上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
上海普利特复合材料股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 8 月
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上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人周文、主管会计工作负责人林义擎及会计机构负责人(会计主管
人员)张华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..............................................................................................................................2
第二节 公司简介 ......................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 ....................................................................................................................................................19
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................26
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................................29
第八节 财务报告 ....................................................................................................................................................30
第九节 备查文件目录 ..........................................................................................................................................107
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
上海证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
公司、本公司、普利特 指 上海普利特复合材料股份有限公司
普利特新材料 指 上海普利特化工新材料有限公司
浙江普利特 指 浙江普利特新材料有限公司
重庆普利特 指 重庆普利特新材料有限公司
董事会 指 上海普利特复合材料股份有限公司董事会
监事会 指 上海普利特复合材料股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海普利特复合材料股份有限公司公司章程》
本报告期、报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 普利特 股票代码 002324
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海普利特复合材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 普利特
公司的外文名称（如有） SHANGHAI PRET COMPOSITES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）PRET
公司的法定代表人 周文
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林义擎 钱丽娟
联系地址 上海市青浦工业园区新业路 558 号 上海市青浦工业园区新业路 558 号
电话 021-69210096 021-69210096
传真 021-51685255 021-51685255
电子信箱 dsh@pret.com.cn qianlj@pret.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年
报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2012 年年报。
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4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 762,423,642.07 530,837,473.62 43.63%
归属于上市公司股东的净利润（元） 88,742,889.69 65,118,373.22 36.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
79,156,063.14 62,816,622.34 26.01%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -101,955,858.83 -22,433,706.84 -354.48%
基本每股收益（元/股） 0.33 0.24 37.5%
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.24 37.5%
加权平均净资产收益率（%） 6.77% 5.62% 增加 1.15 个百分点
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,744,067,562.40 1,538,448,687.91 13.37%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,329,110,437.99 1,267,367,548.30 4.87%
二、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 130,992.54
（单位：万元）上海市虹口区财
政局地方教育附加费 18.55；专
利 3.28；虹口区科学技术委员会
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 专利资助 6.84；虹口科学技术委
12,636,727.79
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 员会著名商标 5；嘉兴工业园区
管理委员会产业扶持政策 450；
嘉兴市级工业发展资金和战略
性产业新兴产业发展专项资金
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项目 430；年产 10 万吨高性能
改性高分子塑料复合材料产业
化项目 350。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,498.45
所得税影响数 3,131,395.33
合计 9,586,826.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司抓住今年以来我国汽车市场增长较快的发展机遇，坚持通过持续加大研发投入，增强
自主创新能力，促使产品线技术升级，进而提高产品竞争优势，并实现市场份额进一步扩大。
报告期内，公司共获得新授权的发明专利23项，累计获得授权发明专利达到87项，尚有63项正在申请
中，技术研发的储备为公司实现技术营销战略打好坚实的基础。同期，公司一款长玻纤增强PP材料（PP
A422-LG20 ZE）正式进入到宝马汽车公司GS93016(1/2013)全球采购认可目录，已经为华晨宝马的全新宝
马5系车型的仪表板骨架批量供货，为今后公司产品进入高端车型高端产品树立了典范。
报告期内，公司产品销售96.1%来源于汽车行业。2013年上半年我国汽车工业发展增长较快，汽车产、
销量同比增幅为12.83%和12.34%，公司产品配套服务的新车型市场反映良好，销售持续发力。上半年公司
实现销售7.62亿元，销售产品5.16万吨，比上年同期分别增长43.63%、56.54%，产品市场占有率提升。同
期，随着募投项目和超募资金投资项目的逐步建成、达产，公司产能达到15万吨，能更好地满足市场的需
求。
报告期内，公司全资子公司上海普利特化工新材料有限公司承担建设的液晶高分子材料高新技术产业
化新建项目第一期2000吨/年熔融缩聚生产线（下文简称“TLCP项目”），建造调试完毕，正式投产。这
是公司向高性能纤维及复合材料等新材料领域发展的重要一步。
报告期内，公司加强企业文化、内部管理的建设，进一步完善和加强对各流程的梳理和再造，提倡制
度产生效益。
二、主营业务分析
概述
2013年上半年，公司经营业务发展较快，实现的净利润增加。
主要财务数据同比变动情况 单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 762,423,642.07 530,837,473.62 43.63% 主要原因系本期销售增加所致
营业成本 602,995,931.80 413,216,774.57 45.93% 主要原因系本期销售增加所致
销售费用 23,394,696.45 15,705,669.71 48.96% 主要原因系本期销售增加运费相应增加所致
管理费用 31,743,345.89 24,009,867.00 32.21% 主要原因系本期经营扩大、研发支出增加所致
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财务费用 2,622,944.34 1,636,742.11 60.25% 主要原因系本期贷款利息增加所致
所得税费用 19,667,958.98 11,745,894.67 67.45% 主要原因系本期经营盈利增加所致
研发投入 21,023,644.74 18,142,806.99 15.88% 主要原因系本期研发相关费用增加所致
经营活动产生的现金流量净额 -101,955,858.83 -22,433,706.84 -354.48% 主要原因系本期销售增加应收款账增加所致
投资活动产生的现金流量净额 -46,590,590.79 -118,866,655.62 60.8% 主要原因系本期购建固定资产活动减少所致
筹资活动产生的现金流量净额 112,353,845.50 -4,512,249.38 2,589.97% 主要原因系本期银行贷款增加所致
现金及现金等价物净增加额 -36,192,604.12 -145,812,611.84 75.18% 主要原因系本期筹资活动现金流增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司加强市场拓展和研发力度，加强经营管理，公司经营规模和营业收入有较快增长，较
好地完成了经营计划，上半年，公司营业收入增长43.63%，净利润增长36.28%，实现了一季度报中对上半
年经营业绩的预测。TLCP项目一期在上半年竣工投产，实现了公司向新材料领域的跨越。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 减（%）
分行业
汽车行业 732,689,120.03 579,044,211.56 20.97% 48.1% 50.67% 下降 1.35 个百分点
其他 29,734,522.04 23,951,720.24 19.45% -17.63% -17.13% 下降 0.48 个百分点
分产品
改性聚烯烃类 442,299,212.15 358,985,973.54 18.84% 79.97% 90.58% 下降 4.52 个百分点
改性 ABS 类 125,043,600.13 103,404,565.31 17.31% -1.33% -2.77% 增加 1.23 个百分点
塑料合金类 131,987,555.77 93,920,871.11 28.84% 24.48% 21.77% 增加 1.58 个百分点
其他类 63,093,274.02 46,684,521.84 26.01% 20.63% 12.85% 增加 5.10 个百分点
分地区
东北 54,055,836.22 42,457,244.01 21.46% -12.14% -12.41% 增加 0.25 个百分点
华北 117,641,967.97 94,031,225.00 20.07% 160.11% 163.07% 下降 0.90 个百分点
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华东 444,188,013.88 350,419,924.14 21.11% 30.4% 32.77% 下降 1.41 个百分点
西南 110,246,458.64 87,359,293.83 20.76% 176.91% 177.81% 下降 0.26 个百分点
其他 36,291,365.36 28,728,244.82 20.84% -16.83% -14.57% 下降 2.10 个百分点
四、核心竞争力分析
1、强调自主创新，技术领先
公司把对汽车用改性塑料的研究和开发始终作为一项长期的工作来做，探寻前沿动态和市场脉搏，用
心把握市场发展的趋势。擅长应用丰富的行业经验，来指导、开发新技术、新工艺和新产品，更好地满足
汽车工业快速发展的要求，报告期内，公司持续加大研发投入，直接和间接用于研发的总支出达到2102万，
报告期内，公司共获得新授权的发明专利23项，目前累计获得授权发明专利达到87项，尚有63项正在申请
