湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 湖南博云新材料股份有限公司 2009年 第 三 季 度 报 告 董事长:蒋辉珍 二零零九年十月二十二日 1湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 湖南博云新材料股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性存有异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人蒋辉珍、主管会计工作负责人郭超贤及会计机构负责人(会计主管人员)贺雪迎声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 786,766,565.27 464,637,318.00 69.33% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 529,382,528.18 244,545,031.55 116.48% 股本(股) 107,000,000.00 80,000,000.00 33.75% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 4.95 3.06 61.76% 2009年7-9月 比上年同期增减(%) 2009年1-9月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 40,441,406.94 27.12% 123,828,825.81 1.35% 归属于上市公司股东的净利润(元) 3,672,835.72 257.98% 17,318,696.65 17.57% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 18,463,978.67 955.23% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) - - 0.17 952.60% 基本每股收益(元/股) 0.05 400.00% 0.22 22.22% 稀释每股收益(元/股) 0.05 400.00% 0.22 22.22% 净资产收益率(%) 0.69% 219.04% 3.27% -2.55% 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.37% 210.80% 3.07% -7.01% 单位:(人民币)元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -19,738.44 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 1,132,250.49 2湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -142,211.26 少数股东权益影响额 49,065.07 所得税影响额 57,897.24 合计 1,077,263.10 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 11,877 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 599,969 人民币普通股 华润深国投信托有限公司-重阳3期证券投资集合资金信托 359,000 人民币普通股 严超明 328,740 人民币普通股 陈德建 239,500 人民币普通股 郭富 198,450 人民币普通股 刘敏 160,000 人民币普通股 赵霞 156,368 人民币普通股 中国对外经济贸易信托有限公司-资产配置B信托 133,128 人民币普通股 严霞明 123,805 人民币普通股 谭健 120,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (1)_货币资金较年初增长948.46%,主要为公司募集资金到位所致。 (2)_应收账款较年初增长35.41%,主要为公司新客户增加所致。 (3)_在建工程较年初增长41.14%,主要为公司基地建设启动。 (4)_开发支出较年初增长32.06%,主要为公司研发项目继续进行所致。 (5)_应付票据较年初增长70.59%,主要为公司采用票据结算增加。 (6)_预收账款较年初增长88.58%,主要为客户为锁定价格提前支付款项所致。 (7)_应交税费较年初下降34.21%,主要为缴纳年初企业所得税。 (8)_其他应付款较年初增长517.07%,主要为公司应付未付上市发行费用。 (9)_实收资本较年初增长33.75%,主要为公司上市股本增加。 (10)_资本公积较年初增长298.75%,主要为公司上市募集资金。 (11)_营业税金及附加较上年同期增长207.83%,主要为今年出口有所减少。 (12)_资产减值损失较上年同期减少32,80%,主要为公司帐龄较长应收帐款减少。 (13)_营业外收入较上年同期增长348.02%,主要为政府补贴和递延收益转入增加。 (14)_所得税费用较上年同期增长321.38%,主要为上年度同期公司固定资产采购抵减了企业所得税。 (15)_经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长955.23%,主要为公司加大了对部分供应商以银行承兑汇票支付的额度。 (16)_筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长40.52%,主要为公司基地建设启动。 3湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 (17)_筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长1559.79%,主要为公司上市资金到位所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 公司报告期内没有需要说明的重大项目进展情况 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 股份限售承诺 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 发行时所作承诺 1.实际控制人、控股股东、高创投及中航材就避免同业竞争于2007年1月18日分别出具了《避免同业竞争的承诺函》。 2.粉末冶金研究中心、高创投承诺自公司股票在深圳证券交易所上市交易起六十个月内,不转让或者委托他人管理本单位已经直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 3.公司董事长蒋辉珍、总经理熊翔、副总经理易茂中、石伟、张红波、郭超贤承诺自公司股票在深圳证券交易所上市交易起三年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份,也不由公司回收购该部分股份。本人在公司任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让所持有的公司股份。 4.核心技术人员刘伯威、姚萍屏承诺自公司股票在深圳证券交易所上市交易起三年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份,也不由公司回收购该部分股份。 5.其他董事、监事承诺自公司股票在深圳证券交易所上市交易起一年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份,也不由公司回收购该部分股份。本人在公司任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让所持有的公司股份。 6.其他法人股股东、其他自然人 已切实履行 4湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 股股东承诺自公司股票在深圳证券交易所上市交易起一年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份,也不由公司回收购该部分股份。 其他承诺(含追加承诺) 无 无 3.4 对2009年度经营业绩的预计 单位:(人民币)元 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30% 2009年度预计的经营业绩 公司预计2009年度归属于母公司所有者的净利润比上年同期相比增长10%-30%。 2008年度经营业绩 2008年度归属于母公司所有者的净利润: 25,249,817.37 业绩变动的原因说明 公司2009年度业绩将与上年度基本持平。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2009年09月30日 单位:(人民币)元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 308,265,541.63 289,539,190.30 29,401,760.39 12,965,813.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 17,598,418.21 1,200,000.00 15,342,049.30 550,000.00 应收账款 95,439,378.41 64,781,610.34 70,483,961.15 52,141,459.55 预付款项 17,317,451.25 12,463,760.26 17,317,232.24 9,515,825.