上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海普利特复合材料股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人周文、主管会计工作负责人储民宏及会计机构负责人(会计主管
人员)王晓杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 16
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 34
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 105
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
上海证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
公司、本公司、普利特 指 上海普利特复合材料股份有限公司
普利特新材料 指 上海普利特化工新材料有限公司
浙江普利特 指 浙江普利特新材料有限公司
重庆普利特 指 重庆普利特新材料有限公司
材料科技 指 上海普利特材料科技有限公司
翼鹏投资 指 上海翼鹏投资有限公司
美国普利特 指 PRET Holdings LLC
WPR 公司 指 WPR Holdings LLC
Wellman Advanced Materials, LLC.由原 Wellman Plastics Recycling
威尔曼塑料 指
LLC 于 2016 年 3 月 3 日更名而来
DC Foam 指 D.C. Foam Recycle Incorporated
董事会 指 上海普利特复合材料股份有限公司董事会
监事会 指 上海普利特复合材料股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海普利特复合材料股份有限公司公司章程》
本报告期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 普利特 股票代码 002324
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海普利特复合材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 普利特
公司的外文名称（如有） SHANGHAI PRET COMPOSITES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）PRET
公司的法定代表人 周文
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 储民宏 钱丽娟
联系地址 上海市青浦工业园区新业路 558 号 上海市青浦工业园区新业路 558 号
电话 021-69210096 021-69210096
传真 021-51685255 021-51685255
电子信箱 chumh@pret.com.cn qianlj@pret.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
国税沪字
2011 年 07 月 25 上海市工商行政
报告期初注册 310109000241257 310109631613161 63161316-1
日 管理局
号
国税沪字
2016 年 05 月 11 上海市工商行政 913100006316131 913100006316131
报告期末注册 310109631613161
日 管理局 618 618
号
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,434,083,057.22 1,339,452,297.78 7.06%
归属于上市公司股东的净利润（元） 166,020,926.76 157,550,665.58 5.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
152,504,928.46 153,215,247.70 -0.46%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,026,607.28 -40,333,217.02 105.2%
基本每股收益（元/股） 0.61 0.58 5.17%
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.58 5.17%
加权平均净资产收益率 8.66% 9.56% -0.90%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,008,142,534.95 2,918,170,146.42 3.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,988,517,267.93 1,839,579,652.59 8.10%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 14,453.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,084,737.54
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -129,669.95
减：所得税影响额 2,453,523.03
合计 13,515,998.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期，中国汽车市场2016年上半年呈现稳定增长趋势。根据中国汽车工业协会统计，2016年上半年，
汽车产销分别达到1289.22万辆和1282.98万辆，同比增长6.47%，和8.14%，增幅分别比上年同期提升3.83
个百分点和6.71个百分点。
报告期内，公司按照既定发展战略与经营计划，围绕关键技术和重大持续改进项目聚焦增长，继续加
强技术创新与产品开发，服务与聚焦优质目标市场，对标精益生产，实施供应链完善与成本优化，坚定推
进WPR国际化协同与欧洲市场开发准备，加强未来团队梯队建设培养，在中国经济L型底的不利情况下，各
项经营发展继续保持良好发展态势，实现主营收入与净利润指标双增长。
报告期内，经公司股东大会批准，全资子公司浙江普利特 “年产十五万吨汽车用高性能环保型塑料复
合材料生产项目”各项建设工作全面启动。该项投资有助于解决公司产能不足，可以更好地满足东部市场
快速增长的需求，并通过便捷的物流网络服务其他地区市场客户增长需求。规模化生产会提升公司经济效
益，促进经营效益增长，同时提高公司综合竞争优势和抗风险能力，是公司保持持续较快发展的重要基础。
报告期内，公司股东大会审议通过非公开发行股票事宜，中国证监会于2016年7月8日出具了《中国证
监会行政许可申请受理通知书》（161716号）；于2016年8月4日出具了《中国证监会行政许可项目审查反
馈意见通知书》（161716号），目前公司与相关中介机构正按照反馈意见的要求，积极推进相关工作，将
在规定期限内及时准备有关材料并报送中国证监会行政许可受理部门。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司主营业务构成及利润来源没有发生重大变化，各项主营业务进展顺利。报告期，公司
共实现营业收入 143,408.31 万元，同比增长 7.06%。营业成本 105,351.26 万元，同比增长 3.36%。收入
成本增长主要是销售增长所致，同时在产品价格下降的情况下，公司通过实施成本优化计划，在一定程度
上保证的成本增长幅度低于收入增长幅度；销售费用 5,576.67 万元，同比增长 73.91%，主要是运费增长
及结算方式变化所致；管理费用 10,788.85 万元，同比增长 23.77%，主要是研发费用及员工薪酬增长所致；
财务费用增长 2,819.13 万元，同比增长 47.15%，主要是利息支出及汇兑损益增长所致；经营活动产生的
现金流量净额 202.66 万元，同比增长 105.02%，主要是公司加强贷款收回力度所致；投资活动产生的现金
流量净额-2,398.57 万元，同比增长 94.65%，主要是同期收购美国 WPR 公司所致；筹资活动产生的现金流
量净额 2,963.76 万元，同比下降 90.63%，主要是去年收购 WPR 并购贷款及本年度实施 2015 年度利润现金
股利分配所致。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,434,083,057.22 1,339,452,297.78 7.06%
营业成本 1,053,512,566.39 1,019,275,399.48 3.36%
主要是运费增长及结算
销售费用 55,766,691.31 32,065,623.14 73.91%
方式变化所致
主要是研发费用及员工
管理费用 107,888,469.25 87,169,926.64 23.77%
薪酬增长所致
主要是利息支出及汇兑
财务费用 28,191,263.30 19,158,788.35 47.15%
损益增长所致
主要系本期经营利润增
所得税费用 28,063,761.31 24,814,844.43 13.09%
加所致
经营活动产生的现金流 主要是公司加强贷款收
2,026,607.28 -40,333,217.02 105.02%
量净额 回力度所致
投资活动产生的现金流 主要系同期收购美国
-23,985,730.51 -448,382,289.15 94.65%
量净额 WPR 公司所致
主要是去年收购 WPR
筹资活动产生的现金流 并购贷款及本年度实施
29,637,626.83 316,460,374.73 -90.63%
量净额 2015 年度利润现金股利
分配所致
现金及现金等价物净增
8,315,476.07 -172,237,708.73 104.83%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司围绕年初计划积极推进各项工作，总体进展顺利。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
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同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车行业 1,301,717,688.28 915,378,458.13 29.68% 15.51% 12.65% 1.79%
非汽车行业 132,365,368.94 138,134,108.26 -4.36% -37.72% -33.17% -7.11%
分产品
改性聚烯烃类 680,940,771.78 528,599,913.19 22.37% 13.70% 16.57% -1.91%
改性聚苯乙烯类 163,491,688.61 100,144,689.29 38.75% 4.96% -2.19% 4.49%
改性工程塑料类 547,820,741.00 390,226,405.54 28.77% 3.65% -11.40% 12.10%
其他类 41,829,855.83 34,541,558.37 17.42% -25.68% 50.37% -41.77%
分地区
国内 1,034,355,805.46 701,055,191.94 32.22% 5.89% 0.76% 3.45%
国外 399,727,251.76 352,457,374.45 11.83% 10.23% 8.95% 1.03%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，详见公司《2015 年年度报告》。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,000,000.00 433,330,000.00 -98.85%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
上海超碳石墨烯产业技术有限公司 高分子材料 20.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
所处行 主要产品
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
业 或服务
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上海普利特化工新 高分子材 113,538,94 25,840,035. 5,824,078.8 -10,164,6
子公司 制造业 9100 万元 -9,944,283.06
材料有限公司 料 1.92 78 7 14.06
浙江普利特新材料 高分子材 569,012,10 373,170,02 428,064,70 -10,838.2
子公司 制造业 34000 万元 874,612.81
有限公司 料 4.16 6.96 7.17 9
重庆普利特新材料 高分子材 377,170,85 240,073,98 167,082,60 16,348,50 13,894,275.0
子公司 制造业 20000 万元
有限公司 料 3.33 1.72 2.23 9.03 8
上海普利特材料科 高分子材 34,714,052. 16,921,202. 81,439,850. 3,135,523
子公司 制造业 1000 万元 2,343,990.18
技有限公司 料 30 41 79 .47
上海翼鹏投资有限 525,170,36 -25,083,765 88,250,781. -13,322,8 -13,322,884.4
子公司 投资 投资 3000 万元
公司 0.63 .17 32 84.41 1
上海超碳石墨烯产 35,125,982. 27,254,478. -2,994,44
参股公司 制造业 新材料 5000 万元 86,792.44 -2,683,743.54
业技术有限公司 66 27 3.54
5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用 √不适用
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 30.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20,070 至 26,080
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
20,068.34
元）
公司经营规模和市场份额继续保持增长，经营能力增强；同时，受宏观经
济波动影响，公司下游产业预计增速放缓，尤其是 2016 年 9 月小排量汽车
业绩变动的原因说明 购置税减半政策可能到期结束，对下半年汽车销量影响可能较大；人民币
汇率波动，增加了公司美元贷款汇兑损益，预计 2016 年 1-9 月实现净利润
累计比上年同期增幅在 0%-30%之间。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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九、公司 报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月25日召开的公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《2015年度利润分配预案》：经立
信会计师事务所审计，公司报告期内（合并口径）实现净利润260,394,318.85元，2015年度末可供股东分
配的利润总额为849,496,853.83元。公司拟以2015年末公司总股本270,000,000股为基数，向全体股东每
10股派发现金红利1.00元（含税），本次利润分配27,000,000.00元，利润分配后，剩余未分配利润
822,496,853.83元转入下一年度。
2016年4月19日召开的公司2015年年度股东大会审议通过《2015年度利润分配预案》。
