广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广东海大集团股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
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广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人薛华、主管会计工作负责人田丽及会计机构负责人(会计主管人
员)杨少林声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 9,989,348,133.01 8,184,667,625.29 22.05%
归属于上市公司股东的净资产
5,633,860,776.48 5,000,608,576.55 12.66%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 8,352,612,967.52 5.08% 19,972,991,191.80 13.49%
归属于上市公司股东的净利润
495,440,381.30 11.97% 879,981,432.24 20.47%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
475,456,025.14 13.01% 837,095,590.05 19.68%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 571,513,728.04 -22.78%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.32 10.34% 0.57 18.75%
稀释每股收益（元/股） 0.32 10.34% 0.57 18.75%
加权平均净资产收益率 9.14% 0.10% 17.00% 1.00%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,103,677.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
38,258,439.13
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
13,486,681.08
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
48,972.40
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,700,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -239,753.33
减：所得税影响额 11,740,267.75
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少数股东权益影响额（税后） -268,092.86
合计 42,885,842.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 16,288 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
广州市海灏投资
境内非国有法人 59.06% 910,589,359 质押 51,050,000
有限公司
挪威中央银行－
境外法人 2.07% 31,920,132
自有资金
中央汇金资产管
国有法人 1.11% 17,187,600
理有限责任公司
工银瑞信基金－
工商银行－特定 其他 1.09% 16,781,690
客户资产管理
阿布达比投资局 境外法人 1.01% 15,581,683
全国社保基金四
其他 0.96% 14,746,589
零六组合
魁北克储蓄投资
境外法人 0.83% 12,725,592
集团
中国对外经济贸
易信托有限公司
其他 0.68% 10,509,269
－淡水泉精选 1
期
全国社保基金六
其他 0.68% 10,504,994
零一组合
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上海浦东发展银
行股份有限公司
－嘉实优质企业 其他 0.62% 9,546,944
股票型开放式证
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州市海灏投资有限公司 910,589,359 人民币普通股 910,589,359
挪威中央银行－自有资金 31,920,132 人民币普通股 31,920,132
中央汇金资产管理有限责任公司 17,187,600 人民币普通股 17,187,600
工银瑞信基金－工商银行－特定
16,781,690 人民币普通股 16,781,690
客户资产管理
阿布达比投资局 15,581,683 人民币普通股 15,581,683
全国社保基金四零六组合 14,746,589 人民币普通股 14,746,589
魁北克储蓄投资集团 12,725,592 人民币普通股 12,725,592
中国对外经济贸易信托有限公司
10,509,269 人民币普通股 10,509,269
－淡水泉精选 1 期
全国社保基金六零一组合 10,504,994 人民币普通股 10,504,994
上海浦东发展银行股份有限公司
－嘉实优质企业股票型开放式证 9,546,944 人民币普通股 9,546,944
券投资基金
上述前 10 名股东中，第一名股东为公司控股股东，第一名股东与其他股东不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的
关系，也不属于一致行动人；未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
说明
的一致行动人，也未知其他股东之间是否存在关联关系。
本报告期初，公司控股股东广州市海灏投资有限公司融资融券客户信用担保账户股份为
前 10 名普通股股东参与融资融券
97,000,000 股，截至报告期末，其已将上述股份全部转出客户信用担保账户，未开展融
业务情况说明（如有）
资融券业务。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：期末较期初增加353,139.23%，主要系为衍生金融资产期末公允
价值变动收益增加所致；
2、 应收票据：期末较期初减少53.20%，主要系应收票据到期承兑所致；
3、 应收账款：期末较期初增加126.01%，主要系公司处于销售旺季，销量上升而引起的短期应收货款增加所致；
4、 预付款项：期末较期初增加401.20%，主要系公司进入生产旺季，为备料而预付的原材料款项增加；另外公司参
加国家玉米拍卖，向拍卖机构预付保证金增加所致；
5、 应收利息：期末较期初增加504.99%，主要系期末应收保本理财产品及定期存款利息增加所致；
6、 其他应收款：期末较期初增加89.88%，主要系本期处置子公司，与其往来款暂未结算所致；
7、 其他流动资产：期末较期初增加194.44%，主要系期末保本型理财产品增加所致；
8、 长期股权投资：期末较期初增加640.04%，主要系本报告期新增联营企业投资所致；
9、 在建工程：期末较期初增加53.69%，主要是本期新建及改扩建生产设施项目增加所致；
10、 开发支出：期末较期初减少42.72%，主要系研发项目达到无形资产确认条件转入无形资产所致；
11、 递延所得税资产：期末较期初增加67.88%，主要系预计未来可在企业所得税前扣除的待弥补亏损增加所致；
12、 短期借款：期末较期初增加322.84%，主要系公司进入生产旺季，流动资金借款及贸易融资增加所致；
13、 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：期末较期初减少92.33%，主要系衍生金融工具浮动亏损减少所
致；
14、 应付账款：期末较期初增加61.22%，主要系公司进入生产旺季，为备料而应付的原材料款项增加所致；
15、 应交税费：期末较期初增加113.88%，主要系公司期末已计提而未缴纳的应交税款增加所致；
16、 应付利息：期末较期初增加603.63%，系本报告期计提用于到期支付的公司债券利息所致；
17、 应付股利：期末较期初增加119.81%，系应付股权激励计划限制性股票的股利，待限制性股票到期解锁后予以支
付；
18、 其他流动负债：期末较期初增加75.45%，主要系公司处于生产旺季而计提的水电费、委托养殖费增加所致；
19、 长期应付职工薪酬：期末较期初减少72.12%，系一年内应支付应付职工薪酬划回短期薪酬所致；
20、 递延所得税负债：期末较期初增加49.56%，主要系衍生金融资产期末公允价值变动收益增加而形成的未来应纳税
