
其他流动负债 107,473,949.26
流动负债合计 7,934,112,356.13 6,366,551,043.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 961,379,246.06 887,516,639.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 9,100,378.67 8,962,814.90
预计负债 9,025,541.06 7,133,528.74
递延收益 113,200,968.17 210,364,409.54
递延所得税负债 115,962,711.32 133,966,146.06
其他非流动负债
非流动负债合计 1,208,668,845.28 1,247,943,538.79
负债合计 9,142,781,201.41 7,614,494,581.80
所有者权益：
股本 5,369,795,962.00 1,978,719,849.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 21,997,631.63 1,128,677,129.01
减：库存股
其他综合收益 67,160,183.34 49,442,503.98
专项储备
盈余公积 163,084,398.53 165,394,257.98
一般风险准备
未分配利润 1,248,299,768.36 1,689,201,727.12
归属于母公司所有者权益合计 6,870,337,943.86 5,011,435,467.09
少数股东权益 1,298,363,009.17 4,197,972,353.35
所有者权益合计 8,168,700,953.03 9,209,407,820.44
负债和所有者权益总计 17,311,482,154.44 16,823,902,402.24
法定代表人：孙毅 主管会计工作负责人：李娟 会计机构负责人：杨宗霖
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 476,923,574.49 128,981,134.55
交易性金融资产 69,900.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 82,444,517.40 63,803,788.25
应收款项融资
预付款项 38,358,703.08 38,253,927.56
其他应收款 188,207,974.00 141,091,428.71
其中：应收利息
应收股利
存货 621,635,312.52
合同资产 561,772,797.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 66,783,079.57 2,592,466.28
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流动资产合计 1,414,560,546.30 996,358,057.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 16,496,000,672.71 5,159,811,905.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 107,789,818.14 111,740,335.00
投资性房地产
固定资产 11,513,023.40 12,277,204.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 742,345.46 758,252.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 30,811,693.14 32,936,637.48
递延所得税资产 13,953,138.12 5,426,561.10
其他非流动资产 41,638,930.17 316,720,000.00
非流动资产合计 16,702,449,621.14 5,639,670,896.50
资产总计 18,117,010,167.44 6,636,028,954.37
流动负债：
短期借款 638,659,460.00 656,392,479.80
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 241,263,528.70 299,022,300.00
应付账款 1,526,103,364.78 1,577,289,781.19
预收款项 61,943,863.33
合同负债 151,519,720.55
应付职工薪酬 7,481,266.00 9,580,636.62
应交税费 96,235,122.23 4,972,751.36
其他应付款 1,351,233,297.63 43,772,201.80
其中：应付利息
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应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 174,769,034.74 219,866,330.56
其他流动负债 56,389,538.15
流动负债合计 4,243,654,332.78 2,872,840,344.66
非流动负债：
长期借款 150,237,500.00 209,364,008.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 558,967.39
递延收益
递延所得税负债 32,758,713.86 47,456,049.14
其他非流动负债
非流动负债合计 183,555,181.25 256,820,057.47
负债合计 4,427,209,514.03 3,129,660,402.13
所有者权益：
股本 5,369,795,962.00 1,978,719,849.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,839,350,123.41 165,263,412.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 163,084,398.53 165,394,257.98
未分配利润 1,317,570,169.47 1,196,991,032.70
所有者权益合计 13,689,800,653.41 3,506,368,552.24
负债和所有者权益总计 18,117,010,167.44 6,636,028,954.37
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3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 3,140,862,947.82 3,001,106,714.53
其中：营业收入 3,140,862,947.82 3,001,106,714.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,685,045,824.82 2,541,318,906.32
其中：营业成本 2,258,060,931.91 2,128,186,970.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 33,353,427.77 27,652,790.75
销售费用 15,268,104.34 18,877,109.41
管理费用 160,203,574.42 153,272,568.51
研发费用 136,473,785.05 138,822,846.90
财务费用 81,686,001.33 74,506,620.75
其中：利息费用 79,254,394.21 77,844,376.58
利息收入 7,687,788.86 3,547,510.24
加：其他收益 65,813,844.20 140,593,703.40
投资收益（损失以“－”号填
166,879,003.96 90,651,065.08
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,625,098.15 93,812,302.45
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 32,147,078.62 -2,022,604.50
8
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“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-12,918,766.51 11,245,672.65
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
20,867,686.69 -2,183,305.49
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
15,158,772.43 18,474,794.52
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 743,764,742.39 716,547,133.87
加：营业外收入 2,342,914.22 841,572.24
减：营业外支出 4,112,525.24 10,518,839.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 741,995,131.37 706,869,866.92
减：所得税费用 131,530,685.98 104,867,525.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 610,464,445.39 602,002,341.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
610,464,445.39 602,002,341.35
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 373,128,954.30 242,307,038.56
2.少数股东损益 237,335,491.09 359,695,302.79
六、其他综合收益的税后净额 33,439,321.72 2,830,143.60
归属母公司所有者的其他综合收益
17,717,679.36 2,611,635.45
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
17,717,679.36 2,611,635.45
收益
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1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备 -2,768,054.72
6.外币财务报表折算差额 17,717,679.36 5,379,690.17
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
15,721,642.36 218,508.15
税后净额
七、综合收益总额 643,903,767.11 604,832,484.95
归属于母公司所有者的综合收益
390,846,633.66 244,918,674.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 253,057,133.45 359,913,810.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1112 0.0722
（二）稀释每股收益 0.1112 0.0722
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：370,158,948.87 元，上期被合并方实现的净利润为：
529,224,491.89 元。
法定代表人：孙毅 主管会计工作负责人：李娟 会计机构负责人：杨宗霖
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 261,876,582.33 384,682,115.34
减：营业成本 255,793,993.70 379,684,065.28
税金及附加 10,804,913.36 179,957.81
销售费用 4,311,635.80 4,480,379.71
管理费用 20,930,093.64 16,518,364.16
研发费用 3,565,107.69 2,886,552.89
财务费用 31,713,918.47 34,390,644.47
其中：利息费用 28,073,864.89 37,691,273.86
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利息收入 1,021,168.45 1,593,396.59
加：其他收益 1,405,731.00 1,705,300.00
投资收益（损失以“－”号填
278,339,501.47 100,865,347.03
列）
其中：对联营企业和合营企
37,056,862.87 99,351,683.56
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
69,900.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-3,257,970.35 -4,514,431.19
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
49,615.00 -352,891.20
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 211,363,696.79 44,245,475.66
加：营业外收入 149,142.30 14,213.00
减：营业外支出 103,400.00 100,650.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
211,409,439.09 44,159,038.66
列）
减：所得税费用 70,041,567.23 -1,110,819.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,367,871.86 45,269,858.55
（一）持续经营净利润（净亏损
141,367,871.86 45,269,858.55
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
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价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 141,367,871.86 45,269,858.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,485,017,514.67 3,343,084,374.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 35,724,940.67 59,370,524.10
收到其他与经营活动有关的现金 195,408,136.97 260,563,467.13
经营活动现金流入小计 3,716,150,592.31 3,663,018,365.40
购买商品、接受劳务支付的现金 3,211,274,178.84 2,323,869,884.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
232,311,964.61 255,678,412.26
金
支付的各项税费 235,376,351.11 381,336,767.64
支付其他与经营活动有关的现金 228,659,323.35 290,220,247.87
经营活动现金流出小计 3,907,621,817.91 3,251,105,312.63
经营活动产生的现金流量净额 -191,471,225.60 411,913,052.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,515,573,047.91 1,329,977,876.96
取得投资收益收到的现金 10,351,444.56 35,997,395.37
处置固定资产、无形资产和其他
29,885,836.84 1,597,840.64
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 154,739,265.34 1,617,819,576.80
投资活动现金流入小计 1,710,549,594.65 2,985,392,689.77
购建固定资产、无形资产和其他
730,667,460.39 745,969,372.67
长期资产支付的现金
投资支付的现金 785,283,450.00 1,210,606,702.53
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
21,800,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 237,804,113.35 1,595,965,394.00
13
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
投资活动现金流出小计 1,753,755,023.74 3,574,341,469.20
投资活动产生的现金流量净额 -43,205,429.09 -588,948,779.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 89,230,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
52,032,900.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,351,220,000.00 1,409,890,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 999,401,865.83 583,961,086.10
筹资活动现金流入小计 2,350,621,865.83 2,083,081,086.10
偿还债务支付的现金 1,017,723,333.36 1,184,723,533.36
分配股利、利润或偿付利息支付
77,854,043.82 229,137,138.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
116,753,940.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,426,510,019.88 473,071,998.64
筹资活动现金流出小计 2,522,087,397.06 1,886,932,670.65
筹资活动产生的现金流量净额 -171,465,531.23 196,148,415.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,897,527.32 2,549,148.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -399,244,658.60 21,661,837.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,735,338,982.94 1,378,968,327.54
六、期末现金及现金等价物余额 1,336,094,324.34 1,400,630,165.30
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 351,062,821.05 221,862,423.25
收到的税费返还 1,280,643.67
收到其他与经营活动有关的现金 402,678,222.92 145,290,431.12
经营活动现金流入小计 755,021,687.64 367,152,854.37
购买商品、接受劳务支付的现金 218,364,078.08 460,916,466.17
支付给职工以及为职工支付的现
17,294,508.39 14,216,804.25
金
支付的各项税费 451,429.80 525,889.58
14
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
支付其他与经营活动有关的现金 447,300,157.84 83,614,419.18
经营活动现金流出小计 683,410,174.11 559,273,579.18
经营活动产生的现金流量净额 71,611,513.53 -192,120,724.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,222,309,492.26 996,419,807.50
取得投资收益收到的现金 9,423,232.83 53,793,609.64
处置固定资产、无形资产和其他
76,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 545,637,050.25
投资活动现金流入小计 1,231,808,725.09 1,595,850,467.39
购建固定资产、无形资产和其他
2,586,107.90 5,989,795.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 595,560,176.00 930,964,628.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,000,000.00 477,723,000.00
投资活动现金流出小计 630,146,283.90 1,414,677,423.00
投资活动产生的现金流量净额 601,662,441.19 181,173,044.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 451,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 142,750,000.00 126,000,000.00
筹资活动现金流入小计 392,750,000.00 577,000,000.00
偿还债务支付的现金 496,500,000.00 392,571,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付
31,815,264.43 35,947,100.09
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 186,789,107.61 88,000,000.00
筹资活动现金流出小计 715,104,372.04 516,518,300.09
筹资活动产生的现金流量净额 -322,354,372.04 60,481,699.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-9,511.35 1,392,723.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 350,910,071.33 50,926,743.07
加：期初现金及现金等价物余额 35,589,444.55 62,937,574.27
六、期末现金及现金等价物余额 386,499,515.88 113,864,317.34
15
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般
专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
储备 他
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 1,978,719,849.00 155,496,442.61 49,442,503.98 165,394,257.98 1,009,472,188.46 3,358,525,242.03 1,240,138,888.08 4,598,664,130.11
加：会计政策变更 -2,309,859.45 -27,271,417.17 -29,581,276.62 -2,159,944.86 -31,741,221.48
前期差错更正
同一控制下企业合并 973,180,686.40 679,729,538.66 1,652,910,225.06 2,957,833,465.27 4,610,743,690.33
其他
二、本年期初余额 1,978,719,849.00 1,128,677,129.01 49,442,503.98 163,084,398.53 1,661,930,309.95 4,981,854,190.47 4,195,812,408.49 9,177,666,598.96
三、本期增减变动金额（减少以
3,391,076,113.00 -1,106,679,497.38 17,717,679.36 -413,630,541.59 1,888,483,753.39 -2,897,449,399.32 -1,008,965,645.93
“－”号填列）
（一）综合收益总额 17,717,679.36 373,128,954.30 390,846,633.66 253,057,133.45 643,903,767.11
（二）所有者投入和减少资本 3,391,076,113.00 6,693,597,837.34 10,084,673,950.34 -3,150,506,532.77 6,934,167,417.57
1．所有者投入的普通股 3,391,076,113.00 6,693,597,837.34 10,084,673,950.34 -3,150,506,532.77 6,934,167,417.57
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
16
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1,429