中，保持技术领先。
2、全力推进营销，市场领先
公司的产品在上海大众、上海通用、一汽-大众、长安福特、长城等众多汽车制造商生产的多款车型
上广泛应用，为了更好地服务市场，公司在各个销售大区都设有办事处，及时了解市场动态，及时提供服
务，及时解决问题。公司高层也定期对市场进行调研、对重点客户进行拜访，保持与市场的有效联系和沟
通。
3、重视流程再造，管理领先
公司经营规模快速扩大，愈发重视流程管理的重要性。公司在全面梳理了各个业务领域的现状和目标
之后，对相关流程进行再造，并通过ERP系统的升级、整合，把流程固化下来，提升整个公司的运转效率。
同时，公司严格按照ISO9001、QS9000、VDA6.1、ISO/TS16949、ISO14001和OHSAS18001等质量管理体
系的要求，管控好生产制造，做出好产品。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 0.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
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上海天原集团胜德塑料扬州有限公司 高分子材料 11.54%
上海天材塑料技术服务有限公司 高分子材料 20%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 73,284
报告期投入募集资金总额 2,957.5
已累计投入募集资金总额 69,437.82
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 项目可行
承诺投资项目和超募 本报告期 是否达到
更项目 承诺投资 资总额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 性是否发
资金投向 投入金额 预计效益
(含部分 总额 (1) 金额(2) (%)(3)＝ 用状态日 益 生重大变
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变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 5 万吨汽车用高
2012 年
性能低气味低散发聚
是 10,246.11 10,246.11 551.06 8,474.34 82.72% 08 月 31 2,027.88 是 否
丙烯（PP）技术改造
日
项目
通用丙烯腈-丁二烯-
2012 年
苯乙烯共聚物（ABS）
是 6,495.13 6,495.13 1,519.6 5,605.1 86.3% 08 月 31 990.95 是 否
高性能化技术改造项
日
目
高性能聚碳酸酯（PC） 2012 年
塑料合金技术改造项 是 10,655.58 10,655.58 320.76 9,381.22 88.04% 08 月 31 1,721.58 是 否
目 日
承诺投资项目小计 -- 27,396.82 27,396.82 2,391.42 23,460.66 -- -- 4,740.41 -- --
超募资金投向
投资全资子公司(液晶
2013 年
高分子材料高新技术
否 8,900 8,900 0 8,917.57 100.2% 06 月 30 0 否
产业化新建项目第一
日
期)
高性能改性高分子塑 2012 年
料复合材料产业化项 否 15,500 15,500 566.08 15,572.41 100.47% 09 月 01 1,676.92 是 否
目 日
归还银行贷款（如有） -- 5,000 5,000 0 5,000 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 16,487.18 16,487.18 0 16,487.18 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 45,887.18 45,887.18 566.08 45,977.16 -- -- 1,676.92 -- --
合计 -- 73,284 73,284 2,957.5 69,437.82 -- -- 6,417.33 -- --
未达到计划进度或预
发行募集资金于 2009 年 12 月 14 日到账,公司募集资金投资项目在募集资金到位后实际建设时间才
计收益的情况和原因
二年，造成募集资金投资项目的实际投资进度比以 2009 年作为建设期第一年的投资计划进度为低。
（分具体项目）
适用
1、2010 年 2 月 26 日公司第一届董事会第十一次会议审议通过使用部分超额募集资金归还银行贷款
5,000 万元和补充流动资金 8,500 万元。2、2010 年 8 月 5 日第一届董事会第十五次会议与 2010 年 8
月 23 日 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超额募集资金增资全资子公司建设
超募资金的金额、用途 “液晶高分子材料高新技术产业化新建项目”的议案》，决定用超额募集资金向公司全资子公司上海普
及使用进展情况 利特化工新材料有限公司增资 4800 万元，第一次 3800 万元增资计划在 2010 年 8 月 31 日前完成，
第二次 1000 万元增资计划在 2010 年 12 月 31 日前完成，并授权公司经营层全权办理上海普利特化
工新材料有限公司增资事宜。 公司已于 2010 年 8 月 30 日完成第一次 3800 万元增资的相关工商变
更手续并获得上海市工商行政管理局金山分局下发的《企业法人营业执照》，注册资本由“贰佰万元”
变更为“肆仟万元”，注册号为 310228001373905。2011 年 1 月 24 日完成了第二次 1000 万元增资的
相关工商变更手续并获得上海市工商行政管理局金山分局下发的《企业法人营业执照》，注册资本由
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“肆仟万元”变更为“伍仟万元”，注册号为 310228001373905。3、2010 年 11 月 23 日第二届董事会第
二次会议与 2010 年 12 月 15 日 2010 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超额募集资
金增资全资子公司建设“高性能改性高分子塑料复合材料产业化项目”的议案》，拟使用超额募集资金
15500 万元增资全资子公司浙江普利特新材料有限公司（以下简称“浙江普利特”），用于建设“高性
能改性高分子塑料复合材料产业化项目”，增资计划在 2011 年 1 月 31 日前完成，并授权公司经营层
全权办理浙江普利特增资事宜。2011 年 1 月 4 日完成了 15500 万元增资的工商变更手续并获得嘉兴
市工商行政管理局南湖分局下发的《企业法人营业执照》，注册资本由“伍佰万元”变更为“壹亿陆仟
万元”，注册号为 330402000073645。4、2011 年 1 月 27 日经公司第二届董事会第三次会议审议通过
了《关于使用部分超额募集资金增资全资子公司建设“液晶高分子材料高新技术产业化新建项目”的
议案》，决定用超额募集资金再向上海普利特化工新材料有限公司（以下简称“普利特新材料”）增资
4100 万元，增资后注册资本将达 9100 万元，本公司持有 100%的股权。公司经营层按照《2010 年
第二次临时股东大会决议》的授权，办理普利特新材料增资事宜。2011 年 2 月 23 日，公司完成了
4100 万元增资的相关工商变更手续并获得上海市工商行政管理局金山分局下发的《企业法人营业执
照》，注册资本由“伍仟万元”变更为“玖仟壹佰万元”，注册号为 310228001373905。5、2011 年 6 月
10 日经公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案》
董事会同意公司用超额募集资金 7,987.18 万元补充日常经营活动所需流动资金。
适用
以前年度发生
一、2011 年 6 月 10 日公司第二届董事会第七次会议和 2011 年 6 月 28 日公司 2011 年第二次临时股
东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及地点的议案》，同意：1、公司将“年产
5 万吨汽车用高性能低气味低散发聚丙烯（PP）技术改造项目”中的“年产能 2.5 万吨” 改由浙江普
利特新材料有限公司（公司全资子公司）（以下简称 “浙江普利特”）实施，实施地点改为浙江省嘉
兴市工业园区内，涉及变更募集资金 4,000 万元，占该募集资金项目投资额的 39.04%。2、公司将“高
性能聚碳酸酯（PC）塑料合金技术改造项目”中的“年产能 1 万吨” 改由浙江普利特实施，实施地点
改为浙江省嘉兴市工业园区内，涉及变更募集资金 5,000 万元，占该募集资金项目投资额的 46.92%。
3、公司将“通用丙烯腈—丁二烯—苯乙烯共聚物 ABS）高性能化技术改造项目”中的“年产能 5 千吨”
改由浙江普利特实施，实施地点改为浙江省嘉兴市工业园区内，涉及变更募集资金 1,000 万元，占
该募集资金项目投资额的 15.40%。4、根据 2011 年第二次临时股东大会于 2011 年 6 月 28 日审议通
募集资金投资项目实 过的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及地点的议案》, 公司部分募投项目改由子公司浙
施地点变更情况 江普利特新材料有限公司完成，此次变更共涉及募投资金 1 亿元，股东大会授权公司经营层全权办
理变更增资等事宜。 2011 年 7 月 5 日浙江普利特完成了相关工商变更手续并获得嘉兴市工商行政
管理局南湖分局下发的《企业法人营业执照》，注册资本由“壹亿陆仟万元”变更为“贰亿陆仟万元”，
注册号为 330402000073645。二、2012 年 7 月 20 日公司第二届董事会第十八次会议和 2012 年 8 月
7 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及地点的
议案》，同意：1、公司将“高性能聚碳酸酯（PC）塑料合金技术改造项目”中的“年产能 3 千吨”改由
浙江普利特实施，实施地点改为浙江省嘉兴市工业园区内，涉及变更募集资金 1,500 万元，占该募
集资金项目投资额的 14.08%。2、公司将“年产 5 万吨汽车用高性能低气味低散发聚丙烯（PP）技术
改造项目”中的“年产能 7 千吨” 改由浙江普利特实施，实施地点改为浙江省嘉兴市工业园区内，涉
及变更募集资金 1,500 万元，占该募集资金项目投资额的 14.64%。 3、公司将“通用丙烯腈—丁二
烯—苯乙烯共聚物（ABS）高性能化技术改造项目”中的“年产能 1 万吨”改由浙江普利特实施，实施
地点改为浙江省嘉兴市工业园区内，涉及变更募集资金 3,000 万元，占该募集资金项目投资额的
46.19%。4、根据 2012 年第一次临时股东大会于 2012 年 8 月 7 日审议通过的《关于变更部分募集
资金投资项目实施主体及地点的议案》, 公司部分募投项目改由子公司浙江普利特新材料有限公司
14
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
完成，此次变更共涉及募投资金 6,000 万元，股东大会授权公司经营层全权办理变更增资等事宜。
2012 年 9 月 24 日浙江普利特完成了相关工商变更手续并获得嘉兴市工商行政管理局南湖分局下发
的《企业法人营业执照》，注册资本由“贰亿陆仟万元”变更为“叁亿贰仟万元”，注册号为
330402000073645。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
2010 年 1 月 6 日公司第一董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金
投资项目的自筹资金的议案》。为降低公司的财务费用，提高资金的使用效率，公司董事会同意公司
募集资金投资项目先
使用募集资金 45,807,994.97 元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。安永华明会计师事务
期投入及置换情况
所对本公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了【安永华明(2010)专字
第 60623545_B01 号】《上海普利特复合材料股份有限公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情
况专项审核报告》。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
以定期存款和活期存款方式存放于募集资金专户中
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
不适用
说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司 2013 半年度募集资金存放与实际使 巨潮资讯网
2013 年 8 月 15 日
用情况的专项报告 http://www.cninfo.com.cn/
15
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
上海普利特
108,284,484 76,857,496. -7,249,322. -7,260,323.
化工新材料 子公司 制造业 高分子材料 9100 万元
.14 75 16 16
有限公司
浙江普利特
503,976,432 332,239,414 75,444,148. 7,062,630.2 14,244,355.
新材料有限 子公司 制造业 高分子材料 32000 万元
.34 .19 79 0 33
公司
重庆普利特
98,475,697. 98,324,909.