义务增加所致；
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21、 库存股：期末较期初减少47.88%，系报告期内限制性股票激励计划限制性股票解锁而导致公司股票回购义务减少
所致；
22、 其他综合收益：期末较期初增加12,057.49%，系报告期内人民币汇率波动引起外币报表折算差额增加所致；
23、 少数股东权益：期末较期初增加79.55%，主要系本期设立或收购的非全资子公司增加以及非全资子公司盈利增加
所致；
24、 财务费用：本期较去年同期减少42.16%，主要系存款利息收入增加及外币项目汇兑收益增加所致；
25、 公允价值变动净收益：本期较去年同期增加271.24%，主要系衍生金融工具浮动收益增加所致；
26、 投资收益：本期较去年同期减少129.87%，主要系衍生金融工具平仓产生的投资亏损增加所致；
27、 营业外收入：本期较去年同期增加52.57%，主要系政府补助增加及非同一控制下企业合并产生的负商誉增加所致；
28、 营业外支出：本期较去年同期增加130.07%，主要系非流动资产处置损失增加所致；
29、 投资活动产生的现金流量净额本期较去年同期减少104.72%，主要系本期支付的保本理财产品投资款项增加所致；
30、 筹资活动产生的现金流量净额本期较去年同期增加169.9%，主要系本期偿还短期借款的款项减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励的实施情况
1、公司限制性股票与股票期权激励计划的决策程序和批准情况
（1）2015年3月3日，公司2015年第一次临时股东大会以特别决议审议通过了《广东海大集团股份有限公司限制性股票
与股票期权激励计划》及其摘要、《关于<广东海大集团股份有限公司限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法>
的议案》及《关于股东大会授权董事会办理公司限制性股票与股票期权激励计划相关事宜的议案》等相关议案。详见在《证
券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《2015年第一次临时股东大会决议公告》，
公告编号：2015-011。
（2）2015年3月4日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整<广东海大集团股份有限公司限制性股票
与股票期权激励计划>限制性股票和股票期权价格、数量及激励对象的议案》，因员工离职、自愿放弃本次股权激励权利及
2014年半年度权益分配事项，公司限制性股票与股票期权的激励对象调整为459名，尚未授予的限制性股票调整为1,439.5万
股，授予价格调整为5.64元；股票期权数量调整为1,042.5万份，行权价格调整为11.41元。详见在《证券时报》、《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于调整公司<限制性股票与股票期权激励计划>限制性股
票和股票期权价格、数量及激励对象的公告》，公告编号：2015-014。
（3）2015年3月4日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向<广东海大集团股份有限公司限制性股票与
股票期权激励计划>激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》，公司向168名限制性股票激励人员授予1,439.50万股限制
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性股票，授予价格为5.64元/股；向291名股票期权激励对象授予1,042.50万份股票期权，行权价格为11.41元/股，授予/授权日
为2015年3月4日。本计划限制性股票与股票期权的标的股票的来源均为公司向激励对象定向发行公司人民币普通股股票。详
见在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于向公司<限制性股票与
股票期权激励计划>激励对象授予限制性股票与股票期权的公告》，公告编号：2015-015。
2015年3月20日，公司完成了上述限制性股票及股票期权的授予登记工作。
2、报告期内授出、行使和失效的权益总额情况
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 -
公司本期行权的各项权益工具总额 17,474,785.71
公司本期失效的各项权益工具总额 7,862,460.00
3、公司限制性股票与股票期权激励计划的历次调整情况
（1）2016年2月25日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票与股票期权激励计划的
权益数量、回购价格和行权价格的议案》，因员工离职、2014年年度权益分配及2015年半年度权益分配事项：①公司限制性
股票与股票期权的激励对象调整为420名；②已授予待回购注销限制性股票数量为59.5万股，已授予且未解锁的限制性股票
数量调整为1,955.8万股；已授予待注销的股票期权为151.2万份，已授予未行权的股票期权数量调整为1,308.3万份；③限制
性股票回购价格调整为3.86元，股票期权行权价格调整为7.98元。详见在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于调整公司限制性股票与股票期权激励计划的权益数量、回购价格和行权价格的公
告》，公告编号：2016-005。
（2）2016年2月25日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期
权的议案》，激励对象万辉等39人因个人原因离职，其合计已授予且未解锁的限制性股票及已授予未行权的股票期权数量分
别为59.5万股、151.2万份，公司决定对该激励对象已获授且未解锁的限制性股票进行回购注销、对已授予未行权的股票期权
进行注销处理。其中回购价为3.86元/股，总金额为2,296,700元。详见在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的公告》，公告编号：2016-006。
2016年4月18日，公司已完成上述全部限制性股票的回购注销事宜；2016年4月21日，公司已完成上述全部股票期权的
注销事宜。
（3）2016年3月26日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于限制性股票与股票期权激励计划第一个解锁/
行权期符合解锁/行权条件的议案》，董事会认为激励对象所持的限制性股票/股票期权的第一个解锁/行权期的解锁/行权条
件已满足，同意激励对象在限制性股票/股票期权的第一个解锁/行权期内解锁/行权。详见在《证券时报》、《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于限制性股票与股票期权激励计划第一个解锁/行权期符合解锁/
行权条件的公告》，公告编号：2016-021。
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（4）2016年4月26日，公司在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露
了《关于限制性股票与股票期权激励计划限制性股票第一期解锁上市流通的提示性公告》（公告编号：2016-033）及《关于
限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期自主行权的公告》（公告编号：2016-034），公司已在中国结算深圳分公司完
成了《限制性股票与股票期权激励计划》符合第一个解锁期解锁部分的限制性股票的解锁申报工作及第一个行权期自主行权
相关登记申报工作；本次解除限售股份的上市日期为2016年4月28日；自2016年4月28日起，股票期权的激励对象可以在可行
权期内的可行权日通过承办券商国信证券股份有限公司股票交易系统进行自主行权。
（5）2016年5月20日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票与股票期权激励计划
行权价格的议案》，因实施了2015年年度权益分派，公司《限制性股票与股票期权激励计划》股票期权行权价格由7.98元调
整为7.73元。详见在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于调整公
司限制性股票与股票期权激励计划行权价格的公告》，公告编号：2016-042。
（6）2016年10月25日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票与股票期权激励计划的权
