北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 证券代码:002310 证券简称:东方园林 公告编号:2016-163 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人何巧女、主管会计工作负责人周舒及会计机构负责人(会计主管 人员)马静声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 19,535,571,300.91 17,695,635,569.68 10.40% 归属于上市公司股东的净资产 6,707,034,689.05 6,250,473,638.05 7.30% (元) 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入(元) 2,093,910,367.12 75.92% 5,012,247,752.98 46.39% 归属于上市公司股东的净利润 219,829,811.83 109.01% 517,083,767.82 97.02% (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 217,941,038.39 108.49% 473,530,986.08 82.41% 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 215,127,932.53 134.53% (元) 基本每股收益(元/股) 0.09 125.00% 0.21 110.00% 稀释每股收益(元/股) 0.08 100.00% 0.20 100.00% 加权平均净资产收益率 3.33% 1.53% 7.94% 3.41% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 46,096.59 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 15,885,476.17 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 812,162.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 31,689,990.17 减:所得税影响额 3,632,378.23 少数股东权益影响额(税后) 1,248,565.54 合计 43,552,781.74 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 2 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 82,965 0 股股东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 何巧女 境内自然人 44.17% 1,113,789,413 892,871,422 质押 879,796,309 唐凯 境内自然人 8.14% 205,349,530 191,049,530 质押 55,200,000 中泰创展(珠海 横琴)控股有限 境内非国有法人 6.01% 151,513,138 质押 151,343,487 公司 山东省国际信托 有限公司-恒赢 境内非国有法人 2.35% 59,296,268 2 号集合资金信 托计划 中国建设银行股 份有限公司-博 时主题行业混合 境内非国有法人 1.51% 38,000,000 型证券投资基金 (LOF) 全国社保基金一 境内非国有法人 1.14% 28,637,398 一零组合 诺安资产-工商 银行-锦绣 1 号 境内非国有法人 1.09% 27,388,602 专项资产管理计 划 上海浦东发展银 行股份有限公司 -国泰金龙行业 境内非国有法人 0.60% 15,149,615 精选证券投资基 金 3 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 中国建设银行股 份有限公司-国 泰中小盘成长混 境内非国有法人 0.53% 13,311,235 合型证券投资基 金(LOF) 方仪 境内自然人 0.45% 11,337,390 8,993,272 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 何巧女 220,917,991 人民币普通股 220,917,991 中泰创展(珠海横琴)控股有限公 151,513,138 人民币普通股 151,513,138 司 山东省国际信托有限公司-恒赢 2 59,296,268 人民币普通股 59,296,268 号集合资金信托计划 中国建设银行股份有限公司-博 时主题行业混合型证券投资基金 38,000,000 人民币普通股 38,000,000 (LOF) 全国社保基金一一零组合 28,637,398 人民币普通股 28,637,398 诺安资产-工商银行-锦绣 1 号专 27,388,602 人民币普通股 27,388,602 项资产管理计划 上海浦东发展银行股份有限公司 -国泰金龙行业精选证券投资基 15,149,615 人民币普通股 15,149,615 金 唐凯 14,300,000 人民币普通股 14,300,000 中国建设银行股份有限公司-国 泰中小盘成长混合型证券投资基 13,311,235 人民币普通股 13,311,235 金(LOF) 魏旭川 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 上述股东关联关系或一致行动的 何巧女、唐凯为夫妻关系,是公司实际控制人。未知公司其他前 10 名股东相互之间是 说明 否存在关联关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券 无 业务情况说明(如有) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 4 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (一)合并资产负债表项目 1、应收票据较年初下降76.61%,主要为报告期内公司承兑汇票到期减少应收票据所致。 2、应收利息较年初下降80.14%,主要因为报告期内公司定期存款减少,相应计提的应收 利息减少所致。 3、其他流动资产较年初增长146.43%,主要为报告期内公司待抵扣进项税增加所致。 4、长期股权投资较年初增长107.35%,主要为报告期内公司增加对外股权投资所致。 5、在建工程较年初增长348.78%,主要为报告期内公司增加生产设备和厂房的投资所致。 6、其他非流动资产较年初增长133.81%,主要为报告期内公司增加PPP项目公司的股权 投资所致。 