新材料有限 子公司 制造业 高分子材料 10000 万元 -986,146.30 -986,148.98
01 55
公司
上海普利特化工新材料有限公司的“液晶高分子材料高新技术产业化新建项目”第一期 2000 吨/年熔
融缩聚生产线，于 2013 年 6 月 27 日正式竣工投产，是公司向高性能纤维及复合材料等新材料领域发展的
重要一步。浙江普利特新材料有限公司进入了生产阶段，目前按照市场情况主要制造改性聚烯烃类产品。
重庆普利特新材料有限公司目前尚在建造中，预计 2014 年 6 月建成投入使用。
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
重庆普利特新材料
29,700 6,000 10,000 建设中
有限公司
合计 29,700 6,000 10,000 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2013 年 03 月 22 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如
巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/)
有）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30% 至 50%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
12,700 至 14,600
动区间（万元）
16
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
9,743.54
元）
2013 年公司大力倡导企业创新和流程再造，提升公司市场份额、提高公司
运作效率。公司产能的增加，使公司有能力更好地满足市场对公司产品增
业绩变动的原因说明
长的需求。公司 1-9 月份销售收入预计继续保持一定增长，预计 1-9 月实
现净利润累计比上年同期增幅在 30%至 50%之间。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
2013 年 4 月 17 日召开的公司第二届董事会第二十三次会议审议通过《2012 年度利润分配预案》：经
安永华明会计师事务所审计，公司报告期内（合并口径）实现净利润 158,622,279.56 元，2012 年度末可
供股东分配的利润总额为 371,120,164.37 元。 公司以 2012 年末公司总股本 270,000,000 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），本次利润分配 27,000,000.00 元，利润分配后，剩余未
分配利润 344,120,164.37 元转入下一年度。
2013 年 5 月 8 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过《2012 年度利润分配预案》。
2013 年 6 月 5 日对外披露《2012 年度权益分派实施公告》，并于 2013 年 6 月 18 日派发现金红利。
报告期内，公司利润分配预案的制定及实施符合《公司章程》等的相关规定，充分保护了广大投资者
的合法权益。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
上半年度分配方案为：不分配、不转增。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
国金证券、湘财证 公司经营状况、募投项目
2013 年 01 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构
券 进展等
2013 年 01 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 中山证券 公司经营状况、募投项目
17
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
进展等
光大证券、上海汇
银、西部证券、申
银万国证券、鸿元
公司经营状况、募投项目
2013 年 02 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 控股、国泰君安证
进展等
券、平安信托、东
海证券、太平洋资
产
厚远投资、航天证
券、兴业证券、安
信基金、国金通用
基金、天相投资、 公司经营状况、募投项目
2013 年 02 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构
国金证券、长江证 进展等
券、中信证券、通
联资本、东方证券、
华鑫证券
兴业证券、安邦资
公司经营状况、募投项目
2013 年 02 月 26 日 公司会议室 实地调研 机构 产、天风证券、广
进展等
发证券、大成基金
农银人寿、日信证
券、融通基金、广
公司经营状况、募投项目
2013 年 03 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 发证券、中欧基金、
进展等
天弘基金、汇丰晋
信基金
广州金骏投资、资 公司经营状况、募投项目
2013 年 06 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构
石投资 进展等
上海呈瑞投资、海
公司经营状况、募投项目
2013 年 06 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 通证券、国金证券、
进展等
上投摩根基金
18
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关
法律法规等的要求，不断完善公司治理，健全内部管理、规范运作，形成了权力机构、决策机构、监督机
构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》、证监会、交易所等的规范性要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
五、资产交易事项
□ 适用 √ 不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
2012年，公司达到行权的业绩条件，共有153.18万份的股份可以行权，行权期为2013年9月22日至2014
年9月21日。行权时的价格将按照公司《首期股票期权激励计划（草案）修订稿》中的“股票期权激励计
划的调整方法和程序”的规定来确定。
19
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
上海普利特化工新 2012 年 04 连带责任保
2,000 一年 否 否
材料有限公司 月 19 日 证
浙江普利特新材料 2013 年 03 连带责任保
7,000 一年 否 否
有限公司 月 22 日 证
浙江普利特新材料 2013 年 06 连带责任保
10,000 一年 否 否
有限公司 月 13 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
17,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
19,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
17,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
19,000
计（A3+B3） （A4+B4）
其中：
20
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自股票上市之
日起 36 个月内，
不转让或委托
控股股东周文、
他人管理其持 2009 年 12 月 18 股票上市之日
首次公开发行或再融资时所作承诺 股东郭艺群、周 已履行承诺
有的发行人股 日 起 36 个月
武、李结
份，也不由发行
人回购其持有
的股份。
自股票上市之
股东胡坚、黄
日起 12 个月内，
巍、张祥福、卜
不转让或委托
海山、孙丽、张
他人管理其持 2009 年 12 月 18 股票上市之日
世城、何忠孝、 已履行承诺
有的发行人股 日 起 12 个月
李宏、张鹰、李
份，也不由发行
明、唐翔、高波、
人回购其持有
王建平
的股份。
21
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
除前述锁定期
外，在其任职期
公司董事、监
间每年转让的
事、高级管理人
股份不超过其
员及核心技术
所持有发行人 2009 年 12 月 18
人员周文、张祥 长期有效 严格履行中
股份总数的 日
福、卜海山、周
25%，离职后 6
武、孙丽、李结、
个月内，不转让
李宏、张鹰
其所持有的发
行人股份。
在本人作为股
份公司的控股
股东或主要股
东、或被法律法
规认定为实际
控制人期间，不
会在中国境内
或境外，以任何
方式（包括但不
限于单独经营、
通过合资经营
控股股东、实际
或拥有另一公
控制人周文先
司或企业的股 2009 年 12 月 18
生及两位持股 长期有效 严格履行中
份及其他权益） 日
5%以上的股东
直接或间接参
郭艺群、胡坚
与任何与股份
公司构成竞争
的任何业务或
活动，不以任何
方式从事或参
与生产任何与
股份公司产品
相同、相似或可
以取代股份公
司产品的业务
活动。
控股股东周文 上海普利特复 2009 年 12 月 18 长期有效 严格履行中
先生 合材料股份有 日
限公司：在本人
作为上海普利
特复合材料股
份有限公司的 22
控股股东或主
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
要股东、或被法
律法规认定为
实际控制人期
间，将严格执行
中国证监会【证
监发（2003）56
号】文《关于规
范上市公司与
关联方资金往
来及上市公司
对外担保若干
问题的通知》的
有关规定，承
诺：（1）本人及
本人所控制的
关联方在与股
份公司发生的
经营性资金往
来中，将严格限
制占用股份公
司资金。（2）本
人及本人控制
的关联方不得
要求股份公司
垫支工资、福
利、保险、广告
等期间费用，也
不得要求股份
公司代为承担
成本和其他支
出。（3）本人及
本人控制的关
联方不谋求以
下列方式将股
份公司资金直
接或间接地提
供给本人及本
人控制的关联
方使用，包括：
a、 有偿或无偿
地拆借股份公
司的资金给本
人及本人控制
的关联方使用；
23
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
b、通过银行或
非银行金融机
构向本人及本
人控制的关联
方提供委托贷
款；c、委托本
人及本人控制
的关联方进行
投资活动；d、
为本人及本人
控制的关联方
开具没有真实
交易背景的商
业承兑汇票；e、
代本人及本人
控制的关联方
偿还债务；f、
中国证监会认
定的其他方式。
若因税收主管
部门对上海普
利特复合材料
股份有限公司
上市前享受的
减按 15%企业
所得税优惠政
策认定不成立
而需补缴以前
控股股东周文 年度所得税差 2009 年 12 月 18
长期有效 严格履行中
先生 额，本人作为上 日
海普利特复合
材料股份有限
公司的股东，将
以现金方式及
时、无条件、全
额承担应补交
的税款及/或因
此所产生的所
有相关费用。
我们作为上海
普利特复合材
2009 年 12 月 18
发起人股东 料股份有限公 长期有效 严格履行中
日
司的股东在此
承诺，若上海市
24
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
虹口区地方税
务局向公司发
出关于历年派
送红股涉及个
人所得税之代
扣代缴纳税通
知时，我们将积
极配合公司履
行代扣代缴义
务，按时足额缴
纳相关红股所
涉之个人所得
税。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
25
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
116,464,7 116,323,0
一、有限售条件股份 43.14% -141,750 -141,750 43.08%
62 12
116,464,7 116,323,0
5、高管股份 43.14% -141,750 -141,750 43.08%
62 12
153,535,2 153,676,9
二、无限售条件股份 56.86% 141,750 141,750 56.92%
38 88
153,535,2 153,676,9
1、人民币普通股 56.86% 141,750 141,750 56.92%
38 88
270,000,0 270,000,0
三、股份总数 100% 0 0 100%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
26
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,300
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
138,852 104,139 34,713,
周文 境内自然人 51.43%
,000 ,000 000
11,754,0 11,754,0
郭艺群 境内自然人 4.35%
00 00
4,550,0 4,050,0
卜海山 境内自然人 1.69% 500,000
00 00
通联资本管理有 4,420,0 4,420,0
境内非国有法人 1.64%
限公司 00 00
4,170,0 3,127,5 1,042,5
周武 境内自然人 1.54%
00 00 00
3,622,5 3,622,5
郭幼全 境内自然人 1.34%
42 42
3,287,0 3,282,7
张祥福 境内自然人 1.22% 4,250
00 50
中国工商银行－
广发大盘成长混 3,233,7 3,233,7
境内非国有法人 1.2%
合型证券投资基 75 75
金
3,136,6 3,136,6
孙丽 境内自然人 1.16%
27 27
中国平安财产保
险股份有限公司 2,699,9 2,699,9
境内非国有法人 1%
－传统－普通保 80 80
险产品
周文、张祥福、卜海山、周武均为有限售条件股东，其中周文是公司实际控制人，周文、
上述股东关联关系或一致行动的 郭艺群为夫妻关系，周文、周武为兄弟关系，张祥福、周武是公司现任董事及高管，卜
说明 海山是公司现任董事，孙丽是公司第一届监事会监事，现已离任。未知公司其他前 10
名股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
27
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份种类 数量
周文 34,713,000 人民币普通股 34,713,000
郭艺群 11,754,000 人民币普通股 11,754,000
通联资本管理有限公司 4,420,000 人民币普通股 4,420,000
郭幼全 3,622,542 人民币普通股 3,622,542
中国工商银行－广发大盘成长混
3,233,775 人民币普通股 3,233,775
合型证券投资基金
孙丽 3,136,627 人民币普通股 3,136,627
中国平安财产保险股份有限公司
2,699,980 人民币普通股 2,699,980
－传统－普通保险产品
全国社保基金一零五组合 2,561,142 人民币普通股 2,561,142
中国平安人寿保险股份有限公司
1,499,990 人民币普通股 1,499,990
－万能－个险万能
长江证券股份有限公司客户信用
1,444,500 人民币普通股 1,444,500
交易担保证券账户--项光隆
前 10 名无限售流通股股东之间， 周文、张祥福、卜海山、周武均为有限售条件股东，其中周文是公司实际控制人，周文、
以及前 10 名无限售流通股股东和 郭艺群为夫妻关系，周文、周武为兄弟关系，张祥福、周武是公司现任董事及高管，卜
前 10 名股东之间关联关系或一致 海山是公司现任董事，孙丽是公司第一届监事会监事，现已离任。未知公司其他前 10
行动的说明 名无限售条件股东之间是否存在关联关系。
三、控股股东或实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
28
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
周文 董事长 现任 138,852,000 138,852,000
副董事长、
张祥福 现任 4,377,000 1,090,000 3,287,000
副总经理
董事、副总
周武 现任 4,170,000 4,170,000
经理
卜海山 董事 现任 5,400,000 850,000 4,550,000
董事、副总
李宏 现任 712,400 178,100 534,300
经理
李士钊 独立董事 现任 0 0
张隐西 独立董事 现任 0 0
施利毅 独立董事 现任 0 0
陈康华 独立董事 现任 0 0
丁巧生 监事会主席 现任 0 0
李结 监事 现任 830,000 70,000 760,000
沈瑜 监事 现任 0 0
董事会秘
林义擎 书、财务负 现任 0 0
责人
合计 -- -- 154,341,400 0 2,188,100 152,153,300 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
□ 适用 √ 不适用
29
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 121,878,816.67 178,927,176.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 216,033,824.64 196,955,709.08
应收账款 499,682,156.94 411,690,842.71
预付款项 28,290,444.24 14,012,731.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,978,225.83 7,779,698.45
买入返售金融资产
存货 279,402,088.84 196,457,351.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,824,158.46 13,837,774.74
流动资产合计 1,183,089,715.62 1,019,661,284.74
30
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,250,000.00 3,250,000.00
投资性房地产
固定资产 339,748,277.08 294,971,605.36
在建工程 118,943,794.10 117,977,780.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 94,194,231.36 95,174,445.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,841,544.24 7,413,571.14
其他非流动资产
非流动资产合计 560,977,846.78 518,787,403.17
资产总计 1,744,067,562.40 1,538,448,687.91
流动负债：
短期借款 252,706,668.67 111,734,794.49
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 232,500.00 2,763,557.60
应付账款 96,942,264.32 72,996,851.08
预收款项 5,158,437.71 4,714,087.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,208,122.95 6,999,760.79
应交税费 19,839,358.42 26,387,458.85
31
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 1,092,508.86 407,878.28
应付股利
其他应付款 17,054,263.48 25,752,751.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 395,234,124.41 251,757,139.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 19,723,000.00 19,324,000.00
非流动负债合计 19,723,000.00 19,324,000.00
负债合计 414,957,124.41 271,081,139.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 575,171,425.06 575,171,425.06
减：库存股
专项储备
盈余公积 51,075,958.87 51,075,958.87
一般风险准备
未分配利润 432,863,054.06 371,120,164.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,329,110,437.99 1,267,367,548.30
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,329,110,437.99 1,267,367,548.30
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,744,067,562.40 1,538,448,687.91
计
32
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
2、母公司资产负债表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 75,376,550.91 94,982,480.31
交易性金融资产
应收票据 216,033,824.64 196,955,709.08
应收账款 499,682,156.94 411,690,842.71
预付款项 28,045,809.24 14,012,731.68
应收利息
应收股利
其他应收款 64,187,887.56 20,269,559.04
存货 163,335,732.83 194,288,173.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,046,661,962.12 932,199,496.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 514,250,000.00 454,250,000.00
投资性房地产
固定资产 91,635,753.54 95,808,674.75
在建工程 1,677,056.45 782,188.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,107,738.44 3,282,808.25
开发支出
商誉
33