益数量及注销部分股票期权的议案》以及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，限制性股票激励对象房殿峰等5人及股
票期权激励对象代前勇等9人，因个人离职或解除劳动关系等原因，其已授予且未解锁的限制性股票及已授予未达行权条件
的股票期权数量分别为39.48万股、23.10万份。公司决定对该激励对象已获授且未解锁的限制性股票进行回购注销、对已授
予未行权的股票期权进行注销处理。其中回购价为3.61元/股，总金额为1,425,228.00元。详见在《证券时报》、《中国证券
报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于调整公司限制性股票与股票期权激励计划的权益数量及注销部分股票期权
的公告》以及《关于回购注销部分限制性股票的公告》，公告编号：2016-071、2016-072。以上限制性股票的回购注销以及
股票期权的注销事宜尚未完成。
4、报告期内激励对象行使权益的条件是否成就的说明
关于满足《限制性股票与股票期权激励计划》设定的限制性股票第一个解锁期解锁条件/股票期权第一个行权期行权条
件的说明：
序 公司股权激励计划设定的限制性股票解锁条件及股票期权
是否满足解锁/行权条件的说明
号 行权条件
2015 年经审计归属于上市公司扣除非经常性损益
限制性股票锁定期内/股票期权等待期内，各年度归属于上
前、后的净利润分别为 77,997.83 万元、72,950.46 万
市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常
1 元；2012-2014 年公司扣除非经营性损益前、后的年
性损益后的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
平均净利润分别为 44,371.77 万元、41,950.49 万元。
的平均水平且不得为负。
满足解锁/行权条件。
2015 年，股权激励计划 420 名激励对象绩效考核均
根据公司薪酬与绩效考核相关管理办法，激励对象上一年度
2 合格。
绩效考核合格。
满足解锁/行权条件。
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序 公司股权激励计划设定的限制性股票解锁条件及股票期权
是否满足解锁/行权条件的说明
号 行权条件
以 2013 年为基准年，2015 年营业收入增长率不低于 40%，
2015 年净利润增长率不低于 60%。
（1）2015 年经审计营业收入 255.67 亿元；
因公司 2013 年营业收入为 17,930,412,463.89 元，净利润为
（2）2015 年经审计归属上市公司扣除非经常性损益
3 319,288,012.97 元；即 2015 年公司营业收入不低于
后净利润为 7.30 亿元。
25,102,577,449.45 元，净利润不低于 510,860,820.75 元。
满足解锁/行权条件。
（注：净利润为以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润）
公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否
定意见或者无法表示意见的审计报告；
4 （2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行 公司未发生前述情形，满足条件。
政处罚；
（3)中国证监会认定不能实行限制性股票激励计划的其他
情形。
激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人
员；
（2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行
5 激励对象未发生前述情形，满足条件。
政处罚；
（3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理
人员情形；
（4）公司董事会认定的其他严重违反公司有关规定的。
综上所述，董事会认为限制性股票/股票期权第一个解锁/行权期解锁/行权条件已经满足，同意按照股权激励计划的相
关规定办理第一期解锁/行权事宜。
5、激励对象在报告期内行使权益及至报告期末累计已授出但尚未行使的权益情况说明
截至2016年9月30日，公司《限制性股票与股票期权激励计划》尚未解锁的限制性股票为1,173.48万股；满足行权条件
但尚未行权的股票期权数量26.07万份，行权价格为7.73元；尚未符合行权条件的股票期权数量为784.98万份。具体情况如下：
（1）限制性股票
至报告期末累计
已获授限制 报告期内解锁前 报告期内已解 报告期内解锁数
序 已获授但尚未解
姓名 职务 性股票总数 持有的限制性股 锁限制性股票 量占全部获授权
号 锁的限制性股票
（万股） 票数量（万股） 数量（万股） 益总量（%）
数量（万股）
董事及副总
1 田丽 52.50 52.50 21.00 40.00 31.50
经理
2 江谢武 原董事及副 52.50 52.50 21.00 40.00 31.50
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至报告期末累计
已获授限制 报告期内解锁前 报告期内已解 报告期内解锁数
序 已获授但尚未解
姓名 职务 性股票总数 持有的限制性股 锁限制性股票 量占全部获授权
号 锁的限制性股票
（万股） 票数量（万股） 数量（万股） 益总量（%）
数量（万股）
（注 1） 总经理
3 钱雪桥 总工程师 49.00 49.00 19.60 40.00 29.40
副总经理及
4 黄志健 21.00 21.00 8.40 40.00 12.60
董事会秘书
5 杨少林 财务总监 21.00 21.00 8.40 40.00 12.60
董事及高级管理人员
196.00 196.00 78.40 40.00 117.60
（5 人）
中层管理人员、核心技
6 术（业务）人员，共计 1,759.80 1,759.80 703.92 40.00 1,055.88
158 人
合计 163 人 1,955.80 1,955.80 782.32 40.00 1,173.48
注：1、激励对象江谢武先生于 2016 年 6 月 7 日后不再担任公司副总经理、董事职务。
2、本表为报告期内限制性股票激励对象解锁的情况，未剔除 2016 年 10 月 25 日董事会审议批准的需回购注销的 5
位激励对象合计 39.48 万股限制性股票。
（2）股票期权
至报告期末尚未
已获授股票 报告期内行权前 报告期内满足行
序 报告期内已行 符合行权条件的
姓名 职务 期权数量 持有的股票期权 权条件但尚未行
号 权数量（万份） 股票期权数量
（万份） 数量（万份） 权数量（万份）
（万份）
中层管理人员、核心技
1 术（业务）人员（共计 1,308.30 1,308.30 497.25 26.07 784.98
257 人）
合计 1,308.30 1,308.30 497.25 26.07 784.98
注：本表为报告期内股票期权激励对象行权的情况，未剔除2016年10月25日董事会审议批准的需注销的9位激励对
象合计23.10万份股票期权。
6、报告期内因实施限制性股票与股票期权激励计划所引起的股本变动情况
2016年4月18日，公司回购注销限制性股票595,000股，减少公司股份595,000股，公司股份总数由1,537,363,254股变更
为1,536,768,254股。
11
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2016年4月28日至9月30日，股票期权的激励对象在股票期权第一个行权期通过自主行权系统行权4,972,500份，增加股
份4,972,500股。公司股份总数由1,536,768,254股变更为1,541,740,754股。
7、股权激励的会计处理方法及股权激励费用对公司业绩的影响
根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解
锁/行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁/行权的限制性股票/股票期权数量，并按照限制性股票/
股票期权授权/授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
本次股权激励计划的实施不会对公司报告期内及未来财务状况和经营成果产生重大影响。
（二）其他重大事项实施情况
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详见 2016 年 8 月 23 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《广
员工持股计划 2016 年 08 月 23 日
东海大集团股份有限公司 2016 年半年度报告》
