湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
湖南博云新材料股份有限公司
2010年
第
一
季
度
报
告
董事长：蒋辉珍
二零一零年四月二十二日
1湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
湖南博云新材料股份有限公司2010年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人蒋辉珍、主管会计工作负责人郭超贤及会计机构负责人(会计主管人员)贺雪迎声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末
上年度期末
增减变动（％）
总资产（元）
735,869,128.49
721,922,395.26
1.93%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
544,357,093.09
537,905,116.66
1.20%
股本（股）
107,000,000.00
107,000,000.00
0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
5.09
5.03
1.19%
本报告期
上年同期
增减变动（％）
营业总收入（元）
40,794,813.29
29,263,062.02
39.41%
归属于上市公司股东的净利润（元）
6,451,976.43
2,933,578.35
119.94%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-6,896,779.96
-4,497,812.74
-53.34%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.064
-0.056
-14.64%
基本每股收益（元/股）
0.06
0.04
50.00%
稀释每股收益（元/股）
0.06
0.04
50.00%
加权平均净资产收益率（%）
1.19%
1.33%
-0.14%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
1.16%
1.22%
-0.06%
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
256,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-29,000.00
少数股东权益影响额
-17,060.00
所得税影响额
-20,550.00
合计
189,390.00
对重要非经常性损益项目的说明
无 2湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
11,266
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
中国银行-金鹰行业优势股票型证券投资基金
444,521
人民币普通股
李继红
425,008
人民币普通股
王红
259,450
人民币普通股
林永根
241,356
人民币普通股
冼足
224,745
人民币普通股
胡祥忠
220,605
人民币普通股
李崇众
187,772
人民币普通股
唐镜洋
166,700
人民币普通股
徐树财
164,952
人民币普通股
林倩敏
160,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
应收票据较期初减少6,938,816.20元，降幅34.93%；预付款项较期初增加10,301,620.73元，增幅46.52%；预收款项较期初减少951,694.75元，降幅35.83%；营业收入较去年同期增加11,531,751.27元，增幅39.41%；营业税金及附加较去年同期增加183,542.02元，增幅447.71%；销售费用较去年同期增加797,824.84元，增幅48.62%；管理费用1,368,687.50元，增幅43.79%；财务费用较去年同期减少1,015,218.99元，降幅66.90%；营业利润较去年同期增加4,258,263.66元，增幅127.19%；营业外收入较去年同期减少128,877.72元，降幅35.22%；营业外支出较去年同期减少59,405.65元，降幅85.59%；利润总额较去年同期增加4,188,791.59元，增幅114.93%；所得税费用较去年同期增加775,067.97元，增幅569.72%；净利润较去年同期增加3,413,723.62元，增幅97.30%；
原因是：（1）由于供应商货款的结算采用银行承兑汇票结算的比例提高及银行承兑汇票的到期兑现导致应收票据降幅较大；（2）因麓谷规划项目的设备投入，导致预付款项增幅较大；（3）营业收入较去年同期的大幅增长是由于全球经济回暖，金融危机对公司造成的影响逐渐减少所致；（4）管理费用的增加是由于报告期内无形资产的摊销所致；（5）营业税金及附加的增加是由于报告期内应交增值税增加所致；（6）财务费用的减少是因为报告期内借款减少所致；（7）营业外收入的减少是与去年同期相比政府补贴减少所致；（8）营业外支出的减少是与去年同期相比非流动资产处置损益减少所致；（9）所得税费用的增加是因为报告期税前利润较去年同期增长所致。（10）销售费用、营业利润、净利润、利润总额等的增加是由于公司于2010年1-3月销售收入相对于2009年1-3月增长幅度较大所致；
经营活动产生的现金流量净额较上期同期减少2,398,967.22元，降幅53.34%；是由于国际定单加大了对原材料的采购以及销售后资金未能及时回笼导致应收账款金额增大所致。
投资活动产生的现金流量净额较上期同期减少16,695,567.10元，降幅167.68%；是由于麓谷规划项目的设备投入所致；
筹资活动产生的现金流量净额较上期同期减少8,434,111.28元，降幅40.91%；原因是报告期内借款减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
无
3湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项
承诺人
承诺内容
履行情况
股改承诺
无
无
无
股份限售承诺
发行前股东
1、本公司控股股东中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司及股东湖南湘投高科技创业投资有限公司承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起六十个月内，不转让或者委托他人管理本单位已经直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、本公司股东蒋辉珍、熊翔、易茂中、石伟、张红波、郭超贤作为本公司董事和（或）高管承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起三年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份；担任本公司董事、监事、高级管理人员的其他股东承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起一年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份；所有担任本公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺：本人在公司任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让所持有的公司股份。3、本公司股东刘伯威、姚萍屏作为本公司核心技术人员承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起三年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份。4、其他股东承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起一年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份。