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 3,284,166.35 3,284,166.35
其他非流动资产
非流动资产合计 633,954,714.78 577,407,837.42
资产总计 1,680,616,676.90 1,509,607,333.70
流动负债：
短期借款 204,272,533.46 111,734,794.49
交易性金融负债
应付票据
应付账款 83,244,136.92 76,538,359.27
预收款项 5,158,437.71 4,714,087.52
应付职工薪酬 2,010,587.88 5,620,068.50
应交税费 20,041,370.47 23,670,007.58
应付利息 1,092,508.86 407,878.28
应付股利
其他应付款 14,422,900.51 7,842,124.36
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 330,242,475.81 230,527,320.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,848,000.00 4,149,000.00
非流动负债合计 16,848,000.00 4,149,000.00
负债合计 347,090,475.81 234,676,320.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000.00 270,000,000.00
资本公积 575,171,425.06 575,171,425.06
减：库存股
专项储备
34
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 51,075,958.87 51,075,958.87
一般风险准备
未分配利润 437,278,817.16 378,683,629.77
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,333,526,201.09 1,274,931,013.70
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,680,616,676.90 1,509,607,333.70
计
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
3、合并利润表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 762,423,642.07 530,837,473.62
其中：营业收入 762,423,642.07 530,837,473.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 666,731,015.28 454,227,620.46
其中：营业成本 602,995,931.80 413,216,774.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,031,105.47 596,247.24
销售费用 23,394,696.45 15,705,669.71
管理费用 31,743,345.89 24,009,867.00
财务费用 2,622,944.34 1,636,742.11
资产减值损失 942,991.33 -937,680.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
35
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,692,626.79 76,609,853.16
加：营业外收入 12,914,632.41 267,184.64
减：营业外支出 196,410.53 12,769.91
其中：非流动资产处置损
9,162.08 12,761.81
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
108,410,848.67 76,864,267.89
列）
减：所得税费用 19,667,958.98 11,745,894.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,742,889.69 65,118,373.22
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 88,742,889.69 65,118,373.22
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.33 0.24
（二）稀释每股收益 0.33 0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额 88,742,889.69 65,118,373.22
归属于母公司所有者的综合收益
88,742,889.69 65,118,373.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
4、母公司利润表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 814,452,671.22 530,837,473.62
减：营业成本 659,885,125.29 413,216,774.57
36
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 5,031,105.47 596,247.24
销售费用 23,384,382.81 15,705,669.71
管理费用 22,627,416.80 21,986,953.60
财务费用 2,363,030.48 2,121,544.60
资产减值损失 942,991.33 -937,680.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 100,218,619.04 78,147,964.07
加：营业外收入 614,632.41 267,184.64
减：营业外支出 133,030.99 12,769.91
其中：非流动资产处置损失 9,162.08 12,761.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
100,700,220.46 78,402,378.80
列）
减：所得税费用 15,105,033.07 11,760,356.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,595,187.39 66,642,021.98
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.32 0.25
（二）稀释每股收益 0.32 0.25
六、其他综合收益
七、综合收益总额 85,595,187.39 66,642,021.98
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
5、合并现金流量表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 576,454,229.72 376,119,928.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
37
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 769,858.53
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,036,760.85 9,060,014.94
经营活动现金流入小计 590,260,849.10 385,179,943.91
购买商品、接受劳务支付的现金 573,439,747.59 347,634,112.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 156,251.61
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
30,469,589.58 21,829,543.23
金
支付的各项税费 75,299,820.77 24,677,826.16
支付其他与经营活动有关的现金 12,851,298.38 13,472,168.92
经营活动现金流出小计 692,216,707.93 407,613,650.75
经营活动产生的现金流量净额 -101,955,858.83 -22,433,706.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,448,531.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,000,000.00 1,448,531.69
购建固定资产、无形资产和其他
61,590,590.79 120,315,187.31
长期资产支付的现金
38
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 61,590,590.79 120,315,187.31
投资活动产生的现金流量净额 -46,590,590.79 -118,866,655.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 177,192,876.71 62,454,775.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 177,192,876.71 62,454,775.73
偿还债务支付的现金 34,890,000.00 35,993,718.68
分配股利、利润或偿付利息支付
29,949,031.21 29,341,409.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,631,896.71
筹资活动现金流出小计 64,839,031.21 66,967,025.11
筹资活动产生的现金流量净额 112,353,845.50 -4,512,249.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,192,604.12 -145,812,611.84
加：期初现金及现金等价物余额 157,509,765.64 348,219,827.28
六、期末现金及现金等价物余额 121,317,161.52 202,407,215.44
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
6、母公司现金流量表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
39
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 576,454,229.72 376,119,928.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 47,343,530.76 6,505,519.54
经营活动现金流入小计 623,797,760.48 382,625,448.53
购买商品、接受劳务支付的现金 539,087,894.70 358,568,069.34
支付给职工以及为职工支付的现
20,861,420.21 20,932,241.43
金
支付的各项税费 61,071,066.56 24,544,975.77
支付其他与经营活动有关的现金 19,729,299.30 33,052,282.16
经营活动现金流出小计 640,749,680.77 437,097,568.70
经营活动产生的现金流量净额 -16,951,920.29 -54,472,120.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
28,694,702.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,694,702.02
购建固定资产、无形资产和其他
3,248,400.00 7,775,436.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
60,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,248,400.00 7,775,436.89
投资活动产生的现金流量净额 -63,248,400.00 20,919,265.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 128,758,701.50 62,454,775.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 128,758,701.50 62,454,775.73
偿还债务支付的现金 34,890,000.00 35,993,718.68
40
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
29,949,031.21 29,341,409.72
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,984,702.38
筹资活动现金流出小计 64,839,031.21 67,319,830.78
筹资活动产生的现金流量净额 63,919,670.29 -4,865,055.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,280,650.00 -38,417,910.09
加：期初现金及现金等价物余额 91,657,200.91 175,823,496.43
六、期末现金及现金等价物余额 75,376,550.91 137,405,586.34
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
270,000 575,171, 51,075, 371,120, 1,267,367,
一、上年年末余额
,000.00 425.06 958.87 164.37 548.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
270,000 575,171, 51,075, 371,120, 1,267,367,
二、本年年初余额
,000.00 425.06 958.87 164.37 548.30
三、本期增减变动金额（减少 61,742,8 61,742,889
以“－”号填列） 89.69 .69
88,742,8 88,742,889
（一）净利润
89.69 .69
（二）其他综合收益
88,742,8 88,742,889
上述（一）和（二）小计
89.69 .69
（三）所有者投入和减少资本
41
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-27,000, -27,000,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -27,000, -27,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
270,000 575,171, 51,075, 432,863, 1,329,110,
四、本期期末余额
,000.00 425.06 958.87 054.06 437.99
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
270,000 570,856, 34,499, 256,074, 1,131,430,
一、上年年末余额
,000.00 425.06 747.67 096.01 268.74
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
42
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他
270,000 570,856, 34,499, 256,074, 1,131,430,
二、本年年初余额
,000.00 425.06 747.67 096.01 268.74
三、本期增减变动金额（减少 38,118,3 38,118,373
以“－”号填列） 73.22 .22
65,118,3 65,118,373
（一）净利润
73.22 .22
（二）其他综合收益
65,118,3 65,118,373
上述（一）和（二）小计
73.22 .22
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-27,000, -27,000,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -27,000, -27,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
270,000 570,856, 34,499, 294,192, 1,169,548,
四、本期期末余额
,000.00 425.06 747.67 469.23 641.96
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
43
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
270,000,00 575,171,42 51,075,958 378,683,62 1,274,931,
一、上年年末余额
0.00 5.06 .87 9.77 013.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
270,000,00 575,171,42 51,075,958 378,683,62 1,274,931,
二、本年年初余额
0.00 5.06 .87 9.77 013.70
三、本期增减变动金额（减少 58,595,187 58,595,187
以“－”号填列） .39 .39
85,595,187 85,595,187
（一）净利润
.39 .39
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-27,000,00 -27,000,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-27,000,00 -27,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
44
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
270,000,00 575,171,42 51,075,958 437,278,81 1,333,526,
四、本期期末余额
0.00 5.06 .87 7.16 201.09
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
270,000,00 570,856,42 34,499,747 256,497,72 1,131,853,
一、上年年末余额
0.00 5.06 .67 8.95 901.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
270,000,00 570,856,42 34,499,747 256,497,72 1,131,853,
二、本年年初余额
0.00 5.06 .67 8.95 901.68
三、本期增减变动金额（减少以 39,642,021 39,642,021
“－”号填列） .98 .98
66,642,021 66,642,021
（一）净利润
.98 .98
（二）其他综合收益
66,642,021 66,642,021
上述（一）和（二）小计
.98 .98
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-27,000,00 -27,000,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-27,000,00 -27,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
45
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
270,000,00 570,856,42 34,499,747 296,139,75 1,171,495,
四、本期期末余额
0.00 5.06 .67 0.93 923.66
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：林义擎 会计机构负责人：张华
三、公司基本情况
上海普利特复合材料股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为上海普利特复合材料有限公司(“原公
司”)，系经上海市工商行政管理局批准，由上海普利特化学研究所和职工自然人共同投资，于1999年10月
28日在上海注册成立。企业法人营业执照注册号为3101091016969，经营期限为10年。注册资本为人民币
2,000,000元。本公司总部位于上海市虹口区四平路421弄20号2楼。
根据原公司2002年11月8日股东大会决议和章程修正案的规定，原公司增加注册资本人民币18,000,000
元，由自然人周文、张祥福、郭艺群、周武、李结、王中林、汪勇以盈余公积转增注册资本人民币16,118,000
元，货币资金增资人民币1,882,000元。变更后的注册资本为人民币20,000,000元。
根据2007年5月10日的股东会决议，股东王中林和汪勇将其所持原公司股权转让给周文。根据原公司
2007年5月21日通过的股东会决议，决定原公司的注册资本由人民币20,000,000元增加至人民币22,222,223
元，增加股东胡坚、黄巍。另根据原公司2007年5月28日的股东会决议，周文将部分股权转让给张祥福等
三位原股东，以及卜海山等九位新股东。
根据2007年6月18日的股东会决议，原公司以2007年5月31日为改制基准日，于2007年7月23日由有限
责任公司整体变更为股份有限公司。变更企业法人营业执照，注册号为310109000241257（市局）。以改
制基准日原公司经审计的净资产为基础，折合一亿股，每股面值人民币一元。变更前后各股东的持股比例
不变。
根据本公司2008年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会(“证监会”)批准(中国证券
监督管理委员会证监许可[2009]1255号文“关于核准上海普利特复合材料股份有限公司首次公开发行股票
的批复”)，本公司分别于2009年12月9日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股(A股)700万