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,392,595.12 3,691,741.87 2,844,781.09 3,433,548.58 买入返售金融资产 存货 69,575,382.88 29,000,630.69 66,867,727.17 28,375,777.34 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 511,588,767.50 400,676,933.46 202,257,511.34 106,982,424.94 5湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,400,000.00 69,130,769.02 1,400,000.00 69,130,769.02 投资性房地产 固定资产 191,259,067.73 150,644,889.94 193,649,769.66 154,371,001.18 在建工程 12,171,083.26 12,093,724.29 8,623,442.09 8,580,795.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,526,613.56 20,964,955.53 31,883,741.12 21,202,395.53 开发支出 31,740,524.15 27,097,512.61 24,035,177.48 17,817,620.96 商誉 1,846,432.95 1,846,432.95 长期待摊费用 129,294.85 108,892.85 递延所得税资产 104,781.27 941,243.36 525,024.69 其他非流动资产 非流动资产合计 275,177,797.77 280,040,744.24 262,379,806.66 271,627,606.65 资产总计 786,766,565.27 680,717,677.70 464,637,318.00 378,610,031.59 流动负债: 短期借款 127,000,000.00 95,000,000.00 101,000,000.00 75,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 11,600,000.00 6,800,000.00 应付账款 33,129,646.70 13,589,205.14 38,625,807.39 23,394,224.41 预收款项 3,069,662.86 1,633,174.98 1,627,781.82 807,535.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,284,063.89 1,857,104.54 1,967,077.06 1,752,805.36 应交税费 4,235,638.26 4,151,147.21 6,438,499.46 5,024,191.33 应付利息 应付股利 其他应付款 10,510,795.11 9,727,898.46 1,703,332.40 125,639.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 流动负债合计 191,829,806.82 125,958,530.33 158,162,498.13 106,104,395.75 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 18,500,000.00 18,500,000.00 18,500,000.00 18,500,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,526,400.00 1,123,848.78 1,526,400.00 1,123,848.78 其他非流动负债 11,596,507.47 6,376,507.47 9,130,757.96 6,730,757.96 非流动负债合计 31,622,907.47 26,000,356.25 29,157,157.96 26,354,606.74 负债合计 223,452,714.29 151,958,886.58 187,319,656.09 132,459,002.49 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 107,000,000.00 107,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 321,026,754.79 321,026,754.79 80,507,954.79 80,507,954.79 减:库存股 专项储备 盈余公积 8,631,346.20 8,631,346.20 9,050,625.71 8,631,341.70 一般风险准备 未分配利润 92,724,427.19 92,100,690.13 74,986,451.05 77,011,732.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 529,382,528.18 528,758,791.12 244,545,031.55 246,151,029.10 少数股东权益 33,931,322.80 32,772,630.36 所有者权益合计 563,313,850.98 528,758,791.12 277,317,661.91 246,151,029.10 负债和所有者权益总计 786,766,565.27 680,717,677.70 464,637,318.00 378,610,031.59 4.2 本报告期利润表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2009年7-9月 单位:(人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 40,441,406.94 13,639,690.98 31,812,549.05 14,176,086.63 其中:营业收入 40,441,406.94 13,639,690.98 31,812,549.05 14,176,086.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,840,730.66 10,818,697.60 30,210,145.65 13,051,063.93 其中:营业成本 28,641,286.27 7,189,298.24 22,941,833.08 9,069,593.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 7湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 269,552.47 130,479.70 24,871.43 销售费用 2,244,516.56 622,197.49 2,222,564.95 679,772.88 管理费用 3,042,204.22 1,636,956.65 3,406,411.47 2,108,814.20 财务费用 1,643,171.14 1,239,765.52 1,614,464.72 1,192,883.63 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,600,676.28 2,820,993.38 1,602,403.40 1,125,022.70 加:营业外收入 160,000.00 减:营业外支出 89,981.77 3,569.34 3,967.28 650.00 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 4,670,694.51 2,817,424.04 1,598,436.12 1,124,372.70 减:所得税费用 441,636.83 298,863.61 281,093.18 281,093.18 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,229,057.68 2,518,560.43 1,317,342.94 843,279.52 归属于母公司所有者的净利润 3,672,835.72 2,518,560.43 1,025,993.06 843,279.52 少数股东损益 556,221.96 291,349.88 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.05 0.03 0.01 0.01 (二)稀释每股收益 0.05 0.03 0.01 0.01 七、其他综合收益 八、综合收益总额 4,229,057.68 2,518,560.43 1,317,342.94 843,279.