广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
广东众生药业股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈永红、主管会计工作负责人龙春华及会计机构负责人(会计主
管人员)丁衬欢声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 614,266,791.99 597,441,677.65 2.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） 125,995,933.31 122,381,342.76 2.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
125,347,521.30 120,370,980.65 4.13%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 74,410,224.39 -48,206,417.76 254.36%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.15 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.15 0.00%
加权平均净资产收益率 3.15% 3.25% -0.10%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,809,673,117.68 5,244,336,318.08 10.78%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,065,786,268.10 3,903,000,073.03 4.17%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -42,156.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
832,761.46
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 0.00
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,459.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 116,385.01
少数股东权益影响额（税后） 12,349.26
合计 648,412.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 31,951 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
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张绍日 境内自然人 25.20% 205,281,000 0 质押 136,720,000
全国社保基金六
其他 3.41% 27,809,338 0
零四组合
中国工商银行股
份有限公司企业
年金计划－中国 其他 2.81% 22,880,775 0
建设银行股份有
限公司
叶惠棠 境内自然人 2.37% 19,342,519 0
西藏信托有限公
司－西藏信托－
其他 1.83% 14,884,615 0
智臻 19 号集合资
金信托计划
龙超峰 境内自然人 1.74% 14,200,000 10,650,000 质押 2,530,000
陈永红 境内自然人 1.66% 13,500,000 10,125,000 质押 6,600,000
吕良丰 境内自然人 1.55% 12,653,974 0 质押 2,590,100
中航信托股份有
限公司－中航信
托天启【2017】
其他 1.46% 11,905,041 0
491 号众生药业
员工持股集合资
金信托计划
李煜坚 境内自然人 1.40% 11,400,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张绍日 205,281,000 人民币普通股 205,281,000
全国社保基金六零四组合 27,809,338 人民币普通股 27,809,338
中国工商银行股份有限公司企业
年金计划－中国建设银行股份有 22,880,775 人民币普通股 22,880,775
限公司
叶惠棠 19,342,519 人民币普通股 19,342,519
西藏信托有限公司－西藏信托－
14,884,615 人民币普通股 14,884,615
智臻 19 号集合资金信托计划
吕良丰 12,653,974 人民币普通股 12,653,974
中航信托股份有限公司－中航信
托天启【2017】491 号众生药业员 11,905,041 人民币普通股 11,905,041
工持股集合资金信托计划
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李煜坚 11,400,000 人民币普通股 11,400,000
肖艳 10,649,200 人民币普通股 10,649,200
黄仕斌 10,489,000 人民币普通股 10,489,000
公司控股股东张绍日先生委托设立“西藏信托-智臻 19 号集合资金信托计划”。除此之
上述股东关联关系或一致行动的
外，公司未知前 10 名股东之间、前 10 名无限售条件股东之间，以及前 10 名无限售条
说明
件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东吕良丰普通证券账户持有 7,262,462 股，通过中国中投证券有限责任公司客户信用
业务情况说明（如有） 交易担保证券账户持有 5,391,512 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019年3月31日 2018年12月31日 变动比率 主要原因
报告期内获得银行并购贷款及收到第一轮股权
货币资金 1,475,496,612.66 928,863,323.79 58.85%
融资款所致
报告期内预付货款已来货以及结算预付的营销
预付款项 149,936,243.80 216,090,187.57 -30.61%
服务费所致
一年内到期的非流
14,072,000.00 10,554,000.00 33.33% 一年内到期的应收股权转让款重分类转入所致
动资产
报告期内计提的坏账准备和未实现的内部销售
递延所得税资产 20,506,467.01 13,255,681.43 54.70%
增加，其相应的递延税款增加所致
短期借款 656,847,457.00 466,771,592.20 40.72% 报告期内短期银行流动资金借款增加所致
应付职工薪酬 15,281,284.78 29,456,959.43 -48.12% 上年末计提的年终奖于本报告期内发放所致
报告期内待转确认增值税销项税额同比增加所
其他流动负债 7,388,070.88 667,078.09 1007.53%
致
长期借款 576,000,000.00 347,500,000.00 65.76% 报告期内获得银行并购贷款所致
库存股 80,215,111.97 53,287,897.09 50.53% 报告期内回购公司股份所致
报告期内子公司完成第一轮股权融资，溢价融
少数股东权益 92,919,055.89 47,878,277.27 94.07%
资所致
项目 2019年1-3月 2018年1-3月 变动比率 主要原因
存款利息收入增加和贷款利息支出增加共同影
财务费用 7,928,354.60 306,094.96 2490.16%
响所致
资产减值损失 -787,448.79 9,380,352.04 -108.39% 报告期内坏账准备计提金额同比减少所致
投资收益 -1,663,273.00 -770,326.28 -115.92% 报告期内参股公司亏损同比增加所致