股，2009年12月9日采用网上定价方式公开发行人民币普通股(A股)2,800万股，共计公开发行人民币普通股
(A股)3,500万股，每股面值1元，每股发行价格为22.50元。经安永华明会计师事务所审验，截至2009年12
月14日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币787,500,000.00元,扣除发行费用后实际募集资
金净额732,840,000.00元,其中新增注册资本人民币35,000,000.00元，余额计人民币697,840,000.00元转入资
本公积。
46
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
根据公司2011年第一次临时股东大会决议及修改后的章程规定，公司以2010年12月31日公司的总股本
135,000,000股为基数,按每10股转增10股的比例以资本公积向全体股东转增股份总额135,000,000股,每股面
值 1 元 , 总 计 增 加 股 本 人 民 币 135,000,000.00 元 。 截 至 2013 年 6 月 30 日 止 ， 公 司 注 册 资 本 总 计 人 民 币
270,000,000.00元。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事生产销售电子材料、高分子材料、橡塑材料及制品，销售
汽车配件、计算机及软件、机电设备、环保设备、建筑材料、金属材料，在化工材料专业领域内的“四技”
服务，从事货物及技术进出口业务。（涉及行政许可证经营）
本财务报表经本公司董事会于2013年8月14日决议批准。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁
布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2013年6月30日的财务状
况以及截止2013年6月30日止2013年上半年6个月期间的经营成果和现金流量。
3、会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单
位表示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足
冲减的则调整留存收益。
47
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允
价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计
减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有
的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性
证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价
的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2013年6月30日止期间的
财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所
有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额
仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。有负债的公允价值为基础
对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债
表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
48
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）外币财务报表的折算
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列报。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此
类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合
同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖
出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认
时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金
额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类
金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期
损益。
本集团无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产和
被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用
计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担
49
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融负债：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合
工具。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重
分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括与金融机构签订的外汇远期购买合同形成的交易
性金融负债。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其
公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项
负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融工具，按成本计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得
或损失，直接计入当期损益。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃
市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计
提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不
包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原
实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计
50
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算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 账龄超过 180 天且单项金额超过人民币 10 万元
集团对账龄超过 180 天且单项金额超过人民币 10 万元的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，确认减值损失，计入当期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用
账龄法 账龄分析法
账龄分析法对应收账款计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
6 个月以内 0% 0%
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6 个月-1 年 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 75% 75%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
法律诉讼
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。本集团将存货分为原材料、低值易耗品、包装材料、半成品和产成品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时按单个存货项目计提。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面
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上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资在取
得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得
的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，
以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出
的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方
式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以
发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位
实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财
务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本
计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投
资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是
否减值。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是
指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权
投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的
份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，
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上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当
期损益。
（2）后续计量及损益确认
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收
益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股
权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会
计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分
(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被
投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固
定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否
则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关
税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。本集团至少于
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（2）各类固定资产的折旧方法
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75%
机器设备 10 5% 9.5%
电子设备 3 5% 31.67%
运输设备 4 5% 23.75%
其他设备 5 5% 19%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可
收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）其他说明
无
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。在
建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可
收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
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资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后
发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之
外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以
成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资
产并按照公允价值计量。
无形资产按照其估计受益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 50年
专利权 5年
软件 5年
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本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿
命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
无形资产按照其估计受益年限确定的带来经济利益的期限等依
土地使用权 50
次确定使用寿命
无形资产按照其估计受益年限确定的带来经济利益的期限等依
专利 5
次确定使用寿命
无形资产按照其估计受益年限确定的带来经济利益的期限等依
软件 5
次确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
（4）无形资产减值准备的计提
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进
行减值测试。对尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，研究活动的例子包括：意于获取知识而进行
的活动；研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择；材料、设备、产品、工序、系统或服务替代
品的研究；以及新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价
和最终选择。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某型计划或设计，以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等。开发活动的例子包括：生产前或使用前的原型和模型的设计、
建造和测试；含新技术的工具、夹具、模具和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设
计、建造和运营；新的或改造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设计、建造和测
试等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
按照申报的研发项目分项目明细核算。
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17、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集
团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务
的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或
费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负
债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。布莱克——斯科而斯定价模型确定，参见附注七、股份支付。在满足业绩条件和服务期
限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每
个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终
可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是
市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非
市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取
得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得
服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的
金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付
处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消
的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
18、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。销售商
品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系
的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销
售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认
19、政府补助
（1）类型
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到
或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名
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义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
（2）会计处理方法
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到
或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交
易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的
所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和
负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的
资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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21、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作
为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
□ 适用 √ 不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 17%
的差额缴纳增值税
消费税 - -
营业税 按所取得的营业额征收的 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%缴纳 7%
按现行税法与有关规定所确定的应纳 母公司为 15%，普利特新材料、浙江
企业所得税
税所得额 普利特和重庆普利特为 25%。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%缴纳 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率：普利特新材料、浙江普利特和重庆普利特为 25%。
2、税收优惠及批文
本公司为税务注册地在上海市虹口区税务局的上海市高新技术企业，经上海市科学技术委员会、上
海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合认证，本公司被核准为高新技术企业，并取得
了《高新技术企业证书》，惟依规定，本公司根据15%的优惠税率缴纳企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股 司所有
构成对 东权益 者权益
期末实 子公司 表决权 中用于 冲减子
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 公司少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 数股东
项目余 损益的 分担的
额 金额 本期亏
损超过
61
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
普利特 910000 高分子 91,000,
全资 上海 制造业 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00
新材料 00 材料 000.00
浙江普 320000 高分子 320,000
全资 浙江 制造业 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00
利特 000 材料 ,000.00
重庆普 100000 高分子 100,000
全资 重庆 制造业 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00
利特 000 材料 ,000.00
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
62