2016年5月13日对外披露《2015年年度权益分派实施公告》，并于2016年5月20日派发现金红利。
报告期内，公司利润分配预案的制定及实施符合《公司章程》等的相关规定，充分保护了广大投资者
的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
国金证券、盛宇基
金、海通证券、平 公司经营状况、投资项目
2016 年 02 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构
安资产、SMC 中国 进展等
基金、国海证券、
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泰康资产、交银施
罗德基金、东方证
券、东方证券资产
管理、华泰伯瑞
华泰证券、如壹投
资、光大保德信基
金、信泰人寿、国
公司经营状况、投资项目
2016 年 02 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构 泰基金、天治基金、
进展等
东吴人寿、富国基
金、中金公司、六
禾投资
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规等的要求，
不断完善公司治理，健全内部管理、规范运作，形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责
分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
截至报告期末，公司治理实际情况与证监会、交易所、证监局《上市公司治理准则》等规范性文件的
要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
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2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√适用 □不适用
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报告期内，公司股东大会审议通过非公开发行股票事宜。本次非公开发行的股票数量不超过
40,203,129股。本次非公开发行股票的发行对象为周文、国禹资管、丁劲松和池驰共4名特定投资者。本
次非公开发行的所有发行对象均以现金方式、以相同价格认购本公司本次非公开发行的股票。本次非公
开发行股票的发行价格为23.63元/股，不低于定价基准日（公司第三届董事会第二十三次会议决
议公告日，即2016年6月13日）前20个交易日股票交易均价的90%。
中国证监会于2016年7月8日出具了《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161716号）；于2016
年8月4日出具了《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（161716号），目前公司与相关中介机
构正按照反馈意见的要求，积极推进相关工作，将在规定期限内及时准备有关材料并报送中国证监会行政
许可受理部门。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
18
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2015 年 04 2016 年 01 月 27 连带责任保
浙江普利特 61,000 241.09 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 01 连带责任保
浙江普利特 61,000 495.85 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 16 连带责任保
浙江普利特 61,000 242.58 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 16 连带责任保
浙江普利特 61,000 265.63 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 16 连带责任保
浙江普利特 61,000 495.85 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 26 连带责任保
浙江普利特 61,000 454.03 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 16 连带责任保
浙江普利特 61,000 63.98 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 16 连带责任保
浙江普利特 61,000 37.7 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 23 连带责任保
浙江普利特 61,000 261.62 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 24 连带责任保
浙江普利特 61,000 210.3 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 25 连带责任保
浙江普利特 61,000 362.6 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 28 连带责任保
浙江普利特 61,000 188.18 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 28 连带责任保
浙江普利特 61,000 261.62 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 28 连带责任保
浙江普利特 61,000 266.1 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 28 连带责任保
浙江普利特 61,000 254.71 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 28 连带责任保
浙江普利特 61,000 26.19 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 28 连带责任保
浙江普利特 61,000 50.74 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 04 月 05 连带责任保
浙江普利特 61,000 68.87 一年 否 是
月 23 日 日 证
浙江普利特 2016 年 03 30,000 2016 年 04 月 20 133.1 连带责任保 一年 否 是
19
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 03 连带责任保
浙江普利特 30,000 137.03 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 09 连带责任保
浙江普利特 30,000 231.62 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 06 连带责任保
浙江普利特 30,000 243.96 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 06 连带责任保
浙江普利特 30,000 299.91 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 06 连带责任保
浙江普利特 30,000 216.24 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 06 连带责任保
浙江普利特 30,000 39.99 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 13 连带责任保
浙江普利特 30,000 33.92 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 13 连带责任保
浙江普利特 30,000 61.97 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 13 连带责任保
浙江普利特 30,000 275.53 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 13 连带责任保
浙江普利特 30,000 77.46 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 13 连带责任保
浙江普利特 30,000 243.96 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 14 连带责任保
浙江普利特 30,000 19.08 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 13 连带责任保
浙江普利特 30,000 216.24 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 20 连带责任保
浙江普利特 30,000 319.9 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 28 连带责任保
浙江普利特 30,000 63.29 一年 否 是
月 26 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 14 连带责任保
重庆普利特 21,000 487.16 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 17 连带责任保
重庆普利特 21,000 234.56 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 02 月 19 连带责任保
重庆普利特 21,000 77.18 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 07 连带责任保
重庆普利特 21,000 65.03 一年 否 是
月 23 日 日 证
20
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年 04 2016 年 03 月 14 连带责任保
重庆普利特 21,000 177.08 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 21 连带责任保
重庆普利特 21,000 389.43 一年 否 是
月 23 日 日 证
2015 年 04 2016 年 03 月 30 连带责任保
重庆普利特 21,000 171.35 一年 否 是
月 23 日 日 证
2016 年 03 2016 年 04 月 25 连带责任保
重庆普利特 17,000 137.09 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 03 连带责任保
重庆普利特 17,000 69.83 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 18 连带责任保
重庆普利特 17,000 162.13 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 12 连带责任保
重庆普利特 17,000 229.61 一年 否 是
月 26 日 日 证
2015 年 07 连带责任保
材料科技 10,000 一年 是 是
月 13 日 证
2016 年 03 连带责任保
材料科技 10,000 一年 是 是
月 26 日 证
2015 年 09 2016 年 01 月 29 连带责任保
翼鹏投资 10,000 180.27 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 01 月 29 连带责任保
翼鹏投资 10,000 13.82 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 03 连带责任保
翼鹏投资 10,000 242.5 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 15 连带责任保
翼鹏投资 10,000 72.1 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 15 连带责任保
翼鹏投资 10,000 48.96 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 19 连带责任保
翼鹏投资 10,000 240.34 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 19 连带责任保
翼鹏投资 10,000 73.83 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 23 连带责任保
翼鹏投资 10,000 324.66 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 24 连带责任保
翼鹏投资 10,000 171.35 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 24 连带责任保
翼鹏投资 10,000 352.26 一年 否 是
月 14 日 日 证
21
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年 09 2016 年 02 月 24 连带责任保
翼鹏投资 10,000 593.03 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 25 连带责任保
翼鹏投资 10,000 100.13 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 26 连带责任保
翼鹏投资 10,000 240.34 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 02 月 29 连带责任保
翼鹏投资 10,000 68.43 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 03 月 28 连带责任保
翼鹏投资 10,000 107.64 一年 否 是
月 14 日 日 证
2015 年 09 2016 年 03 月 28 连带责任保
翼鹏投资 10,000 87.23 一年 否 是
月 14 日 日 证
2016 年 03 2016 年 04 月 29 连带责任保
翼鹏投资 33,000 29.42 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 04 月 29 连带责任保
翼鹏投资 33,000 71.72 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 03 连带责任保
翼鹏投资 33,000 36.29 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 16 连带责任保
翼鹏投资 33,000 233.38 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 16 连带责任保
翼鹏投资 33,000 146.26 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 20 连带责任保