资产处置收益 - 1,604,827.01 -100.00% 上期处置房产获得收益所致
报告期内收到政府奖励金及收到工程赔偿款所
营业外收入 89,228.67 28,289.14 215.42%
致
营业外支出 144,843.85 81,833.45 77.00% 报告期内捐赠支出增加所致
报告期内非全资子公司的利润增加与合并范围
少数股东损益 1,564,647.02 -529,124.33 395.70%
增加共同影响所致
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外币财务报表折算差 报告期内汇率波动影响外币报表折算差额增加
-61,571.76 -117,171.74 47.45%
额 所致
经营活动产生的现
74,410,224.39 -48,206,417.76 254.36% 主要是报告期内收回前期账款同比增加所致
金流量净额
投资活动产生的现 报告期内理财产品金额增减变动以及支付股权
-16,247,635.93 -188,462,394.79 91.38%
金流量净额 收购款共同影响所致
筹资活动产生的现 报告期内获得银行并购贷款及收到第一轮融资
489,721,914.14 227,156,266.63 115.59%
金流量净额 款所致
汇率变动对现金及
-1,251,213.73 -48,573.05 -2475.94% 报告期内外币财务报表折算差额增加所致
现金等价物的影响
现金及现金等价物 报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生
546,633,288.87 -9,561,118.97 5817.25%
净增加额 的现金流量净额变动所致
期末现金及现金等 报告期内获得银行并购贷款及收到第一轮融资
1,475,496,612.66 913,944,459.02 61.44%
价物余额 款所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司于 2018 年 12 月 24 日召开第六届董事会第 《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关
二十三次会议，审议通过了《关于公司控股子 2019 年 01 月 11 日 于公司控股子公司增资扩股暨关联交易的进展公告》，
公司增资扩股暨关联交易的议案》，公司同意控 公告编号：2019-003。
股子公司广东众生睿创生物科技有限公司（以
下简称“众生睿创”）增资扩股事项。报告期内，
众生睿创完成了本次增资扩股的工商变更登
记，并收到全部增资款 1,580 万美元。本次增 《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关
资完成后，众生睿创注册资本由人民币 10,000 2019 年 02 月 19 日 于公司控股子公司增资扩股事项的进展公告》，公告编
万元变更为人民币 11,975 万元，变更为中外合 号：2019-009。
资经营企业，其中公司持有众生睿创的股权比
例由 92.50%变更为 77.24%，众生睿创仍为公司
的控股子公司。
公司于 2019 年 1 月 29 日召开第六届董事会第
二十四次会议，审议通过了《关于公司向银行 《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第
申请并购贷款的议案》及《关于全资子公司为 六届董事会第二十四次会议决议公告》，公告编号：
公司提供担保的议案》，同意公司向中国建设银 2019-005；《独立董事关于公司相关事项的独立意见》；
2019 年 01 月 30 日
行股份有限公司东莞市分行申请不超过人民币 《关于公司向银行申请并购贷款的公告》，公告编号：
25,000 万元的并购贷款，贷款期限不超过 7 年， 2019-006；《关于全资子公司为公司提供担保的公告》，
用于支付及置换公司收购广东逸舒制药股份有 公告编号：2019-007。
限公司股权的部分并购交易价款和费用。公司
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全资子公司广东华南药业集团有限公司为公司
本次并购贷款提供连带责任保证，担保期限为
自主债务合同生效之日起至债务履行期限届满
之日后三年止。
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第
六届董事会第二十五次会议决议公告》，公告编号：
2019-017；《独立董事关于公司相关事项的独立意见》；
2019 年 03 月 23 日
公司于 2019 年 3 月 22 日召开第六届董事会第 《关于调整回购公司股份事项的公告》，公告编号：
二十五次会议审议通过了《关于调整回购公司 2019-018；《关于召开 2019 年第一次临时股东大会的通
股份事项的议案》，同意对回购公司股份用途的 知》，公告编号：2019-019。
相关事项进行调整。上述议案已经公司 2019 年 《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的
4 月 10 日召开的 2019 年第一次临时股东大会 《2019 年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：
审议通过。 2019-024；《北京海润天睿律师事务所关于广东众生药
2019 年 04 月 11 日
业股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会的法律意
见书》；《北京海润天睿律师事务所关于广东众生药业股
份有限公司调整回购股份事项的法律意见书》。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年10月11日召开第六届董事会第十九次会议、2018年11月2日召开公司2018
年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份的预案》及《关于提请股东大会授
权董事会办理本次股份回购相关事宜的议案》，公司同意使用不少于人民币10,000万元（含），
不超过人民币20,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购的股份
将用于实施股权激励计划、员工持股计划或依法注销减少公司注册资本等，回购价格不超过
人民币 13.00 元/股（含）。回购股份有效期限为自公司2018年第二次临时股东大会审议通过
回购股份预案之日起6个月内。
公司于2019年3月22日召开第六届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整回购公
司股份事项的议案》，同意对回购公司股份用途的相关事项进行调整。上述议案已经公司2019
年4月10日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过。
截至2019年3月31日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份，累
计回购股份数量为9,148,707股，占公司总股本的1.12%，最高成交价格为10.25元/股，最低成
交价格为7.77元/股，支付的总金额为80,215,111.97元（不含交易费用），本次回购符合既定
方案。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
相关情况详见公司于 2019 年 3 月 5 日登载于巨潮资讯网
2019 年 03 月 01 日 实地调研 机构
（www.cninfo.com.cn）的《2019 年 3 月 1 日投资者关系活动记录表》。
相关情况详见公司于 2019 年 3 月 19 日登载于巨潮资讯网
2019 年 03 月 15 日 实地调研 机构
（www.cninfo.com.cn）的《2019 年 3 月 15 日投资者关系活动记录表》。
相关情况详见公司于 2019 年 3 月 22 日登载于巨潮资讯网
2019 年 03 月 20 日 实地调研 机构