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
63
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、报告期内发生的反向购买
□ 适用 √ 不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□ 适用 √ 不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 111,426.35 -- -- 38,634.34
人民币 -- -- 111,426.35 -- -- 38,634.34
银行存款： -- -- 121,205,735.17 -- -- 172,471,131.30
其他货币资金： -- -- 561,655.15 -- -- 6,417,410.50
人民币 -- -- 561,655.15 -- -- 6,417,410.50
合计 -- -- 121,878,816.67 -- -- 178,927,176.14
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑 216,033,824.64 196,955,709.08
合计 216,033,824.64 196,955,709.08
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
排名第一的公司 2013 年 04 月 12 日 2013 年 10 月 12 日 5,000,000.00 用于进口押汇借款
64
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
排名第二的公司 2013 年 05 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 5,000,000.00 用于进口押汇借款
排名第三的公司 2013 年 03 月 27 日 2013 年 09 月 27 日 4,295,896.87 用于进口押汇借款
排名第四的公司 2013 年 04 月 12 日 2013 年 10 月 12 日 2,935,426.00 用于进口押汇借款
排名第五的公司 2013 年 05 月 30 日 2013 年 11 月 30 日 3,000,000.00 用于进口押汇借款
合计 -- -- 20,231,322.87 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
□ 适用 √ 不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
排名第一的公司 2013 年 01 月 25 日 2013 年 07 月 25 日 4,179,878.46
排名第二的公司 2013 年 03 月 27 日 2013 年 09 月 23 日 4,000,000.00
排名第三的公司 2013 年 03 月 12 日 2013 年 09 月 12 日 4,000,000.00
排名第四的公司 2013 年 03 月 12 日 2013 年 09 月 12 日 3,000,000.00
排名第五的公司 2013 年 04 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 3,000,000.00
合计 -- -- 18,179,878.46 --
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 2,344,418.5 2,344,418.5 2,942,244
0.47% 100% 0.71% 2,942,244.62 100%
提坏账准备的应收账款 8 8 .62
按组合计提坏账准备的应收账款
479,528,35 405,534,8
6 个月以内 95.14% 97.46%
2.00 86.76
18,162,106. 3,991,272
6 个月至 1 年 3.6% 908,105.34 5% 0.96% 199,563.62 5%
80 .41
3,232,663.4 2,955,308
1至2年 0.64% 646,532.70 20% 0.71% 591,061.79 20%
8 .95
65
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 627,345.40 0.12% 313,672.70 50%
501,550,46 1,868,310.7 412,481,4
组合小计 99.51% 99.13% 790,625.41
7.68 4 68.12
单项金额虽不重大但单
657,054.8
项计提坏账准备的应收 137,537.50 0.03% 137,537.50 100% 0.16% 657,054.89 100%
9
账款
504,032,42 4,350,266.8 416,080,7
合计 -- -- -- 4,389,924.92 --
3.76 2 67.63
应收账款种类的说明
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：本集团对账龄超过180天且单项金额超过人民币10万元
的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
2、按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：系以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄
分析法对应收账款计提坏账准备比例如下：6个月至1年计提比例5%，1年至2年计提比例20%，2年至3年计
提比例50%，3年以上计提比例75%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：系对其他应收款按单项单独进行减值测试。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
已提起诉讼或收不
货款 2,344,418.58 2,344,418.58 100%
回可能性较大
合计 2,344,418.58 2,344,418.58 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 479,528,352.00 95.14% 405,534,886.76 97.46%
6 个月至 1 年 18,162,106.80 3.6% 908,105.34 3,991,272.41 0.96% 199,563.62
1 年以内小计 497,690,458.80 98.74% 908,105.34 409,526,159.17 98.42% 199,563.62
1至2年 3,232,663.48 0.64% 646,532.70 2,955,308.95 0.71% 591,061.79
2至3年 627,345.40 0.12% 313,672.70
合计 501,550,467.68 -- 1,868,310.74 412,481,468.12 -- 790,625.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
66
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
货款 137,537.50 137,537.50 0.03% 已提起诉讼
合计 137,537.50 137,537.50 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
上海麒刚 货款 2013 年 06 月 30 日 982,649.43 坏账确认 否
合计 -- -- 982,649.43 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
67
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%)
排名第一的公司 非关联关系 26,422,442.11 1 年 5.29%
排名第二的公司 非关联关系 23,468,905.46 1 年 4.7%
排名第三的公司 非关联关系 21,443,338.23 1 年 4.29%
排名第四的公司 非关联关系 17,918,099.16 1 年 3.59%
排名第五的公司 非关联关系 14,098,936.09 1 年 2.82%
合计 -- 103,351,721.05 -- 20.69%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账 13,978,225.8
100% 7,779,698.45 100%
准备的其他应收账款 3
13,978,225.8
组合小计 100% 7,779,698.45 100%
3
单项金额虽不重大但单 0.00 0.00 0.00 0.00
68
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
项计提坏账准备的其他
应收款
13,978,225.8
合计 -- -- 7,779,698.45 -- --
3
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 13,511,675.83 96.66% 7,062,806.45 90.79%
1 年以内小计 13,511,675.83 96.66% 7,062,806.45 90.79%
1至2年 450,000.00 3.22% 621,350.00 7.99%
2至3年 15,350.00 0.11% 1,200.00 0.02%
3 年以上 1,200.00 0.01% 94,342.00 1.21%
合计 13,978,225.83 -- 7,779,698.45 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
69
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
排名第一的公司 1,911,595.00 重庆项目押金 13.68%
排名第二的公司 976,749.98 海关保证金 6.99%
排名第三的公司 556,095.60 押金 3.99%
排名第四的公司 509,237.15 电费押金 3.64%
排名第五的公司 250,800.00 押金 1.79%
合计 4,204,477.73 -- 30.09%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
排名第一的公司 无关联关系 1,911,595.00 1 年 13.68%
排名第二的公司 无关联关系 976,749.98 1 年 6.99%
排名第三的公司 无关联关系 556,095.60 1 年 3.99%
排名第四的公司 无关联关系 509,237.15 1 年 3.64%
排名第五的公司 无关联关系 250,800.00 1 年 1.79%
合计 -- 4,204,477.73 -- 30.09%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
70
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,290,444.24 100% 13,864,342.68 98.94%
1至2年 147,510.00 1.05%
2至3年 879.00 0.01%
合计 28,290,444.24 -- 14,012,731.68 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
排名第一的公司 无关联关系 18,329,121.57 预付材料款未结算
排名第一的公司 无关联关系 5,156,900.00 预付材料款未结算
排名第一的公司 无关联关系 1,130,568.19 预付材料款未结算
排名第一的公司 无关联关系 1,097,690.97 预付材料款未结算
排名第一的公司 无关联关系 1,023,750.00 预付材料款未结算
合计 -- 26,738,030.73 -- --
71
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 101,460,124.60 101,460,124.60 71,723,168.09 71,723,168.09
在产品 11,544,892.04 11,544,892.04 9,746,822.78 9,746,822.78
库存商品 165,420,704.27 802,665.19 164,618,039.08 114,429,309.54 802,665.19 113,626,644.35
周转材料 1,013,784.75 1,013,784.75 678,840.69 678,840.69
消耗性生物资产
其他 765,248.37 765,248.37 681,876.03 681,876.03
合计 280,204,754.03 802,665.19 279,402,088.84 197,260,017.13 802,665.19 196,457,351.94
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 802,665.19 802,665.19
合 计 802,665.19 802,665.19
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
72
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
增值税留抵税额 23,824,158.46 13,837,774.74
合计 23,824,158.46 13,837,774.74
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
上海天原
集团胜德 3,000,000 3,000,000 3,000,000
成本法 11.54% 11.54%
塑料扬州 .00 .00 .00
有限公司
上海天材
塑料技术 250,000.0 250,000.0 250,000.0
成本法 20% 20%
服务有限 0 0 0
公司
3,250,000 3,250,000 3,250,000
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 340,290,459.16 57,810,151.56 688,435.82 397,412,174.90
其中：房屋及建筑物 243,021,134.99 15,622,904.79 258,644,039.78
73
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机器设备 85,509,052.45 42,076,517.79 13,232.79 127,572,337.45
运输工具 6,239,424.08 68,271.71 631,439.15 5,676,256.64
办公设备 5,520,847.64 42,457.27 5,519,541.03 43,763.88
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 45,318,853.80 12,909,672.07 564,628.05 57,663,897.82
其中：房屋及建筑物 16,963,183.86 5,620,666.22 22,583,850.08
机器设备 23,002,541.79 6,525,477.78 29,528,019.57
运输工具 3,100,324.13 606,329.96 523,052.37 3,183,601.72
办公设备 2,252,804.02 157,198.11 41,575.68 2,368,426.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 294,971,605.36 -- 339,748,277.08
其中：房屋及建筑物 226,057,951.13 -- 236,060,189.70
机器设备 62,506,510.66 -- 98,044,317.88
运输工具 3,139,099.95 -- 2,492,654.92
办公设备 3,268,043.62 -- 3,151,114.58
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
办公设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 294,971,605.36 -- 339,748,277.08
其中：房屋及建筑物 226,057,951.13 -- 236,060,189.70
机器设备 62,506,510.66 -- 98,044,317.88
运输工具 3,139,099.95 -- 2,492,654.92
办公设备 3,268,043.62 -- 3,151,114.58
本期折旧额 12,909,672.07 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 54,639,,697.57 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
74
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金山 TLCP 一期厂房工程 2,345,137.76 2,345,137.76 32,622,273.40 32,622,273.40
TLCP2000 吨/年生产装置工
0.00 0.00 5,190,000.00 5,190,000.00
程
二期仓库、厂房工程后续 274,256.33 274,256.33 49,965.81 49,965.81
ERP-U9 1,196,594.99 1,196,594.99 722,222.26 722,222.26
库存管理条码系统 206,205.13 206,205.13 0.00 0.00
挤出机生产线-克劳斯玛菲 0.00 0.00 18,011,521.25 18,011,521.25
嘉兴一期项目厂房工程 35,632,129.97 35,632,129.97 36,793,170.65 36,793,170.65
挤出机机组 55,750.00 55,750.00 55,750.00 55,750.00
滑石粉生产线系统安装 13,609,544.96 13,609,544.96 13,301,865.48 13,301,865.48
重庆地基及厂房工程 41,289,108.15 41,289,108.15 9,886,387.88 9,886,387.88
重庆设备购置款 1,527,600.00 1,527,600.00 0.00 0.00
其他设备安装 1,728,454.58 1,728,454.58 1,344,623.96 1,344,623.96
空调热水系统 1,707,545.28 1,707,545.28
物料输送系统 2,468,673.30 2,468,673.30
切粒机安装 507,223.06 507,223.06
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增重称、小料配料系统 1,974,517.18 1,974,517.18
高低压设备安装 1,961,965.80 1,961,965.80
双螺杆挤出机安装 344,230.78 344,230.78
低压母线槽 1,923,195.72 1,923,195.72
仪器 391,274.37 391,274.37
码垛系统 838,591.48 838,591.48
恒压供水系统 22,000.00 22,000.00
密炼造粒生产线 1,030,418.80 1,030,418.80
除尘排烟系统 2,003,563.26 2,003,563.26
数字式电子汽车衡系统 585,470.08 585,470.08
干燥均化仓安装 546,448.72 546,448.72
监控系统 305,900.00 305,900.00
叉车等 1,118,415.78 1,118,415.78
工装设备 2,677,919.65 2,677,919.65
混料机安装 312,684.61 312,684.61
螺杆式空气压缩机安装 358,974.36 358,974.36
合计 118,943,794.10 0.00 118,943,794.10 117,977,780.69 0.00 117,977,780.69
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
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11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 100,310,552.48 262,930.32 100,573,482.80
土地使用权 97,494,137.54 148,400.40 97,642,537.94
专利权 345,000.00 345,000.00
软件 2,471,414.94 114,529.92 2,585,944.86
二、累计摊销合计 5,136,106.50 1,243,144.94 6,379,251.44
土地使用权 3,589,525.79 975,188.71 4,564,714.50
专利权 345,000.00 0.00 345,000.00
软件 1,201,580.71 267,956.23 1,469,536.94
三、无形资产账面净值合计 95,174,445.98 -980,214.62 94,194,231.36
土地使用权 93,904,611.75 -826,788.31 93,077,823.44
专利权 0.00 0.00 0.00
软件 1,269,834.23 -153,426.31 1,116,407.92
四、减值准备合计 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00
专利权 0.00 0.00
软件 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 95,174,445.98 -980,214.62 94,194,231.36
土地使用权 93,904,611.75 -826,788.31 93,077,823.44
专利权 0.00 0.00 0.00
软件 1,269,834.23 -153,426.31 1,116,407.92
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
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12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 778,888.52 778,888.52
折旧差异 331,367.32 331,367.32
预提费用 61,300.24 61,300.24
应付职工薪酬 1,178,665.06 1,178,665.06