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,672,835.72 2,518,560.43 1,025,993.06 843,279.52 归属于少数股东的综合收益总额 556,221.96 291,349.88 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2009年1-9月 单位:(人民币)元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 123,828,825.81 51,081,094.85 122,184,412.05 54,272,796.57 其中:营业收入 123,828,825.81 51,081,094.85 122,184,412.05 54,272,796.57 利息收入 8湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 103,649,994.97 34,574,170.26 105,974,913.66 40,724,689.43 其中:营业成本 82,218,844.90 22,498,160.72 83,316,712.96 27,788,326.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 563,055.95 262,416.34 182,908.59 31,679.59 销售费用 5,596,591.63 2,034,572.87 6,084,968.91 2,253,064.62 管理费用 9,544,467.60 5,497,830.19 10,455,452.16 6,552,443.10 财务费用 5,089,619.41 3,923,901.78 4,986,336.86 3,515,440.82 资产减值损失 637,415.48 357,288.36 948,534.18 583,735.02 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 20,178,830.84 16,506,924.59 16,209,498.39 13,548,107.14 加:营业外收入 1,140,848.21 752,327.49 254,642.90 200,000.00 减:营业外支出 170,547.42 19,815.44 6,674.78 2,857.50 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 21,149,131.63 17,239,436.64 16,457,466.51 13,745,249.64 减:所得税费用 2,671,742.56 2,150,474.62 634,042.75 536,350.89 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 18,477,389.07 15,088,962.02 15,823,423.76 13,208,898.75 归属于母公司所有者的净利润 17,318,696.65 15,088,962.02 14,730,658.44 13,208,898.75 少数股东损益 1,158,692.42 1,092,765.32 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.22 0.19 0.18 0.17 (二)稀释每股收益 0.22 0.19 0.18 0.17 七、其他综合收益 八、综合收益总额 18,477,389.07 15,088,962.02 15,823,423.76 13,208,898.75 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,318,696.65 15,088,962.02 14,730,658.44 13,208,898.75 9湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 归属于少数股东的综合收益总额 1,158,692.42 1,092,765.32 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2009年1-9月 单位:(人民币)元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 104,550,799.07 46,124,810.84 88,298,137.21 42,969,656.24 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 527,749.94 527,749.94 1,751,149.08 1,173,204.91 收到其他与经营活动有关的现金 3,839,963.91 506,757.41 5,527,870.59 360,217.59 经营活动现金流入小计 108,918,512.92 47,159,318.19 95,577,156.88 44,503,078.74 购买商品、接受劳务支付的现金 57,779,535.20 20,251,929.20 66,530,181.52 28,301,360.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,691,384.89 6,328,468.43 12,023,738.78 5,237,582.76 支付的各项税费 9,530,111.44 5,663,430.48 5,868,957.36 3,315,486.38 支付其他与经营活动有关的现金 9,453,502.72 4,492,590.00 9,404,522.56 4,740,042.80 经营活动现金流出小计 90,454,534.25 36,736,418.11 93,827,400.22 41,594,472.31 10湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 经营活动产生的现金流量净额 18,463,978.67 10,422,900.08 1,749,756.66 2,908,606.43 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,400,860.93 1,400,860.93 14,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 839.19 845.00 投资活动现金流入小计 1,401,700.12 1,400,860.93 14,845.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,683,314.62 29,193,864.43 27,257,144.76 21,141,325.14 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,500,000.00 投资活动现金流出小计 39,683,314.62 29,193,864.43 27,257,144.76 23,641,325.14 投资活动产生的现金流量净额 -38,281,614.50 -27,793,003.50 -27,242,299.76 -23,641,325.14 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 278,852,000.00 278,852,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 129,000,000.00 100,000,000.00 191,000,000.00 153,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 407,852,000.00 378,852,000.00 191,000,000.00 153,000,000.00 偿还债务支付的现金 103,000,000.00 80,000,000.00 168,000,000.00 128,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,239,740.98 3,977,677.86 4,934,613.21 3,459,562.50 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 930,841.95 930,841.95 70,222.60 70,222.60 筹资活动现金流出小计 109,170,582.93 84,908,519.81 173,004,835.81 131,529,785.10 筹资活动产生的现金流量净额 298,681,417.07 293,943,480.19 17,995,164.19 21,470,214.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 278,863,781.24 276,573,376.77 -7,497,378.91 737,496.19 加:期初现金及现金等价物 29,401,760.39 12,965,813.53 32,095,434.05 16,808,540.75 11湖南博云新材料股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 12 余额 六、期末现金及现金等价物余额 308,265,541.63 289,539,190.30 24,598,055.14 17,546,036.94 4.5 审计报告 审计意见: 未经审计 湖南博云新材料股份有限公司 董事长:蒋辉珍 2009年10月22日