海大集团持续督导现场检查报告（2021 年）


                         招商证券股份有限公司
            关于广东海大集团股份有限公司持续督导
                         2021 年现场检查报告
保荐机构名称：招商证券股份有限公司 被保荐公司简称：海大集团
保荐代表人姓名：康自强                 联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：申孝亮                 联系电话：0755-82943666
现场检查人员姓名：康自强
现场检查对应期间：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 21 日
现场检查时间：2021 年 12 月 21 日
一、现场检查事项                                                 现场检查意见
（一）公司治理                                       是       否    不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程、三会规则以及各项内控制度；（2）查阅公司三
会资料；（3）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；
（4）询问公司高管人员。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规               √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                            √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                            √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                                √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                                √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅审计部相关文件；（2）查阅公司相关内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                            √
部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                            √
内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                            √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审          √
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                        √
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现        √
的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                        √
用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                        √
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                        √
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                        √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                        √
建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段:查阅三会资料、审查公司公告等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                        √
展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                        √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
                                                        √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况
现场检查手段：（1）查阅三会会议资料；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所指
定信息披露网站相关公告内容；（3）查阅公司相关内控制度。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                      √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                      √
露义务
4.关联交易价格是否公允                                  √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露        √
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义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                   √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                         √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、公司三方监管协议、募集资金账户对
账单、三会资料、鉴证报告等相关资料
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                         √
等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                         √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
                                                         √
资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行
风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                         √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司 2021 年定期报告等资料
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                       √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                                √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常    √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）询问公司高管及股东；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所
指定信息披露网站相关公告内容。
1.公司是否完全履行了相关承诺                          √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司公告、三会记录、公司内控制度，现场查看了公司经营场
所等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露               √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                                √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                         √
化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             √
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6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                                            √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
    注1：2021年，海大集团控股子公司实际对外担保中逾期系公司控股子公司为
缓解产业链下游部分优质养殖户或经销商的资金周转困难，在第三方农担公司对公
司养殖户或经销商（简称“借款人”）向金融机构融资采购公司产品提供担保的前
提下向农担公司提供反担保所致，公司对外担保逾期金额较小，总体风险较小。
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（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广东海大集团股份有限公司持续
督导 2021 年现场检查报告》之签署页）




保荐代表人：




                     康自强                         申孝亮




                                                 招商证券股份有限公司
                                                   2021 年 12 月 29 日