翼鹏投资 33,000 233.38 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 23 连带责任保
翼鹏投资 33,000 233.38 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 23 连带责任保
翼鹏投资 33,000 215.43 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 25 连带责任保
翼鹏投资 33,000 361.88 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 26 连带责任保
翼鹏投资 33,000 114.39 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 27 连带责任保
翼鹏投资 33,000 361.49 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 30 连带责任保
翼鹏投资 33,000 205.33 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 05 月 30 连带责任保
翼鹏投资 33,000 69.78 一年 否 是
月 26 日 日 证
22
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 03 2016 年 06 月 14 连带责任保
翼鹏投资 33,000 90.24 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 17 连带责任保
翼鹏投资 33,000 224.55 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 21 连带责任保
翼鹏投资 33,000 376.44 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 23 连带责任保
翼鹏投资 33,000 36.69 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 23 连带责任保
翼鹏投资 33,000 68.55 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 27 连带责任保
翼鹏投资 33,000 420.08 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 27 连带责任保
翼鹏投资 33,000 274.2 一年 否 是
月 26 日 日 证
2016 年 03 2016 年 06 月 29 连带责任保
翼鹏投资 33,000 137.1 一年 否 是
月 26 日 日 证
PRET Holdings 2015 年 08 连带责任保
10,000 一年 是 是
LLC 月 12 日 证
2015 年 01 连带责任保
翼鹏投资 30,176 五年 否 是
月 06 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
90,000 15,918.16
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
130,176 15,918.16
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
90,000 15,918.16
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
130,176 15,918.16
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.01%
其中：
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
23
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
√适用 □不适用
报告期内，公司股东大会审议通过非公开发行股票事宜。本次非公开发行的股票数量不超过
40,203,129股。本次非公开发行股票的发行对象为周文、国禹资管、丁劲松和池驰共4名特定投资者。本
次非公开发行的所有发行对象均以现金方式、以相同价格认购本公司本次非公开发行的股票。本次非公
开发行股票的发行价格为23.63元/股，不低于定价基准日（公司第三届董事会第二十三次会议决
议公告日，即2016年6月13日）前20个交易日股票交易均价的90%。
中国证监会于2016年7月8日出具了《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161716号）；于2016
年8月4日出具了《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（161716号），目前公司与相关中介机
构正按照反馈意见的要求，积极推进相关工作，将在规定期限内及时准备有关材料并报送中国证监会行政
许可受理部门。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自股票上市之日起 36 个月内，不转让 股票上市之
周文、郭艺群、周武、 2009 年 12 月 已履行承
或委托他人管理其持有的发行人股 日起 36 个
李结 18 日 诺
份，也不由发行人回购其持有的股份。 月
张祥福、卜海山、孙丽、
李宏、张鹰、胡坚、张 自股票上市之日起 12 个月内，不转让 股票上市之
首次公开发行或再融 2009 年 12 月 已履行承
世城、何忠孝、李明、 或委托他人管理其持有的发行人股 日起 12 个
资时所作承诺 18 日 诺
唐翔、高波、王建平、 份，也不由发行人回购其持有的股份。 月
黄巍
公司董事、监事、高级 除前述锁定期外，在其任职期间每年
2009 年 12 月 严格履行
管理人员及核心技术 转让的股份不超过其所持有发行人股 长期有效
18 日 中
人员周文、张祥福、卜 份总数的 25%，离职后 6 个月内，不
24
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
海山、周武、孙丽、李 转让其所持有的发行人股份。
结、李宏、张鹰
在本人作为股份公司的控股股东或主
要股东、或被法律法规认定为实际控
制人期间，不会在中国境内或境外，
以任何方式（包括但不限于单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企业 2009 年 12 月 严格履行
周文、郭艺群、胡坚 长期有效
的股份及其他权益）直接或间接参与 18 日 中
任何与股份公司构成竞争的任何业务
或活动，不以任何方式从事或参与生
产任何与股份公司产品相同、相似或
可以取代股份公司产品的业务活动。
上海普利特复合材料股份有限公司：
在本人作为上海普利特复合材料股份
有限公司的控股股东或主要股东、或
被法律法规认定为实际控制人期间，
将严格执行中国证监会【证监发
（2003）56 号】文《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的有关规定，
承诺：（1）本人及本人所控制的关联
方在与股份公司发生的经营性资金往
来中，将严格限制占用股份公司资金。
（2）本人及本人控制的关联方不得要
求股份公司垫支工资、福利、保险、
广告等期间费用，也不得要求股份公 2009 年 12 月 严格履行
周文 长期有效
司代为承担成本和其他支出。（3）本 18 日 中
人及本人控制的关联方不谋求以下列
方式将股份公司资金直接或间接地提
供给本人及本人控制的关联方使用，
包括：a、 有偿或无偿地拆借股份公
司的资金给本人及本人控制的关联方
使用；b、通过银行或非银行金融机构
向本人及本人控制的关联方提供委托
贷款；c、委托本人及本人控制的关联
方进行投资活动；d、为本人及本人控
制的关联方开具没有真实交易背景的
商业承兑汇票；e、代本人及本人控制
的关联方偿还债务；f、中国证监会认
定的其他方式。
若因税收主管部门对上海普利特复合
2009 年 12 月 严格履行
周文 材料股份有限公司上市前享受的减按 长期有效
18 日 中
15%企业所得税优惠政策认定不成立
25
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
而需补缴以前年度所得税差额，本人
作为上海普利特复合材料股份有限公
司的股东，将以现金方式及时、无条
件、全额承担应补交的税款及/或因此
所产生的所有相关费用。
我们作为上海普利特复合材料股份有
周文、郭艺群、胡坚、
限公司的股东在此承诺，若上海市虹
黄巍、张祥福、卜海山、
口区地方税务局向公司发出关于历年
周武、孙丽、张世城、 2009 年 12 月 严格履行
派送红股涉及个人所得税之代扣代缴 长期有效
何忠孝、李结、李宏、 18 日 中
纳税通知时，我们将积极配合公司履
张鹰、李明、唐翔、高
行代扣代缴义务，按时足额缴纳相关
波、王建平
红股所涉之个人所得税。
公司实际控制人及董
其他对公司中小股东 未来六个月内不通过二级市场减持公 2015 年 07 月 已履行承
事、监事、高级管理人 6 个月
所作承诺 司股票 10 日 诺
员
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
26
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
113,557,7 111,265,1
一、有限售条件股份 42.06% -2,292,609 -2,292,609 41.21%
24 15
113,557,7 111,265,1
3、其他内资持股 42.06% -2,292,609 -2,292,609 41.21%
24 15
113,557,7 111,265,1
境内自然人持股 42.06% -2,292,609 -2,292,609 41.21%
24 15
156,442,2 158,734,8
二、无限售条件股份 57.94% 2,292,609 2,292,609 58.79%
76 85
156,442,2 158,734,8
1、人民币普通股 57.94% 2,292,609 2,292,609 58.79%
76 85
270,000,0 270,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本公司董事、监事、高级管理人员 2015 年度减持，2016 年度高管锁定股股份变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
符合证监会、交易所和公司有关董监高股份减持相关规定。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
27
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 17,608 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
138,852,0 104,139,0
周文 境内自然人 51.43% 34,713,000 质押 33,000,000
00 00
11,754,00
郭艺群 境内自然人 4.35% 11,754,000
0
云南惠泉投资
合伙企业（有限 境内非国有法人 2.33% 6,300,000 6,300,000
合伙）
周武 境内自然人 1.16% 3,127,500 2,345,625 781,875
卜海山 境内自然人 1.13% 3,037,500 2,278,125 759,375
张祥福 境内自然人 0.61% 1,648,937 1,386,703 262,234
云南沣源投资
合伙企业（有限 境内非国有法人 0.54% 1,447,300 1,447,300
合伙）
孙丽 境内自然人 0.52% 1,405,000 1,405,000
中国建设银行
股份有限公司
－富国低碳新 其他 0.50% 1,360,122 1,360,122
经济混合型证
券投资基金
申万宏源证券
－民生银行－
其他 0.47% 1,276,200 1,276,200
申万宏源证券
普利特 1 号集
28
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合资产管理计
划
周文、张祥福、卜海山、周武均为有限售条件股东，其中周文是公司实际控制人，周文、
上述股东关联关系或一致行动的
郭艺群为夫妻关系，周文、周武为兄弟关系，张祥福、周武是公司现任董事及高管。未
说明
知公司其他前 10 名股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
周文 34,713,000 人民币普通股 34,713,000
郭艺群 11,754,000 人民币普通股 11,754,000
云南惠泉投资合伙企业（有限合
6,300,000 人民币普通股 6,300,000
伙）
云南沣源投资合伙企业（有限合
1,447,300 人民币普通股 1,447,300
伙）
孙丽 1,405,000 人民币普通股 1,405,000
中国建设银行股份有限公司－富
国低碳新经济混合型证券投资基 1,360,122 人民币普通股 1,360,122
金
申万宏源证券－民生银行－申万
宏源证券普利特 1 号集合资产管 1,276,200 人民币普通股 1,276,200
理计划
中国银行股份有限公司－华宝兴
1,249,983 人民币普通股 1,249,983
业动力组合混合型证券投资基金
广州期货股份有限公司－炎燚 2
1,127,112 人民币普通股 1,127,112
号资产管理计划
黄伟德 1,062,600 人民币普通股 1,062,600
前 10 名无限售条件普通股股东之
周文为有限售条件股东，公司实际控制人，周文、郭艺群为夫妻关系。申万宏源证券－
间，以及前 10 名无限售条件普通
民生银行－申万宏源证券普利特 1 号集合资产管理计划为公司员工持股计划。未知公司
股股东和前 10 名普通股股东之间
其他前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
29
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总 138,852,00 138,852,00
周文 现任 0 0
经理 0 0
副董事长、
张祥福 现任 1,848,937 0 200,000 1,648,937
副总经理
董事、副总
周武 现任 3,127,500 0 181,800 2,945,700
经理
卜海山 董事 现任 3,037,500 0 0 3,037,500
董事、副总
李宏 现任 400,800 0 0 400,800
经理
施利毅 独立董事 离任 0 0 0 0
陈康华 独立董事 现任 0 0 0 0
苏勇 独立董事 现任 0 0 0 0
魏嶷 独立董事 现任 0 0 0 0
监事会主
丁巧生 现任 0 0 0 0
席
李结 监事 现任 570,000 0 0 570,000
沈瑜 监事 现任 0 0 0 0
财务负责
林义擎 人、董事会 离任 0 0 0 0
秘书
副总经理、
财务负责
储民宏 现任 0 0 0 0
人、董事会
秘书
147,836,73 147,454,93
合计 -- -- 0 381,800 0 0 0
7 7
32
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 01 月 12
施利毅 独立董事 离任
日
财务负责人、董 2016 年 02 月 06
林义擎 离任
事会秘书 日
副总经理、财务
2016 年 02 月 27
储民宏 负责人、董事会 聘任
日
秘书
2016 年 7 月 14 日公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于董事会换届选举的议案》，选举周文先
生、张祥福先生、周武先生、丁巧生先生为公司第四届董事会非独立董事，选举魏嶷先生、尚志强先生、
吴星宇先生为公司第四届董事会独立董事；审议通过《关于监事会换届选举的议案》，选举高波先生、张