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
1、薛华先生保证不
利用实际控制人的
地位损害海大集团
及海大集团其他股
东的利益。2、在作
为海大集团的实际
控制人期间，薛华先
关于同业竞
生保证其本人及其
争、关联交 2009 年 11 严格履行
首次公开发行或再融资时所作承诺 薛华 全资子公司、控股子 长期
易、资金占用 月 27 日 中
公司和实际控制的
方面的承诺
公司（除海大集团之
外）不在中国境内外
以任何形式直接或
间接从事与海大集
团主营业务或者主
营产品相竞争或者
构成竞争威胁的业
12
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
务活动，包括不在中
国境内外投资、收
购、兼并与海大集团
主营业务或者主要
产品相同或者相似
的公司、企业或者其
他经济组织。
1、保证不利用控股
股东的地位损害海
大集团及海大集团
其他股东的利益。2、
在广州海灏作为海
大集团的控股股东
期间，广州海灏保证
广州海灏及其全资
子公司、控股子公司
（除海大集团之外）
关于同业竞 和实际控制的公司
广州市海灏
争、关联交 不在中国境内外以 2009 年 11 严格履行
投资有限公 长期
易、资金占用 任何形式直接或间 月 27 日 中
司
方面的承诺 接从事与海大集团
主营业务或者主营
产品相竞争或者构
成竞争威胁的业务
活动，包括不在中国
境内外投资、收购、
兼并与海大集团主
营业务或者主要产
品相同或者相似的
公司、企业或者其他
经济组织。
公司承诺不为激励
对象依据《广东海大
集团股份有限公司
2011 年 5 月
广东海大集 股票期权激励计划
2011 年 04 11 日至 已履行完
团股份有限 其他承诺 （修订稿）》获得的
月 19 日 2016 年 5 月 毕
公司 有关权益提供贷款
股权激励承诺 10 日
以及其他任何形式
的财务资助，包括为
其贷款提供担保。
广东海大集 公司承诺不为激励 2015 年 3 月
2014 年 08 严格履行
团股份有限 其他承诺 对象依据《广东海大 4 日至 2019
月 27 日 中
公司 集团股份有限公司 年3月3日
13
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
限制性股票及股票
期权激励计划》获取
有关权益提供贷款
以及其他形式的财
务资助，包括为其贷
款提供担保。
现金分红的具体条
件、比例和期间间
隔：公司实施现金分
红时须同时满足下
列条件：（1）公司该
年度的可分配利润
（即公司弥补亏损、
提取公积金后所余
的税后利润）为正
值；（2）审计机构对
公司的该年度财务
报告出具标准无保
留意见的审计报告；
（3）公司未来十二
个月内无重大对外
投资计划。重大投资
计划是指：公司未来
十二个月内拟对外 2012 年 7 月
广东海大集
投资、收购资产或者 2012 年 07 24 日至 已履行完
其他对公司中小股东所作承诺 团股份有限 分红承诺
购买设备的累计支 月 24 日 2016 年 4 月 毕
公司
出达到或者超过公 17 日
司最近一期经审计
净资产的 30%，且
超过 50,000 万元人
民币。在符合上述条
件情况下，公司原则
上每年进行一次现
金分红，公司董事会
可以在有关法规允
许情况下根据公司
的盈利状况提议进
行中期现金分红。公
司原则上每三年以
现金方式累计分配
的利润不应少于该
三年实现的年均可
分配利润的百分之
三十的。
14
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
现金分红的具体条
件、比例和期间间
隔：公司实施现金分
红时须同时满足下
列条件：（1）公司该
年度或半年度实现
盈利且累计可分配
利润（即公司弥补亏
损、提取公积金后所
余的税后利润）为正
值，且现金流充裕，
实施现金分红不会
影响公司后续持续
经营；（2）审计机构
对公司的该年度财
务报告出具标准无
保留意见的审计报
告（如公司实施中期
分红，则审计机构应
已对公司的上一年
度财务报告出具标 2016 年 4 月
广东海大集
准无保留意见的审 2016 年 4 月 18 日 至严格履行
团股份有限 分红承诺
计报告）；（3）公司 18 日 2019 年 4 月 中
公司
未来十二个月内无 17 日
重大对外投资计划
或重大现金支出等
事项发生（募集资金
项目除外）。重大投
资计划是指：公司未
来十二个月内拟对
外投资、收购资产或
者购买设备的累计
支出达到或者超过
公司最近一期经审
计净资产的 30%。
（4）无董事会认为
不适宜现金分红的
其他情况。在符合上
述条件情况下，公司
原则上每年进行一
次现金分红，公司董
事会可以在有关法
规允许情况下根据
公司的盈利状况提
15
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
议进行中期现金分
红。公司原则上每三
年以现金方式累计
分配的利润不应少
于该三年实现的年
均可分配利润的百
分之三十的。
广州市海灏 自 2015 年 7 月 9 日 2015 年 7 月
2015 年 07 已履行完
投资有限公 其他承诺 起半年内不减持其 9 日至 2016
月 09 日 毕
司 持有公司的股份。 年1 月9日
在作为公司董事、监
事、高级管理人员期
间，本人将向公司申
报所持有的公司的
股份及其变动情况，
在任职期间每年转
薛华、许英
让的股份不超过本
灼、田丽、商
人所持有的公司股
晓君、陆承
份总数的百分之二
平、李新春、
十五；所持公司股份
邓尔慷、齐振
股份减持承 自公司股票上市交 2009 年 11 严格履行
雄、王静、陈 长期
诺 易之日起 1 年内不 月 27 日 中
佳、陈明忠、
得转让。本人离职后
钱雪桥、杨少
半年内，不转让本人
林、黄志健、
所持有的公司股份，
麦康森、江谢
在申报离任六个月
武
后的十二月内通过
证券交易所挂牌交
易出售公司股票数
量占本人所持有公
司股票总数的比例
不得超过 50%。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 0.00% 至 30.00%
16
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
77,997.83 至 101,397.18
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 77,997.83
1、2016 年 6 月以来华中、华东等多个地区遭遇洪涝灾害，冲击公司部分
区域的水产、畜禽养殖，对公司下半年的饲料销量和利润增长产生影响；
2、消费持续低迷，近期肉猪、肉禽及水产品终端价格下滑对养殖效益和饲
业绩变动的原因说明 料销售均有影响;
3、公司将持续推动饲料业务“四位一体”联动机制的落地，提高产品竞争
力、优化产品结构；同时，加大拓展生猪养殖、动保及水产苗种等业务，
预计公司利润保持增长。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值 报告期内 报告期内
资产类别 初始投资成本 累计公允价 累计投资收益 期末金额 资金来源
变动损益 购入金额 售出金额
值变动
期货 -2,726,940.00 24,722,180.00 -31,896,220.65 21,995,240.00 自有资金
其他 -56,661.83 -56,661.83 自有资金
合计 -2,726,940.00 24,665,518.17 -31,896,220.65 21,938,578.17 --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见 2016 年 5 月 9 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 05 月 05 日 实地调研 机构
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-001）》
17
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
详见 2016 年 6 月 13 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 06 月 08 日 实地调研 机构
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-002）》
详见 2016 年 6 月 22 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 06 月 17 日 实地调研 机构
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-003）》