已切实履行 4湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
无
无
无
重大资产重组时所作承诺
无
无
无
发行时所作承诺
无
无
无
其他承诺（含追加承诺）
实际控制人、控股股东、高创投及中航材
实际控制人、控股股东、高创投及中航材就避免同业竞争于2007年1月18日分别出具了《避免同业竞争的承诺函》。
已切实履行
3.4 对2010年1-6月经营业绩的预计
单位：元
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010年1-6月预计的经营业绩
预计归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为10%—30%。
2009年1-6月经营业绩
归属于上市公司股东的净利润：
13,645,860.93
业绩变动的原因说明
市场开拓工作得到较好的开展，销售收入增长致净利润得到增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南博云新材料股份有限公司 2010年03月31日 单位：元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
199,207,628.10
122,280,766.17
222,823,895.10
138,570,848.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
12,928,720.45
50,000.00
19,867,536.65
1,220,000.00
应收账款
108,821,890.43
65,984,030.43
90,059,749.88
64,564,859.44
预付款项
32,447,125.35
10,183,363.86
22,145,504.62
9,152,952.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
2,860,635.61
3,911,198.71
2,708,789.12
3,216,466.97
买入返售金融资产
存货
80,767,272.26
31,957,577.43
71,564,103.56
29,167,342.40
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
437,033,272.20
234,366,936.60
429,169,578.93
245,892,470.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
1,400,000.00
144,930,769.02
1,400,000.00
144,930,769.02
投资性房地产
固定资产
191,281,940.83
150,171,923.92
193,505,612.15
151,856,777.37
在建工程
27,857,215.49
25,567,584.63
25,435,174.32
19,716,072.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
49,216,924.32
31,015,225.95
49,216,873.79
31,403,077.78
开发支出
25,812,885.33
21,219,202.58
20,597,042.56
17,331,866.54
商誉
1,846,432.95
1,846,432.95
长期待摊费用
668,776.81
668,776.81
递延所得税资产
751,680.56
751,680.56
其他非流动资产
非流动资产合计
298,835,856.29
373,573,482.91
292,752,816.33
365,238,563.06
资产总计
735,869,128.49
607,940,419.51
721,922,395.26
611,131,033.07
流动负债：
短期借款
77,000,000.00
25,000,000.00
64,000,000.00
25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
9,700,000.00
13,700,000.00
应付账款
26,513,631.09
5,877,035.38
27,911,386.79
12,441,377.26
预收款项
1,704,250.94
1,012,179.98
2,655,945.69
1,394,115.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
1,337,580.82
789,606.87
1,681,176.30
1,268,166.62
应交税费
5,890,553.48
5,927,143.03
6,689,857.48
6,028,626.39
应付利息
应付股利
其他应付款
1,783,818.60
127,662.67
1,731,902.14
5,666.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
6湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
123,929,834.93
38,733,627.93
118,370,268.40
46,137,952.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
18,500,000.00
18,500,000.00
18,500,000.00
18,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
1,508,763.63
1,123,848.78
1,508,763.63
1,123,848.78
其他非流动负债
12,647,256.98
6,022,256.98
11,182,256.98
6,022,256.98
非流动负债合计
32,656,020.61
25,646,105.76
31,191,020.61
25,646,105.76
负债合计
156,585,855.54
64,379,733.69
149,561,289.01
71,784,058.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
107,000,000.00
107,000,000.00
107,000,000.00
107,000,000.00
资本公积
321,026,754.79
321,026,754.79
321,026,754.79
321,026,754.79
减：库存股
专项储备
盈余公积
11,199,060.80
11,199,060.80
11,199,056.30
11,199,056.30
一般风险准备
未分配利润
105,131,277.50
104,334,870.23
98,679,305.57
100,121,163.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
544,357,093.09
543,560,685.82
537,905,116.66
539,346,975.06
少数股东权益
34,926,179.86
34,455,989.59
所有者权益合计
579,283,272.95
543,560,685.82
572,361,106.25
539,346,975.06
负债和所有者权益总计
735,869,128.49
607,940,419.51
721,922,395.26
611,131,033.07
4.2 利润表