鹰先生为第四届监事会股东代表监事，与 2016 年 6 月 22 日第五届第一次职工代表大会选举的职工代表监
事蔡莹女士组成公司第四届监事会。
33
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 149,310,221.07 144,678,540.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 229,592,341.95 225,586,956.64
应收账款 897,914,332.60 918,688,046.95
预付款项 63,882,728.43 29,400,418.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,565,643.77 6,256,550.02
买入返售金融资产
34
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存货 461,982,391.53 399,965,290.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,356,412.17 10,912,836.10
流动资产合计 1,828,604,071.52 1,735,488,640.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 250,000.00 250,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 692,081,634.03 712,268,877.77
在建工程 17,067,313.28 12,429,635.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 90,464,362.33 91,407,487.35
开发支出
商誉 363,316,336.24 355,777,379.81
长期待摊费用 111,056.55 262,020.40
递延所得税资产 6,247,761.00 5,286,105.21
其他非流动资产
非流动资产合计 1,179,538,463.43 1,182,681,506.27
资产总计 3,008,142,534.95 2,918,170,146.42
流动负债：
短期借款 399,826,573.55 268,010,678.97
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
35
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付票据 20,063,779.60
应付账款 176,553,130.88 287,215,885.36
预收款项 7,074,952.08 14,264,627.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,807,315.87 16,919,228.60
应交税费 28,616,791.37 38,349,467.22
应付利息 5,593,362.05 5,386,402.12
应付股利
其他应付款 30,475,641.23 24,856,204.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 81,026,619.74 85,843,083.73
其他流动负债
流动负债合计 748,974,386.77 760,909,357.61
非流动负债：
长期借款 244,170,160.52 290,336,372.99
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,876,876.88 3,906,747.57
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,338,318.12 21,642,132.66
递延所得税负债 1,265,524.73 1,795,883.00
其他非流动负债
非流动负债合计 270,650,880.25 317,681,136.22
负债合计 1,019,625,267.02 1,078,590,493.83
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
36
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 578,700,825.06 578,700,825.06
减：库存股
其他综合收益 32,874,026.28 22,957,337.70
专项储备
盈余公积 118,424,636.00 118,424,636.00
一般风险准备
未分配利润 988,517,780.59 849,496,853.83
归属于母公司所有者权益合计 1,988,517,267.93 1,839,579,652.59
少数股东权益
所有者权益合计 1,988,517,267.93 1,839,579,652.59
负债和所有者权益总计 3,008,142,534.95 2,918,170,146.42
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：储民宏 会计机构负责人：王晓杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 99,061,152.12 50,016,815.83
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 190,716,886.97 169,279,355.73
应收账款 849,789,130.06 865,581,559.45
预付款项 6,706,801.66 16,281,834.77
应收利息 5,915,000.00 3,832,111.11
应收股利
其他应收款 123,915,054.79 129,690,360.38
存货 121,743,693.80 77,507,816.61
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
37
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
流动资产合计 1,397,847,719.4 1,312,189,853.88
非流动资产：
可供出售金融资产 250,000.00 250,000.00
持有至到期投资 103,000,000.00 103,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 681,000,000.00 656,000,000.00
投资性房地产
固定资产 71,631,195.23 74,712,990.63
在建工程 5,954,426.43 6,529,631.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,762,722.88 3,785,141.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,634,155.44 1,655,115.69
其他非流动资产
非流动资产合计 867,232,499.98 845,932,878.71
资产总计 2,265,080,219.38 2,158,122,732.59
流动负债：
短期借款 122,050,294.74 22,759,548.44
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 100,913,133.62 226,964,952.72
预收款项 6,469,422.36 12,767,118.02
应付职工薪酬 9,848,037.97 7,749,814.72
应交税费 25,882,655.88 33,508,483.47
应付利息 148,664.38 75,987.79
应付股利
其他应付款 13,186,458.42 10,537,248.89
38
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 278,498,667.37 314,363,154.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,662,059.35 4,812,393.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,662,059.35 4,812,393.49
负债合计 283,160,726.72 319,175,547.54
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 573,700,825.06 573,700,825.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 118,424,636.00 118,424,636.00
未分配利润 1,019,794,031.60 876,821,723.99
所有者权益合计 1,981,919,492.66 1,838,947,185.05
负债和所有者权益总计 2,265,080,219.38 2,158,122,732.59
3、合并利润表
单位：元
39
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,434,083,057.22 1,339,452,297.78
其中：营业收入 1,434,083,057.22 1,339,452,297.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,255,968,220.48 1,162,660,864.85
其中：营业成本 1,053,512,566.39 1,019,275,399.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,363,193.57 3,375,390.57
销售费用 55,766,691.31 32,065,623.14
管理费用 107,888,469.25 87,169,926.64
财务费用 28,191,263.30 19,158,788.35
资产减值损失 4,246,036.66 1,615,736.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
104,547.95
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,114,836.74 176,895,980.88
加：营业外收入 16,105,769.43 5,469,529.13
其中：非流动资产处置利得 20,371.84 31,234.20
减：营业外支出 135,918.10
其中：非流动资产处置损失 5,918.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 194,084,688.07 182,365,510.01
减：所得税费用 28,063,761.31 24,814,844.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,020,926.76 157,550,665.58
40
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 166,020,926.76 157,550,665.58
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 9,916,688.58 -4,135,079.15
归属母公司所有者的其他综合收益
9,916,688.58 -4,135,079.15
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
9,916,688.58 -4,135,079.15
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 9,916,688.58 -4,135,079.15
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 175,937,615.34 153,415,586.43
归属于母公司所有者的综合收益
175,937,615.34 153,415,586.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.61 0.58
（二）稀释每股收益 0.61 0.58
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：储民宏 会计机构负责人：王晓杰
41
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 986,464,900.57 952,175,793.18
减：营业成本 695,153,915.33 700,810,031.06
营业税金及附加 5,231,697.02 3,348,754.15
销售费用 33,895,335.89 24,979,240.74
管理费用 70,114,102.57 56,998,778.32
财务费用 1,008,351.50 -1,739,599.07
资产减值损失 261,737.61 647,011.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
104,547.95
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,799,760.65 167,236,124.15
加：营业外收入 14,943,665.98 1,444,052.81
其中：非流动资产处置利得 31,234.20
减：营业外支出 105,918.10
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
195,637,508.53 168,680,176.96
列）
减：所得税费用 25,665,200.92 23,501,935.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 169,972,307.61 145,178,241.72
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
42
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 169,972,307.61 145,178,241.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,364,773,821.19 1,143,783,512.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 289,692.30
收到其他与经营活动有关的现金 38,184,408.36 10,824,109.88
经营活动现金流入小计 1,402,958,229.55 1,154,897,314.86
43
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,108,337,975.56 965,251,385.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
134,184,487.02 132,888,535.71
金
支付的各项税费 105,627,279.84 70,191,322.13
支付其他与经营活动有关的现金 52,781,879.85 26,899,288.31
经营活动现金流出小计 1,400,931,622.27 1,195,230,531.88