（www.cninfo.com.cn）的《2019 年 3 月 20 日投资者关系活动记录表》。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,475,496,612.66 928,863,323.79
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据及应收账款 1,029,673,742.51 924,112,641.23
其中：应收票据 471,246,693.07 444,408,285.18
应收账款 558,427,049.44 479,704,356.05
预付款项 149,936,243.80 216,090,187.57
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 9,048,398.59 8,046,561.48
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 264,279,650.76 285,443,461.68
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 14,072,000.00 10,554,000.00
其他流动资产 27,130,986.01 22,967,307.25
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流动资产合计 2,969,637,634.33 2,396,077,483.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 38,454,000.00
其他债权投资 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 93,080,086.41 92,873,359.41
其他权益工具投资 38,454,000.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 43,805,815.47 43,223,030.57
固定资产 619,828,593.93 627,730,001.94
在建工程 27,671,627.73 29,955,683.26
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 334,206,665.37 339,092,124.09
开发支出 264,345,558.20 256,503,031.31
商誉 1,351,161,580.57 1,351,161,580.57
长期待摊费用 1,279,366.68 1,039,755.99
递延所得税资产 20,506,467.01 13,255,681.43
其他非流动资产 45,695,721.98 54,970,586.51
非流动资产合计 2,840,035,483.35 2,848,258,835.08
资产总计 5,809,673,117.68 5,244,336,318.08
流动负债：
短期借款 656,847,457.00 466,771,592.20
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 40,267,968.45 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 40,267,968.45
损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据及应付账款 81,433,820.65 99,551,682.83
12
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 31,976,483.49 25,376,170.91
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 15,281,284.78 29,456,959.43
应交税费 43,481,420.45 57,679,571.09
其他应付款 115,218,377.02 148,303,144.72
其中：应付利息 593,750.00 683,472.23
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
合同负债 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 27,000,000.00 22,000,000.00
其他流动负债 7,388,070.88 667,078.09
流动负债合计 1,018,894,882.72 890,074,167.72
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 576,000,000.00 347,500,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 26,246,279.18 26,774,124.35
递延所得税负债 29,826,631.79 29,109,675.71
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 632,072,910.97 403,383,800.06
负债合计 1,650,967,793.69 1,293,457,967.78
所有者权益：
股本 814,461,076.00 814,461,076.00
13
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,448,197,732.37 1,384,418,683.97
减：库存股 80,215,111.97 53,287,897.09
其他综合收益 297,863.00 359,434.76
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 217,140,232.49 217,140,232.49
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 1,665,904,476.21 1,539,908,542.90
归属于母公司所有者权益合计 4,065,786,268.10 3,903,000,073.03
少数股东权益 92,919,055.89 47,878,277.27
所有者权益合计 4,158,705,323.99 3,950,878,350.30
负债和所有者权益总计 5,809,673,117.68 5,244,336,318.08
法定代表人：陈永红 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,095,068,369.79 464,280,486.71
交易性金融资产 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据及应收账款 706,729,025.40 650,335,529.47
其中：应收票据 272,687,602.89 309,057,557.83
应收账款 434,041,422.51 341,277,971.64
预付款项 117,200,963.61 138,652,570.11
其他应收款 2,228,717.88 688,745.42
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 78,628,109.94 94,359,226.11
合同资产 0.00 0.00
14
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 14,072,000.00 10,554,000.00
其他流动资产 0.00 30,000,000.00
流动资产合计 2,013,927,186.62 1,388,870,557.82
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 30,000,000.00