详见 2016 年 6 月 22 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 06 月 17 日 实地调研 个人
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-003）》
详见 2016 年 8 月 23 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 08 月 23 日 电话沟通 机构
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-004）》
详见 2016 年 9 月 1 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 08 月 30 日 实地调研 机构
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-005）》
详见 2016 年 9 月 26 日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《广东海大
2016 年 09 月 23 日 实地调研 机构
集团股份有限公司投资者关系活动记
录表（2016-006）》
18
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东海大集团股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 826,247,343.42 1,167,080,740.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
22,148,100.00 6,270.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,533,652.66 11,823,310.90
应收账款 1,256,851,607.12 556,106,829.85
预付款项 840,719,008.70 167,739,576.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,443,764.12 238,640.74
应收股利
其他应收款 205,830,625.02 108,400,039.64
买入返售金融资产
存货 1,677,954,118.97 1,634,550,257.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 369,455,170.94 125,478,978.09
流动资产合计 5,206,183,390.95 3,771,424,642.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
19
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 277,326,300.00 245,846,300.00
持有至到期投资
长期应收款 8,832,411.56 8,695,405.76
长期股权投资 14,061,885.26 1,900,140.34
投资性房地产 79,314,519.81 78,060,092.88
固定资产 2,850,076,137.35 2,775,885,221.95
在建工程 297,240,540.11 193,400,315.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 17,912,668.15 22,301,181.98
油气资产
无形资产 608,704,312.84 545,181,088.49
开发支出 14,685,195.07 25,638,223.01
商誉 179,515,729.13 170,185,371.36
长期待摊费用 109,754,865.41 109,018,120.84
递延所得税资产 199,740,332.30 118,981,159.82
其他非流动资产 125,999,845.07 118,150,360.21
非流动资产合计 4,783,164,742.06 4,413,242,982.31
资产总计 9,989,348,133.01 8,184,667,625.29
流动负债：
短期借款 685,969,944.48 162,228,068.65
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
209,521.83 2,733,210.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,060,428,438.18 657,769,284.42
预收款项 826,487,963.64 706,441,564.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 323,226,048.23 346,922,456.18
应交税费 125,962,846.29 58,895,500.15
20
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 49,415,156.41 7,022,932.76
应付股利 2,811,354.71 1,278,995.77
其他应付款 127,664,816.23 170,800,969.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 799,455,711.41 797,087,686.67
其他流动负债 76,136,608.64 43,395,315.43
流动负债合计 4,077,768,410.05 2,954,575,983.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,426,379.47 2,016,739.50
长期应付职工薪酬 13,267,572.85 47,596,564.38
专项应付款
预计负债
递延收益 71,884,883.02 72,103,592.22
递延所得税负债 16,714,973.43 11,176,380.93
其他非流动负债
非流动负债合计 104,293,808.77 132,893,277.03
负债合计 4,182,062,218.82 3,087,469,260.42
所有者权益：
股本 1,541,740,754.00 1,537,363,254.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,480,335,136.05 1,393,983,060.65
减：库存股 42,318,593.00 81,187,800.00
其他综合收益 8,883,985.44 73,074.15
专项储备
21
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 191,705,158.86 191,705,158.86
一般风险准备
未分配利润 2,453,514,335.13 1,958,671,828.89
归属于母公司所有者权益合计 5,633,860,776.48 5,000,608,576.55
少数股东权益 173,425,137.71 96,589,788.32
所有者权益合计 5,807,285,914.19 5,097,198,364.87
负债和所有者权益总计 9,989,348,133.01 8,184,667,625.29
法定代表人：薛华 主管会计工作负责人：田丽 会计机构负责人：杨少林
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 252,895,397.46 824,322,589.83
以公允价值计量且其变动计入当期损
11,448,860.00 6,270.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 8,508.20 13,716.00
预付款项 16,221,312.11 12,280,330.20
应收利息 1,190,510.96 229,060.28
应收股利
其他应收款 4,093,250,253.51 3,077,939,385.31
存货 5,752,919.27 357,986.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 331,700,707.31 35,247,303.42
流动资产合计 4,712,468,468.82 3,950,396,641.79
非流动资产：
可供出售金融资产 224,000,000.00 192,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 490,526.50 530,207.50