经营活动产生的现金流量净额 2,026,607.28 -40,333,217.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金 104,547.95
处置固定资产、无形资产和其他
24,271.84 4,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,701,663.72
投资活动现金流入小计 24,271.84 42,810,911.67
购建固定资产、无形资产和其他
19,010,002.35 16,376,791.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 474,816,409.47
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,010,002.35 491,193,200.82
投资活动产生的现金流量净额 -23,985,730.51 -448,382,289.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 337,031,015.72 583,742,153.67
44
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 337,031,015.72 583,742,153.67
偿还债务支付的现金 269,993,071.68 259,007,091.77
分配股利、利润或偿付利息支付
37,400,317.21 8,274,687.17
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 307,393,388.89 267,281,778.94
筹资活动产生的现金流量净额 29,637,626.83 316,460,374.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
636,972.47 17,422.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,315,476.07 -172,237,708.73
加：期初现金及现金等价物余额 140,665,785.00 295,301,177.51
六、期末现金及现金等价物余额 148,981,261.07 123,063,468.78
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 485,019,492.62 468,278,247.69
收到的税费返还 115,452.16
收到其他与经营活动有关的现金 37,684,657.72 57,216,035.82
经营活动现金流入小计 522,704,150.34 525,609,735.67
购买商品、接受劳务支付的现金 377,986,276.29 401,917,421.60
支付给职工以及为职工支付的现
29,802,201.96 28,699,163.23
金
支付的各项税费 81,069,264.24 62,055,595.24
支付其他与经营活动有关的现金 27,598,528.56 79,585,798.52
经营活动现金流出小计 516,456,271.05 572,257,978.59
经营活动产生的现金流量净额 6,247,879.29 -46,648,242.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,633,570.18
45
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
24,271.84 4,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 24,271.84 44,638,270.18
购建固定资产、无形资产和其他
2,559,785.00 3,412,736.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,000,000.00 153,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,559,785.00 156,412,736.03
投资活动产生的现金流量净额 -27,535,513.16 -111,774,465.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 177,835,052.73 56,393,915.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 177,835,052.73 56,393,915.69
偿还债务支付的现金 79,330,627.94 61,451,155.40
分配股利、利润或偿付利息支付
28,226,684.48 1,620,674.43
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 107,557,312.42 63,071,829.83
筹资活动产生的现金流量净额 70,277,740.31 -6,677,914.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
54,229.85 1,147.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,044,336.29 -165,099,475.01
加：期初现金及现金等价物余额 50,016,815.83 232,360,509.28
六、期末现金及现金等价物余额 99,061,152.12 67,261,034.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
46
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
270,00 1,839,5
578,700 22,957, 118,424 849,496
一、上年期末余额 0,000. 79,652.
,825.06 337.70 ,636.00 ,853.83
00 59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
270,00 1,839,5
578,700 22,957, 118,424 849,496
二、本年期初余额 0,000. 79,652.
,825.06 337.70 ,636.00 ,853.83
00 59
三、本期增减变动
9,916,6 139,020 148,937
金额（减少以“－”
88.58 ,926.76 ,615.34
号填列）
（一）综合收益总 9,916,6 166,020 175,937
额 88.58 ,926.76 ,615.34
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-27,000, -27,000,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
47
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -27,000, -27,000,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,00 1,988,5
578,700 32,874, 118,424 988,517
四、本期期末余额 0,000. 17,267.
,825.06 026.28 ,636.00 ,780.59
00 93
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
270,00 1,582,2
577,700 90,312, 644,214
一、上年期末余额 0,000. 27,996.
,825.06 659.21 ,511.77
00 04
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 270,00 577,700 90,312, 644,214 1,582,2
48
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0,000. ,825.06 659.21 ,511.77 27,996.
00 04
三、本期增减变动
-4,135,0 157,550 153,415
金额（减少以“－”
79.15 ,665.58 ,586.43
号填列）
（一）综合收益总 -4,135,0 157,550 153,415
额 79.15 ,665.58 ,586.43
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 270,00 577,700 -4,135,0 90,312, 801,765 1,735,6
49
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0,000. ,825.06 79.15 659.21 ,177.35 43,582.
00 47
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
270,000, 573,700,8 118,424,6 876,821 1,838,947
一、上年期末余额
000.00 25.06 36.00 ,723.99 ,185.05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
270,000, 573,700,8 118,424,6 876,821 1,838,947
二、本年期初余额
000.00 25.06 36.00 ,723.99 ,185.05
三、本期增减变动
142,972 142,972,3
金额（减少以“－”
,307.61 07.61
号填列）
（一）综合收益总 169,972 169,972,3
额 ,307.61 07.61
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-27,000, -27,000,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -27,000, -27,000,0
50
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,019,7
270,000, 573,700,8 118,424,6 1,981,919
四、本期期末余额 94,031.
000.00 25.06 36.00 ,492.66
60
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
270,000, 573,700,8 90,312,65 650,813 1,584,827
一、上年期末余额
000.00 25.06 9.21 ,932.88 ,417.15
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
270,000, 573,700,8 90,312,65 650,813 1,584,827
二、本年期初余额
000.00 25.06 9.21 ,932.88 ,417.15
三、本期增减变动
145,178 145,178,2
金额（减少以“－”
,241.72 41.72
号填列）
（一）综合收益总 145,178 145,178,2
额 ,241.72 41.72
51
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,000, 573,700,8 90,312,65 795,992 1,730,005
四、本期期末余额
000.00 25.06 9.21 ,174.60 ,658.87
三、公司基本情况
上海普利特复合材料股份有限公司(以下简称“公司”)前身为上海普利特复合材料有限公司（以下简称
“原公司”），系经上海市工商行政管理局批准，由上海普利特化学研究所和职工自然人共同投资，于1999
年10月28日在上海注册成立。企业法人营业执照注册号为3101091016969，经营期限为10年。注册资本为
人民币2,000,000元。
根据原公司2002年11月8日股东大会决议和章程修正案的规定，原公司增加注册资本人民币18,000,000
52
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
元，由自然人周文、张祥福、郭艺群、周武、李结、王中林、汪勇以盈余公积转增注册资本人民币16,118,000
元，货币资金增资人民币1,882,000元。变更后的注册资本为人民币20,000,000元。
根据2007年5月10日的原公司股东会决议，股东王中林和汪勇将其所持原公司股权转让给周文。根据
原公司2007年5月21日通过的股东会决议，决定原公司的注册资本由人民币20,000,000元增加至人民币
22,222,223元，增加股东胡坚、黄巍。另根据原公司2007年5月28日的股东会决议，周文将部分股权转让给
张祥福等三位原股东，以及卜海山等九位新股东。
根据2007年6月18日的原公司股东会决议，原公司以2007年5月31日为改制基准日，于2007年7月23日
由有限责任公司整体变更为股份有限公司。变更企业法人营业执照，注册号为310109000241257(市局)。以
改制基准日原公司经审计的净资产为基础，折合一亿股，每股面值人民币一元。变更前后各股东的持股比
例不变。
根据公司2008年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会(“证监会”)批准(中国证券监
督管理委员会证监许可[2009]1255号文“关于核准上海普利特复合材料股份有限公司首次公开发行股票的
批复”)，公司分别于2009年12月9日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股(A股)700万股，
2009年12月9日采用网上定价方式公开发行人民币普通股(A股)2,800万股，共计公开发行人民币普通股(A
股)3,500万股，每股面值1元，每股发行价格为22.50元。经安永华明会计师事务所审验，截至2009年12月14
日止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币787,500,000.00元,扣除发行费用后实际募集资金净额
732,840,000.00元,其中新增注册资本人民币35,000,000.00元，余额计人民币697,840,000.00元转入资本公积。
根据公司2011年第一次临时股东大会决议及修改后的章程规定，公司以2010年12月31日公司的总股本
135,000,000股为基数，按每10股转增10股的比例以资本公积向全体股东转增股份总额135,000,000股，每股
面值1元，总计增加股本人民币135,000,000.00元。截至2015年6月30日止，公司注册资本总计人民币
270,000,000.00元。
公司主要从事生产销售电子材料、高分子材料、橡塑材料及制品，销售汽车配件、计算机及软件、机
电设备、环保设备、建筑材料、金属材料，在化工材料专业领域内的“四技”服务，从事货物及技术进出口
业务。(涉及行政许可的，凭许可证经营)
本财务报表业经公司董事会于2016年8月24日批准报出。
截至2016年6月30日止，公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海普利特化工新材料有限公司
浙江普利特新材料有限公司
重庆普利特新材料有限公司
上海翼鹏投资有限公司
上海普利特材料科技有限公司
Pret Holdings LLC
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
WPR Holdings LLC
Wellman Advanced Materials, LLC.