1．本期提取 ,976. 1,429,976.37 1,429,976.37
37
-1,42
2．本期使用 9,976 -1,429,976.37 -1,429,976.37
.37
（六）其他 -7,800,277,334.72 -786,759,495.89 -8,587,036,830.61 -8,587,036,830.61
四、本期期末余额 5,369,795,962.00 21,997,631.63 67,160,183.34 163,084,398.53 1,248,299,768.36 6,870,337,943.86 1,298,363,009.17 8,168,700,953.03
上期金额
17
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其他 存股 储备 他
股 债 准备
一、上年期末余额 1,978,719,849.00 224,972,265.89 30,304,668.80 145,521,588.41 861,066,129.91 3,240,584,502.01 1,205,417,120.78 4,446,001,622.79
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
同一控制下企业合并 935,983,586.40 412,061,348.39 1,348,044,934.79 2,416,233,752.66 3,764,278,687.45
其他 0.00
二、本年期初余额 1,978,719,849.00 1,160,955,852.29 30,304,668.80 145,521,588.41 1,273,127,478.30 4,588,629,436.80 3,621,650,873.44 8,210,280,310.24
三、本期增减变动金额（减少以
37,197,100.00 2,611,635.45 181,952,540.07 221,761,275.52 272,514,010.94 494,275,286.46
“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,611,635.45 242,307,038.56 244,918,674.01 359,913,810.94 604,832,484.95
（二）所有者投入和减少资本 0.00 52,032,900.00 52,032,900.00
1．所有者投入的普通股 0.00 52,032,900.00 52,032,900.00
2．其他权益工具持有者投入资本 0.00
3．股份支付计入所有者权益的金
0.00
额
4．其他 0.00
（三）利润分配 -60,354,498.49 -60,354,498.49 -139,432,700.00 -199,787,198.49
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
18
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
3．对所有者（或股东）的分配 -60,354,498.49 -60,354,498.49 -139,432,700.00 -199,787,198.49
4．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．设定受益计划变动额结转留存
0.00
收益
5．其他综合收益结转留存收益 0.00
6．其他 0.00
（五）专项储备 0.00
1,800
1．本期提取 ,382. 1,800,382.06 1,800,382.06
06
-1,80
2．本期使用 0,382 -1,800,382.06 -1,800,382.06
.06
（六）其他 37,197,100.00 37,197,100.00 37,197,100.00
四、本期期末余额 1,978,719,849.00 1,198,152,952.29 32,916,304.25 145,521,588.41 1,455,080,018.37 4,810,390,712.32 3,894,164,884.38 8,704,555,596.70
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2020 年半年度
19
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
其他权益工具 其他
减：库 专项 其
股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备 他
收益
一、上年期末余额 1,978,719,849.00 165,263,412.56 165,394,257.98 1,196,991,032.70 3,506,368,552.24
加：会计政策变更 -2,309,859.45 -20,788,735.09 -23,098,594.54
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,978,719,849.00 165,263,412.56 163,084,398.53 1,176,202,297.61 3,483,269,957.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,391,076,113.00 6,674,086,710.85 141,367,871.86 10,206,530,695.71
（一）综合收益总额 141,367,871.86 141,367,871.86
（二）所有者投入和减少资本 3,391,076,113.00 6,693,597,837.34 10,084,673,950.34
1．所有者投入的普通股 3,391,076,113.00 6,693,597,837.34 10,084,673,950.34
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
20
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -19,511,126.49 -19,511,126.49
四、本期期末余额 5,369,795,962.00 6,839,350,123.41 163,084,398.53 1,317,570,169.47 13,689,800,653.41
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项 其
股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备 他
收益
一、上年期末余额 1,978,719,849.00 172,828,386.59 145,521,588.41 1,037,924,205.04 3,334,994,029.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,978,719,849.00 172,828,386.59 145,521,588.41 1,037,924,205.04 3,334,994,029.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 25,482,660.06 25,482,660.06
（一）综合收益总额 45,269,858.55 45,269,858.55
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
21
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
4．其他
（三）利润分配 -19,787,198.49 -19,787,198.49
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -19,787,198.49 -19,787,198.49
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,978,719,849.00 172,828,386.59 145,521,588.41 1,063,406,865.10 3,360,476,689.10
22
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
三、公司基本情况
浙富控股集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原浙江富春江水电设备有限公司整体变更设立，于2007年8
月21日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码为91330000759522947D的营业执照，总部位于浙江省杭
州市。公司现有注册资本536,979.60万元，股份总数536,979.60万股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份A股
373,224.70万股，无限售条件的流通股份A股163,754.89万股。公司股票已于2008年8月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械设备制造行业、生态保护和环境治理业。主要经营活动为水轮发电机组、特种发电机、核电设备的生产和
销售；危险废物的无害化处理和资源化利用。产品及业务主要有水轮发电机组、特种发电机、核电设备、危险废物处置及资
源化产品销售等。
本财务报表业经公司2020年8月27日第五届董事会第四次会议批准对外报出。
本公司将浙江富春江水电设备有限公司、浙江临海浙富电机有限公司、四川华都核设备制造有限公司、杭州浙富科技有
限公司、亚洲清洁能源投资集团有限公司、杭州浙富深蓝核电设备有限公司、西藏源合投资管理有限公司、浙江浙富资本管
理有限公司、香港浙富集团国际有限公司、LNG ENERGY A PTE.LTD、LNG ENERGY B PTE.LTD、昶隆控股有限公司、浙
江净沣环保科技有限公司、浙江申联环保集团有限公司等14家子公司及浙江富安水力机械研究所有限公司、杭州浙富中小水
电设备有限公司、西藏源沣投资管理有限公司、临海市灵鹰投资有限公司、杭州浙富核电设备有限公司、杭州智桐投资管理
有限公司、杭州浙富焱安投资管理有限公司、浙江雨能水电设备有限公司、昶隆有限公司、AscenSun Energy B.V、AscenSun
Oil and Gas Ltd、Asia Ecoenergy Development A Pte.Ltd、Asia Ecoenergy Development B Pte.Ltd、PT.DHARMA HYDRO
NUSANTARA、PT.NORTH SUMATERA HYDRO ENERGY、杭州桐庐申联环境投资发展有限公司、桐庐申联环保科技有限
公司、湖南叶林环保科技有限公司、湖南申联环保科技有限公司、金溪自立环境服务有限公司、山东申联环保科技有限公司、
辽宁申联环保科技有限公司、甘肃申联环保科技有限公司、四川申联环保有限公司、江西自立环保科技有限公司、安徽杭富
固废环保有限公司、江苏自立环保科技有限公司、泰兴市申联环保科技有限公司、兰溪自立环保科技有限公司、杭州富阳申
能固废环保再生有限公司、无锡市瑞祺再生资源有限公司、上海自立国际贸易有限公司等32家孙公司纳入本期合并财务报表
范围，情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本次报告期为2020年1月1日至2020年6月30日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超
过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利
得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失
计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在
终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金
融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
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资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财
务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率
折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用
风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显
著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始
确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司
以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当
期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
1)机械设备制造行业
① 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收出口退税组合
其他应收款——应收押金保证金组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
其他应收款——合并报表范围内关联 款项性质 预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信
方之间余额 用损失率，计算预期信用损失
其他应收款—账龄组合
② 按组合计量预期信用损失的应收款项
A.具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
承兑票据出票人 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
应收票据——商业承兑汇票
损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
应收账款-信用风险组合 账龄组合 测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预
期信用损失
应收账款——合并范围内关联 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
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往来组合 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信
用损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
合同资产-信用风险组合 合同资产 编制合同资产与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
B. 应收账款信用风险组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
2) 废弃资源综合利用行业
1 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月
其他应收款——账龄组合 账龄 内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失
1按组合计量预期信用损失的应收款项
A.具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
票据类型 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
应收商业承兑汇票
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
应收账款——账龄组合 账龄 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信用损失
B.应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5
1-2年 10
2-3年 50
3年以上 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产
负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或
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同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见10、金融工具段披露
12、应收账款
详见10、金融工具段披露
13、应收款项融资
详见10、金融工具段披露
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10、金融工具段披露
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
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16、合同资产
对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成合同资产，即本公司已履行履约义务而有权收取对价的权利，
且该权利取决于时间流逝之外的其他因素，本公司将该项资产作为合同资产单独列示。本集团采用以组合为基础评估预期信
用的组合方法作为合同资产的预期信用损失的确定方法，具体组合划分依据及会计处理方法参照应收账款。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成
本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，
本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯
例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置
组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条
件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有
待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有
待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产
或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。
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后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持
有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资
产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比
例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
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4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.375%-4.75%
通用设备 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67%
专用设备 年限平均法 5-15 5% 6.33%-19.00%
运输工具 年限平均法 4-6 5% 15.83%-23.75%
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22、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
23、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24、油气资产
1．油气资产包括拥有或控制的井及相关设置和矿区权益。
2．油气资产相关支出的确认方法
(1) 矿区取得支出：为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取
得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
(2) 油气勘探支出：油气勘探支出包括与发现探明经济可开采储量相关的钻井勘探支出和与发现探明经济可开采储量不
直接相关的非钻井勘探支出。钻井勘探支出的成本根据其是否发现探明经济储量而决定是否资本化或暂时资本化。非钻井勘
探支出于发生时计入当期损益。
1) 与发现探明经济可开采储量相关的钻井勘探支出在发生时予以资本化或暂时资本化，在发现了探明经济可开采储量
的，钻井勘探支出结转为井及相关设施。暂时资本化的时间一般不超过1年。
2) 未发现探明经济可开采储量的，钻井勘探支出扣除净残值后计入当期损益。
3) 直接归属于发现了探明经济可开采储量的有效井段的钻井勘探支出结转为井及相关设施，无效井段的钻井勘探支出
计入当期损益。
(3) 油气开发支出：开采探明储量的开发井成本和生产设施支出在发生时予以资本化。
(4) 油气生产成本：井上作业和井的维护中所发生的相关成本在发生时计入当期损益。
3. 弃置费用的处理
弃置费用按照现值计算确认应计入井及相关设施原价的金额相应的预计负债，在油气资产的使用寿命内采用实际利率法
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确定各期间应负担的利息费用。并在每一资产负债表日对弃置义务和预计负债进行复核。
4．油气资产的折耗方法
矿区权益按产量法计提折耗；井及相关设施作为固定资产，按产量法计提折旧。
5．油气资产的减值测试方法
(1) 探明矿区权益的油气资产的减值准备按照矿区或矿区组作为资产组，按账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
(2) 未探明矿区权益的油气资产，如按单个矿区进行减值测试并计提准备的，按账面价值高于可收回金额的差额计提相
应的减值准备；如按矿区组进行减值测试并计提准备的，相关减值损失不在不同的单个矿区权益之间进行分配。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 5、20
污染物排放许可权 20
软件 5
专有技术 5、10、20
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司将内部研究开发项目的技术预研、需求分析、方案认证等阶段的支出归集为研发支出；将研究成果或其他知识应用
于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段的支出归集为开发支出。
26、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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27、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
28、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
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总净额计入当期损益或相关资产成本。
30、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；
(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履
约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5) 客户已接受该商品；
(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的
对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控
制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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32、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取
得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
35、其他重要的会计政策和会计估计
1.安全生产费
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公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16
号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属
于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定
可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在
以后期间不再计提折旧。
2.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕经公司 2020 年 4 月 28 日召开的第五届
22 号）（以下统称“新收入准则”）的要求，公司自 2020 年 1 董事会第二次会议及第五届监事会第二次
月 1 日起执行新收入准则。 会议审议通过
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,252,185,384.65 2,252,185,384.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 107,114,475.00 107,114,475.00
