湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人蒋辉珍、主管会计工作负责人石伟及会计机构负责人(会计主管人员)宋艳涛声明:保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 961,595,656.18 825,207,638.79 16.53% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 583,752,027.64 558,424,049.31 4.54% 股本(股) 214,000,000.00 214,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 2.73 2.61 4.60% 股) 2011 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 94,009,026.88 92.43% 235,659,278.31 49.59% 归属于上市公司股东的净利润(元) 9,395,963.97 103.20% 25,327,978.33 28.47% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - -23,847,758.07 -2,013.30% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ - - -0.11 -1,200.00% 股) 基本每股收益(元/股) 0.04 100.00% 0.12 33.33% 稀释每股收益(元/股) 0.04 100.00% 0.12 33.33% 加权平均净资产收益率(%) 1.62% 74.19% 4.44% 24.37% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.56% 75.28% 4.27% 18.28% 收益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 82,041.59 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 1,101,658.76 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,271.08 少数股东权益影响额 -26,645.84 1 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 所得税影响额 -177,364.39 合计 978,419.04 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 27,537 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国航空器材集团公司 19,820,306 人民币普通股 邦信资产管理有限公司 5,649,100 人民币普通股 广州科技创业投资有限公司 5,336,236 人民币普通股 浏阳市信用投资有限公司 5,000,000 人民币普通股 上海嘉华投资有限公司 4,427,494 人民币普通股 中国银行-华泰柏瑞盛世中国股票型开放式 4,062,788 人民币普通股 证券投资基金 中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投 2,809,861 人民币普通股 资基金 全国社会保障基金理事会转持三户 1,601,424 人民币普通股 申银万国-中行-申银万国 2 号策略增强集合资 1,121,055 人民币普通股 产管理计划 中国银行-招商行业领先股票型证券投资基金 998,108 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (1)其他应收款较年初增长 58.20%,主要随着业务量的扩大,单位往来款增加和票据质押所致。 (2)存货较年初增长 41.63%,主要因为随着产销量扩大,公司的安全库存提高,导致存货增加。 (3)在建工程较年初增长 72.73%,主要为公司募投项目建设投入。 (4)应付票据较年初增长 50.98%,主要为公司增加了票据结算的比重。 (5)应付账款较年初增长 46.59%,主要为公司产销量扩大,原材料采购等增加,相应的应付款项增加。 (6)应付职工薪酬较年初下降 50.23%,主要为公司上年度末计提的员工奖金已经发放所致。 (7)其他应付款较年初增长 154.57%,主要为客户保证金和销售提成。 (8)未分配利润较年初增长 36.73%,主要为销售收入增加所产生的利润。 (9)销售收入较上年同期增长 49.59%,主要因为随着募投项目的实施,产能逐渐释放所增加的销售所致。 (10)营业成本较上年同期增长 61.54%,主要因为销售的增长所致的成本增加以及原材料和人工上涨所致的单位成本上升。 (11)财务费用较上年同期增长 121.87%,主要为公司银行借款增加所致的利息增加。 (12)所得税费用较上年同期增长 48.63%,主要为公司利润增加所致。 (13)经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 2013.30%,主要是随着原材料价格上涨和安全采购库存的增加所致的商 品采购支出增加所致。 (14)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 343.78%,主要为公司银行借款增加所致。 2 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 不适用 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 不适用 1、本公司控股股东中南 大学粉末冶金工程研究 中心有限公司及股东湖 南湘投高科技创业投资 有限公司承诺:自公司 股票在深圳证券交易所 上市交易起六十个月 内,不转让或者委托他 人管理本单位已经直接 或间接持有的公司股 份,也不由公司回购该 部分股份。2、本公司股 发行时所作承诺 发行前股东 东蒋辉珍、熊翔、易茂 已切实履行 中、石伟、张红波、郭 超贤作为本公司董事和 (或)高管承诺:自公 司股票在深圳证券交易 所上市交易起三年内不 转让或者委托他人管理 已经持有的公司股份, 也不由公司回收购该部 分股份;所有担任本公 司董事、监事、高级管 理人员的股东承诺:本 人在公司任职期间每年 3 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 转让的股份不超过所持 有公司股份总数的百分 之二十五,离职后半年 内,不转让所持有的公 司股份。3、本公司股东 刘伯威、姚萍屏作为本 公司核心技术人员承 诺:自公司股票在深圳 证券交易所上市交易起 三年内不转让或者委托 他人管理已经持有的公 司股份,也不由公司回 收购该部分股份。 实际控制人、控股股东、 实际控制人、控 高创投及中航材就避免 其他承诺(含追加承诺) 股股东、高创投 同业竞争于 2007 年 1 月 已切实履行 及中航材 18 日分别出具了《避免 同业竞争的承诺函》。 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 10.00% ~~ 50.00% 度的预计范围 为: 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 25,868,932.65 公司 2011 年度业绩将较上年度有所增长,主要因为随着募投项目的实施,产能逐渐得到释放所 业绩变动的原因说明 增加的产品销售。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2011 年 09 月 01 财富证券、财富证 证券部 实地调研 公司运营情况 日 券、生命资产 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位: 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 95,120,117.93 40,469,745.60 128,536,609.84 82,824,636.10 4 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 26,648,020.51 8,210,000.00 36,892,376.98 4,759,247.05 应收账款 146,704,564.39 82,781,369.72 113,070,556.25 71,071,270.07 预付款项 59,268,634.67 13,127,615.95 50,458,963.29 18,251,446.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,302,885.46 5,798,822.72 9,672,867.92 4,274,239.32 买入返售金融资产 存货 149,114,098.70 75,057,167.72 105,286,726.27 43,294,102.