长期股权投资 1,854,204,343.31 1,781,995,253.75
投资性房地产 55,111,650.13 52,052,379.38
22
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 65,234,366.76 67,558,052.17
在建工程 99,950,280.48 99,184,744.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,684,522.86 43,894,131.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,974,005.13 1,801,567.45
递延所得税资产 72,097,531.03 5,323,969.22
其他非流动资产 34,428,106.01 35,410,403.24
非流动资产合计 2,455,175,332.21 2,280,250,708.75
资产总计 7,167,643,801.03 6,230,647,350.54
流动负债：
短期借款 493,722,702.64 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
56,661.83 989,080.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 848,780.36 1,816,797.79
预收款项
应付职工薪酬 36,268,384.34 48,675,384.60
应交税费 25,679,574.18 703,837.64
应付利息 49,415,156.41 7,022,932.76
应付股利 2,426,379.45 1,278,995.77
其他应付款 981,231,743.15 1,396,944,692.44
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 799,455,711.41 797,087,686.67
其他流动负债 307,634.66 3,564,693.64
流动负债合计 2,389,412,728.43 2,318,084,101.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
23
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,426,379.47 2,016,739.50
长期应付职工薪酬 708,566.00 1,771,415.00
专项应付款
预计负债
递延收益 2,918,230.15 5,349,444.91
递延所得税负债 3,288,126.13 424,343.63
其他非流动负债
非流动负债合计 9,341,301.75 9,561,943.04
负债合计 2,398,754,030.18 2,327,646,044.35
所有者权益：
股本 1,541,740,754.00 1,537,363,254.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,528,456,673.63 1,443,501,225.20
减：库存股 42,318,593.00 81,187,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 191,705,158.86 191,705,158.86
未分配利润 1,549,305,777.36 811,619,468.13
所有者权益合计 4,768,889,770.85 3,903,001,306.19
负债和所有者权益总计 7,167,643,801.03 6,230,647,350.54
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,352,612,967.52 7,949,044,231.28
其中：营业收入 8,352,612,967.52 7,949,044,231.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,872,976,318.78 7,421,750,432.15
24
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 7,429,717,102.46 6,972,509,020.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,170,301.16 2,309,191.49
销售费用 207,315,156.26 190,876,214.64
管理费用 194,410,807.63 197,901,057.42
财务费用 21,073,202.70 30,858,785.65
资产减值损失 19,289,748.57 27,296,162.78
加：公允价值变动收益（损失以
70,254,668.17 -5,105,942.27
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,243,258.22 11,778,473.74
列）
其中：对联营企业和合营
1,191,182.51 164,287.95
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 566,134,575.13 533,966,330.60
加：营业外收入 26,005,837.92 26,900,128.39
其中：非流动资产处置利得 671,695.70 310,296.67
减：营业外支出 3,773,267.08 3,106,661.92
其中：非流动资产处置损失 2,079,648.14 646,786.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
588,367,145.97 557,759,797.07
列）
减：所得税费用 83,959,079.70 106,998,524.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 504,408,066.27 450,761,272.26
归属于母公司所有者的净利润 495,440,381.30 442,469,043.19
少数股东损益 8,967,684.97 8,292,229.07
六、其他综合收益的税后净额 529,332.26 952,678.45
归属母公司所有者的其他综合收益
246,562.06 830,249.19
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
25
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
246,562.06 830,249.19
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 246,562.06 830,249.19
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
282,770.20 122,429.26
税后净额
七、综合收益总额 504,937,398.53 451,713,950.71
归属于母公司所有者的综合收益
495,686,943.36 443,299,292.38
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,250,455.17 8,414,658.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.29
（二）稀释每股收益 0.32 0.29
本期未发生同一控制下企业合并。
法定代表人：薛华 主管会计工作负责人：田丽 会计机构负责人：杨少林
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 238,583,165.54 245,983,894.52
减：营业成本 118,268,711.51 103,630,708.45
26
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 105,844.45 301,510.56
销售费用 209,256.00
管理费用 50,123,460.12 55,465,464.64
财务费用 32,837,654.74 27,406,822.31
资产减值损失 7,120.63 65,609.85
加：公允价值变动收益（损失以