衍生金融资产
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应收票据 20,963,180.35 20,963,180.35
应收账款 364,016,441.53 364,016,441.53
应收款项融资 227,850.20 227,850.20
预付款项 183,747,842.66 183,747,842.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 126,468,180.47 126,468,180.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,486,538,139.62 2,657,683,775.04 -828,854,364.58
合同资产 662,093,385.15 662,093,385.15
持有待售资产 1,764,896.36 1,764,896.36
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 123,418,773.04 183,258,799.10 59,840,026.06
流动资产合计 6,666,445,163.88 6,559,524,210.51 -106,920,953.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,450,750,629.65 1,450,750,629.65
其他权益工具投资 627,084,359.88 627,084,359.88
其他非流动金融资产 72,600,000.00 72,600,000.00
投资性房地产 111,804,587.57 111,804,587.57
固定资产 1,837,662,567.76 1,837,662,567.76
在建工程 2,856,666,124.92 2,856,666,124.92
生产性生物资产
油气资产 37,928,365.59 37,928,365.59
使用权资产
无形资产 1,430,006,470.86 1,430,006,470.86
开发支出
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商誉 1,281,772,256.91 1,281,772,256.91
长期待摊费用 39,519,720.29 39,519,720.29
递延所得税资产 90,433,551.36 99,997,412.22 9,563,860.86
其他非流动资产 321,228,603.57 443,931,782.87 122,703,179.30
非流动资产合计 10,157,457,238.36 10,289,724,278.52 132,267,040.16
资产总计 16,823,902,402.24 16,849,248,489.03 25,346,086.79
流动负债：
短期借款 1,871,429,117.40 1,871,429,117.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 48,598,733.01 48,598,733.01
衍生金融负债
应付票据 1,027,713,022.91 1,027,713,022.91
应付账款 1,430,676,380.50 1,430,676,380.50
预收款项 87,768,079.44 2,490,573.57 -85,277,505.87
合同负债 181,048,455.59 181,048,455.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 72,999,842.95 72,999,842.95
应交税费 214,565,106.84 169,854,015.70 -44,711,091.14
其他应付款 1,193,723,613.98 1,193,723,613.98
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
419,077,145.98 419,077,145.98
负债
其他流动负债 102,021,582.43 102,021,582.43
流动负债合计 6,366,551,043.01 6,519,632,484.02 153,081,441.01
非流动负债：
保险合同准备金
40
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
长期借款 887,516,639.55 887,516,639.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 8,962,814.90 8,962,814.90
预计负债 7,133,528.74 8,839,985.73 1,706,456.99
递延收益 210,364,409.54 112,663,819.81 -97,700,589.73
递延所得税负债 133,966,146.06 133,966,146.06
其他非流动负债
非流动负债合计 1,247,943,538.79 1,151,949,406.05 -95,994,132.74
负债合计 7,614,494,581.80 7,671,581,890.07 57,087,308.27
所有者权益：
股本 1,978,719,849.00 1,978,719,849.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,128,677,129.01 1,128,677,129.01
减：库存股
其他综合收益 49,442,503.98 49,442,503.98
专项储备
盈余公积 165,394,257.98 163,084,398.53 -2,309,859.45
一般风险准备
未分配利润 1,689,201,727.12 1,661,930,309.95 -27,271,417.17
归属于母公司所有者权益
5,011,435,467.09 4,981,854,190.47 -29,581,276.62
合计
少数股东权益 4,197,972,353.35 4,195,812,408.49 -2,159,944.86
所有者权益合计 9,209,407,820.44 9,177,666,598.96 -31,741,221.48
负债和所有者权益总计 16,823,902,402.24 16,849,248,489.03 25,346,086.79
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
41
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
货币资金 128,981,134.55 128,981,134.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 63,803,788.25 63,803,788.25
应收款项融资
预付款项 38,253,927.56 38,253,927.56
其他应收款 141,091,428.71 141,091,428.71
其中：应收利息
应收股利
存货 621,635,312.52 1,916,172.36 -619,719,140.16
合同资产 555,937,523.69 555,937,523.69
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,592,466.28 57,556,645.44 54,964,179.16
流动资产合计 996,358,057.87 987,540,620.56 -8,817,437.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,159,811,905.84 5,159,811,905.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 111,740,335.00 111,740,335.00
投资性房地产
固定资产 12,277,204.81 12,277,204.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 758,252.27 758,252.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 32,936,637.48 32,936,637.48
42
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
递延所得税资产 5,426,561.10 13,126,092.62 7,699,531.52
其他非流动资产 316,720,000.00 345,946,871.32 29,226,871.32
非流动资产合计 5,639,670,896.50 5,676,597,299.34 36,926,402.84
资产总计 6,636,028,954.37 6,664,137,919.90 28,108,965.53
流动负债：
短期借款 656,392,479.80 656,392,479.80
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 299,022,300.00 299,022,300.00
应付账款 1,577,289,781.19 1,577,289,781.19
预收款项 61,943,863.33 -61,943,863.33
合同负债 61,943,863.33 61,943,863.33
应付职工薪酬 9,580,636.62 9,580,636.62
应交税费 4,972,751.36 2,166,651.97 -2,806,099.39
其他应付款 43,772,201.80 43,772,201.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
219,866,330.56 219,866,330.56
负债
其他流动负债 53,311,103.77 53,311,103.77
流动负债合计 2,872,840,344.66 2,923,345,349.04 50,505,004.38
非流动负债：
长期借款 209,364,008.33 209,364,008.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 702,555.69 702,555.69
递延收益
递延所得税负债 47,456,049.14 47,456,049.14
其他非流动负债
43
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
非流动负债合计 256,820,057.47 257,522,613.16 702,555.69
负债合计 3,129,660,402.13 3,180,867,962.20 51,207,560.07
所有者权益：
股本 1,978,719,849.00 1,978,719,849.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 165,263,412.56 165,263,412.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 165,394,257.98 163,084,398.53 -2,309,859.45
未分配利润 1,196,991,032.70 1,176,202,297.61 -20,788,735.09
所有者权益合计 3,506,368,552.24 3,483,269,957.70 -23,098,594.54
负债和所有者权益总计 6,636,028,954.37 6,664,137,919.90 28,108,965.53
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
37、同一控制下企业合并追溯调整
本公司于报告期完成对申联环保集团 100%股权和净沣环保 60%股权的收购，前述交易属于同一控制下的企业合并，自
申联环保集团、净沣环保与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围。按照同一控制下企业合并的相关规定，
公司在编制 2020 年半年度财务报表时，同时追溯调整上年可比财务报表数据，具体情况如下：
1、 合并资产负债表
追溯调整前 追溯调整后
项目 调整数
（2019 年 12 月 31 日） （2019 年 12 月 31 日）
流动资产：
货币资金
940,949,951.08 2,252,185,384.65 1,311,235,433.57
交易性金融资产
107,114,475.00 107,114,475.00 -
应收票据
6,000,000.00 20,963,180.35 14,963,180.35
应收账款
44
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
154,462,548.10 364,016,441.53 209,553,893.43
应收款项融资
177,850.20 227,850.20 50,000.00
预付款项
13,992,709.69 183,747,842.66 169,755,132.97
其他应收款
92,696,020.53 126,468,180.47 33,772,159.94
存货
951,561,438.45 3,486,538,139.62 2,534,976,701.17
持有待售资产
1,764,896.36 1,764,896.36 -
其他流动资产
17,298,721.12 123,418,773.04 106,120,051.92
流动资产合计
2,286,018,610.53 6,666,445,163.88 4,380,426,553.35
非流动资产：
-
长期股权投资
1,450,750,629.65 1,450,750,629.65 -
其他权益工具投资
627,084,359.88 627,084,359.88 -
其他非流动金融资产
72,600,000.00 72,600,000.00 -
投资性房地产
111,804,587.57 111,804,587.57 -
固定资产
651,122,197.76 1,837,662,567.76 1,186,540,370.00
在建工程
1,261,904,309.65 2,856,666,124.92 1,594,761,815.27
油气资产
37,928,365.59 37,928,365.59 -
无形资产
621,473,683.20 1,430,006,470.86 808,532,787.66
商誉
139,118,675.52 1,281,772,256.91 1,142,653,581.39
长期待摊费用
37,564,708.02 39,519,720.29 1,955,012.27
递延所得税资产
45
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
33,337,743.88 90,433,551.36 57,095,807.48
其他非流动资产
316,720,000.00 321,228,603.57 4,508,603.57
非流动资产合计
5,361,409,260.72 10,157,457,238.36 4,796,047,977.64
资产总计
7,647,427,871.25 16,823,902,402.24 9,176,474,530.99
流动负债：
-
短期借款
826,555,850.77 1,871,429,117.40 1,044,873,266.63
交易性金融负债
1,289,060.32 48,598,733.01 47,309,672.69
应付票据
516,813,022.91 1,027,713,022.91 510,900,000.00
应付账款
529,775,480.18 1,430,676,380.50 900,900,900.32
预收款项
84,333,627.67 87,768,079.44 3,434,451.77
应付职工薪酬
33,791,967.57 72,999,842.95 39,207,875.38
应交税费
173,619,301.68 214,565,106.84 40,945,805.16
其他应付款
369,276,312.82 1,193,723,613.98 824,447,301.16
一年内到期的非流动负债
219,866,330.56 419,077,145.98 199,210,815.42
流动负债合计
2,755,320,954.48 6,366,551,043.01 3,611,230,088.53
非流动负债：
长期借款
209,364,008.33 887,516,639.55 678,152,631.22
长期应付职工薪酬
8,962,814.90 8,962,814.90 -
预计负债
7,133,528.74 7,133,528.74 -
递延收益
5,048,673.24 210,364,409.54 205,315,736.30
46
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
递延所得税负债
62,933,761.45 133,966,146.06 71,032,384.61
非流动负债合计
293,442,786.66 1,247,943,538.79 954,500,752.13
负债合计
3,048,763,741.14 7,614,494,581.80 4,565,730,840.66
所有者权益：
股本
1,978,719,849.00 1,978,719,849.00 -
资本公积
155,496,442.61 1,128,677,129.01 973,180,686.40
其他综合收益
49,442,503.98 49,442,503.98 -
盈余公积
165,394,257.98 165,394,257.98 -
未分配利润
1,009,472,188.46 1,689,201,727.12 679,729,538.66
归属于母公司所有者权益合计
3,358,525,242.03 5,011,435,467.09 1,652,910,225.06
少数股东权益
1,240,138,888.08 4,197,972,353.35 2,957,833,465.27
所有者权益合计
4,598,664,130.11 9,209,407,820.44 4,610,743,690.33
负债和所有者权益总计
7,647,427,871.25 16,823,902,402.24 9,176,474,530.99
2、合并利润表
追溯调整前 追溯调整后
项目 调整数
（2019 年 1-6 月） （2019 年 1-6 月）
一、营业收入
521,518,827.37 3,001,106,714.53 2,479,587,887.16
减：营业成本
402,693,302.15 2,128,186,970.00 1,725,493,667.85
税金及附加
6,767,450.72 27,652,790.75 20,885,340.03
销售费用
11,331,212.99 18,877,109.41 7,545,896.42
管理费用
76,955,652.72 153,272,568.51 76,316,915.79
47
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
研发费用
24,399,249.53 138,822,846.90 114,423,597.37
财务费用
34,328,402.23 74,506,620.75 40,178,218.52
加：其他收益
5,853,097.06 140,593,703.40 134,740,606.34
投资收益
95,182,551.62 90,651,065.08 -4,531,486.54
公允价值变动收益
-2,022,604.50 -2,022,604.50 -
信用减值损失
3,146,789.99 11,245,672.65 8,098,882.66
资产减值损失
-557,236.77 -2,183,305.49 -1,626,068.72
资产处置收益
18,371,316.47 18,474,794.52 103,478.05
二、营业利润
85,017,470.90 716,547,133.87 631,529,662.97
加：营业外收入
429,283.95 841,572.24 412,288.29
减：营业外支出
5,824,143.52 10,518,839.19 4,694,695.67
三、利润总额
79,622,611.33 706,869,866.92 627,247,255.59
减：所得税费用
6,844,761.87 104,867,525.57 98,022,763.70
四、净利润
72,777,849.46 602,002,341.35 529,224,491.89
1.归属于母公司所有者的净利润
64,550,685.92 242,307,038.56 177,756,352.64
2.少数股东损益
8,227,163.54 359,695,302.79 351,468,139.25
五、其他综合收益的税后净额
9,653,053.92 2,830,143.60 -6,822,910.32
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 5,379,690.17 2,611,635.45 -2,768,054.72
（二）将重分类进损益的其他综合收
益 5,379,690.17 2,611,635.45 -2,768,054.72
48
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
5.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分） -2,768,054.72 -2,768,054.72
6.外币财务报表折算差额
5,379,690.17 5,379,690.17 -
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 4,273,363.75 218,508.15 -4,054,855.60
七、综合收益总额
82,430,903.38 604,832,484.95 522,401,581.57
归属于母公司所有者的综合收益总
额 69,930,376.09 244,918,674.01 174,988,297.92
归属于少数股东的综合收益总额
12,500,527.29 359,913,810.94 347,413,283.65
八、每股收益：
-
（一）基本每股收益
0.0326 0.0722 0.0396
（二）稀释每股收益
0.0326 0.0722 0.0396
3、合并现金流量表
追溯调整前 追溯调整后
项目 调整数
（2019 年 1-6 月） （2019 年 1-6 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,012,816,471.88 3,343,084,374.17 2,330,267,902.29
收到的税费返还
8,893,023.79 59,370,524.10 50,477,500.31
收到其他与经营活动有关的现金
302,316,471.06 260,563,467.13 -41,753,003.93
经营活动现金流入小计
1,324,025,966.73 3,663,018,365.40 2,338,992,398.67
购买商品、接受劳务支付的现金
857,218,606.38 2,323,869,884.86 1,466,651,278.48
支付给职工以及为职工支付的现金
207,080,152.60 255,678,412.26 48,598,259.66
支付的各项税费
42,992,939.33 381,336,767.64 338,343,828.31
支付其他与经营活动有关的现金
273,423,406.10 290,220,247.87 16,796,841.77
49
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
经营活动现金流出小计
1,380,715,104.41 3,251,105,312.63 1,870,390,208.22
经营活动产生的现金流量净额
-56,689,137.68 411,913,052.77 468,602,190.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
2,717,478,571.77 1,329,977,876.96 -1,387,500,694.81
取得投资收益收到的现金
37,607,563.08 35,997,395.37 -1,610,167.71
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 65,691,592.56 1,597,840.64 -64,093,751.92
收到其他与投资活动有关的现金
210,000.00 1,617,819,576.80 1,617,609,576.80
投资活动现金流入小计
2,820,987,727.41 2,985,392,689.77 164,404,962.36
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 192,064,796.70 745,969,372.67 553,904,575.97
投资支付的现金
2,542,031,481.53 1,210,606,702.53 -1,331,424,779.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 21,800,000.00 21,800,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
120,146,089.66 1,595,965,394.00 1,475,819,304.34
投资活动现金流出小计
2,854,242,367.89 3,574,341,469.20 720,099,101.31
投资活动产生的现金流量净额
-33,254,640.48 -588,948,779.43 -555,694,138.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