7、应付票据较年初增长41.03%,主要是报告期内公司通过银行承兑汇票方式支付的货款 增加所致。 8、应付利息较年初增长60.28%,主要为报告期内计提的公司债券及中期票据利息增加所 致。 9、应付股利较年初增长269.81%,主要为报告期内公司尚未支付的股利增加所致。 10、其他应付款较年初减少53.38%,主要为报告期内公司支付富阳申能、吴中固废原股 东股权款所致。 11、其他流动负债较年初减少100.00%,主要为报告期内公司偿还到期的短期融资券所致。 12、长期借款较年初增长923.53%,主要为报告期内公司增加并购贷款所致。 13、应付债券较年初增长106.33%,主要为报告期内公司发行16亿元公司债券所致。 14、股本较年初增长150%、资本公积较年初下降87.65%,主要为报告期内公司资本公积 转增股本所致。 (二)合并利润表项目 1、营业收入、营业成本较上年同期分别增长46.39%、55.75%,主要为报告期内(1)公 司工程项目收入、成本有所增加;(2)增加2015年底新并购公司的固废处置收入以及对应的 成本。 2、营业税金及附加较上年同期下降75.68%,主要为营改增核算口径的变化所致。 3、销售费用较上年同期增长151.71%,主要为报告期内增加2015年底新并购公司的销售 费用。 4、财务费用较上年同期增长34.71%,主要为报告期内(1)公司带息负债规模较上年同 期有所增加;(2)增加2015年底新并购公司的财务费用。 5、资产减值损失较上年同期下降70.07%,主要为报告期内公司继续加大收款力度,回款 金额增加,相应资产减值损失有所减少。 6、投资收益较上年同期增长4,055.53%,主要为报告期内公司处置子公司产生的投资收 益。 7、营业外收入较上年同期增长1,043.31%,主要为报告期内公司2015年底新并购公司收 到的政府补助。 8、营业外支出较上年同期下降59.42%,主要为上年同期公司支付罗江县财政局苗圃退租 5 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 补偿金100万元。 9、所得税费用较上年同期增长183.12%,主要为(1)报告期内公司利润总额增加;(2) 增加2015年底新并购公司的所得税费用。 (三)合并现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长134.53%,主要为报告期内公司继续加 大对应收款项的催收力度,回款金额同比大幅增加。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降225.13%,主要为报告期内公司支付投 资款增加。 3、筹资活动产生的现金流净额较上年同期增长287.21%,主要为报告期内公司筹资性支 出减少。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司分别于2014年8月15日、2014年12月4日召开的第五届董事会第十五次会议和2014 年第四次临时股东大会审议通过了《北京东方园林股份有限公司第二期股票期权激励计划(草 案)》(以下简称“第二期期权”)。报告期内公司对第二期期权首次授予和预留授予部分的 数量和行权价格进行了调整。 2、公司于2016年5月24日召开的第五届董事会第四十次会议,审议通过了《北京东方园 林生态股份有限公司第三期股票期权激励计划(草案)》(以下简称“第三期期权”)。报告 期内,公司召开了2016年第二次临时股东大会,审议通过了第三期期权。 报告期内,公司对第三期期权首次授予部分的数量和行权价格,预留授予部分的数量进 行了调整,并完成了第三期期权首次授予的登记手续。 3、公司重大资产重组事项正稳步推进。2015年11月23日召开第五届董事会第三十二次会 议,拟通过发行股份及支付现金的方式购买中山环保产业股份有限公司100%股权、上海立源 水处理技术有限责任公司100%股权,同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套 资金。 报告期内,公司收到中国证监会的核准批文,并完成了标的资产的过户手续。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 公告名称:《关于调整第二期股票期权激 励计划期权数量及行权价格的公告》;公 第二期期权调整 2016 年 08 月 03 日 告编号:2016-118;公告披露网站: www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于调整第三期股票期权激 励计划期权数量及首次授予行权价格的 2016 年 08 月 03 日 公告》;公告编号:2016-119;公告披露 网站:www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于第三期股票期权激励计 第三期期权调整 划调整事项的公告》;公告编号: 2016 年 08 月 16 日 2016-136;公告披露网站: www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于第三期股票期权激励计 2016 年 08 月 16 日 划首次授予相关事项的公告》;公告编 6 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 号:2016-137;公告披露网站: www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于第三期股票期权激励计 划首次授予登记完成的公告》;公告编 2016 年 09 月 08 日 号:2016-147;公告披露网站: www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于修订<发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金报告书 2016 年 07 月 12 日 (草案)>的公告》;公告编号:2016-100; 公告披露网站:www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于中国证监会上市公司并 购重组审核委员会审核公司发行股份及 2016 年 07 月 13 日 支付现金购买资产并募集配套资金事项 的停牌公告》;公告编号:2016-101;公 告披露网站:www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于公司发行股份及支付现 金购买资产并募集配套资金事项获得中 国证监会上市公司并购重组委审核委员 2016 年 07 月 21 日 会审核通过暨公司股票复牌的公告》;公 发行股份及支付现金购买资产并募集配 