其他债权投资 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 2,421,089,028.46 2,421,428,487.58
其他权益工具投资 30,000,000.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 66,115,538.44 54,961,301.93
固定资产 256,411,805.87 273,657,847.26
在建工程 0.00 1,684,055.41
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 88,874,589.36 91,966,769.49
开发支出 107,497,504.76 107,469,202.87
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 177,916.90 199,166.92
递延所得税资产 2,211,943.74 3,435,496.84
其他非流动资产 29,993,677.94 39,857,741.34
非流动资产合计 3,002,372,005.47 3,024,660,069.64
资产总计 5,016,299,192.09 4,413,530,627.46
流动负债：
短期借款 629,486,254.25 456,771,995.29
交易性金融负债 40,267,968.45 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 40,267,968.45
损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据及应付账款 10,663,192.97 38,378,095.93
15
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 8,826,745.37 4,539,376.09
合同负债 0.00 0.00
应付职工薪酬 7,220,028.89 14,264,499.02
应交税费 25,193,971.70 40,521,983.61
其他应付款 86,746,653.93 100,714,507.04
其中：应付利息 593,750.00 637,291.67
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 27,000,000.00 22,000,000.00
其他流动负债 1,764,682.20 10,935.37
流动负债合计 837,169,497.76 717,469,360.80
非流动负债：
长期借款 741,000,000.00 312,500,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 7,492,724.88 7,715,212.17
递延所得税负债 3,321,324.78 2,867,617.23
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 751,814,049.66 323,082,829.40
负债合计 1,588,983,547.42 1,040,552,190.20
所有者权益：
股本 814,461,076.00 814,461,076.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,443,647,973.48 1,443,647,973.48
减：库存股 80,215,111.97 53,287,897.09
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
16
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 217,140,232.49 217,140,232.49
未分配利润 1,032,281,474.67 951,017,052.38
所有者权益合计 3,427,315,644.67 3,372,978,437.26
负债和所有者权益总计 5,016,299,192.09 4,413,530,627.46
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 614,266,791.99 597,441,677.65
其中：营业收入 614,266,791.99 597,441,677.65
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 463,947,469.05 454,594,501.46
其中：营业成本 264,040,026.81 245,907,386.42
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 7,824,117.86 6,908,733.56
销售费用 144,008,454.02 157,747,483.54
管理费用 25,710,033.31 20,170,083.90
研发费用 15,223,931.24 14,174,367.04
财务费用 7,928,354.60 306,094.96
其中：利息费用 11,344,592.05 4,694,194.72
利息收入 4,397,549.64 4,352,800.96
资产减值损失 -787,448.79 9,380,352.04
信用减值损失 0.00 0.00
加：其他收益 832,761.46 701,106.21
投资收益（损失以“－”号填列） -1,663,273.00 -770,326.28
其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,663,273.00 -1,186,056.43
17
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填
0.00 0.00
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
0.00 0.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 1,604,827.01
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 149,488,811.40 144,382,783.13
加：营业外收入 89,228.67 28,289.14
减：营业外支出 144,843.85 81,833.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 149,433,196.22 144,329,238.82
减：所得税费用 21,872,615.89 22,477,020.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,560,580.33 121,852,218.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 127,560,580.33 121,852,218.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00 0.00
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 125,995,933.31 122,381,342.76
2.少数股东损益 1,564,647.02 -529,124.33
六、其他综合收益的税后净额 -61,571.76 -117,171.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-61,571.76 -117,171.74