89,230,000.00 89,230,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金 52,032,900.00 52,032,900.00
取得借款收到的现金
1,339,781,840.00 1,409,890,000.00 70,108,160.00
收到其他与筹资活动有关的现金
999,825,904.00 583,961,086.10 -415,864,817.90
筹资活动现金流入小计
2,339,607,744.00 2,083,081,086.10 -256,526,657.90
50
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
偿还债务支付的现金
1,518,800,560.00 1,184,723,533.36 -334,077,026.64
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 91,115,188.50 229,137,138.65 138,021,950.15
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润 4,287,500.00 116,753,940.00 112,466,440.00
支付其他与筹资活动有关的现金
977,382,203.52 473,071,998.64 -504,310,204.88
筹资活动现金流出小计
2,587,297,952.02 1,886,932,670.65 -700,365,281.37
筹资活动产生的现金流量净额
-247,690,208.02 196,148,415.45 443,838,623.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响 38,642,706.64 2,549,148.97 -36,093,557.67
五、现金及现金等价物净增加额
-298,991,279.54 21,661,837.76 320,653,117.30
加：期初现金及现金等价物余额
943,446,492.36 1,378,968,327.54 435,521,835.18
六、期末现金及现金等价物余额
644,455,212.82 1,400,630,165.30 756,174,952.48
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
13%、6%、5%、3%、1%，出口退税率
增值税 销售货物或提供应税劳务
为 13%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 5%、15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙富水电公司、华都核设备公司、浙富临海公司、西藏源合 15%
51
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
公司、江西自立公司
浙富资本公司、西藏源沣公司、杭州智桐公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示浙江省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的
通知》，浙富水电公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2017年至2019年），截至本财务报告报出日，浙富水电正在
重新办理高新技术企业认定，本期暂按15%的税率计缴企业所得税。
（2）根据四川省高新技术企业认定管理小组办公室《关于公布四川省2019年度有效国家高新技术企业名单的通知》，华
都核设备公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2019年到2021年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示浙江省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的
通知》，浙富临海公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2017年至2019年），截至本财务报告报出日，临海电机正在
重新办理高新技术企业认定，本期暂按15%的税率计缴企业所得税。
（4）根据江西省高企认定工作领导小组发布的《江西省高企认定工作领导小组关于公布江西省2017年第二批高新技术
企业名单的通知》(赣高企认发〔2017〕13号文)，江西自立公司被认定为高新技术企业，认定有效期为2017至2019年， 截
至本财务报告报出日，江西自立正在重新办理高新技术企业认定，本期暂按15%的税率计缴企业所得税。
（5）根据《西藏自治区人民政府关于企业所得税政策实施办法》（藏政发〔2014〕51号），西藏自治区的企业统一执行
西部大开发战略中企业所得税15%的税率；西藏源合公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
（6）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（国家税务财税[2019]13号），浙富资本公
司、西藏源沣公司和杭州智桐公司符合小型微利企业条件，2020年1-6月按照该通知适用税率计算缴纳企业所得税。
（7）根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》（财税〔2011〕115号文
件）和《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税〔2015〕78号文件），江西自立公司、申能环保公
司、安徽杭富公司销售资源综合利用产品享受增值税即征即退30%税收优惠政策，申能环保公司、安徽杭富公司资源综合利
用处置劳务享受增值税即征即退70%税收优惠政策。
（8）根据《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税〔2002〕142号）和《国家税务总局关于纳税
人销售伴生金有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告2011年第8号），江西自立公司、申能环保公司、安徽杭富公司销
售的伴生金产品免征增值税。
（9）根据《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕47号 ），江西自立公司销售粗
制硫酸镍及银产品所得，按照90%计入应纳税所得额。
（10）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第三项，企业从事《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠
目录（试行）》（财税〔2009〕166号）所列项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年
免征企业所得税，第四至第六年减半征收企业所得税。申能环保公司于2019年4月开始享受《环境保护、节能节水项目企业
所得税优惠目录（试行）》所列的工业固体废物处理及危险废物处理项目的税收优惠。2020年1-6月申能环保公司免征税利润
总额192,447,495.75元，对应减免所得税费用48,111,873.94元。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
52
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
库存现金 621,275.01 1,006,383.13
银行存款 1,361,499,595.09 1,935,678,322.88
其他货币资金 618,391,001.42 315,500,678.64
合计 1,980,511,871.52 2,252,185,384.65
其中：存放在境外的款项总额 582,465,617.83 590,138,370.03
因抵押、质押或冻结等对使用
644,417,547.18 584,294,738.26
有限制的款项总额
其他说明
期末银行存款中141,924,058.61元系质押用于开立银行承兑汇票；其他货币资金中115,897,512.85元系存出投资款，其余系期
货保证金和开具银行承兑汇票、信用证、保函等的保证金存款。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
11,867,649.00 107,114,475.00
的金融资产
其中：
短期银行理财产品 11,797,749.00 107,114,475.00
衍生金融资产 69,900.00
其中：
合计 11,867,649.00 107,114,475.00
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,101,190.93 14,963,180.35
商业承兑票据 12,000,000.00 6,000,000.00
合计 33,101,190.93 20,963,180.35
53
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据 33,101,190.93 100.00% 33,101,190.93 20,963,180.35 100.00% 20,963,180.35
其中：
银行承兑票据 21,101,190.93 63.75% 21,101,190.93 14,963,180.35 71.38% 14,963,180.35
商业承兑票据 12,000,000.00 36.25% 12,000,000.00 6,000,000.00 28.62% 6,000,000.00
合计 33,101,190.93 100.00% 33,101,190.93 20,963,180.35 100.00% 20,963,180.35
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 13,419,489.60 2.54% 11,434,378.83 85.21% 1,985,110.77 14,570,421.01 3.46% 12,355,123.95 84.80% 2,215,297.06
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款 514,480,056.92 97.46% 56,735,588.82 11.03% 457,744,468.10 406,105,467.90 96.54% 44,304,323.43 10.91% 361,801,144.47
其中：
合计 527,899,546.52 100.00% 68,169,967.65 12.91% 459,729,578.87 420,675,888.91 100.00% 56,659,447.38 13.47% 364,016,441.53
54
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
星河电力建设有限责任
9,925,553.87 7,940,443.10 80.00% 收回可能性较低
公司
客户经营状况较差，预
其他 3,493,935.73 3,493,935.73 100.00%
计难以收回
合计 13,419,489.60 11,434,378.83 -- --
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 514,480,056.92 56,735,588.82 11.03%
其中：机械设备制造业
1 年以内 245,886,839.22 12,299,393.75 5.00%
1-2 年 64,460,162.05 6,446,016.20 10.00%
2-3 年 11,184,334.18 3,355,300.25 30.00%
3-4 年 17,165,589.31 8,582,794.67 50.00%
4-5 年 7,545,829.55 6,036,663.64 80.00%
5 年以上 11,201,864.78 11,201,864.78 100%
小 计 357,444,619.09 47,922,033.29 13.41%
其中：生态保护和环境治理业
1 年以内 151,285,754.65 7,564,287.73 5.00%
1-2 年 4,920,212.40 492,021.24 10.00%
2-3 年 144,448.45 72,224.23 50.00%
3 年以上 685,022.33 685,022.33 100.00%
小 计 157,035,437.83 8,813,555.53 5.61%
合计 514,480,056.92 56,735,588.82 --
确定该组合依据的说明：
账龄
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 397,172,593.87
1至2年 69,380,374.45
2至3年 11,328,782.63
3 年以上 50,017,795.57
3至4年 17,207,729.46
4至5年 7,546,129.55
5 年以上 25,263,936.56
合计 527,899,546.52
55
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 44,304,323.43 12,431,265.39 56,735,588.82
单项计提坏账准备 12,355,123.95 -920,745.12 11,434,378.83
合计 56,659,447.38 11,510,520.27 68,169,967.65
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户 1 48,068,995.72 9.11% 5,334,108.91
客户 2 31,874,387.10 6.04% 1,593,719.35
客户 3 20,688,446.38 3.92% 1,034,422.32
客户 4 20,376,192.69 3.86% 4,544,779.05
客户 5 16,688,693.17 3.16% 5,480,895.00
合计 137,696,715.06 26.09%
5、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,279,730.40 227,850.20
合计 1,279,730.40 227,850.20
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 135,266,809.05 93.00% 176,132,212.93 95.86%
1至2年 2,194,230.87 1.51% 207,353.46 0.11%
2至3年 1,798,764.57 1.24% 2,258,925.77 1.23%
3 年以上 6,181,964.84 4.25% 5,149,350.50 2.80%
合计 145,441,769.33 -- 183,747,842.66 --
56
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为36,774,451.26元，占预付款项期末余额合计数的比例为25.28%。
7、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 122,333,354.52 126,468,180.47
合计 122,333,354.52 126,468,180.47
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来拆借款
押金保证金 120,093,416.66 122,899,310.39
备用金 6,104,846.98 3,507,262.37
应收未收款 14,059,063.90 21,025,725.38
应收退税款 20,305,485.62 15,042,954.65
合计 160,562,813.16 162,475,252.79
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 2,862,079.59 389,969.41 32,755,023.32 36,007,072.32
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -173,991.44 173,991.44 0.00
--转入第三阶段 -120,711.50 120,711.50 0.00
本期计提 -210,323.35 -95,266.49 2,527,976.16 2,222,386.32
2020 年 6 月 30 日余额 2,477,764.80 347,982.86 35,403,710.98 38,229,458.64
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 39,398,724.41
1至2年 3,531,243.70
2至3年 31,277,129.97
3 年以上 86,355,715.08
57
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3至4年 5,283,608.08
4至5年 80,186,348.18
5 年以上 885,758.82
合计 160,562,813.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 36,007,072.32 2,222,386.32 38,229,458.64
合计 36,007,072.32 2,222,386.32 38,229,458.64
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
CHINA CENTRAL
INVESTMENT 保证金 70,795,000.00 4-5 年 44.09% 21,238,500.00
LIMITED
浙江杭州未来科技
保证金 30,000,000.00 1-2 年 18.68% 1,500,000.00
城管理委员会
应收退税款
应收退税款 20,305,485.62 1 年以内 12.65%
中南工程咨询有限
技术引进定金 9,377,358.49 4-5 年 5.84% 7,501,886.79
公司
兰溪市女埠工业园
保证金 4,200,400.00 3-4 年 2.62% 4,200,400.00
管委会
合计 -- 134,678,244.11 -- 83.88% 34,440,786.79
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或 存货跌价准备或
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 1,692,365,937.60 1,295,404.76 1,691,070,532.84 1,787,862,910.67 83,810,501.90 1,704,052,408.77
在产品 959,027,862.82 19,089,207.19 939,938,655.63 921,656,453.16 44,396,237.05 877,260,216.11
库存商品 548,657,913.24 2,774,086.03 545,883,827.21 65,474,484.27 3,949,404.09 61,525,080.18
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
合同履约成本 19,865,574.00 19,865,574.00 14,846,069.98 14,846,069.98
合计 3,219,917,287.66 23,158,697.98 3,196,758,589.68 2,789,839,918.08 132,156,143.04 2,657,683,775.04
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 83,810,501.90 82,515,097.14 1,295,404.76
在产品 44,396,237.05 25,307,029.86 19,089,207.19
库存商品 3,949,404.09 1,175,318.06 2,774,086.03
合计 132,156,143.04 108,997,445.06 23,158,697.98
期末公司对部分直接用于出售的库存商品和部分需进一步加工的原材料、在产品按生产完成后产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额所确定的可变现净值低于成本的存货，按存货类别的可变
现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本期转销存货跌价准备88,129,758.37 元，主要系随存货销售而转出的存货跌
价准备。
9、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
清洁能源设备合同尚未结
724,749,442.23 36,237,472.11 688,511,970.12 696,940,405.42 34,847,020.27 662,093,385.15
算的资产
合计 724,749,442.23 36,237,472.11 688,511,970.12 696,940,405.42 34,847,020.27 662,093,385.15
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
建造合同尚未结算的资 按照预期信用损失金额
1,390,451.84
产 计量减值准备
合计 1,390,451.84 --
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 3,294,799.25 4,459,174.78
理财产品 7,600,000.00 7,500,000.00
待抵扣增值税额 231,600,589.67 163,832,265.36
待清算账户资金 35,584,954.00 5,496,608.94
预缴企业所得税 454,520.55 493,132.76
其他 4,084,471.47 1,477,617.26
合计 282,619,334.94 183,258,799.10
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额(账面价 其他 期末余额(账面价 减值准备期
被投资单位 权益法下确 宣告发放现 计提
值) 综合 值) 末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 其他权益变动 金股利或利 减值 其他
收益
益 润 准备
调整
一、合营企业
二、联营企业
杭州市桐庐县浙富小额贷款股份有限公司 184,558,042.56 5,289,375.64 189,847,418.20
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 1,158,112,640.40 400,921,251.96 20,185,052.30 -10,573,154.92 7,405,926.00 759,397,359.82
Genex Power Limited 5,918,457.21 -1,637,817.75 4,280,639.46
宁波浙富毅铭投资合伙企业（有限合伙） 39,157,751.83
桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限
58,750,417.66 4,294,072.51 434,944.02 54,891,289.17
合伙）
-21,547,347.2
Rainpower Holding AS 32,027,346.10 10,479,998.88 6,278,789.72
2
宁波梅山保税港区浙富聚沣股权投资合伙
10,739,237.18 -99,055.98 10,640,181.20
企业（有限合伙）
宁波梅山保税港区嘉桐股权投资合伙企业
605,168.46 -60.54 605,107.92
（有限合伙）
宁波梅山保税港区嘉翎投资合伙企业（有限
10,074.38 -14.78 10,059.60
合伙）
杭州桐锦投资合伙企业（有限合伙） 9,256.62 -45.07 9,211.55
杭州桐鼎股权投资合伙企业（有限合伙） 9,989.08 -12.17 9,976.91
杭州邦拓投资合伙企业（有限合伙） 10,000.00 -29.90 9,970.10
绍兴上虞锋龙园智股权投资合伙企业（有限
20,000.00 109.60 20,109.60
合伙））
小计 1,450,750,629.65 20,000.00 405,215,324.47 2,625,098.15 -10,573,154.92 7,405,926.00 1,030,201,322.41 45,436,541.55
合计 1,450,750,629.65 20,000.00 405,215,324.47 2,625,098.15 -10,573,154.92 7,405,926.00 1,030,201,322.41 45,436,541.55
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
其他说明
1) 公司对二三四五公司的持股比例为7.38%，由于公司委派董事，能够对该公司的经营决策产生影响，故将本公司对其
长期股权投资按权益法进行核算；公司对宁波梅山保税港区嘉桐股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区嘉翎投
资合伙企业（有限合伙）、杭州桐锦投资合伙企业（有限合伙）、杭州桐鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州邦拓投资合
伙企业（有限合伙）、绍兴上虞锋龙园智股权投资合伙企业（有限合伙））持股比例分别为9.1667%、0.0606%、0.037%、0.06%、
0.10%、0.05%，由于公司在该六家合伙企业的投资决策委员会占有席位，参与其经营决策，能够对其施加重大影响，故将
本公司对其长期股权投资按权益法进行核算。
2) 本期处置二三四五公司的部分股权，按处置股权比例将享有被投资单位除净损益以外所有者权益的变动转入当期损
益，相应转出其他权益变动10,573,154.92元。