递延收益 1,844,073.10 4,416,100.00
员工期权 647,250.00 647,250.00
小计 4,841,544.24 7,413,571.14
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 4,408,232.87 4,408,232.87
合计 4,408,232.87 4,408,232.87
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2017 4,408,232.87 4,408,232.87 可抵扣亏损将到 2017 年到期
合计 4,408,232.87 4,408,232.87 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
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报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 4,841,544.24 7,413,571.14
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,389,924.92 942,991.33 982,649.43 4,350,266.82
二、存货跌价准备 802,665.19 802,665.19
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00
合计 5,192,590.11 942,991.33 982,649.43 5,152,932.01
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 59,925,695.01 34,890,000.00
进口押汇借款 192,780,973.66 76,844,794.49
合计 252,706,668.67 111,734,794.49
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
79
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15、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 232,500.00 2,763,557.60
合计 232,500.00 2,763,557.60
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
合并 96,942,264.32 72,996,851.08
合计 96,942,264.32 72,996,851.08
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
合并 5,158,437.71 4,714,087.52
合计 5,158,437.71 4,714,087.52
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
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一、工资、奖金、津贴和
6,826,894.81 20,008,433.09 24,964,262.22 1,871,065.68
补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 0 3,956,660.30 3,956,660.30
四、住房公积金 877,921.00 877,921.00
五、辞退福利
六、其他 172,865.98 834,937.35 670,746.06 337,057.27
合计 6,999,760.79 25,677,951.74 30,469,589.58 2,208,122.95
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 8,624,888.89 8,446,123.43
企业所得税 8,734,501.38 14,295,821.58
个人所得税 1,382,348.96 92,920.22
城市维护建设税 603,742.22 742,317.17
其他 493,876.97 2,810,276.45
合计 19,839,358.42 26,387,458.85
20、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,092,508.86 407,878.28
合计 1,092,508.86 407,878.28
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
合并 17,054,263.48 25,752,751.00
合计 17,054,263.48 25,752,751.00
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
22、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 19,723,000.00 19,324,000.00
23、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00
24、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 569,674,225.06 569,674,225.06
其他资本公积 5,497,200.00 5,497,200.00
合计 575,171,425.06 575,171,425.06
25、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,075,958.87 51,075,958.87
合计 51,075,958.87 51,075,958.87
26、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 371,120,164.37 --
调整后年初未分配利润 371,120,164.37 --
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 88,742,889.69 --
应付普通股股利 27,000,000.00
期末未分配利润 432,863,054.06 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
27、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 762,423,642.07 530,837,473.62
营业成本 602,995,931.80 413,216,774.57
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车行业 732,689,120.03 579,044,211.56 494,740,475.41 384,314,396.75
其他行业 29,734,522.04 23,951,720.24 36,096,998.21 28,902,377.82
合计 762,423,642.07 602,995,931.80 530,837,473.62 413,216,774.57
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
改性聚烯烃类 442,299,212.15 358,985,973.54 245,768,287.79 188,366,388.42
改性 ABS 类 125,043,600.13 103,404,565.31 126,734,693.70 106,351,193.45
塑料合金类 131,987,555.77 93,920,871.11 106,032,194.73 77,131,195.25
其他类 63,093,274.02 46,684,521.84 52,302,297.40 41,367,997.45
合计 762,423,642.07 602,995,931.80 530,837,473.62 413,216,774.57
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 54,055,836.22 42,457,244.01 61,524,063.19 48,474,809.39
华北 117,641,967.97 94,031,225.00 45,227,352.75 35,743,176.88
华东 444,188,013.88 350,419,924.14 340,638,406.83 263,926,637.61
西南 110,246,458.64 87,359,293.83 39,812,810.52 31,445,750.26
其他 36,291,365.36 28,728,244.82 43,634,840.33 33,626,400.43
合计 762,423,642.07 602,995,931.80 530,837,473.62 413,216,774.57
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 50,757,161.53 6.66%
第二名 43,049,670.81 5.65%
第三名 33,407,139.54 4.38%
第四名 20,526,564.50 2.69%
第五名 19,426,859.05 2.55%
合计 167,167,395.43 21.93%
28、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 603,742.22 321,400.82 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 258,746.66 137,743.21 详见本财务报表附注税项之说明
其他 4,168,616.59 137,103.21 详见本财务报表附注税项之说明
合计 5,031,105.47 596,247.24 --
29、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 16,523,046.71 10,765,420.23
84
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
职工薪酬及福利 4,342,469.59 2,604,138.84
差旅费 731,716.26 635,888.71
办公费 504,511.08 758,289.28
业务招待费 465,832.34 260,610.64
折旧费 42,255.12 0.00
业务宣传费 55,045.00 0.00
修理费 8,665.95 0.00
其他 721,154.40 681,322.01
合计 23,394,696.45 15,705,669.71
30、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 9,266,505.70 7,587,148.50
技术开发费 13,104,116.77 7,162,192.14
折旧及摊销 3,051,997.57 2,018,987.99
办公及会务费 1,281,938.48 950,568.81
股权激励 0.00 0.00
咨询审计费 666,414.63 1,337,801.57
税金 527,291.69 1,274,816.72
租赁费 14,856.00 1,104,934.20
运输费 238,359.19 680,638.80
业务招待费 178,838.11 310,175.71
开办费 0.00 158,398.15
修理费 184,438.93 150,381.40
差旅费 150,160.34 173,795.38
其他 3,078,428.48 1,100,027.63
合计 31,743,345.89 24,009,867.00
31、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,018,005.10 2,341,409.72
利息收入 -1,590,867.41 -1,162,626.11
85
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
汇兑损益 -1,767,608.69 269,692.91
其他 2,963,415.34 188,265.59
合计 2,622,944.34 1,636,742.11
32、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 942,991.33 -937,680.17
合计 942,991.33 -937,680.17
33、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其中：固定资产处置利得 140,154.62 17,584.64
政府补助 12,636,727.79 249,600.00
其他 137,750.00
合计 12,914,632.41 267,184.64
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
虹口科学技术委员会领军人才 100,000.00
虹口科学技术委员会科技特派员
20,000.00
计划
虹口科学技术委员会上海名牌 50,000.00
上海市虹口区财政局地方教育附
185,527.79
加费
专利 32,800.00
虹口区科学技术委员会专利资助 68,400.00
虹口科学技术委员会著名商标 50,000.00
订单驱动科技型制造企业信息系
79,600.00
统建设科技专项资金
86
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
嘉兴工业园区管理委员会产业扶
4,500,000.00
持政策
嘉兴市级工业发展资金和战略性
4,300,000.00
产业新兴产业发展专项资金项目
年产 10 万吨高性能改性高分子塑
3,500,000.00
料复合材料产业化项目
合计 12,636,727.79 249,600.00 --
34、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 9,162.08 12,761.81
其中：固定资产处置损失 9,162.08 12,761.81
其他 187,248.45 8.10
合计 196,410.53 12,769.91
35、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 19,667,958.98 11,745,894.67
合计 19,667,958.98 11,745,894.67
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)净资产收益率
本公司对净资产收益率和每股收益的列报依照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号
—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定。加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2
＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei
为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减
少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累
计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普
通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
公司于2013年6月18日分配现金股利，故本公司2013上半年度加权平均净资产收益率如下：
本公司2013上半年度加权平均净资产
87
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
= 1,267,367,548.3+88,742,889.69÷2= 1,311,738,993.15
本公司2013上半年度加权平均净资产收益率(按归属于公司普通股股东的净利润计算)
=88,742,889.69 ÷1,311,738,993.15=6.77%
本公司2013上半年度加权平均净资产收益率(按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算)
=79,156,063.14÷1,311,738,993.15=6.03%
(2)每股收益
基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行
在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的
累计月数。
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
本公司发行在外普通股的加权平均数(注)：270,000,000
本公司2013上半年度基本每股收益(按归属于公司普通股股东的净利润计算)
=88,742,889.69÷270,000,000=0.33元
本公司2013上半年度基本每股收益(按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算)
=79,156,063.14÷270,000,000=0.29元
本公司无稀释性潜在普通股。
注：根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
37、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的各项政府补贴 12,699,000.00
其他 337,760.85
合计 13,036,760.85
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 4,676,932.72
管理费用 3,917,030.57
其他 4,257,335.09
合计 12,851,298.38
88
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 88,742,889.69 65,118,373.22
加：资产减值准备 942,991.33 -937,680.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,909,672.07 5,137,139.62
无形资产摊销 1,243,144.94 903,392.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
130,992.54 -60,663.37
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,102,374.52 -2,521,063.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,572,026.90 461,527.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 21,230.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -82,944,736.90 -2,112,606.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -119,878,775.75 -53,415,266.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,776,438.17 -40,191,543.61
89
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -101,955,858.83 -22,433,706.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 121,317,161.52 202,407,215.44
减：现金的期初余额 157,509,765.64 348,219,827.28
现金及现金等价物净增加额 -36,192,604.12 -145,812,611.84
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 121,317,161.52 157,509,765.64
其中：库存现金 111,426.35 38,634.34
可随时用于支付的银行存款 121,205,735.17 157,471,131.30
三、期末现金及现金等价物余额 121,317,161.52 157,509,765.64
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的 本企业的
称 人 终控制方 代码
持股比例 表决权比
90
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%) 例(%)
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
上海普利特
化工新材料 控股子公司 有限公司 上海 周文 制造业 91000000 100% 100% 55880348-6
有限公司
浙江普利新
56440975-
材料有限公 控股子公司 有限公司 浙江 张祥福 制造业 320000000 100% 100%
X
司
重庆普利特
新材料有限 控股子公司 有限公司 重庆 周武 制造业 100000000 100% 100% 58804025-6
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
郭艺群 投资者
孙丽 投资者
张祥福 投资者、关键管理人员
周武 投资者、关键管理人员
李宏 投资者、关键管理人员
卜海山 投资者、关键管理人员
林义擎 关键管理人员
李结 与主要投资者关系密切的家庭成员
91
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
92
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（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
股份支付情况的说明
公司于2011年9月21日召开公司第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划
涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的议案》，调整后股票期权数量为560万股。其中，首次授予公
93
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司37位激励对象合计510.6万份股票期权。560万份股票期权标的股票总数占本激励计划签署时公司股本总