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合
0.00 0.00
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -61,571.76 -117,171.74
1.权益法下可转损益的其他综合收
0.00 0.00
益
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
3.可供出售金融资产公允价值变动
0.00 0.00
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收 0.00 0.00
18
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
0.00 0.00
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
7.现金流量套期储备 0.00 0.00
8.外币财务报表折算差额 -61,571.76 -117,171.74
9.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
0.00 0.00
额
七、综合收益总额 127,499,008.57 121,735,046.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 125,934,361.55 122,264,171.02
归属于少数股东的综合收益总额 1,564,647.02 -529,124.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.15
（二）稀释每股收益 0.15 0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈永红 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 289,053,825.53 310,834,825.82
减：营业成本 72,254,214.41 86,106,424.64
税金及附加 3,930,115.23 4,197,714.57
销售费用 94,899,857.47 109,908,048.03
管理费用 10,504,971.25 11,883,105.57
研发费用 10,835,359.11 9,032,764.91
财务费用 8,599,699.47 1,318,525.17
其中：利息费用 11,877,016.79 4,075,717.60
利息收入 3,085,995.47 2,760,533.53
资产减值损失 -8,157,020.66 5,166,622.77
信用减值损失 0.00 0.00
加：其他收益 322,487.29 389,724.78
投资收益（损失以“－”号填 -190,834.12 213,605.06
19
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列）
其中：对联营企业和合营企
-339,459.12 -119,186.26
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
0.00 1,604,827.01
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,318,282.42 85,429,777.01
加：营业外收入 59,154.64 11,841.23
减：营业外支出 0.00 2,045.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
96,377,437.06 85,439,572.36
列）
减：所得税费用 15,113,014.77 12,833,813.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,264,422.29 72,605,758.57
（一）持续经营净利润（净亏损
81,264,422.29 72,605,758.57
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
变动额
2.权益法下不能转损益的
0.00 0.00
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
0.00 0.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
0.00 0.00
价值变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
0.00 0.00
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
0.00 0.00
变动
20
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
0.00 0.00
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
0.00 0.00
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
0.00 0.00
准备
7.现金流量套期储备 0.00 0.00
8.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
9.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 81,264,422.29 72,605,758.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.09
（二）稀释每股收益 0.10 0.09
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 528,090,470.78 486,830,002.42
客户存款和同业存放款项净增
0.00 0.00
加额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增
0.00 0.00
加额
收到原保险合同保费取得的现
0.00 0.00
金
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动
0.00 0.00
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00
21
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收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现
11,314,448.59 11,793,743.23
金
经营活动现金流入小计 539,404,919.37 498,623,745.65
购买商品、接受劳务支付的现金 137,638,708.84 157,413,825.53
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增
0.00 0.00
加额
支付原保险合同赔付款项的现
0.00 0.00
金
为交易目的而持有的金融资产
0.00 0.00
净增加额
拆出资金净增加额 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的
58,415,124.49 53,219,349.90
现金
支付的各项税费 101,040,866.59 83,006,067.58
支付其他与经营活动有关的现
167,899,995.06 253,190,920.40
金
经营活动现金流出小计 464,994,694.98 546,830,163.41
经营活动产生的现金流量净额 74,410,224.39 -48,206,417.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 22,000,000.00