12、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
上海灿星公司 417,084,359.88 417,084,359.88
平潭沣石 1 号投资管理合伙企业（有限
210,000,000.00 210,000,000.00
合伙）
合计 627,084,359.88 627,084,359.88
其他说明：
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因：公司持有上述单位的股权投资均属于非交易
性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
13、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当
72,600,000.00 72,600,000.00
期损益的金融资产（权益工具投资）
合计 72,600,000.00 72,600,000.00
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 109,115,327.13 12,149,466.36 121,264,793.49
2.本期增加金额 2,950,413.23 2,051,378.37 5,001,791.60
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
2,950,413.23 2,051,378.37 5,001,791.60
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 49,479,361.31 3,555,106.78 53,034,468.09
（1）处置
（2）转入固定资产/无形 49,479,361.31 3,555,106.78 53,034,468.09
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
资产
4.期末余额 62,586,379.05 10,645,737.95 73,232,117.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 6,584,308.11 2,875,897.81 9,460,205.92
2.本期增加金额 2,372,891.76 483,299.11 2,856,190.87
（1）计提或摊销 2,145,164.41 181,562.75 2,326,727.16
（2）从固定资产/无形资
227,727.35 301,736.36 529,463.71
产转入
3.本期减少金额 3,169,730.65 877,830.43 4,047,561.08
（1）处置
（2）转入固定资产/无形
3,169,730.65 877,830.43 4,047,561.08
资产
4.期末余额 5,787,469.22 2,481,366.49 8,268,835.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56,798,909.83 8,164,371.46 64,963,281.29
2.期初账面价值 102,531,019.02 9,273,568.55 111,804,587.57
15、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,781,525,472.15 1,837,662,567.76
合计 1,781,525,472.15 1,837,662,567.76
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,257,526,266.30 49,273,908.08 1,427,445,356.24 80,738,575.17 2,814,984,105.79
2.本期增加金额 78,313,509.72 1,739,086.47 18,700,481.25 2,585,686.98 101,338,764.42
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（1）购置 4,056,860.34 975,236.44 15,095,103.17 2,558,536.98 22,685,736.93
（2）在建工程
24,777,288.07 763,850.03 3,605,378.08 27,150.00 29,173,666.18
转入
（3）企业合并
增加
（4）投资性
49,479,361.31 49,479,361.31
房地产转入
3.本期减少金额 58,388,116.19 181,260.21 7,056,394.87 3,067,324.06 68,693,095.33
（1）处置或报
50,674,812.65 124,807.49 7,056,394.87 3,059,670.76 60,915,685.77
废
（2）转投资
2,950,413.23 2,950,413.23
性房地产
（3)转在建工程 4,692,274.81 45,956.63 4,738,231.44
（4)汇率变动影响 70,615.50 10,496.09 7,653.30 88,764.89
4.期末余额 1,277,451,659.83 50,831,734.34 1,439,089,442.62 80,256,938.09 2,847,629,774.88
二、累计折旧
1.期初余额 271,679,148.52 35,258,566.72 614,097,086.91 56,286,735.88 977,321,538.03
2.本期增加金额 30,164,228.22 2,020,321.64 60,294,759.36 4,343,756.89 96,823,066.11
（1）计提 26,994,497.57 2,020,321.64 60,294,759.36 4,343,756.89 93,653,335.46
（2 )投资
3,169,730.65 3,169,730.65
性房地产转入
3.本期减少金额 4,406,943.22 635,846.86 351,094.08 2,646,417.25 8,040,301.41
（1）处置或报
3,454,692.50 89,738.11 351,094.08 1,331,924.03 5,227,448.72
废
（2）转投资
227,727.35 227,727.35
性房地产
（3） 转在
705,796.39 540,766.53 1,307,222.65 2,553,785.57
建工程
（4 ) 汇率
18,726.98 5,342.22 7,270.57 31,339.77
变动影响
4.期末余额 297,436,433.52 36,643,041.50 674,040,752.19 57,984,075.52 1,066,104,302.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 980,015,226.31 14,188,692.84 765,048,690.43 22,272,862.57 1,781,525,472.15
2.期初账面价值 985,847,117.78 14,015,341.36 813,348,269.33 24,451,839.29 1,837,662,567.76
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 5,891,587.14 3,229,584.68 2,662,002.46
专用设备 54,824,539.27 34,246,977.60 20,577,561.67
16、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,845,925,469.95 2,850,991,463.64
工程物资 14,643,457.06 5,674,661.28
合计 3,860,568,927.01 2,856,666,124.92
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
NSHE 水电建设
1,567,105,971.58 1,567,105,971.58 1,258,453,014.12 1,258,453,014.12
项目
年利用处置固体
废物 40 万吨新建 422,560.40 422,560.40 10,190,737.88 10,190,737.88
项目
工业废弃物资源
2,012,934,695.41 2,012,934,695.41 1,347,414,090.20 1,347,414,090.20
综合利用项目
多金属综合利用
163,472,678.34 163,472,678.34 152,927,361.99 152,927,361.99
改扩建工程
环境综合治理改
10,034,993.01 10,034,993.01 4,762,404.54 4,762,404.54
造工程
仓储设施改造工
1,651,376.15 1,651,376.15 825,688.08 825,688.08
程
环保资源再生综
25,244,319.46 25,244,319.46 21,441,817.60 21,441,817.60
合利用项目
综合利用有机类
46,085,663.17 46,085,663.17 37,312,184.37 37,312,184.37
危险废物项目
抚州市危险废物
3,613,843.70 3,613,843.70 3,345,518.86 3,345,518.86
处置中心项目
辽宁省工业废弃
8,411,472.96 8,411,472.96 8,011,953.48 8,011,953.48
物综合利用项目
零星工程 6,947,895.77 6,947,895.77 6,306,692.52 6,306,692.52
合计 3,845,925,469.95 3,845,925,469.95 2,850,991,463.64 2,850,991,463.64
64
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
其中：本期利 本期利
项目名称 本期转入固 本期其他减 工程进 利息资本化
期初余额 本期增加金额 期末余额 息资本化金 息资本 资金来源
预算数 定资产金额 少金额 度 累计金额
额 化率
NSHE 水电建设项目 1,258,453,014.12 308,652,957.46 1,567,105,971.58 13% 7,783,425.62 其他
年利用处置固体废物 40 万吨新建项
10,190,737.88 8,472,157.41 7,511,272.40 10,729,062.49 422,560.40 100% 18,922,879.76 其他
目
工业废弃物资源综合利用项目 1,347,414,090.20 665,520,605.21 2,012,934,695.41 85% 48,120,410.81 17,378,014.38 4.48% 其他
多金属综合利用改扩建工程 152,927,361.99 30,493,697.47 19,948,381.12 163,472,678.34 95.00% 其他
环境综合治理改造工程 4,762,404.54 5,272,588.47 10,034,993.01 35.00% 其他
仓储设施改造工程 825,688.08 825,688.07 1,651,376.15 15.00% 其他
环保资源再生综合利用项目 21,441,817.60 3,802,501.86 25,244,319.46 5.00% 608,346.84 317,791.66 4.35% 其他
综合利用有机类危险废物项目 37,312,184.37 8,773,478.80 46,085,663.17 10.00% 1,650,403.10 360,668.11 4.35% 其他
抚州市危险废物处置中心项目 3,345,518.86 268,324.84 3,613,843.70 1.00% 其他
辽宁省工业废弃物综合利用项目 8,011,953.48 399,519.48 8,411,472.96 其他
零星工程 6,306,692.52 2,355,215.91 1,714,012.66 6,947,895.77 其他
合计 2,850,991,463.64 1,034,836,734.98 29,173,666.18 10,729,062.49 3,845,925,469.95 -- 77,085,466.13 18,056,474.15 --
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（3）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程物资 14,643,457.06 14,643,457.06 5,674,661.28 5,674,661.28
合计 14,643,457.06 14,643,457.06 5,674,661.28 5,674,661.28
17、油气资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计
一、账面原值：
1.期初余额 64,527,187.92 27,334,415.77 91,861,603.69
2.本期增加金
539,860.55 539,860.55
额
（1）外购 539,860.55 539,860.55
（2）自行建
造
3.本期减少金
6,328,697.89 807,429.81 7,136,127.70
额
（1）处置 4,422,632.81 4,422,632.81
（2 汇
1,906,065.08 807,429.81 2,713,494.89
率变动影响
4.期末余额 58,198,490.03 27,066,846.51 85,265,336.54
二、累计折旧 --
1.期初余额 37,595,721.19 -- 16,337,516.91 53,933,238.10
2.本期增加金
3,122,691.67 -- 1,251,576.23 4,374,267.90
额
（1）计提 3,122,691.67 -- 1,251,576.23 4,374,267.90
（2) 汇
--
率变动影响
3.本期减少金
1,110,537.96 -- 482,593.01 1,593,130.97
额
（1）处置 --
（2) 汇
1,110,537.96 -- 482,593.01 1,593,130.97
率变动影响
4.期末余额 39,607,874.90 -- 17,106,500.13 56,714,375.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
18,590,615.13 9,960,346.38 28,550,961.51
值
2.期初账面价
26,931,466.73 10,996,898.86 37,928,365.59
值
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专利 污染物排放
项目 土地使用权 专利权 软件 专有技术 合计
技术 许可权
一、账面原值
1.期初余
1,110,429,392.20 84,703,018.87 5,360,180.00 39,740,310.75 483,444,513.36 1,723,677,415.18
额
2.本期增
36,417,956.88 6,100,680.19 460,202.58 42,978,839.65
加金额
（1）购
27,042,886.56 6,100,680.19 460,202.58 33,603,769.33
置
（2）内
0.00
部研发
（3）企
0.00
业合并增加
（4) 投资性房
3,555,106.78 3,555,106.78
地产转入
（5）汇率变动 5,819,963.54 5,819,963.54
3.本期减少
5,820,654.79 227,942.42 6,048,597.21
金额
（1）处
3,769,276.42 3,769,276.42
置
（2）转投资性
2,051,378.37 2,051,378.37
房地产
（3）汇率变动 227,942.42 227,942.42
4.期末余
1,141,026,694.29 84,703,018.87 11,460,860.19 39,972,570.91 483,444,513.36 1,760,607,657.62
额
二、累计摊销
1.期初余
59,435,384.12 42,046,984.27 1,206,040.42 26,664,326.05 164,318,209.46 293,670,944.32
额
2.本期增
8,484,911.69 2,676,190.50 261,101.98 1,066,161.63 23,210,459.77 35,698,825.57
加金额
（1）计 7,607,081.26 2,676,190.50 261,101.98 1,066,161.63 23,210,459.77 34,820,995.14
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提
（2）汇率变动 0.00
（3）投资性房
877,830.43 877,830.43
地产转入
3.本期减
1,252,958.06 109,984.81 1,362,942.87
少金额
（1）处
951,221.70 951,221.70
置
（2）汇率变动 109,984.81 109,984.81
（3）转投资性
301,736.36 301,736.36
房地产
4.期末余
66,667,337.75 44,723,174.77 1,467,142.40 27,620,502.87 187,528,669.23 328,006,827.02
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
1,074,359,356.54 39,979,844.10 9,993,717.79 12,352,068.04 295,915,844.13 1,432,600,830.60
面价值
2.期初账
1,050,994,008.08 42,656,034.60 4,154,139.58 13,075,984.70 319,126,303.90 1,430,006,470.86
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.53%。
19、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 企业合并形成的 处置
申联环保集团公
1,071,214,922.65 1,071,214,922.65
司
DHN 130,811,555.88 130,811,555.88
浙富临海公司 9,459,868.66 9,459,868.66
华都核设备公司 8,307,119.64 8,307,119.64
申联环境公司 1,228,396.68 1,228,396.68
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金溪自立公司 368,119.75 368,119.75
桐庐申联公司 1,706,669.98 1,706,669.98
湖南叶林公司 45,741,399.49 45,741,399.49
湖南申联公司 25,697,259.25 25,697,259.25
合计 1,294,535,311.98 1,294,535,311.98
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 计提 处置
浙富临海公司 9,459,868.66 9,459,868.66
申联环境公司 1,228,396.68 1,228,396.68
金溪自立公司 368,119.75 368,119.75
桐庐申联公司 1,706,669.98 1,706,669.98
合计 12,763,055.07 12,763,055.07
20、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 33,742,125.01 240,000.00 2,264,978.34 31,717,146.67
矿权、地面租赁费 5,520,227.34 1,296,131.09 2,040,756.20 188,359.73 4,587,242.50
其他 257,367.94 300,000.00 34,376.66 522,991.28
合计 39,519,720.29 1,836,131.09 4,340,111.20 188,359.73 36,827,380.45
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 88,181,950.59 19,679,104.95 190,118,757.79 34,996,081.90
内部交易未实现利润 68,938,677.14 10,340,801.57 29,177,362.69 4,376,604.40
可抵扣亏损 100,056,395.83 25,014,098.96 81,326,117.23 20,331,529.31
递延收益 38,494,763.25 5,774,214.49 35,703,275.50 5,355,491.33
预提费用 103,304,481.56 25,431,410.54 112,384,889.53 27,841,254.38
交易性金融负债 14,600,528.15 2,190,079.22 47,309,672.69 7,096,450.90
合计 413,576,796.52 88,429,709.73 496,020,075.43 99,997,412.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
398,569,763.41 67,726,285.15 417,192,485.33 71,032,384.61
产评估增值
非货币资产交换收益 107,934,855.44 26,983,713.86 166,724,196.56 41,681,049.14
其他非流动金融资产公
23,100,000.00 5,775,000.00 23,100,000.00 5,775,000.00
允价值变动损益
享有的被投资单位其他
权益变动结转至当期损 61,910,849.25 15,477,712.31 61,910,849.25 15,477,712.31
益
合计 591,515,468.10 115,962,711.32 668,927,531.14 133,966,146.06
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 88,429,709.73 99,997,412.22
递延所得税负债 115,962,711.32 133,966,146.06
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 115,424,868.95 134,716,809.86
可抵扣亏损 655,117,611.87 674,846,707.11
合计 770,542,480.82 809,563,516.97
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 1,848,595.15 1,896,326.90
2021 年 3,501,535.38 3,502,207.72
2022 年 1,602,897.66 1,602,897.66
2023 年 9,841,828.73 60,635,434.54
2024 年 109,772,079.27 108,465,972.77
2025 年 96,521,147.35 87,140,188.65
2026 年 58,360,961.73 58,360,961.73
2027 年 105,267,065.76 105,267,065.76
2028 年 36,567,687.51 36,567,687.51
2029 年 55,536,070.52 61,898,705.19
2030 年 2,696,352.54
合计 481,516,221.60 525,337,448.43 --
其他说明：
境外子公司累计亏损额173,601,390.27元，参考当地相关税收政策进行可抵扣亏损的弥补。
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22、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本 0.00 0.00
合同资产 85,069,403.01 4,253,470.15 80,815,932.86 129,161,241.37 6,458,062.07 122,703,179.30
预付软件款 786,680.33 786,680.33 1,908,603.57 1,908,603.57
预付工程款 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00
预付股权转让款 316,720,000.00 316,720,000.00
合计 88,456,083.34 4,253,470.15 84,202,613.19 450,389,844.94 6,458,062.07 443,931,782.87
23、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 589,836,936.12 714,766,083.44
信用借款 513,686,990.14 593,781,402.71
保证及抵押借款 400,529,861.11 335,425,745.83
国内信用证议付融资 506,120,000.00 221,455,885.42
票据贴现融资 125,000,000.00 6,000,000.00
合计 2,135,173,787.37 1,871,429,117.40
24、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 14,737,524.34 48,598,733.01
其中：
衍生金融负债 14,737,524.34 48,598,733.01
其中：
合计 14,737,524.34 48,598,733.01
25、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,083,419,018.32 1,027,713,022.91