D.C. Foam Recycle Incorporated
详见本附注九“在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情
况，公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司实际生产经营特点定制的具体会计政策和会计估计。详见本附注五、1 至
24。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债在最
终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的
差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
合并程序
公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的
调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为
基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
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失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短
（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确
定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇
率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
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金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投
资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
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供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资：
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
②应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见本附注三、（十）（3）可供出售金融资产的减值准
备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
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并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对账龄超过 180 天且单项金额超过人民币 10 万元的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1、组合 4 账龄分析法
组合 2、组合 3 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内 0.00% 0.00%
6 个月-1 年 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 75.00% 75.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、产成品、半成品、包装材料等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经
营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为
基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产
享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
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益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
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面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固
定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 0-5 2.50-4.75
机器设备 年限平均法 3-15 0-5 6.67-19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
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办公设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
14、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策
计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公
允价值计量。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 依 据
土地使用权 50
专利权 5
软件 5
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据：境外（美国）子公司所有拥有的土地所有权为永久所有权
且无法预计为企业带来经济利益期限，故其使用寿命不确定且不予摊销。
17、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
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金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至
相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合
公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相
关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
项 目 摊销年限 依据
租入固定资产改良 3年 预计使用年限
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）辞退福利的会计处理方法
公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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20、股份支付
公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个
资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权
益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予
后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
21、收入
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是企业合并资产增值。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税后，差额部分为应交
税金
营业税 按应税营业收入计缴 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 1%、5%、7%
及缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
重庆普利特新材料有限公司 15%
上海普利特化工新材料有限公司 25%
浙江普利特新材料有限公司 25%
上海翼鹏投资有限公司 25%
上海普利特材料科技有限公司 25%
2、税收优惠
（1）公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合认证，
公司被核准为高新技术企业，并取得了《高新技术企业证书》，故公司根据 15%的优惠税率缴纳企业
所得税。
（2）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财
税[2011]58 号)，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按
15%的税率征收企业所得税。公司子公司重庆普利特 2014 年已在税源管理机关进行备案且通过审核，
因此子公司重庆普利特享受 15%企业所得税优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 386,669.30 41,641.01
银行存款 148,594,591.77 140,624,143.99
其他货币资金 328,960.00 4,012,755.92
合计 149,310,221.07 144,678,540.92
其中：存放在境外的款项总额 1,420,386.42 46,236,188.39
其他说明
其中因抵押、质押或者冻结等对使用受限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 4,012,755.92
信用证保证金 328,960.00
合计 328,960.00 4,012,755.92
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 205,690,341.95 225,586,956.64
商业承兑票据 23,902,000.00
合计 229,592,341.95 225,586,956.64
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 985,417,413.64 741,015,092.60
合计 985,417,413.64 741,015,092.60
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,524,41 1,524,41 1,524,4 1,524,418
独计提坏账准备的 0.17% 100.00% 0.16% 100.00%
8.58 8.58 18.58 .58
应收账款
按信用风险特征组
901,927, 4,013,00 897,914,3 922,584 3,896,185 918,688,04
合计提坏账准备的 99.82% 0.44 % 99.83% 0.42%
332.98 0.38 32.60 ,232.05 .10 6.95
应收账款
单项金额不重大但
104,844. 104,844. 104,844 104,844.9
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.01% 100.00%
99 99 .99 9
的应收账款
903,556, 5,642,26 897,914,3 924,213 5,525,448 918,688,04
合计 100.00% 100.00%
596.55 3.95 32.60 ,495.62 .67 6.95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 399,092.39 399,092.39 100.00% 预计无法收回
B 公司 1,125,326.19 1,125,326.19 100.00% 预计无法收回
合计 1,524,418.58 1,524,418.58 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 794,590,983.76
6 个月至 1 年 35,189,332.00 1,759,466.60 5.00%
1 年以内小计 829,780,315.76 1,759,466.60
1至2年 2,075,924.78 415,184.96 20.00%
2至3年 2,424,241.61 1,212,120.805 50.00%
3 年以上 306,062.46 229,546.85 75.00%
合计 834,586,544.61 3,616,319.21
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
信用期以内至信用期逾期30天 66,944,107.20
内 -
信用期超过30天 396,681.17 396,681.17 100.00%
合计 67,340,788.37 396,681.17
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 107,387.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 148,400,899.05 元，占应收账款年末余额合计数
的比例为 16.42%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 0.00 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 63,763,107.21 99.81% 29,267,313.99 99.55%
1至2年 15,432.86 0.03% 94,723.51 0.32%
2至3年 78,497.75 0.12% 31,267.21 0.11%
3 年以上 25,690.61 0.04% 7,114.00 0.02%
合计 63,882,728.43 -- 29,400,418.71 --
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
18,565,6 18,565,64 6,256,5 6,256,550.0
合计提坏账准备的 100.00%
43.77 3.77 50.02 2
其他应收款
18,565,6 18,565,64 6,256,5 6,256,550.0
合计
43.77 3.77 50.02 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
预付油费 1,385,087.71 2,064,164.79
暂支款 1,833,623.66 1,628,612.05
股权转让款 500,000.00 500,000.00
保证金 11,100,000.00 959,633.33
预付电费 559,641.33 102,970.35
其他 3,187,291.07 1,001,169.50
合计 18,565,643.77 6,256,550.02
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 207,384,775.75 4,900,205.74 202,484,570.01 183,969,722.32 1,725,725.44 182,243,996.89
在产品 40,152,393.78 3,379,134.50 36,773,259.28 29,338,487.90 3,068,196.60 26,270,291.30