告编号:2016-113;公告披露网站: 套资金 www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于调整发行股份及支付现 金购买资产并募集配套资金的股票发行 2016 年 08 月 09 日 价格及发行数量的公告》;公告编号: 2016-121;公告披露网站: www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金获得中国证监会 2016 年 08 月 18 日 核准批复的公告》;公告编号:2016-139; 公告披露网站:www.cninfo.com.cn 公告名称:《关于发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金之标的资产完成 2016 年 09 月 30 日 过户情况的公告》;公告编号:2016-152; 公告披露网站:www.cninfo.com.cn 7 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕 的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 1、本次重组前,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他 经济组织未从事与东方园林存在构成同业竞争关系的业务。2、 本次重组事宜完成后,为避免因同业竞争损害东方园林及中小 股东的利益,本人郑重承诺如下:(1)本人及/或本人实际控 制的其他子企业将不从事其他任何与东方园林目前或未来从 事的业务相竞争的业务。若东方园林未来新拓展的某项业务为 本人及/或本人实际控制的其他子企业已从事的业务,则本人 及/或本人实际控制的其他子企业将采取切实可行的措施,在 该等业务范围内给予东方园林优先发展的权利。(2)无论是由 关于同业竞 本人及/或本人实际控制的其他子企业自身研究开发的、或从 争、关联交 资产重组时所作承诺 何巧女;唐凯 国外引进或与他人合作开发的与东方园林生产、经营有关的新 2015 年 11 月 24 日 长期有效 严格履行中 易、资金占用 技术、新产品,东方园林有优先受让、生产的权利。(3)本人 方面的承诺 及/或本人实际控制的其他子企业如拟出售与东方园林生产、 经营相关的任何资产、业务或权益,东方园林均有优先购买的 权利;本人保证自身、并保证将促使本人实际控制的其他子企 业在出售或转让有关资产或业务时给予东方园林的条件不逊 于向任何独立第三方提供的条件。(4)若发生前述第(2)、(3) 项所述情况,本人承诺自身、并保证将促使本人实际控制的其 他子企业尽快将有关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或 业务的情况以书面形式通知东方园林,并尽快提供东方园林合 理要求的资料;东方园林可在接到本人及/或本人实际控制的 8 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 其他子企业或通知后三十天内决定是否行使有关优先生产或 购买权。3、本人及本人控制的其他企业将采取措施尽量避免 与东方园林及其下属企业发生关联交易。4、对于无法避免的 关联交易,本人保证本着公允、透明的原则,严格履行关联交 易决策程序和回避制度,同时按相关规定及时履行信息披露义 务。5、本人保证不会通过关联交易损害东方园林及其下属企 业、东方园林 2015 年 11 月 24 日其他股东的合法权益。 1、在本人作为东方园林的控股股东、实际控制人或在公司任 董事、高级管理人员期间,本人及其控制的企业不会直接或间 接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进 行与东方园林主营业务存在直接或间接竞争的任何业务活动; 本公司控股 关于同业竞 2、本人承诺不利用本人从东方园林获取的信息从事、直接或 股东何巧女、 争、关联交 间接参与与东方园林相竞争的活动,并承诺不进行任何损害或 首次公开发行或再融资时所作承诺 实际控制人 2009 年 11 月 27 日 长期有效 严格履行中 易、资金占用 可能损害东方园林利益的其他竞争行为;3、本承诺函一经签 何巧女和唐 方面的承诺 署,即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述 凯 承诺与保证而导致东方园林或其他股东权益受到损害的情况, 本人将依法承担相应的赔偿责任;4、本承诺函自本人签字之 日起生效,其效力至本人不再是东方园林的控股股东、实际控 制人或公司高级管理人员之日终止。 股权激励承诺 东方园林将中储苗公司 100%股权转让至控股公司后,将变更 中储苗公司的经营范围,变更经营范围后中储苗公司及其控制 关于同业竞 的企业不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合 争、关联交 营或联营)参与或进行与东方园林主营业务存在直接或间接竞 其他对公司中小股东所作承诺 何巧女;唐凯 2014 年 12 月 11 日 长期有效 严格履行中 易、资金占用 争的任何业务活动;控股公司及其控制的其他企业不会直接或 方面的承诺 间接地以任何方式(包括但不限于自营、合营或联营)参与或 进行与东方园林主营业务存在直接或间接竞争的任何业务活 动。 承诺是否按时履行 是 9 北京东方园林环境股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 四、对 2016 年度经营业绩的预计 2016 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 70.00% 至 100.00% 度 2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 102,334.41 至 120,393.42 间(万元) 2015 年度归属于上市公司股东的净利润(万元) 60,196.71 业绩增长的原因:(1)公司新项目不断落地形成产值;(2)2015 年底新并 业绩变动的原因说明 购环保公司增加固废处置收入;(3)2016 年四季度新并购的水务公司增加 利润。 五、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 六、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 2016 年 07 月 05 日 电话沟通 机构 《2016 年 7 月 5 日投资者关系活动记 录表》 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 2016 年 08 月 18 日 实地调研 机构 《2016 年 8 月 18 日投资者交流会会议 纪要》 10