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 492,158,321.66 225,444,721.71 443,918,100.55 224,474,941.36 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,400,000.00 179,930,769.02 1,400,000.00 179,930,769.02 投资性房地产 固定资产 225,736,156.13 167,621,850.90 207,742,368.09 156,484,294.41 在建工程 159,077,488.25 42,145,466.93 92,093,722.46 25,628,374.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,708,426.78 38,424,883.12 58,857,500.40 39,696,989.42 开发支出 23,917,149.85 16,815,078.18 18,597,833.78 13,569,990.07 商誉 1,846,432.95 1,846,432.95 长期待摊费用 递延所得税资产 751,680.56 751,680.56 其他非流动资产 非流动资产合计 469,437,334.52 444,938,048.15 381,289,538.24 415,310,417.52 资产总计 961,595,656.18 670,382,769.86 825,207,638.79 639,785,358.88 流动负债: 短期借款 105,200,000.00 10,000,000.00 85,100,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 5 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 交易性金融负债 应付票据 43,028,463.78 28,500,000.00 应付账款 68,537,670.54 38,127,101.30 46,755,025.62 15,853,155.91 预收款项 7,775,779.82 4,139,993.45 11,897,261.75 7,985,727.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,422,282.60 499,788.17 2,857,957.31 2,008,079.29 应交税费 3,341,212.09 5,480,455.50 3,215,251.37 5,859,431.51 应付利息 应付股利 其他应付款 3,682,550.51 295,467.87 1,446,566.89 5,666.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 500,000.00 流动负债合计 233,487,959.34 58,542,806.29 179,772,062.94 51,712,060.55 非流动负债: 长期借款 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26,720,000.00 26,720,000.00 26,720,000.00 26,720,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,438,027.90 1,083,346.83 1,438,027.90 1,083,346.83 其他非流动负债 10,811,269.07 4,782,380.23 11,655,978.20 5,313,755.98 非流动负债合计 88,969,296.97 32,585,727.06 39,814,006.10 33,117,102.81 负债合计 322,457,256.31 91,128,533.35 219,586,069.04 84,829,163.36 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 214,000,000.00 214,000,000.00 214,000,000.00 214,000,000.00 资本公积 262,176,754.79 262,176,754.79 262,176,754.79 262,176,754.79 减:库存股 专项储备 盈余公积 13,294,978.35 13,294,978.35 13,294,978.35 13,294,978.35 一般风险准备 未分配利润 94,280,294.50 89,782,503.37 68,952,316.17 65,484,462.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 583,752,027.64 579,254,236.51 558,424,049.31 554,956,195.52 少数股东权益 55,386,372.23 47,197,520.44 所有者权益合计 639,138,399.87 579,254,236.51 605,621,569.75 554,956,195.52 负债和所有者权益总计 961,595,656.18 670,382,769.86 825,207,638.79 639,785,358.88 6 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 4.2 本报告期利润表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 94,009,026.88 33,650,052.44 48,854,755.93 12,838,593.06 其中:营业收入 94,009,026.88 33,650,052.44 48,854,755.93 12,838,593.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 80,984,607.54 21,918,512.20 43,147,339.09 9,495,830.54 其中:营业成本 69,587,915.58 18,579,478.20 34,291,936.40 5,911,332.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 29,925.32 15,178.72 38,747.31 31,672.08 销售费用 3,789,863.08 589,985.03 2,507,939.61 718,791.20 管理费用 5,622,906.38 2,581,277.26 5,472,620.44 2,758,299.45 财务费用 1,953,997.18 152,592.99 836,095.33 75,735.36 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 13,024,419.34 11,731,540.24 5,707,416.84 3,342,762.52 列) 加:营业外收入 434,217.16 294,817.56 177,695.00 5,000.00 减:营业外支出 18,255.58 1,271.08 5,652.55 4,644.00 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 13,440,380.92 12,025,086.72 5,879,459.29 3,343,118.52 号填列) 减:所得税费用 2,391,204.20 1,803,763.01 768,519.58 501,289.58 五、净利润(净亏损以“-”号填 11,049,176.72 10,221,323.71 5,110,939.71 2,841,828.94 列) 归属于母公司所有者的净 9,395,963.97 10,221,323.71 4,624,020.67 2,841,828.94 利润 少数股东损益 1,653,212.75 486,919.04 7 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.04 0.05 0.02 0.01 (二)稀释每股收益 0.04 0.05 0.02 0.01 七、其他综合收益 八、综合收益总额 11,049,176.72 10,221,323.71 5,110,939.71 2,841,828.94 归属于母公司所有者的综 9,395,963.97 10,221,323.71 4,624,020.67 2,841,828.94 合收益总额 归属于少数股东的综合收 1,653,212.75 486,919.04 益总额 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元。 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 235,659,278.31 87,085,427.28 157,539,654.11 52,950,210.65 其中:营业收入 235,659,278.31 87,085,427.28 157,539,654.11 52,950,210.