47,417,928.17 2,360,580.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,757,089.31 -9,909,662.76
列）
其中：对联营企业和合营企
1,346,324.83
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,415,391.57 51,355,439.95
加：营业外收入 15,332,633.56 8,319,969.68
其中：非流动资产处置利得 185,900.23 11,171.66
减：营业外支出 114,784.49 207,205.53
其中：非流动资产处置损失 52,034.80 2,772.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
106,633,240.64 59,468,204.10
列）
减：所得税费用 -14,053,589.90 7,729,674.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,686,830.54 51,738,529.34
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
27
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 120,686,830.54 51,738,529.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.03
（二）稀释每股收益 0.08 0.03
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 19,972,991,191.80 17,599,487,049.71
其中：营业收入 19,972,991,191.80 17,599,487,049.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 18,952,351,321.91 16,741,283,868.18
其中：营业成本 17,756,275,203.03 15,586,117,764.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,918,269.45 4,045,092.74
销售费用 543,381,769.48 480,207,207.54
管理费用 552,266,004.89 539,005,551.66
财务费用 50,437,777.37 87,203,732.53
资产减值损失 45,072,297.69 44,704,519.50
加：公允价值变动收益（损失以
24,665,518.17 -14,403,850.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-13,385,557.58 44,816,520.82
列）
28
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
3,161,744.91 917,159.37
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,031,919,830.48 888,615,852.35
加：营业外收入 63,035,010.33 41,316,424.33
其中：非流动资产处置利得 3,191,434.17 841,119.86
减：营业外支出 12,841,409.86 5,581,413.51
其中：非流动资产处置损失 4,503,200.58 1,271,256.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,082,113,430.95 924,350,863.17
列）
减：所得税费用 175,410,057.05 175,551,925.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 906,703,373.90 748,798,938.12
归属于母公司所有者的净利润 879,981,432.24 730,435,566.17
少数股东损益 26,721,941.66 18,363,371.95
六、其他综合收益的税后净额 9,521,682.91 -1,216,360.69
归属母公司所有者的其他综合收益
8,810,911.29 -1,194,606.04
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
8,810,911.29 -1,194,606.04
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 8,810,911.29 -1,194,606.04
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广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
710,771.62 -21,754.65
税后净额
七、综合收益总额 916,225,056.81 747,582,577.43
归属于母公司所有者的综合收益
888,792,343.53 729,240,960.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 27,432,713.28 18,341,617.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.57 0.48
（二）稀释每股收益 0.57 0.48
本期未发生同一控制下企业合并。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 276,493,977.65 535,123,448.40
减：营业成本 127,078,190.36 213,294,337.90
营业税金及附加 1,738,021.79 716,571.36
销售费用 367,509.84
管理费用 138,532,079.46 156,560,040.92
财务费用 81,059,311.86 73,109,550.45
资产减值损失 -312,249.96 -45,968.79
加：公允价值变动收益（损失以
12,375,008.17 -13,313,460.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,151,347,218.01 39,806,028.51
列）
其中：对联营企业和合营企
2,965,471.59
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,092,120,850.32 117,613,975.23
加：营业外收入 20,353,104.64 12,091,793.39
其中：非流动资产处置利得 44,360.48 64,433.19
减：营业外支出 3,702,309.63 337,102.49
其中：非流动资产处置损失 62,461.76 32,547.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,108,771,645.33 129,368,666.13
列）
30
广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 -14,053,589.90 12,147,122.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,122,825,235.23 117,221,543.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,122,825,235.23 117,221,543.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.73 0.08
（二）稀释每股收益 0.72 0.08
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19,658,835,423.93 17,108,883,339.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,395,820.87 1,713,930.98
收到其他与经营活动有关的现金 380,304,719.37 332,025,551.40
经营活动现金流入小计 20,053,535,964.17 17,442,622,821.69