取得投资收益收到的现金 0.00 440,673.97
处置固定资产、无形资产和其他
2,270,000.00 250,460.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
10,554,000.00 7,036,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 4,144,800.78
金
投资活动现金流入小计 12,824,000.00 33,871,934.75
购建固定资产、无形资产和其他
25,816,161.22 44,514,329.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,870,000.00 173,666,770.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
22
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
1,385,474.71 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 4,153,230.00
金
投资活动现金流出小计 29,071,635.93 222,334,329.54
投资活动产生的现金流量净额 -16,247,635.93 -188,462,394.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 107,255,180.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
107,255,180.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 520,444,977.67 251,600,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
50,725.56 114,280.05
金
筹资活动现金流入小计 627,750,883.23 251,714,280.05
偿还债务支付的现金 98,154,381.57 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
9,874,502.52 4,557,963.42
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
30,000,085.00 50.00
金
筹资活动现金流出小计 138,028,969.09 24,558,013.42
筹资活动产生的现金流量净额 489,721,914.14 227,156,266.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,251,213.73 -48,573.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 546,633,288.87 -9,561,118.97
加：期初现金及现金等价物余额 928,863,323.79 923,505,577.99
六、期末现金及现金等价物余额 1,475,496,612.66 913,944,459.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 278,798,093.45 254,037,558.05
收到的税费返还 0.00 0.00
23
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
5,398,708.43 6,884,649.61
金
经营活动现金流入小计 284,196,801.88 260,922,207.66
购买商品、接受劳务支付的现金 60,786,672.41 39,895,667.50
支付给职工以及为职工支付的
26,453,453.54 22,595,251.45
现金
支付的各项税费 62,875,868.04 41,740,397.00
支付其他与经营活动有关的现
102,827,160.16 166,299,052.03
金
经营活动现金流出小计 252,943,154.15 270,530,367.98
经营活动产生的现金流量净额 31,253,647.73 -9,608,160.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,554,000.00 7,036,000.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
2,270,000.00 250,220.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
30,148,625.00 1,287,780.78
金
投资活动现金流入小计 42,972,625.00 8,574,000.78
购建固定资产、无形资产和其他
6,397,296.00 21,793,123.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,385,474.71 57,986,770.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 50,153,230.00
金
投资活动现金流出小计 7,782,770.71 129,933,123.06
投资活动产生的现金流量净额 35,189,854.29 -121,359,122.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 698,176,542.02 251,600,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
50,725.56 114,280.05
金
24
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 698,227,267.58 251,714,280.05
偿还债务支付的现金 93,038,507.36 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,844,294.16 4,075,717.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
30,000,085.00 50.00
金
筹资活动现金流出小计 133,882,886.52 4,075,767.60
筹资活动产生的现金流量净额 564,344,381.06 247,638,512.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 630,787,883.08 116,671,229.85
加：期初现金及现金等价物余额 464,280,486.71 530,404,421.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,095,068,369.79 647,075,650.97
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 928,863,323.79 928,863,323.79 0.00
结算备付金 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 不适用 0.00 0.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 0.00 不适用 0.00
资产
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据及应收账款 924,112,641.23 924,112,641.23 0.00