合计 1,083,419,018.32 1,027,713,022.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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26、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 802,142,244.41 1,268,271,132.53
长期资产购置款 538,273,467.61 162,405,247.97
合计 1,340,415,712.02 1,430,676,380.50
27、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收房屋租赁款等 5,612,388.22 2,490,573.57
合计 5,612,388.22 2,490,573.57
28、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
销售商品、提供劳务形成合同负债 342,363,961.13 181,048,455.59
合计 342,363,961.13 181,048,455.59
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 72,046,837.52 236,837,359.89 251,111,860.17 57,772,337.24
二、离职后福利-设定提
953,005.43 8,372,036.84 8,078,143.89 1,246,898.38
存计划
合计 72,999,842.95 245,209,396.73 259,190,004.06 59,019,235.62
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
61,165,507.42 210,985,583.44 225,445,738.00 46,705,352.86
补贴
2、职工福利费 6,869,264.55 6,869,264.55 0.00
3、社会保险费 778,838.73 9,772,365.49 10,071,129.01 480,075.21
其中：医疗保险费 674,689.54 9,176,530.66 9,466,050.93 385,169.27
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工伤保险费 35,639.07 375,240.56 337,530.94 73,348.69
生育保险费 68,510.12 220,594.27 267,547.14 21,557.25
4、住房公积金 263,755.00 7,199,088.00 7,125,464.00 337,379.00
5、工会经费和职工教育
9,838,736.37 1,429,366.73 1,018,572.93 10,249,530.17
经费
辞退福利 581,691.68 581,691.68 0.00
合计 72,046,837.52 236,837,359.89 251,111,860.17 57,772,337.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 920,329.38 8,096,817.64 7,797,003.85 1,220,143.17
2、失业保险费 32,676.05 275,219.20 281,140.04 26,755.21
合计 953,005.43 8,372,036.84 8,078,143.89 1,246,898.38
30、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,279,682.46 11,326,272.66
企业所得税 106,887,653.54 36,488,858.72
个人所得税 722,617.78 1,166,052.85
城市维护建设税 1,468,413.13 1,937,977.70
土地增值税 100,018,432.02 110,134,825.82
房产税 3,345,931.40 4,831,982.09
土地使用税 1,730,308.28 1,349,873.02
教育费附加 1,080,705.41 1,183,747.57
地方教育附加 720,470.26 789,131.71
印花税 10,781,191.26 516,886.78
残疾人保障基金 31,326.56
地方水利建设基金 4,198.92
环境保护税 196,783.25 124,207.86
合计 243,263,515.35 169,854,015.70
其他说明：
公司转让房地产取得的收入，根据税收法律、法规及土地增值税有关政策规定，进行预缴和计提土地增值税，待符合土
地增值税清算条件后，办理土地增值税清算手续。
31、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,193,312,051.21 1,193,723,613.98
合计 2,193,312,051.21 1,193,723,613.98
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（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权款 1,567,415,970.39 285,421,714.44
资产转让预付款及定金 10,015,507.82 38,743,049.97
押金保证金 20,761,210.21 25,622,442.67
资金拆借及往来款 542,068,728.36 800,133,744.20
其他 53,050,634.43 43,802,662.70
合计 2,193,312,051.21 1,193,723,613.98
32、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 409,321,213.29 419,077,145.98
合计 409,321,213.29 419,077,145.98
33、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应交税费-待转销项税额 107,473,949.26 102,021,582.43
合计 107,473,949.26 102,021,582.43
34、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 150,237,500.00 209,364,008.33
抵押及保证借款 811,141,746.06 678,152,631.22
合计 961,379,246.06 887,516,639.55
35、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 9,100,378.67 8,962,814.90
合计 9,100,378.67 8,962,814.90
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36、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
待执行的亏损合同 1,562,868.69 1,706,456.99
弃置费用 7,462,672.37 7,133,528.74 油气资产预计弃置费用
合计 9,025,541.06 8,839,985.73 --
37、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 112,663,819.81 3,930,000.00 3,392,851.64 113,200,968.17 与资产相关
合计 112,663,819.81 3,930,000.00 3,392,851.64 113,200,968.17 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计
本期冲减
本期新增补 入营业 本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 成本费用 其他变动 期末余额
助金额 外收入 他收益金额 与收益相关
金额
金额
特种潜水电动
机技术升级改 4,369,866.07 452,165.22 3,917,700.85 与资产相关
造项目
百万千瓦级控
制棒驱动机构
282,098.05 75,016.44 207,081.61 与资产相关
的研究与产业
化项目
2017 年杭州市
工业与信息化 396,709.12 24,310.16 372,398.96 与资产相关
发展专项资金
产业振兴和技
术改造项目补 9,066,666.67 1,087,999.98 7,978,666.69 与资产相关
助
土地补助款 20,600,020.92 275,317.50 20,324,703.42 与资产相关
排水涵工程经
3,012,550.20 120,340.32 2,892,209.88 与资产相关
费
固定资产补助
11,808,606.33 3,930,000.00 667,837.98 15,070,768.35 与资产相关
款
烟气在线监测
470,133.41 34,399.98 435,733.43 与资产相关
系统补助
40 万吨供电工
5,023,200.00 269,100.00 4,754,100.00 与资产相关
程补助款
中央财政专项
9,432,155.41 376,539.06 9,055,616.35 与资产相关
补助资金
环山乡补助款 38,170,788.63 38,170,788.63 与资产相关
厂房补贴款 298,025.00 9,825.00 288,200.00 与资产相关
有机类危废综
454,000.00 454,000.00 与资产相关
合利用
资源再生综合 9,279,000.00 9,279,000.00 与资产相关
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利用项目
小计 112,663,819.81 3,930,000.00 3,392,851.64 113,200,968.17
38、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,978,719,849.00 3,391,076,113.00 3,391,076,113.00 5,369,795,962.00
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会于2020年1月21日出具的《关于核准浙富控股集团股份有限公司向桐庐源桐实业有限公司
等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020] 157号）核准，公司向桐庐源桐实业有限公司、 叶标、浙江申联投资管理有
限公司、 胡金莲、宁波沣能投资管理合伙企业（有限合伙） 、平潭沣石恒达投资管理合伙企业（有限合伙）等 6 名交易
对方发行人民币普通股股（A 股）股票3,391,076,113 股，购买其持有的浙江申联环保集团限公司100.00%的股权，新增股份
3,391,076,113股已于2020年6月12日在深圳证券交易所上市。
39、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,096,106,342.46 6,693,597,837.34 7,789,704,179.80
其他资本公积 32,570,786.55 10,573,154.92 21,997,631.63
合计 1,128,677,129.01 6,693,597,837.34 7,800,277,334.72 21,997,631.63
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①因同一控制合并申联环保集团和净沣环保导致的合并范围变更，调增资本公积期初数973,180,686.40元；
②本期公司通过同一控制下企业合并收购净沣环保及申联环保集团控制权并同时向第三方购买申联环保集团少数股权，
冲减年初合并财务报表层面因同一控制下企业合并已确认的资本公积973,180,686.40元，按照同一控制下企业合并的会计处
理规定，冲减资本公积（股本溢价）6,517,888,816.14元；
③本期处置部分二三四五公司的股权，按处置股权比例将享有被投资单位除净损益以外的所有者权益其他变动中享有的
份额结转至当期损益，相应减少资本公积10,573,154.92元；
④按照企业会计准则相关规定，本期公司确认发行股份对应的资本公积(股本溢价）6,693,597,837.34元;
⑤本期公司向自然人股东胡显春购买其持有申能环保40%的股权，按购买股权比例计算享有的净资产份额与购买价款之
间的差额冲减资本公积（股本溢价）298,634,677.26 元，资本公积不足冲减部分冲减未分配利润786,759,495.89元。
40、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计
项目 期初余额 计入其他 减：所 期末余额
本期所得税 入其他综合 税后归属于 税后归属于少
综合收益 得税
前发生额 收益当期转 母公司 数股东
当期转入 费用
入损益
留存收益
二、将重分类进
损益的其他综合 49,442,503.98 17,717,679.36 17,717,679.36 15,721,642.36 67,160,183.34
收益
外币财务
49,442,503.98 17,717,679.36 17,717,679.36 15,721,642.36 67,160,183.34
报表折算差额
其他综合收益合
49,442,503.98 17,717,679.36 17,717,679.36 15,721,642.36 67,160,183.34
计
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41、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,429,976.37 1,429,976.37
合计 1,429,976.37 1,429,976.37
42、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 163,084,398.53 163,084,398.53
合计 163,084,398.53 163,084,398.53
43、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,009,472,188.46 861,066,129.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 652,458,121.49 412,061,348.39
调整后期初未分配利润 1,661,930,309.95 1,273,127,478.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 373,128,954.30 242,307,038.56
减：应付普通股股利 60,354,498.49
其他 786,759,495.89
期末未分配利润 1,248,299,768.36 1,455,080,018.37
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-27,271,417.17元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润679,729,538.66元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
44、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,525,284,683.46 1,656,337,545.67 2,980,150,587.60 2,118,726,612.41
其他业务 615,578,264.36 601,723,386.24 20,956,126.93 9,460,357.59
合计 3,140,862,947.82 2,258,060,931.91 3,001,106,714.53 2,128,186,970.00
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 350,402,733.07 2,790,460,214.75 3,140,862,947.82
其中：
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清洁能源设备 317,465,868.11 317,465,868.11
特种发电机 7,739,230.86 7,739,230.86
石油采掘 3,148,314.61 3,148,314.61
危险废物处置 126,197,178.79 126,197,178.79
资源化产品 2,658,261,126.47 2,658,261,126.47
其他 22,049,319.49 6,001,909.49 28,051,228.98
其中：
其中：
境内 336,391,038.63 2,790,460,214.75 3,126,851,253.38
境外 14,011,694.44 14,011,694.44
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 252,658 万元，其中，55,828 万元预计
将于年度确认收入，196,830 万元预计将于 2021 年及以后年度确认收入。
45、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,791,997.76 7,724,909.34
教育费附加 4,068,476.12 5,688,786.29
房产税 4,995,378.05 4,696,603.40
土地使用税 3,612,792.02 3,853,731.43
车船使用税 26,375.72 30,665.20
印花税 12,747,148.16 1,537,415.07
地方教育费附加 2,712,350.74 3,792,524.23
环境保护税 382,941.98 328,155.79
水利建设基金 15,967.22
合计 33,353,427.77 27,652,790.75
46、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,047,056.35 7,362,794.48
售后服务费 2,310,773.06 2,688,558.63
租赁费 963,457.89 868,695.03
差旅费 448,705.52 734,991.26
业务招待费 1,217,377.55 983,205.92
运输及报关费 4,238,829.62 5,110,039.92
招标代理费 390,414.65 289,847.20
其他 651,489.70 838,976.97
合计 15,268,104.34 18,877,109.41
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47、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,861,147.35 71,680,708.15
折旧及摊销 46,163,920.50 41,700,038.41
差旅费 4,040,923.56 6,399,742.64
中介机构服务费 18,367,530.94 9,013,439.01
办公及租赁费 7,123,847.57 12,768,865.53
业务招待费 10,863,769.11 9,839,611.32
其他 8,782,435.39 1,870,163.45
合计 160,203,574.42 153,272,568.51
48、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 35,194,995.12 36,897,586.95
直接投入 90,054,623.03 89,294,721.54
动力费用 4,600,950.99 6,324,384.67
折旧与摊销 4,534,296.70 4,604,628.87
其他 2,088,919.21 1,701,524.87
合计 136,473,785.05 138,822,846.90
49、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 79,254,394.21 77,844,376.58
减：利息收入 7,687,788.86 3,547,510.24
汇兑损益 5,340,964.49 -3,464,091.61
其他 4,778,431.49 3,673,846.02
合计 81,686,001.33 74,506,620.75
50、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 3,392,851.64 4,519,192.37
与收益相关的政府补助 62,420,992.56 136,074,511.03
合计 65,813,844.20 140,593,703.40
51、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,625,098.15 93,812,302.45
处置长期股权投资产生的投资收益 240,426,188.41
处置交易性金融资产取得的投资收益 685,579.80
理财产品收益 2,945,518.56 4,328,357.31
应收款项融资贴现收益 -10,952,992.82
处置交易性金融负债取得的投资收益 -68,164,808.34 -2,316,126.00
处置其他非流动金融资产的投资收益 -5,859,048.48
合计 166,879,003.96 90,651,065.08
52、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 69,900.00 -22,644.00
其中：衍生金融工具产生的公允价
69,900.00 -22,644.00
值变动收益
交易性金融负债 -631,965.93 -1,999,960.50
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债产生的公允价值变动 32,709,144.55
收益
合计 32,147,078.62 -2,022,604.50
53、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合同资产减值损失 814,140.08
坏账损失 -13,732,906.59 11,245,672.65
合计 -12,918,766.51 11,245,672.65
54、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
20,867,686.69 -2,183,305.49
损失
合计 20,867,686.69 -2,183,305.49
55、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
浙富科技园房产处置收益 16,985,031.97 18,349,602.39
其他固定资产处置收益 32,081.43 120,858.77
80
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油气资产处置收益 -1,858,340.97
无形资产处置收益 4,333.36
合计 15,158,772.43 18,474,794.52
56、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废收益 64,516.53 64,516.53
赔偿款 1,183,501.59 253,471.50 1,183,501.59
罚没收入 155,750.20 78,166.36 155,750.20
无法支付款项 74,312.07 242,178.74 74,312.07
其他 864,833.83 267,755.64 864,833.83
合计 2,342,914.22 841,572.24 2,342,914.22
57、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 1,524,000.00 7,324,708.74 1,524,000.00
赔偿支出 2,268,289.32
罚款支出 733,073.20 7,072.88 733,073.20
非流动资产报废损失 1,175,743.72 307,335.24 1,175,743.72
地方水利建设基金 37,077.99
其他 679,708.32 574,355.02 679,708.32
合计 4,112,525.24 10,518,839.19 4,112,525.24
58、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 137,966,418.23 133,999,202.32
递延所得税费用 -6,435,732.25 -29,131,676.75
合计 131,530,685.98 104,867,525.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 741,995,131.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 185,498,782.83
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
子公司适用不同税率的影响 -92,773,411.02
非应税收入的影响 -6,507,225.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,947,952.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -14,485,419.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
16,295,918.06
损的影响
研发费及残疾人工资加计扣除 -5,222,909.88
二三四五公司处置对应投资收益调整 39,776,998.46
所得税费用 131,530,685.98