购买商品、接受劳务支付的现金 17,859,380,082.91 15,099,703,868.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
929,582,352.10 838,582,621.81
金
支付的各项税费 244,684,731.04 208,525,756.73
支付其他与经营活动有关的现金 448,375,070.08 555,682,017.92
经营活动现金流出小计 19,482,022,236.13 16,702,494,265.37
经营活动产生的现金流量净额 571,513,728.04 740,128,556.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,293,584,504.55 1,451,528,380.50
取得投资收益收到的现金 11,679,378.17 44,442,375.03
处置固定资产、无形资产和其他
9,576,825.22 3,807,876.52
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
38,162,259.77
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,264,038.69 4,152,432.00
投资活动现金流入小计 2,356,267,006.40 1,503,931,064.05
购建固定资产、无形资产和其他 505,015,447.84 316,135,318.06
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,642,337,277.96 1,504,800,716.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
59,358,998.15 98,412,387.04
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,206,711,723.95 1,919,348,421.90
投资活动产生的现金流量净额 -850,444,717.55 -415,417,357.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,834,880.76 218,094,276.90
其中：子公司吸收少数股东投资
1,943,902.26 971,830.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,123,023,773.47 1,315,993,293.17
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,460,832.84 86,351,959.33
筹资活动现金流入小计 1,192,319,487.07 1,620,439,529.40
偿还债务支付的现金 602,360,551.59 1,495,582,610.14
分配股利、利润或偿付利息支付
417,786,491.48 287,549,058.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
16,864,812.87 9,326,583.61
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,235,639.04 73,188,707.53
筹资活动现金流出小计 1,027,382,682.11 1,856,320,375.98
筹资活动产生的现金流量净额 164,936,804.96 -235,880,846.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,320,971.55 1,448,455.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,673,213.00 90,278,807.47
加：期初现金及现金等价物余额 1,131,653,746.73 861,191,580.75
六、期末现金及现金等价物余额 1,018,980,533.73 951,470,388.22
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,424,137.90 11,008,064.07
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广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还 7,797,196.89
收到其他与经营活动有关的现金 16,964,305,141.40 12,586,127,579.17
经营活动现金流入小计 16,973,526,476.19 12,597,135,643.24
购买商品、接受劳务支付的现金 137,382,122.22 193,387,536.21
支付给职工以及为职工支付的现
102,791,981.92 95,723,986.88
金
支付的各项税费 10,909,397.10 22,630,127.48
支付其他与经营活动有关的现金 17,411,394,297.95 11,764,390,433.84
经营活动现金流出小计 17,662,477,799.19 12,076,132,084.41
经营活动产生的现金流量净额 -688,951,323.00 521,003,558.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,275,349,812.24 1,442,443,118.79
取得投资收益收到的现金 481,356,896.56 22,918,091.75
处置固定资产、无形资产和其他
187,559.94 449,537.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,756,894,268.74 1,465,810,747.66
购建固定资产、无形资产和其他
15,101,368.14 58,482,897.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,631,835,849.60 1,641,953,589.70
取得子公司及其他营业单位支付
72,400,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,719,337,217.74 1,700,436,487.28
投资活动产生的现金流量净额 37,557,051.00 -234,625,739.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,384,287.50 217,122,446.90
取得借款收到的现金 728,451,171.46 788,613,995.35
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,410,400.00 78,884,354.15
筹资活动现金流入小计 796,245,858.96 1,084,620,796.40
偿还债务支付的现金 294,728,468.82 1,041,217,317.05
分配股利、利润或偿付利息支付
391,118,524.04 270,006,761.34
的现金
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广东海大集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 8,907,100.00 72,330,422.52
筹资活动现金流出小计 694,754,092.86 1,383,554,500.91
筹资活动产生的现金流量净额 101,491,766.10 -298,933,704.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
275,313.53 201,168.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -549,627,192.37 -12,354,716.98
加：期初现金及现金等价物余额 795,912,189.83 519,028,747.94
六、期末现金及现金等价物余额 246,284,997.46 506,674,030.96
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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