库存商品 204,067,986.98 5,654,539.94 198,413,447.04 168,773,356.86 7,941,026.38 160,832,330.47
周转材料 24,311,115.20 24,311,115.20 30,618,672.15 30,618,672.15
合计 475,916,271.71 13,933,880.18 461,982,391.53 412,700,239.23 12,734,948.42 399,965,290.81
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,725,725.44 36,568.29 4,900,205.74
在产品 3,068,196.60 3,379,134.50 3,068,196.60 3,379,134.50
库存商品 7,941,026.38 759,514.24 91,911.33 5,654,539.94
合计 12,734,948.42 4,138,648.74 128,479.62 3,068,196.60 13,933,880.18
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额及预缴企业所得税等 7,356,412.17 10,912,836.10
合计 7,356,412.17 10,912,836.10
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
74
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按成本计量的 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海天材
塑料技术
250,000.00 250,000.00 20.00%
服务有限
公司
合计 250,000.00 250,000.00 --
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海超碳
石墨烯产 5,000,000 5,000,000 10,000,00
业技术有 .00 .00 0.00
限公司
5,000,000 5,000,000 10,000,00
小计
.00 .00 0.00
5,000,000 5,000,000 10,000,00
合计
.00 .00 0.00
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
75
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1.期初余额 523,728,914.65 388,376,365.55 14,175,755.90 10,358,437.54 936,639,473.64
2.本期增加金额 910,227.87 8,860,224.47 499,660.82 505,830.77 10,775,943.93
（1）购置 71,982.76 403,418.79 505,830.77 981,232.32
（2）在建工程
668,989.10 4,745,741.13 5,414,730.23
转入
（3）企业合并
增加
（4）汇率影响 241,238.77 4,042,500.58 96,242.03 4,379,981.38
3.本期减少金额 3,848,341.25 78,000.00 3,926,341.25
（1）处置或报
112,000.00 78,000.00 190,000.00
废
（2）汇率影响 3,736,341.25 3,736,341.25
4.期末余额 524,639,142.52 393,388,248.77 14,597,416.72 10,864,268.31 943,489,076.32
二、累计折旧
1.期初余额 71,472,948.17 128,464,165.93 10,068,799.84 7,348,046.54 217,353,960.48
2.本期增加金额 12,490,306.74 16,748,318.27 840,206.65 539,037.68 30,617,869.34
（1）计提 12,463,471.47 15,396,791.84 763,134.29 539,037.68 29,162,435.28
（2）汇率影响 26,835.27 1,351,526.43 77,072.36 1,455,434.06
3.本期减少金额 3,655,924.19 73,781.90 3,729,706.09
（1）处置或报
106,400.00 73,781.90 180,181.90
废
（2）固定资产更新 3,549,524.19 3,549,524.19
4.期末余额 83,963,254.91 141,556,560.01 10,835,224.59 7,887,084.22 244,242,123.73
三、减值准备
1.期初余额 7,016,635.39 7,016,635.39
2.本期增加金额 148,683.17 148,683.17
（1）计提
（2）汇率影响 148,683.17 148,683.17
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
（2）固定资产更新
4.期末余额 7,165,318.56 7,165,318.56
四、账面价值
1.期末账面价值 440,675,887.61 244,666,370.20 3,762,192.13 2,977,184.09 692,081,634.03
76
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2.期初账面价值 452,255,966.48 252,895,564.23 4,106,956.06 3,010,391.00 712,268,877.77
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
重庆蒲吕工业园区厂房 161,827,059.59 尚在办理中
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
境内在建工程 12,613,498.04 12,613,498.04 8,140,920.67 8,140,920.67
境外在建工程 6,208,672.67 1,754,857.43 4,453,815.24 6,007,158.51 1,718,443.45 4,288,715.06
合计 18,822,170.71 1,754,857.43 17,067,313.28 14,148,079.18 1,718,443.45 12,429,635.73
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 工程累 其中：本 本期
本期转入 利息资
预算 本期增加 其他 计投入 工程 期利息 利息 资金
项目名称 期初余额 固定资产 期末余额 本化累
数 金额 减少 占预算 进度 资本化 资本 来源
金额 计金额
金额 比例 金额 化率
青浦三期工程及 6,463,865. 1,141,913. 1,717,118. 5,888,660.
其他
其设备 29 67 34 62
二期仓库、厂房工
65,765.81 65,765.81 其他
程后续
5,499,596. 5,499,596.
嘉兴十五万吨 其他
92 92
2,017,125. 1,381,702. 635,423.1
嘉兴工厂设备 其他
33 15 8
391,446.7 376,068.3
重庆工厂设备 15,378.32 其他
0 8
金山工厂 TLCP 233,335.7 327,020.3
93,684.62 其他
一期工程 6 8
嘉兴工程一期项 1,377,953. 1,196,301. 181,652.8 其他
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目工程 81 00 1
美国工程工程及 6,007,158. 945,054.5 743,540.3 6,208,672.
其他
其设备 51 2 6 67
14,148,07 10,088,82 5,414,730. 18,822,17
合计 -- -- --
9.18 1.76 23 0.71
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 98,944,738.51 345,000.00 5,946,319.69 105,236,058.20
2.本期增加金
100,207.84 411,726.50 511,934.34
额
（1）购置 411,726.50 411,726.50
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）汇率影响 100,207.84 100,207.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 99,044,946.35 345,000.00 6,358,046.19 105,747,992.54
二、累计摊销
1.期初余额 9,446,841.30 345,000.00 4,036,729.55 13,828,570.85
2.本期增加金
1,049,039.45 406,019.91 1,455,059.36
额
（1）计提 1,049,039.45 406,019.91 1,455,059.36
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 10,495,880.75 345,000.00 4,442,749.46 15,283,630.21
78
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
88,549,065.60 1,915,296.73 90,464,362.33
值
2.期初账面价
89,497,897.21 1,909,590.14 91,407,487.35
值
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 汇率变动影响 处置 汇率变动影响
项
WPR Holdings
355,777,379.81 7,538,956.43 363,316,336.24
LLC
合计 355,777,379.81 7,538,956.43 363,316,336.24
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
262,020.40 150,963.85 111,056.55
支出
合计 262,020.40 150,963.85 111,056.55
79
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15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,156,499.88 773,474.99 4,935,493.53 740,324.03
内部交易未实现利润 6,735,068.26 1,010,260.24 1,060,504.01 159,075.60
美国子公司 582,307.80 87,346.17 94,688.25 36,331.69
折旧差异 1,032,473.17 154,870.98 1,356,288.25 203,443.24
预提费用 548,044.68 113,312.08 518,534.09 115,970.16
递延收益 17,964,984.85 4,025,040.27 18,048,799.37 4,030,960.49
应付职工薪酬 333,825.06 83,456.27
合计 32,353,203.70 6,247,761.00 26,014,307.50 5,286,105.21
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
折旧差异 3,414,690.02 1,265,524.73
合计 3,414,690.02 1,265,524.73
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,247,761.00 5,286,105.21
递延所得税负债 1,265,524.73 1,795,883.00
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
80
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质押借款 116,388,094.72 129,232,287.80
信用借款 89,924,900.00
进口押汇 193,513,578.83 138,778,391.17
合计 399,826,573.55 268,010,678.97
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,063,779.60
合计 20,063,779.60
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 176,553,130.88 287,215,885.36
合计 176,553,130.88 287,215,885.36
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 7,074,952.08 14,264,627.84
合计 7,074,952.08 14,264,627.84
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,919,228.60 132,213,353.49 129,325,266.22 19,807,315.87
二、离职后福利-设定提
3,458,358.56 3,458,358.56
存计划
81
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合计 16,919,228.60 135,671,712.05 132,783,624.78 19,807,315.87
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,699,171.85 111,998,924.94 109,240,610.91 17,457,485.88
补贴
2、职工福利费 1,344,106.59 1,344,106.59
3、社会保险费 554,931.17 16,613,851.11 16,971,559.70 197,222.58
其中：医疗保险费 554,931.17 16,387,564.38 16,745,509.52 196,986.03
工伤保险费 107,515.64 107,348.99 166.65
生育保险费 118,771.09 118,701.19 69.90
4、住房公积金 832,814.60 832,814.60
5、工会经费和职工教育
1,665,125.58 1,423,656.25 936,174.42 2,152,607.41
经费
合计 16,919,228.60 132,213,353.49 129,325,266.22 19,807,315.87
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,286,387.92 3,286,387.92
2、失业保险费 171,970.64 171,970.64
合计 3,458,358.56 3,458,358.56
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,307,048.58 14,398,997.80
营业税 191,605.56