59、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
60、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到各类经营性银行保证金、定期存款 120,717,283.11 128,734,541.66
收到的财政补助款及奖励款 28,251,412.86 87,198,073.72
收到押金保证金 13,708,610.88 12,956,345.00
利息收入 7,687,788.86 3,547,510.24
其他 25,043,041.26 28,126,996.51
合计 195,408,136.97 260,563,467.13
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付各类经营性银行保证金、定期存款 119,151,645.65 90,816,846.25
支付押金保证金 13,731,972.51 74,492,335.43
技术开发费 1,116,604.81 461,297.02
业务招待费 11,997,086.83 10,822,817.24
差旅费 5,339,573.49 7,240,388.43
办公及水电费 8,797,182.14 9,978,652.12
中介机构服务费费 8,133,680.06 9,013,439.01
售后服务费及业务宣传费 2,310,773.06 2,688,558.63
运输及报关费 4,827,204.23 5,110,039.92
代理费 365,396.73 400,268.00
捐赠、赞助及赔偿支出 1,701,800.00 4,347,998.06
其他 51,186,403.84 74,847,607.76
合计 228,659,323.35 290,220,247.87
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来拆借款 154,368,362.64 447,493,997.00
理财及信托产品赎回 1,169,000,000.00
土地及设备招标保证金 640,000.00
其他 370,902.70 685,579.80
合计 154,739,265.34 1,617,819,576.80
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发行前期费用 22,000,000.00 1,500,000.00
购买理财及信托产品 1,169,000,000.00
期货保证金 58,019,642.78
土地及设备招标保证金 880,000.00
往来款 156,280,000.00 423,250,000.00
其他 1,504,470.57 1,335,394.00
合计 237,804,113.35 1,595,965,394.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到票据贴现款 414,727,465.83 161,000,000.00
收回各类筹资性银行保证金 79,750,000.00 85,001,086.10
收到资金往来款 504,924,400.00 337,960,000.00
合计 999,401,865.83 583,961,086.10
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据解付款 383,000,000.00 238,489,720.33
支付各类筹资性银行保证金 250,220,000.00 165,650,000.00
支付各类筹资性贴现息 1,215,000.00 5,079,966.95
偿还暂借款 791,285,912.27 63,852,311.36
股份发行登记费 789,107.61
合计 1,426,510,019.88 473,071,998.64
83
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61、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 610,464,445.39 602,002,341.35
加：资产减值准备 -7,948,920.18 -9,062,367.16
固定资产折旧、油气资产折耗、
130,316,233.40 89,655,100.51
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 35,002,557.89 34,568,015.58
长期待摊费用摊销 4,340,111.20 3,609,330.25
处置固定资产、无形资产和其他
-15,158,772.43 -18,474,794.52
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
1,111,227.19 307,335.24
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-32,147,078.62 2,022,604.50
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 72,356,866.89 70,970,699.83
投资损失（收益以“－”号填列） -166,879,003.96 -90,651,065.08
递延所得税资产减少（增加以
11,567,702.49 -25,125,659.54
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-18,003,434.74 -5,210,060.21
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -518,207,127.95 -92,602,718.85
经营性应收项目的减少（增加以
-118,571,552.97 101,664,905.87
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-179,714,479.20 -248,042,654.98
“－”号填列）
其他 -3,717,960.02
经营活动产生的现金流量净额 -191,471,225.60 411,913,052.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,336,094,324.34 1,400,630,165.30
减：现金的期初余额 1,735,338,982.94 1,378,968,327.54
现金及现金等价物净增加额 -399,244,658.60 21,661,837.76
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,336,094,324.34 1,735,338,982.94
其中：库存现金 621,275.01 1,006,383.13
可随时用于支付的银行存款 1,219,575,536.48 1,732,415,444.18
84
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可随时用于支付的其他货币资金 115,897,512.85 1,917,155.63
三、期末现金及现金等价物余额 1,336,094,324.34 1,735,338,982.94
62、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
受托支付、质押开立银行承兑汇票、信
货币资金 644,417,547.18
用证保证金、保函保证金等
应收票据
存货 603,465,913.25 用于借款抵押
固定资产 408,531,762.17 用于借款抵押
无形资产 208,184,573.63 用于借款抵押
其他流动资产 35,584,954.00 浙富深蓝公司待清算账户资金
投资性房地产 44,429,486.96 用于借款抵押
在建工程 973,328,155.92 用于借款抵押
长期股权投资 228,553,223.23 被质押用于取得借款
合计 3,146,495,616.34 --
63、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 590,457,720.16
其中：美元 80,165,114.41 7.0795 567,528,927.46
欧元 38,035.62 7.9610 302,801.57
港币 117,036.32 0.9134 106,900.97
比尔 11,208,123.71 0.2108 2,362,672.47
加币 2,663,406.89 5.1843 13,807,900.34
印尼盾 12,449,826,794.20 0.0005 6,182,583.99
澳元 3,746.78 4.8657 18,230.71
日元 2.00 0.0658 0.13
卢布 4.11 0.1009 0.41
泰铢 386.43 0.2293 88.61
新加坡元 29,050.34 5.0813 147,613.50
应收账款 -- --
其中：美元 12,012,510.80 7.0795 85,042,570.21
欧元
港币
卢布 98,370,206.79 0.1009 9,925,553.87
比尔 13,019,177.69 0.2108 2,744,442.66
加元 83,809.52 5.1843 434,493.69
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 10,000,000.00 7.0795 70,795,000.00
加元 506,495.05 5.1843 2,625,822.29
应付账款
其中：美元 38,283,955.85 7.0795 271,031,265.44
加元 89,833.79 5.1843 465,725.32
其他应付款
其中：美元 41,413,526.20 7.0795 293,187,058.73
欧元 207,876.85 7.9610 1,654,907.60
比尔 18,142,032.61 0.2108 3,824,340.47
加元 7,369,535.20 5.1843 38,205,881.34
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 选择记账本位币的原因
AscenSun Oil and Gas Ltd. 加拿大 加币 当地法律要求
NSHE 印度尼西亚 美元 公司经营活动以美元结算为主
64、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助
产业振兴和技术改造项目补
1,087,999.98 其他收益 1,087,999.98
助
固定资产补助款 667,837.98 其他收益 667,837.98
特种潜水电动机技术升级改
452,165.22 其他收益 452,165.22
造项目
中央财政专项补助资金 376,539.06 其他收益 376,539.06
土地补助款 275,317.50 其他收益 275,317.50
40 万吨供电工程补助款 269,100.00 其他收益 269,100.00
排水涵工程经费 120,340.32 其他收益 120,340.32
都江堰市经济科技和信息化
局 2017 年技术改造与转型升 75,016.44 其他收益 75,016.44
级专项资金
烟气在线监测系统补助 34,399.98 其他收益 34,399.98
2017 年杭州市工业与信息化
24,310.16 其他收益 24,310.16
发展专项资金
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厂房补贴款 9,825.00 其他收益 9,825.00
小计 3,392,851.64 其他收益 3,392,851.64
与收益相关，且用于补偿公司
已发生的相关成本费用或损
失的政府补助
增值税即征即退 36,706,680.76 其他收益 36,706,680.76
企业发展扶持资金补助 13,306,651.00 其他收益 13,306,651.00
中央财政 2019 年制造业高质
3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00
量发展资金补助
2020 年社保费减免及稳岗返
2,384,691.76 其他收益 2,384,691.76
还
浙江省科学技术厅快中子反
应堆一回路主循环泵关键技 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00
术研发经费
四川省重大科技专项项目技
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
术开发补助
土地使用税退回 956,884.00 其他收益 956,884.00
2020 年社保费减免及稳岗补
666,787.42 其他收益 666,787.42
贴
2019 年度省级首台套奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00
2019 年都江堰市本级工业产
300,000.00 其他收益 300,000.00
业扶持资金补助
2019 年度富阳区十大功勋企
300,000.00 其他收益 300,000.00
业奖
个税手续费返还 217,516.10 其他收益 217,516.10
2019 年第二批分布式光伏发
210,067.26 其他收益 210,067.26
电项目市补资金
2019 年度仓前街道产业发展
200,000.00 其他收益 200,000.00
先进单位奖励
2019 年度杭州市军民融合产
业发展项目专项资金（保密资 200,000.00 其他收益 200,000.00
格认定奖励）
外贸补助 180,000.00 其他收益 180,000.00
宁波梅山保税港区投资类企
141,601.49 其他收益 141,601.49
业税收返还
省级新产品补助 120,000.00 其他收益 120,000.00
2019 年度浙江省扩大海外工
100,000.00 其他收益 100,000.00
程师引进计划资助经费
桐庐县有序复工补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
科技创新补助 90,000.00 其他收益 90,000.00
其他零星补助 540,112.77 其他收益 540,112.77
小计 62,420,992.56 其他收益 62,420,992.56
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
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八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
企业合
构成同一控 合并当期期初至 合并当期期初
被合并方名 并中取 合并日的 比较期间被合并 比较期间被合
制下企业合 合并日 合并日被合并方 至合并日被合
称 得的权 确定依据 方的收入 并方的净利润
并的依据 的收入 并方的净利润
益比例
浙江申联环
受同一实际 2020 年 06 股权交割
保集团有限 100.00% 2,170,517,180.43 387,996,329.93 2,479,587,887.16 549,212,932.26
控制人控制 月 02 日 完成日
公司
浙江净沣环
受同一实际 2020 年 04 股权交割
保科技有限 60.00% 0.00 -2,868,118.17 0.00 -5,910,637.35
控制人控制 月 07 日 完成日
公司
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 浙江申联环保集团有限公司 浙江净沣环保科技有限公司
现金 37,197,100.00
发行的权益性证券的面值 3,391,076,113.00
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
浙江申联环保集团有限公司 浙江净沣环保科技有限公司
合并日 上期期末 合并日 上期期末
资产： 9,040,481,914.99 8,659,595,442.49 287,228,172.19 283,136,388.15
货币资金 719,947,839.01 1,305,931,715.47 11,256,900.94 5,303,718.10
应收款项 551,140,454.26 416,254,791.01 4,234,941.98 11,567,285.39
存货 2,927,999,462.18 2,534,976,701.17
固定资产 1,108,083,901.61 1,139,076,716.32 1,397,206.87 1,589,011.78
无形资产 481,204,503.57 456,254,336.40 114,157,250.99 114,742,580.59
在建工程 1,892,867,345.96 1,522,930,923.97 78,839,631.43 72,800,442.85
商誉 1,119,913,183.32 1,119,913,183.32 71,438,658.74 71,438,658.74
其他资产 239,325,225.08 164,257,074.83 5,903,581.24 5,694,690.70
负债： 4,305,368,012.34 4,308,758,175.48 217,658,410.13 210,698,507.92
借款 2,404,150,418.49 1,922,236,713.27
应付款项 1,770,989,065.35 2,115,436,374.10 207,925,410.13 200,965,507.92
其他负债 130,228,528.50 271,085,088.11 9,733,000.00 9,733,000.00
净资产 4,735,113,902.65 4,350,837,267.01 69,569,762.06 72,437,880.23
减：少数股东权益 498,097,431.87 463,969,061.32 22,471,214.68 23,326,802.12
取得的净资产 4,237,016,470.78 3,886,868,205.69 47,098,547.38 49,111,078.11
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2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价款 丧失控 与原子
按照公
与处置投 制权之 公司股
丧失控 丧失控 允价值
资对应的 丧失控 日剩余 权投资
丧失控 制权之 制权之 重新计
丧失控 合并财务 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 报表层面 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 股权的 股权的 股权产
时点 享有该子 股权的 的确定 合收益
定依据 账面价 公允价 生的利
公司净资 比例 方法及 转入投
值 值 得或损
产份额的 主要假 资损益
失
差额 设 的金额
昶隆控 2020 年
办妥注
股有限 0.00 100.00% 注销 03 月 17 67,804.48 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
销手续
公司 日
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 认缴比例
截至2020年6月30日尚
上海自立国际贸易有限公司 新设 2020年5月 100%
未出资
截至2020年6月30日尚
四川申联环保有限公司 新设 2020年6月 100%
未出资
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
水轮发电机组生
浙富水电公司 杭州 杭州 100.00% 设立
产、销售
非同一控制下企
浙富临海公司 临海 临海 机械制造 70.90% 20.00%
业合并
非同一控制下企
华都核设备公司 都江堰 都江堰 机械制造 66.67%
业合并
浙富科技公司 杭州 杭州 研发 76.70% 23.30% 设立
亚洲清洁能源公
香港 香港 境外项目投融资 100.00% 设立
司
AscenSun Oil and 石油、天然气开
加拿大 加拿大 100.00% 设立
Gas Ltd. 采
浙富资本 杭州 宁波 投资管理 51.00% 设立
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西藏源合公司 拉萨 拉萨 投资管理 100.00% 设立
AED A 新加坡 新加坡 投资管理 100.00% 设立
AED B 新加坡 新加坡 投资管理 100.00% 设立
非同一控制下企
DHN 印度尼西亚 印度尼西亚 投资管理 96.55%
业合并
非同一控制下企
NSHE 印度尼西亚 印度尼西亚 水电开发 51.00%
业合并
申联环保集团 富阳 富阳 环保行业 100.00% 同一控制下合并
净沣环保 杭州 杭州 环保行业 60.00% 同一控制下合并
江西自立公司 抚州 抚州 环保行业 100.00% 同一控制下合并
非同一控制下合
申能环保公司 富阳 富阳 环保行业 40.00% 60.00%
并
泰兴申联公司 泰兴 泰兴 环保行业 100.00% 设立
兰溪自立公司 兰溪 兰溪 环保行业 100.00% 设立
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
华都核设备公司 33.33% 4,929,534.84 170,697,288.61
DHN（含 NSHE） 49.00% 12,178.21 1,044,584,849.15
其他说明：
[注]：DHN持有NSHE52.85%股份；少数股东直接持有DHN3.45%股权，直接和间接的方式共计持有NSHE49%股权。
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
华都核设
493,930,802.41 181,445,045.06 675,375,847.47 163,047,977.91 207,081.61 163,255,059.52 393,122,414.84 186,769,972.03 579,892,386.87 82,279,584.40 282,098.05 82,561,682.45
备公司
DHN（含
555,005,807.99 1,969,387,515.06 2,524,393,323.05 382,253,670.97 9,100,378.67 391,354,049.64 573,503,419.12 1,655,808,936.87 2,229,312,355.99 120,702,250.88 8,962,814.90 129,665,065.78
NSHE）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
华都核设备公司 51,986,372.50 14,790,083.53 14,790,083.53 -37,492,703.20 68,965,836.66 28,821,742.14 28,821,742.14 39,431,868.88
DHN（含 NSHE） 352,991.69 33,391,983.20 -40,199.59 -492,674.89 8,228,475.62 6,652,866.91
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
计算机软硬件的
二三四五公司 上海 上海 7.39% 权益法核算
开发和销售
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
由于公司在二三四五公司董事会占有席位，参与其经营决策，能够对其施加重大影响，故本公司将对其长期股权投资按
权益法进行核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
二三四五公司 浙富小额贷款公司 二三四五公司 浙富小额贷款公司
流动资产 6,152,178,581.56 29,030,723.00 6,788,811,536.84 8,921,615.85
非流动资产 4,729,456,565.43 430,229,549.01 4,595,103,390.67 438,720,808.25
资产合计 10,881,635,146.99 459,260,272.01 11,383,914,927.51 447,642,424.10
流动负债 464,692,195.88 5,016,428.11 1,120,562,146.97 6,054,344.98
非流动负债 125,063,940.24 78,361,104.38
负债合计 589,756,136.12 5,016,428.11 1,198,923,251.35 6,054,344.98
少数股东权益 10,026,475.81 25,777,315.07
归属于母公司股东权益 10,281,852,535.06 454,243,843.90 10,159,214,361.09 441,588,079.12
按持股比例计算的净资
759,592,437.81 189,847,580.61 1,159,328,906.03 184,558,042.56
产份额
对联营企业权益投资的
759,397,359.82 189,847,418.20 1,158,112,640.40 184,558,042.56
账面价值
存在公开报价的联营企
1,197,908,339.00 2,126,947,202.78
业权益投资的公允价值
营业收入 652,331,858.71 19,064,558.18 1,799,832,073.30 28,201,336.32
净利润 209,528,321.00 12,655,764.78 700,611,051.13 16,996,308.64
其他综合收益 -1,034,520.42 738,796.19
综合收益总额 208,493,800.58 12,655,764.78 701,349,847.32 16,996,308.64
本年度收到的来自联营
7,405,926.00 19,029,946.17 13,250,000.00
企业的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