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 204,018,017.48 59,335,770.76 132,275,293.44 36,325,375.20 其中:营业成本 166,518,172.55 43,781,836.62 103,081,996.45 23,475,451.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 403,350.55 358,806.58 606,985.85 504,208.35 销售费用 11,076,996.74 2,788,155.37 9,310,205.20 2,450,009.04 管理费用 19,338,027.85 9,658,075.11 15,214,425.80 8,417,869.70 财务费用 3,972,036.20 317,663.49 1,790,260.57 61,594.76 资产减值损失 2,709,433.59 2,431,233.59 2,271,419.57 1,416,241.76 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 2,048.39 2,048.39 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 31,643,309.22 27,751,704.91 25,264,360.67 16,624,835.45 8 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 列) 加:营业外收入 1,305,047.54 894,658.11 879,041.00 430,346.00 减:营业外支出 122,618.27 60,432.44 1,118,873.56 1,117,865.01 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 32,825,738.49 28,585,930.58 25,024,528.11 15,937,316.44 号填列) 减:所得税费用 5,405,356.07 4,287,889.59 3,636,727.57 2,390,597.47 五、净利润(净亏损以“-”号填 27,420,382.42 24,298,040.99 21,387,800.54 13,546,718.97 列) 归属于母公司所有者的净 25,327,978.33 24,298,040.99 19,714,573.94 13,546,718.97 利润 少数股东损益 2,092,404.09 1,673,226.60 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.12 0.11 0.09 0.06 (二)稀释每股收益 0.12 0.11 0.09 0.06 七、其他综合收益 八、综合收益总额 27,420,382.42 24,298,040.99 21,387,800.54 13,546,718.97 归属于母公司所有者的综 25,327,978.33 24,298,040.99 19,714,573.94 13,546,718.97 合收益总额 归属于少数股东的综合收 2,092,404.09 1,673,226.60 益总额 年初到报告期末发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元。 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:湖南博云新材料股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 195,220,103.54 73,304,114.40 130,422,953.84 58,229,055.60 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 9 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 收到的税费返还 449,397.30 322,361.17 222,433.72 收到其他与经营活动有关 15,618,374.33 843,448.18 11,658,773.40 7,516,666.51 的现金 经营活动现金流入小计 211,287,875.17 74,469,923.75 142,304,160.96 65,745,722.11 购买商品、接受劳务支付的 156,935,997.23 41,832,787.51 84,309,304.36 28,732,958.88 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 30,584,244.80 12,286,900.57 19,482,439.78 7,221,437.61 付的现金 支付的各项税费 11,336,626.71 8,993,568.45 13,939,320.36 9,947,563.20 支付其他与经营活动有关 36,278,764.50 8,104,152.38 23,326,673.47 8,353,528.32 的现金 经营活动现金流出小计 235,135,633.24 71,217,408.91 141,057,737.97 54,255,488.01 经营活动产生的现金 -23,847,758.07 3,252,514.84 1,246,422.99 11,490,234.10 流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,048.39 2,048.39 处置固定资产、无形资产和 156,250.00 120,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 10,000.00 10,000.00 3,141,800.00 2,000,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 168,298.39 132,048.39 3,141,800.00 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和 79,508,747.26 35,125,438.65 84,056,336.16 23,169,146.26 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 35,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 79,508,747.26 35,125,438.65 84,056,336.16 58,169,146.26 投资活动产生的现金 -79,340,448.87 -34,993,390.26 -80,914,536.16 -56,169,146.26 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 5,580,000.00 7,854,000.00 其中:子公司吸收少数股东 7,854,000.00 10 湖南博云新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 投资收到的现金 取得借款收到的现金 135,200,000.00 5,000,000.00 72,000,000.00 25,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 140,780,000.00 5,000,000.00 79,854,000.00 25,000,000.00 偿还债务支付的现金 66,400,000.00 15,000,000.00 56,000,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 4,576,984.47 582,714.58 8,131,883.78 6,199,378.75 支付的现金 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 31,300.50 31,300.50 的现金 筹资活动现金流出小计 71,008,284.97 15,614,015.08 64,131,883.78 31,199,378.75 筹资活动产生的现金 69,771,715.03 -10,614,015.08 15,722,116.22 -6,199,378.75 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,416,491.91 -42,354,890.50 -63,945,996.95 -50,878,290.91 加:期初现金及现金等价物 128,536,609.84 82,824,636.10 222,823,895.10 138,570,848.54 余额 六、期末现金及现金等价物余额 95,120,117.93 40,469,745.60 158,877,898.15 87,692,557.63 4.5 审计报告 审计意见: 未经审计 11