额的2.0741%，其中首次授予510.6万份，预留49.4万份，预留股票期权占期权数量总额的0.1830%。首次授
予的股票期权拥有在激励计划有效期内的可行权日按预先确定的行权价格19.91元和行权条件购买一股公
司股票的权利。预留股票期权的行权价格在该部分股票期权授予时由董事会按照相关法律法规确定。
以权益结算的股份支付说明：
公司采用国际通行的布莱克——斯科尔斯模型来计算期权的公允价值。根据《企业会计准则第11——
股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指
标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
股份支付计划
本公司实施了一项股份期权计划(以下称“本计划”)，目的是激励和奖励为本集团运营作出贡献的人士。
符合条件的人士包括本公司的董事以及本集团的其他职工。本计划于 2011 年 9 月 22 日起生效，除非取消
或修改，否则自该日起 4 年内有效。
本计划依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法
（试行）》以及中国证监会关于股权激励有关事项的备忘录1-3号（以下简称“《备忘录》”）等有关法律、
行政法规、规范性文件，以及上海普利特复合材料股份有限公司《公司章程》的相关规定为依据制定。
本公司授予激励对象560万份股票期权，每份股票期权拥有在激励计划有效期内的可行权日以行权价
格和行权条件购买一股本公司股票的权利。560万份股票期权标的股票总数占本激励计划签署时公司股本
总额的2.0741%，其中首次授予510.6万份，预留49.4万份，预留股票期权占期权数量总额的0.1830%。
首次授予的股票期权拥有在激励计划有效期内的可行权日按预先确定的行权价格19.91元和行权条件
购买一股公司股票的权利。
截至资产负债表日，发行在外的股份期权的行权业绩条件、行权有效期和可行权数量如下：
2011年
行权的业绩条件 行权有效期 可行权数量
千份
2011年度相比2010年度， 2012年9月22日至 1,531.80
净利润增长率不低于25%， 2013年9月21日
净资产收益率不低于11%，
产品销售量增长不低于30%；
2012年度相比2011年度， 2013年9月22日至 1,531.80
净利润增长率不低于25% 2014年9月21日
净资产收益率不低于12%，
产品销售量增长不低于30%；
2013年度相比2012年度， 2013年9月22日至 2,042.40
净利润增长率不低于25%， 2015年9月21日
净资产收益率不低于13%，
产品销售量增长不低于30%；
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，本公司选择布
莱克—斯科尔期权定价模型对本公司首次授予的510.6万股股票期权的公允价值进行测算，相关参数取值如
下：
（1）行权价格：本计划中股票期权行权价格为19.91元。
94
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（2）授权日的价格：15.62元
（3）有效期：由于激励对象必须在授权日后四年内行权完毕，故每个行权期的股票期权有效期分别
为2年、3年、4年。
（4）历史波动率：数值为31.27%（注：暂取授权日前60个交易日的历史波动率）。
（5）无风险收益率：本公司以中国人民银行制定的金融机构存款基准利率（于2011年7月7日调整）
来代替无风险收益率。本公司采用中国人民银行制定的2年存款基准利率4.40%代替在第一行权期行权的股
票期权的无风险收益率，以3年存款基准利率5.00%代替在第二和第三行权期行权的股票期权的无风险收益
率。并将上述利率换算成连续复利的无风险利率。
根据上述参数，计算得出公司本次激励计划中首次授予的510.60万份的股票期权的公允价值如下：
行权期 期权份数(万份) 剩余期限(年) 公允价值(万元)
第一个行权期 153.18 2 279.08
第二个行权期 153.18 3 423.86
第三个行权期 204.24 4 726.85
合计 510.60 1,429.79
假设首次授予的全部激励对象均符合本计划规定的行权条件且在各行权期内全部行权，则首次授予的
股票期权总成本为1,429.79万元，将在股票期权激励计划的各个等待期内进行摊销。
2011年，公司未能达到行权的业绩条件，即2011年度相比2010年度净利润增长率不低于25%，因此，
共有153.18万份的股份失效。
2012年，公司达到行权的业绩条件，共有153.18万份的股份可以行权，行权期为2013年9月22日至2014
年9月21日。行权时的价格将按照公司《首期股票期权激励计划（草案）修订稿》中的“股票期权激励计
划的调整方法和程序”的规定来确定。
十一、或有事项
无
95
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十二、承诺事项
无
十三、资产负债表日后事项
无
十四、其他重要事项
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
2,344,418.58 0.47% 2,344,418.58 100% 2,942,244.62 0.71% 2,942,244.62 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
95.14
6 个月以内 479,528,352.00 405,534,886.76 97.46%
%
6 个月至 1 年 18,162,106.80 3.6% 908,105.34 5% 3,991,272.41 0.96% 199,563.62 5%
1至2年 3,232,663.48 0.64% 646,532.70 20% 2,955,308.95 0.71% 591,061.79 20%
2至3年 627,345.40 0.12% 313,672.70 50%
3 年以上
99.51
组合小计 501,550,467.68 1,868,310.74 412,481,468.12 99.13% 790,625.41
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 137,537.50 0.03% 137,537.50 100% 657,054.89 0.16% 657,054.89 100%
账款
合计 504,032,423.76 -- 4,350,266.82 -- 416,080,767.63 -- 4,389,924.92 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
96
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
货款 2,344,418.58 2,344,418.58 100% 已提起诉讼
合计 2,344,418.58 2,344,418.58 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 479,528,352.00 95.60% 405,534,886.76 97.46%
6 个月至 1 年 18,162,106.80 3.62% 908,105.34 3,991,272.41 0.96% 199,563.62
1 年以内小
497,690,458.80 99.23% 908,105.34 409,526,159.17 98.42% 199,563.62
计
1至2年 3,232,663.48 0.65% 646,532.70 2,955,308.95 0.71% 591,061.79
2至3年 627,345.40 0.12% 313,672.70
合计 501,550,467.68 -- 1,868,310.74 412,481,468.12 -- 790,625.41
单位： 元
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
货款 137,537.50 137,537.50 0.03% 已提起诉讼
合计 137,537.50 137,537.50 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产
97
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
生
上海麒刚 货款 2013 年 06 月 30 日 982,649.43 坏账确认 否
合计 -- -- 982,649.43 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
排名第一的公司 非关联关系 26,422,442.11 1 年 5.29%
排名第二的公司 非关联关系 23,468,905.46 1 年 4.7%
排名第三的公司 非关联关系 21,443,338.23 1 年 4.29%
排名第四的公司 非关联关系 17,918,099.16 1 年 3.59%
排名第五的公司 非关联关系 14,098,936.09 1 年 2.82%
合计 -- 103,351,721.05 -- 20.69%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移
□ 适用 √ 不适用
98
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
64,187,887.56 100% 0.00 20,269,559.04 100% 0.00
他应收款
组合小计 64,187,887.56 100% 0.00 20,269,559.04 100% 0.00
合计 64,187,887.56 -- 0.00 -- 20,269,559.04 -- 0.00 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 63,721,337.56 99.27% 0.00 18,674,017.04 92.13%
1 年以内小计 63,721,337.56 99.27% 18,674,017.04 92.13%
1至2年 450,000.00 0.7% 1,500,000.00 7.4%
2至3年 15,350.00 0.02% 1,200.00 0.01%
3 年以上 1,200.00 0% 94,342.00 0.46%
合计 64,187,887.56 -- 0.00 20,269,559.04 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
99
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
排名第一的公司 全资子公司 40,458,076.13 1 年 63.03%
排名第二的公司 全资子公司 6,754,708.60 1 年 10.52%
排名第三的公司 非关联关系 1,374,720.03 1 年 2.14%
排名第四的公司 非关联关系 898,006.50 1 年 1.4%
排名第五的公司 非关联关系 667,390.00 1 年 1.04%
合计 -- 50,152,901.26 -- 78.13%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
浙江普利特 全资子公司 40,458,076.13 63.03%
普利特新材料 全资子公司 6,754,708.60 10.52%
100
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 47,212,784.73 73.55%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移
□ 适用 √ 不适用
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
□ 适用 √ 不适用
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 814,452,671.22 530,837,473.62
其他业务收入 0.00 0.00
合计 814,452,671.22 530,837,473.62
营业成本 659,885,125.29 413,216,774.57
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车行业 785,946,827.73 636,381,146.41 494,740,475.41 384,314,396.75
其他行业 28,505,843.49 23,503,978.88 36,096,998.21 28,902,377.82
合计 814,452,671.22 659,885,125.29 530,837,473.62 413,216,774.57
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
101
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
改性聚烯烃类 494,328,241.30 415,875,167.03 245,768,287.79 188,366,388.42
改性 ABS 类 125,043,600.13 103,404,565.31 126,734,693.70 106,351,193.45
塑料合金类 131,987,555.77 93,920,871.11 106,032,194.73 77,131,195.25
其他类 63,093,274.02 46,684,521.84 52,302,297.40 41,367,997.45
合计 814,452,671.22 659,885,125.29 530,837,473.62 413,216,774.57
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 54,055,836.22 42,457,244.01 61,524,063.19 48,474,809.39
华北 117,641,967.98 94,031,225.00 45,227,352.75 35,743,176.88
华东 496,217,043.02 407,309,117.63 340,638,406.83 263,926,637.61
西南 110,246,458.64 87,359,293.83 39,812,810.52 31,445,750.26
其他 36,291,365.36 28,728,244.82 43,634,840.33 33,626,400.43
合计 814,452,671.22 659,885,125.29 530,837,473.62 413,216,774.57
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 52,029,029.15 6.66%
第二名 50,757,161.53 5.65%
第三名 43,049,670.81 4.38%
第四名 33,407,139.54 2.69%
第五名 20,526,564.50 2.55%
合计 199,769,565.53 21.93%
5、投资收益
□ 适用 √ 不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
102
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 85,595,187.39 66,642,021.98
加：资产减值准备 942,991.33 -937,680.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,049,803.46 5,024,984.99
无形资产摊销 192,430.21 366,540.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-130,585.54 -4,422.39
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,333,374.52 2,521,063.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 461,527.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 21,230.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,952,440.63 -2,112,606.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -113,037,298.40 -73,438,934.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 33,054,617.37 -53,015,846.18
经营活动产生的现金流量净额 -16,951,920.29 -54,472,120.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 75,376,550.91 137,405,586.34
减：现金的期初余额 91,657,200.91 175,823,496.43
现金及现金等价物净增加额 -16,280,650.00 -38,417,910.09
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 130,992.54
上海市虹口区财政局地方教育
附加费 18.55；专利 3.28；虹口
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 区科学技术委员会专利资助
12,636,727.79
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6.84；虹口科学技术委员会著名
商标 5；嘉兴工业园区管理委员
会产业扶持政策 450；嘉兴市级
103
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
工业发展资金和战略性产业新
兴产业发展专项资金项目 430；
年产 10 万吨高性能改性高分子
塑料复合材料产业化项目 350
（单位：万元）。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,498.45
所得税影响数 3,131,395.33
合计 9,586,826.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 88,742,889.69 65,118,373.22 1,329,110,437.99 1,267,367,548.30
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 88,742,889.69 65,118,373.22 1,329,110,437.99 1,267,367,548.30
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.77% 0.33 0.33
104
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
6.03% 0.29 0.29
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率 变动原因
主要原因系募集资金用于构建
货币资金 121,878,816.67 178,927,176.14 -31.88%
厂房及生产设备所致
主要原因系采购预付款增加所
预付款项 28,290,444.24 14,012,731.68 101.89%
致
其他应收 主要原因系与经营规模扩大相
13,978,225.83 7,779,698.45 79.68%
款 关的押金增加所致
主要原因系销售增加安全库存
存货 279,402,088.84 196,457,351.94 42.22%
增加所致
其他流动 主要原因系增值税留抵税额增
23,824,158.46 13,837,774.74 72.17%
资产 加
递延所得 主要原因系递延收益确认为营
4,841,544.24 7,413,571.14 -34.69%
税资产 业外收入
主要原因系销售增加对流动资
短期借款 252,706,668.67 111,734,794.49 126.17%
金需求增加所致
主要原因系减少使用票据结算
应付票据 232,500.00 2,763,557.60 -91.59%
所致
应付账款 96,942,264.32 72,996,851.08 32.80% 主要原因系采购量增加所致
应付职工 主要原因系发放 2012 年度职工
2,208,122.95 6,999,760.79 -68.45%
薪酬 年度奖金所致
应付利息 1,092,508.86 407,878.28 167.85% 主要原因系短期借款增加所致
其他应付
17,054,263.48 25,752,751.00 -33.78% 主要原因系款项支付增加所致
款
营业收入 762,423,642.07 530,837,473.62 43.63% 主要原因系本期销售增加所致
营业成本 602,995,931.80 413,216,774.57 45.93% 主要原因系本期销售增加所致
营业税金 主要原因系本期销售、盈利增
5,031,105.47 596,247.24 743.80%
及附加 加所致
主要原因系本期销售增加运费
销售费用 23,394,696.45 15,705,669.71 48.96%
相应增加所致
主要原因系本期经营扩大、研
管理费用 31,743,345.89 24,009,867.00 32.21%
发支出增加所致
主要原因系本期贷款利息增加
财务费用 2,622,944.34 1,636,742.11 60.25%
所致
资产减值
942,991.33 -937,680.17 -200.57% 主要原因系坏账确认所致
损失
105
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业外收
12,914,632.41 267,184.64 4733.60% 主要原因系政府补助增加所致
入
营业外支
196,410.53 12,769.91 1438.07% 主要原因系捐款增加所致
出
所得税费 主要原因系本期经营盈利增加
19,667,958.98 11,745,894.67 67.45%
用 所致
主要原因系本期经营盈利增加
净利润 88,742,889.69 65,118,373.22 36.28%
所致
106
上海普利特复合材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司全体董事、高级管理人员签名确认的2013半年度报告正本。
二、载有公司法定代表人周文先生、公司财务负责人林义擎先生及会计机构负责人张华女士签名并盖章的
会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件备置地点：证券投资部。
上海普利特复合材料股份有限公司
董事长 周文
2013年8月14日
107