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投资账面价值合计 80,956,544.39 108,079,946.69
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -22,849,329.79 -6,019,347.32
--综合收益总额 -22,849,329.79 -6,019,347.32
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是
否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定
量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过
比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险
的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将
对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五（一）5 及五（一）7
之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 6 月 30 日，本公司应收账款的 26.09% (2019
年 12 月 31 日：41.63% )源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能
源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 3,505,874,246.72 3,727,791,194.43 2,592,637,209.20 596,794,946.85 538,359,038.38
交易性金融负债 14,737,524.34 14,737,524.34 14,737,524.34
应付票据 1,083,419,018.32 1,083,419,018.32 1,083,419,018.32
应付账款 1,340,415,712.02 1,340,415,712.02 1,340,415,712.02
其他应付款 2,193,312,051.21 2,193,312,051.21 2,193,312,051.21
小 计 8,137,758,552.61 8,359,675,500.32 7,224,521,515.09 596,794,946.85 538,359,038.38
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 3,178,022,902.93 3,394,825,510.74 2,526,222,775.83 477,877,375.24 390,725,359.67
交易性金融负债 48,598,733.01 48,598,733.01 48,598,733.01
应付票据 1,027,713,022.91 1,027,713,022.91 1,027,713,022.91
应付账款 1,430,676,380.50 1,430,676,380.50 1,430,676,380.50
其他应付款 1,193,723,613.98 1,193,723,613.98 1,193,723,613.98
小 计 6,878,734,653.33 7,095,537,261.14 6,226,934,526.23 477,877,375.24 390,725,359.67
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本
公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利
率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 11.5 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 11.7 亿元)，
在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告第十二节、七、62、之说明
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 69,900.00 84,397,749.00 84,467,649.00
1.以公允价值计量且其变
69,900.00 84,397,749.00 84,467,649.00
动计入当期损益的金融
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资产
（1）债务工具投资 11,797,749.00 11,797,749.00
（2）权益工具投资 72,600,000.00 72,600,000.00
（3）衍生金融资产 69,900.00 69,900.00
（二）其他债权投资 1,279,730.40 1,279,730.40
（三）其他权益工具投资 627,084,359.88 627,084,359.88
应收款项融资
其他非流动金融资产
持续以公允价值计量的
69,900.00 712,761,839.28 712,831,739.28
资产总额
衍生金融负债 14,600,528.15 136,996.19 14,737,524.34
持续以公允价值计量的
14,600,528.15 136,996.19 14,737,524.34
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司从事期货交易，期末未到期合约按照活跃市场未经调整的报价确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产中的衍生金融资产及交易性金融负债中的衍生金融负债系远期外汇合约，根据未到期合约约定的远期汇
率与金融机构在资产负债表日按照剩余交割时限确定的远期汇率之差确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产中的短期银行理财产品、应收融资款项、其他非流动金融资产、其他权益工具投资系活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的投资，成本代表了对公允价值的最佳估计，故用成本代表公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是孙毅。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
Rainpower Holding AS 联营企业
杭州睿博水电科技有限公司（以下简称杭州睿博公司） Rainpower Holding AS 子公司
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
孙毅 实际控制人
叶标 本公司股东
胡金莲 本公司股东
桐庐源桐公司 本公司股东
申联投资公司 本公司股东
平潭沣石恒达投资管理公司（有限合伙） 本公司股东
兰溪自立铜业有限公司 本公司股东叶标实际控制的企业
广东自立环保有限公司 本公司股东叶标实际控制的企业
胡显春 申能环保公司股东，本公司股东胡金莲之兄弟
裘芝娟 申能环保公司股东胡显春的配偶
胡玉连 本公司股东胡金莲之姐妹
张金铭 本公司股东胡金莲之姐妹的配偶
杭州富阳金虹贸易有限公司 与申能环保公司股东胡显春关系密切的家庭成员参股的企业
浙江绿垚生态环境有限公司 本公司股东叶标实际控制的企业
杭州富雅投资有限公司 本公司股东叶标参股的企业
杭州申腾置业有限公司 本公司股东叶标实际控制的企业
浙江格睿公司 本公司参股企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
兰溪铜业公司 原材料 24,938,901.91 否 217,304,837.50
广东自立公司 原材料 24,708,390.11 否 69,611.30
Rainpower Holding
接受劳务 否 419,576.97
AS
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兰溪铜业公司 出售商品、提供处置服务 159,738.09
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江格睿公司 房屋建筑物 21,347.28 21,347.29
申腾置业公司 房屋建筑物 21,634.00 48,088.07
申联投资公司 房屋建筑物 19,244.04 19,244.04
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浙江绿垚公司 房屋建筑物 12,385.32 12,385.32
杭州富雅公司 房屋建筑物 29,942.86 33,685.71
（3）关联担保情况
关联担保情况说明
公司及子公司作为被担保方：
担保 担保
担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕
起始日 到期日
兰溪铜业、叶标 60,079,750.00 2020/3/18 2021/3/17 否
兰溪铜业公司、孙
400,529,861.11 2019/10/16-2020/3/12 2020/9/1-2020/12/24 否
毅、叶标、胡金莲
叶标 161,120,000.00 2020/2/24-2020/4/17 2021/2/24-2021/3/25 否
叶标、胡金莲 766,438,663.50 2018/10/30-2020/5/15 2020/8/19-2021/12/15 否
叶标、胡金莲、胡
75,118,750.00 2017/9/29 2020/9/28 否
显春、裘芝娟
叶标、胡显春 100,000,000.00 2020/1/7 2021/1/7 否
叶标、孙毅 1,279,611,511.13 2019/6/27-2020/6/12 2020/9/18-2025/9/16 否
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,001,700.00 2,880,100.00
（5）其他关联交易
关联方资金拆入
单位：万元
借出方名称 期初余额 本期新增借入发生额 资金利息 本期还款发生额 期末应付余额
胡显春 31,018.19 30,000.00 237.49 60,400.00 855.68
兰溪自立铜业有限公司 1,001.63 14,190.00 202.49 1,162.72 14,231.40
沣石恒达 19,721.25 - 582.28 164.43 20,139.10
孙毅 - 2,500.00 46.52 2,500.00 46.52
桐庐源桐 319.26 - 4.40 - 323.66
叶标 14,715.33 - 249.49 14,150.68 814.14
申联投资 5,104.21 560.00 244.60 155.65 5,753.16
合计 71,879.87 47,250.00 1,567.27 78,533.48 42,163.66
97
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 浙江格睿公司 21,347.28 1,067.36 21,347.28 1,067.36
应收账款 杭州睿博公司 176,303.70 8,815.19 528,911.11 26,445.56
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 Rainpower Holding AS 1,353,989.70 1,329,481.52
应付账款 杭州睿博公司 5,249,506.10 11,544,833.50
应付账款 兰溪铜业公司 235,239,758.14 538,559,410.33
应付账款 广东自立公司 6,457,783.32 6,124,397.56
其他应付款 桐庐源桐公司 3,236,608.35 3,192,625.01
平潭沣石恒达投资管理合伙
其他应付款 201,390,958.31 197,212,541.65
企业（有限合伙）
其他应付款 兰溪铜业公司 142,314,049.99 81,929,901.23
其他应付款 孙毅 465,208.33
其他应付款 叶标 8,141,441.69 147,153,266.69
其他应付款 胡显春 8,556,833.34 310,181,854.17
其他应付款 浙江申联投资管理有限公司 57,531,642.07 56,342,091.08
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 已签订的正在履行的大额发包合同
根据控股子公司NSHE公司与中国水电建设集团国际工程有限公司签订的《承包合同》，NSHE公司印尼巴丹图鲁水电
站建造项目由中国水电建设集团国际工程有限公司承包，合同总价10.35亿美元。截至2020年6月30日已累计支付1.01亿美元。
（2） 其他重要财务承诺
截至资产负债表日，本公司开具各类保函共计676,526,652.06 元人民币、29,035,576.34 美元。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 53,697,959.62
经审议批准宣告发放的利润或股利 53,697,959.62
98
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 清洁能源设备 特种发电机 石油采掘 危险废物处置及资源化产品 其他 合计
营业收入 317,465,868.11 7,739,230.86 3,148,314.61 2,784,458,305.26 28,051,228.98 3,140,862,947.82
营业成本 229,822,761.50 6,985,716.52 10,395,394.64 2,000,089,100.08 10,767,959.17 2,258,060,931.91
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额
例
按单项计提坏账
11,399,739.59 10.73% 9,414,628.82 82.59% 1,985,110.77 12,550,671.00 14.73% 10,335,373.94 82.35% 2,215,297.06
准备的应收账款
其中：
按组合计提坏账
94,801,627.49 89.27% 14,342,220.86 15.13% 80,459,406.63 72,633,635.17 85.27% 11,045,143.98 15.21% 61,588,491.19
准备的应收账款
其中：
合计 106,201,367.08 100.00% 23,756,849.68 22.37% 82,444,517.40 85,184,306.17 100.00% 21,380,517.92 25.10% 63,803,788.25
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
星河电力建设有限责任
9,925,553.87 7,940,443.10 80.00% 收回可能性较小
公司
其他 1,474,185.72 1,474,185.72 100.00% 收回可能性较小
合计 11,399,739.59 9,414,628.82 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 17,360,110.28 0.00%
账龄组合 77,441,517.21 14,342,220.86 18.52%
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浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
其中：1 年以内 52,878,938.46 2,643,946.91 5.00%
1-2 年 4,556,292.82 455,629.29 10.00%
2-3 年 3,095,412.26 928,623.68 30.00%
3-4 年 10,715,593.21 5,357,796.61 50.00%
4-5 年 6,195,280.46 4,956,224.37 80.00%
合计 94,801,627.49 14,342,220.86 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 70,239,048.74
1至2年 4,556,292.82
2至3年 3,095,412.26
3 年以上 28,310,613.26
3至4年 10,715,593.21
4至5年 17,595,020.05
合计 106,201,367.08
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准
10,335,373.94 -920,745.12 9,414,628.82
备
按组合计提坏账
11,045,143.98 3,297,076.88 14,342,220.86
准备
合计 21,380,517.92 2,376,331.76 23,756,849.68
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
VIETNAM TRADING
ENGINEERING 20,376,192.69 19.18% 4,544,779.05
CONSTRUCTION J S C
亚洲清洁能源投资集团有限
17,360,110.28 16.35%
公司
Hung Hai Construction Co.,Ltd. 16,688,693.17 15.71% 5,480,895.00
星河电力建设有限责任公司 9,925,553.87 9.35% 7,940,443.10
ETHIOPIAN ELECTRIC
5,307,638.12 5.00% 1,136,161.31
POWER
合计 69,658,188.13 65.59%
100
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 188,207,974.00 141,091,428.71
合计 188,207,974.00 141,091,428.71
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 189,151,721.46 142,113,923.52
押金保证金 6,648,053.15 6,648,053.15
备用金 172,412.09 172,412.09
合计 195,972,186.70 148,934,388.76
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 341,073.26 7,501,886.79 7,842,960.05
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -78,747.35
2020 年 6 月 30 日余额 262,325.91 7,501,886.79 7,764,212.70
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 146,553,434.11
1至2年 37,613,394.10
3 年以上 11,805,358.49
3至4年 2,328,000.00
4至5年 9,477,358.49
合计 195,972,186.70
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
101
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
亚洲清洁能源投资集
子公司往来款 95,609,936.26 1-2 年 48.79%
团有限公司
浙江富春江水电设备
子公司往来款 32,432,456.26 1 年以内 16.55%
有限公司
西藏源合管理有限公
子公司往来款 30,350,000.00 1-5 年 15.49%
司
杭州浙富科技有限公
子公司往来款 15,049,245.32 1 年以内 7.68%
司
中南工程咨询有限公
技术引进定金 9,377,358.49 4-5 年 4.79% 7,501,886.79
司
合计 -- 182,818,996.33 -- 93.29% 7,501,886.79
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 13,951,573,459.76 13,951,573,459.76 3,817,141,222.88 3,817,141,222.88
对联营、合营企
2,544,427,212.95 2,544,427,212.95 1,342,670,682.96 1,342,670,682.96
业投资
合计 16,496,000,672.71 16,496,000,672.71 5,159,811,905.84 5,159,811,905.84
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额(账面价 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位 计提减值
值) 追加投资 减少投资 其他 值) 余额
准备
浙富科技公司 76,700,000.00 76,700,000.00
浙富水电公司 1,743,735,666.75 1,743,735,666.75
浙富临海公司 177,450,000.00 177,450,000.00
华都核设备公
181,943,300.00 181,943,300.00
司
亚洲清洁能源
1,091,812,256.13 1,091,812,256.13
公司
浙富资本公司 20,400,000.00 20,400,000.00
西藏源合公司 520,000,000.00 520,000,000.00
浙富深蓝公司 5,100,000.00 5,100,000.00
净沣环保公司 28,259,128.43 28,259,128.43
申联环保公司 10,106,173,108.45 10,106,173,108.45
合计 3,817,141,222.88 10,134,432,236.88 13,951,573,459.76
102
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额(账面价 期末余额(账面价 减值准备
投资单位 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金 计提减值
值) 追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 值) 期末余额
的投资损益 收益调整 股利或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
杭州富阳申能
固废环保再生 1,583,600,000.00 11,582,434.93 1,595,182,434.93
有限公司
杭州市桐庐县
浙富小额贷款 184,558,042.56 5,289,375.64 189,847,418.20
股份有限公司
上海二三四五
网络科技有限 1,158,112,640.40 400,921,251.96 20,185,052.30 -10,573,154.92 7,405,926.00 759,397,359.82
公司
小计 1,342,670,682.96 1,583,600,000.00 400,921,251.96 37,056,862.87 -10,573,154.92 7,405,926.00 2,544,427,212.95
合计 1,342,670,682.96 1,583,600,000.00 400,921,251.96 37,056,862.87 -10,573,154.92 7,405,926.00 2,544,427,212.95
103
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 261,829,513.35 255,787,201.25 384,635,046.36 379,684,065.28
其他业务 47,068.98 6,792.45 47,068.98
合计 261,876,582.33 255,793,993.70 384,682,115.34 379,684,065.28
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 37,056,862.87 99,351,683.56
处置长期股权投资产生的投资收益 240,426,188.41
理财产品投资收益 2,017,306.83 1,513,663.47
应收款项融资贴现收益 -2,682,368.05
资金拆借投资收益 1,521,511.41
合计 278,339,501.47 100,865,347.03
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 255,587,979.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,655,665.04
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,279,303.09
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 申联环保集团和净沣环保本期期初至合
370,158,948.87
合并日的当期净损益 并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 359,046.42
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 710,624.80
减：所得税影响额 107,038,493.69
少数股东权益影响额 235,625,095.65
合计 305,087,978.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
104
浙富控股集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.23% 0.1112 0.1112
扣除非经常性损益后归属于公司
1.94% 0.0344 0.0344
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
浙富控股集团股份有限公司
法定代表人：孙毅
105