其中：应收票据 444,408,285.18 444,408,285.18 0.00
应收账款 479,704,356.05 479,704,356.05 0.00
预付款项 216,090,187.57 216,090,187.57 0.00
应收保费 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00
25
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00
其他应收款 8,046,561.48 8,046,561.48 0.00
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00
存货 285,443,461.68 285,443,461.68 0.00
合同资产 不适用 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
10,554,000.00 10,554,000.00 0.00
资产
其他流动资产 22,967,307.25 22,967,307.25 0.00
流动资产合计 2,396,077,483.00 2,396,077,483.00 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00 0.00
债权投资 不适用 0.00 0.00
可供出售金融资产 38,454,000.00 不适用 -38,454,000.00
其他债权投资 不适用 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 不适用 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 92,873,359.41 92,873,359.41 0.00
其他权益工具投资 不适用 38,454,000.00 38,454,000.00
其他非流动金融资产 不适用 0.00 0.00
投资性房地产 43,223,030.57 43,223,030.57 0.00
固定资产 627,730,001.94 627,730,001.94 0.00
在建工程 29,955,683.26 29,955,683.26 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 不适用 0.00 0.00
无形资产 339,092,124.09 339,092,124.09 0.00
开发支出 256,503,031.31 256,503,031.31 0.00
商誉 1,351,161,580.57 1,351,161,580.57 0.00
长期待摊费用 1,039,755.99 1,039,755.99 0.00
递延所得税资产 13,255,681.43 13,255,681.43 0.00
其他非流动资产 54,970,586.51 54,970,586.51 0.00
26
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
非流动资产合计 2,848,258,835.08 2,848,258,835.08 0.00
资产总计 5,244,336,318.08 5,244,336,318.08 0.00
流动负债：
短期借款 466,771,592.20 466,771,592.20 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 不适用 40,267,968.45 40,267,968.45
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 40,267,968.45 不适用 -40,267,968.45
负债
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据及应付账款 99,551,682.83 99,551,682.83 0.00
预收款项 25,376,170.91 25,376,170.91 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 29,456,959.43 29,456,959.43 0.00
应交税费 57,679,571.09 57,679,571.09 0.00
其他应付款 148,303,144.72 148,303,144.72 0.00
其中：应付利息 683,472.23 683,472.23 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00 0.00
合同负债 不适用 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
22,000,000.00 22,000,000.00 0.00
负债
其他流动负债 667,078.09 667,078.09 0.00
流动负债合计 890,074,167.72 890,074,167.72 0.00
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00
长期借款 347,500,000.00 347,500,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
27
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 不适用 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00
递延收益 26,774,124.35 26,774,124.35 0.00
递延所得税负债 29,109,675.71 29,109,675.71 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 403,383,800.06 403,383,800.06 0.00
负债合计 1,293,457,967.78 1,293,457,967.78 0.00
所有者权益：
股本 814,461,076.00 814,461,076.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 1,384,418,683.97 1,384,418,683.97 0.00
减：库存股 53,287,897.09 53,287,897.09 0.00
其他综合收益 359,434.76 359,434.76 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 217,140,232.49 217,140,232.49 0.00
一般风险准备 0.00 0.00 0.00
未分配利润 1,539,908,542.90 1,539,908,542.90 0.00
归属于母公司所有者权益
3,903,000,073.03 3,903,000,073.03 0.00
合计
少数股东权益 47,878,277.27 47,878,277.27 0.00
所有者权益合计 3,950,878,350.30 3,950,878,350.30 0.00
负债和所有者权益总计 5,244,336,318.08 5,244,336,318.08 0.00
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 464,280,486.71 464,280,486.71 0.00
交易性金融资产 不适用 0.00 0.00
以公允价值计量且其 0.00 不适用 0.00
28
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据及应收账款 650,335,529.47 650,335,529.47 0.00
其中：应收票据 309,057,557.83 309,057,557.83 0.00
应收账款 341,277,971.64 341,277,971.64 0.00