编制单位：湖南博云新材料股份有限公司 2010年1-3月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
40,794,813.29
14,948,179.46
29,263,062.02
9,880,106.51
其中：营业收入
40,794,813.29
14,948,179.46
29,263,062.02
9,880,106.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
33,188,534.03
10,101,872.68
25,915,046.42
8,014,304.48
其中：营业成本
25,528,502.87
6,594,467.21
19,589,850.63
4,066,709.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
224,537.39
155,941.16
40,995.37
销售费用
2,438,862.94
532,380.85
1,641,038.10
941,516.69
管理费用
4,494,298.38
2,704,419.63
3,125,610.88
1,845,971.18
财务费用
502,332.45
114,663.83
1,517,551.44
1,160,106.88
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
7,606,279.26
4,846,306.78
3,348,015.60
1,865,802.03
加：营业外收入
237,000.00
121,000.00
365,877.72
198,077.00
减：营业外支出
10,000.00
10,000.00
69,405.65
5,086.10
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
7,833,279.26
4,957,306.78
3,644,487.67
2,058,792.93
减：所得税费用
911,112.56
743,596.02
136,044.59
136,044.59
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
6,922,166.70
4,213,710.76
3,508,443.08
1,922,748.34
归属于母公司所有者的净利润
6,451,976.43
4,213,710.76
2,933,578.35
1,922,748.34
少数股东损益
470,190.27
574,864.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.06
0.04
（二）稀释每股收益
0.06
0.04
七、其他综合收益
0.00
0.00
0.00
0.00
八、综合收益总额
6,922,166.70
4,213,710.76
3,508,443.08
1,922,748.34
归属于母公司所有者的综合收益总额
6,451,976.43
4,213,710.76
2,933,578.35
1,922,748.34
归属于少数股东的综合收益总额
470,190.27
574,864.73
4.3 现金流量表
编制单位：湖南博云新材料股份有限公司 2010年1-3月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司 8湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
26,429,851.49
13,807,385.64
23,454,401.16
10,196,908.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
20,123.44
57,117.23
57,117.23
收到其他与经营活动有关的现金
2,682,239.08
289,925.07
3,354,641.45
218,469.07
经营活动现金流入小计
29,132,214.01
14,097,310.71
26,866,159.84
10,472,495.00
购买商品、接受劳务支付的现金
22,334,378.89
9,495,541.09
19,935,427.47
9,349,018.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
6,383,529.21
3,130,111.86
4,600,084.27
2,410,382.61
支付的各项税费
3,402,337.19
2,407,822.47
4,001,486.64
3,032,112.22
支付其他与经营活动有关的现金
3,908,748.68
1,076,476.05
2,826,974.20
1,661,902.99
经营活动现金流出小计
36,028,993.97
16,109,951.47
31,363,972.58
16,453,416.22
经营活动产生的现金流量净额
-6,896,779.96
-2,012,640.76
-4,497,812.74
-5,980,921.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
9湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第一季度季度报告全文
10
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
26,652,154.76
14,008,180.36
9,956,587.66
9,094,092.94
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
26,652,154.76
14,008,180.36
9,956,587.66
9,094,092.94
投资活动产生的现金流量净额
-26,652,154.76
-14,008,180.36
-9,956,587.66
-9,094,092.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
37,000,000.00
15,000,000.00
57,000,000.00
50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
37,000,000.00
15,000,000.00
57,000,000.00
50,000,000.00
偿还债务支付的现金
24,000,000.00
15,000,000.00
35,000,000.00
35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
817,331.28
269,261.25
1,383,220.00
1,013,300.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
24,817,331.28
15,269,261.25
36,383,220.00
36,013,300.00
筹资活动产生的现金流量净额
12,182,668.72
-269,261.25
20,616,780.00
13,986,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-21,366,266.00
-16,290,082.37
6,162,379.60
-1,088,314.16
加：期初现金及现金等价物余额
211,084,895.10
138,570,848.54
29,401,760.39
12,965,813.53
六、期末现金及现金等价物余额
189,718,629.10
122,280,766.17
35,564,139.99
11,877,499.37
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