预付款项 138,652,570.11 138,652,570.11 0.00
其他应收款 688,745.42 688,745.42 0.00
其中：应收利息 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
存货 94,359,226.11 94,359,226.11 0.00
合同资产 不适用 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
10,554,000.00 10,554,000.00 0.00
资产
其他流动资产 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00
流动资产合计 1,388,870,557.82 1,388,870,557.82 0.00
非流动资产：
债权投资 不适用 0.00 0.00
可供出售金融资产 30,000,000.00 不适用 -30,000,000.00
其他债权投资 不适用 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 不适用 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 2,421,428,487.58 2,421,428,487.58 0.00
其他权益工具投资 不适用 30,000,000.00 30,000,000.00
其他非流动金融资产 不适用 0.00 0.00
投资性房地产 54,961,301.93 54,961,301.93 0.00
固定资产 273,657,847.26 273,657,847.26 0.00
在建工程 1,684,055.41 1,684,055.41 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 不适用 0.00 0.00
无形资产 91,966,769.49 91,966,769.49 0.00
开发支出 107,469,202.87 107,469,202.87 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00
29
广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
长期待摊费用 199,166.92 199,166.92 0.00
递延所得税资产 3,435,496.84 3,435,496.84 0.00
其他非流动资产 39,857,741.34 39,857,741.34 0.00
非流动资产合计 3,024,660,069.64 3,024,660,069.64 0.00
资产总计 4,413,530,627.46 4,413,530,627.46 0.00
流动负债：
短期借款 456,771,995.29 456,771,995.29 0.00
交易性金融负债 不适用 40,267,968.45 40,267,968.45
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 40,267,968.45 不适用 -40,267,968.45
负债
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据及应付账款 38,378,095.93 38,378,095.93 0.00
预收款项 4,539,376.09 4,539,376.09 0.00
合同负债 不适用 0.00 0.00
应付职工薪酬 14,264,499.02 14,264,499.02 0.00
应交税费 40,521,983.61 40,521,983.61 0.00
其他应付款 100,714,507.04 100,714,507.04 0.00
其中：应付利息 637,291.67 637,291.67 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动
22,000,000.00 22,000,000.00 0.00
负债
其他流动负债 10,935.37 10,935.37 0.00
流动负债合计 717,469,360.80 717,469,360.80 0.00
非流动负债：
长期借款 312,500,000.00 312,500,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 不适用 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00
递延收益 7,715,212.17 7,715,212.17 0.00
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广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
递延所得税负债 2,867,617.23 2,867,617.23 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 323,082,829.40 323,082,829.40 0.00
负债合计 1,040,552,190.20 1,040,552,190.20 0.00
所有者权益：
股本 814,461,076.00 814,461,076.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 1,443,647,973.48 1,443,647,973.48 0.00
减：库存股 53,287,897.09 53,287,897.09 0.00
其他综合收益 0.00 0.00 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 217,140,232.49 217,140,232.49 0.00
未分配利润 951,017,052.38 951,017,052.38 0.00
所有者权益合计 3,372,978,437.26 3,372,978,437.26 0.00
负债和所有者权益总计 4,413,530,627.46 4,413,530,627.46 0.00
调整情况说明
（一）本次会计政策变更的概述
（1）变更原因
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企
业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修
订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），
公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
（2）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（3）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。其他未变更部分，
仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
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广东众生药业股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
按照新金融工具准则，将持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的非交易性权益工具投资，财务报表中以其他权益工具投资列报；将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，财务报表中以交易性金融负债列报。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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