企业所得税 15,081,585.85 18,357,131.05
个人所得税 989,540.87 624,244.32
城市维护建设税 582,009.18 1,009,345.71
教育费附加 255,934.84
河道维护费 79,281.49
82
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应交地方教育附加收入 170,623.24
印花税 3,143,313.91 2,340,379.67
其他 7,453.41 1,427,763.11
合计 28,616,791.37 38,349,467.22
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,662,497.51 4,849,754.77
短期借款应付利息 930,864.54 536,647.35
合计 5,593,362.05 5,386,402.12
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
服务费 7,636,765.40 6,008,908.58
设备款 7,205,120.20 8,255,748.50
暂估费用 5,247,629.64 3,097,594.73
其他 10,386,125.99 7,493,952.36
合计 30,475,641.23 24,856,204.17
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 公司 2,401,096.85 尚未结算
B 公司 530,366.35 尚未结算
C 公司 276,700.00 尚未结算
合计 3,208,163.20 --
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
83
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一年内到期的长期借款 81,026,619.74 85,843,083.73
合计 81,026,619.74 85,843,083.73
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 31,971,760.52 43,579,172.99
保证借款 212,198,400.00 246,757,200.00
合计 244,170,160.52 290,336,372.99
26、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程质保金 3,372,119.42 3,372,119.42
应付融资租赁款 504,757.46 534,628.15
合计 3,876,876.88 3,906,747.57
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,642,132.66 15,780,923.00 16,084,737.54 21,338,318.12
合计 21,642,132.66 15,780,923.00 16,084,737.54 21,338,318.12 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入金额 变动 与收益相关
上海市科委发放的工程中心能力
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
提升项目资助
收到高新技术成果转换项目财政
14,502,000.00 14,502,000.00 与收益相关
补贴
虹口科委 ABS 项目配套资金 27,000.00 27,000.00 与收益相关
84
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虹口科委重点企业奖励 80,000.00 80,000.00 与收益相关
收知识产权局专利补贴 13,960.00 13,960.00 与收益相关
收到"专精特新"中小企业专项资
50,000.00 50,000.00 与收益相关
金奖励
海普利特复合材料股份有限公司
与华东理工大学联合申报的"高性
能长玻纤增强聚丙烯材料关键技
术研发及工业化应用"项目获得上 100,000.00 100,000.00 与收益相关
海市技术发明奖二等奖荣誉证书，
并由上海市奖励办颁发奖金十万
元
产业转型升级专项-引进技术吸收
390,000.00 390,000.00 与资产相关
与创新项目财政补贴
上海市科技小巨人拨款 258,000.00 258,000.00 与收益相关
上海市科技小巨人拨款(匹配资
460,224.73 43,146.07 417,078.66 与资产相关
助）
上海汽车用塑料材料工程技术研
216,666.67 23,214.29 193,452.38 与资产相关
究中心
建设智能电网用户端设备与系统
等 41 个上海工程技术研究中心项 216,666.67 23,214.29 193,452.38 与资产相关
目
自主创新专项资金市配套款 546,835.42 60,759.49 486,075.93 与资产相关
纤维增强高性能聚丙烯结构材料
300,000.00 300,000.00 与收益相关
的产业化关键技术研发
本体 ABS 环境友好改性技术研发
216,000.00 216,000.00 与收益相关
及万吨级应用示范
本体 ABS 环境友好改性技术研发
108,000.00 108,000.00 与收益相关
及万吨级应用示范(匹配资助)
清洁生产奖励 100,000.00 100,000.00 与收益相关
嘉兴工业园区管理委员会产业扶
5,793,438.28 62,941.68 5,730,496.60 与资产相关
持政策
嘉兴市级工业发展资金和战略性
3,514,754.93 213,892.25 3,300,862.68 与资产相关
产业新兴产业发展专项资金项目
年产 10 万吨高性能改性高分子塑
3,525,695.17 198,046.45 3,327,648.72 与资产相关
料复合材料产业化项目
年产 5 千万吨汽车用高性能低气
味低散发聚丙烯技术改造项目补 402,517.50 541,400.00 943,917.50 与资产相关
助
收到 2015 年下半年房产税返还 412,563.00 412,563.00 与收益相关
85
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到 2015 年下半年增值税返还 24,000.00 24,000.00 与收益相关
嘉兴市南湖区财政支付（核算）中
心 2015 年嘉兴两化融合示范试点 30,000.00 30,000.00 与收益相关
企业
液晶高分子材料高新技术产业化
新建项目上海市重点技术改造专 3,593,333.29 220,000.02 3,373,333.27 与资产相关
项资金
合计 21,642,132.66 15,780,923.00 16,084,737.54 21,338,318.12 --
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00
其他说明：
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 569,674,225.06 569,674,225.06
其他资本公积 5,000,000.00 5,000,000.00
股份支付计入股东权益
4,026,600.00 4,026,600.00
的金额
合计 578,700,825.06 578,700,825.06
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 22,957,337.7 9,916,688.5 9,916,688.5 32,874,02
合收益 0 8 8 6.28
22,957,337.7 9,916,688.5 9,916,688.5 32,874,02
外币财务报表折算差额
0 8 8 6.28
其他综合收益合计 22,957,337.7 9,916,688.5 9,916,688.5 32,874,02
86
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0 8 8 6.28
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 118,424,636.00 118,424,636.00
合计 118,424,636.00 118,424,636.00
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 849,496,853.83 644,214,511.77
调整后期初未分配利润 849,496,853.83 644,214,511.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 166,020,926.76 260,394,318.85
减：提取法定盈余公积 28,111,976.79
应付普通股股利 27,000,000.00 27,000,000.00
期末未分配利润 988,517,780.59 849,496,853.83
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,434,083,057.22 1,053,512,566.39 1,339,452,297.78 1,019,275,399.48
合计 1,434,083,057.22 1,053,512,566.39 1,339,452,297.78 1,019,275,399.48
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 69,238.89 417.18
城市维护建设税 3,352,030.46 1,815,095.95
教育费附加 2,528,949.54 1,299,901.63
其他 412,974.68 259,975.81
合计 6,363,193.57 3,375,390.57
87
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 36,838,559.15 17,486,790.72
职工薪酬及福利 9,721,741.96 8,348,350.34
差旅费 1,447,763.55 1,109,362.82
业务招待费 1,236,716.82 1,224,689.58
办公费 1,172,096.74 1,018,202.66
折旧费 318,792.14 287,217.43
修理费 19,083.74
业务宣传费 205,850.96 223,873.44
其他 4,806,086.25 2,367,136.15
合计 55,766,691.31 32,065,623.14
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 49,276,981.52 39,734,165.74
职工薪酬及福利 26,018,407.78 16,863,840.32
折旧及摊销 7,939,777.90 8,082,217.44
审计咨询等专业服务费 5,256,739.24 12,071,152.13
税金 5,661,708.90 2,463,359.07
办公及会务费 1,404,999.01 1,262,108.77
差旅费 780,641.64 435,313.14
运输费 178,080.52 1,231,358.22
业务招待费 2,074,898.07 55,597.61
修理费 347,651.68 683,771.34
租赁费 426,450.64
其他 8,948,582.99 3,860,592.22
合计 107,888,469.25 87,169,926.64
37、财务费用
单位： 元
88
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,986,628.74 17,086,914.15
利息收入 -2,837,855.62 -655,242.64
汇兑损益 12,080,249.75 1,095,814.43
其他 1,962,240.43 1,631,302.41
合计 28,191,263.30 19,158,788.35
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 107,387.92 -57,169.09
二、存货跌价损失 4,138,648.74 1,672,905.76
合计 4,246,036.66 1,615,736.67
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 0.00 104,547.95
合计 104,547.95
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 20,371.84 31,234.20 20,371.84
其中：固定资产处置利得 20,371.84 31,234.20 20,371.84
政府补助 16,084,737.54 5,436,789.55 16,084,737.54
其他 660.05 1,505.38 660.00
合计 16,105,769.43 5,469,529.13 16,105,769.38
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 性质 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目
主体 原因 类型 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
安全生产专项补助 10,000.00
89
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产学合作项目 150,000.00
高性能汽车仪表板专用料技术 80,000.00
高性能汽车用聚碳酸酯合金材料 500,000.00
虹口区重点企业表彰奖金 80,000.00
虹口区专利资助 39,000.00
嘉兴工业园区管理委员会产业扶持
62,941.68 62,941.70
政策
嘉兴工业园区管理委员会税收奖励
2,839,385.54
政策
嘉兴市级工业发展资金和战略性产
213,892.25 193,597.26
业新兴产业发展专项资金项目
建设智能电网用户端设备与系统等
23,214.29 23,214.29
41 个上海工程技术研究中心项目
经济发展贡献奖 500,000.00
年产 10 万吨高性能改性高分子塑料
198,046.45 198,046.41
复合材料产业化项目
企业国际市场开拓奖励 3,877.00
汽车用改性塑料标准化示范项目 90,000.00
上海汽车用塑料材料工程技术研究
23,214.29 23,214.29
中心
上海市国内专利资助 59,607.00
上海市科技小巨人拨款(匹配资助） 43,146.07 43,146.06
上海市领军人才资金 160,000.00
上海市专利新产品 100,000.00
液晶高分子材料高新技术产业化新
建项目上海市重点技术改造专项资 220,000.02 220,000.02
金
自主创新专项资金市配套款 60,759.49 60,759.52
收到高新技术成果转换项目财政补 14,502,000.0
贴 0
虹口科委 ABS 项目配套资金 27,000.00
虹口科委重点企业奖励 80,000.00
收知识产权局专利补贴 13,960.00
收到"专精特新"中小企业专项资金
50,000.00
奖励
海普利特复合材料股份有限公司与
100,000.00
华东理工大学联合申报的"高性能长
90
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
玻纤增强聚丙烯材料关键技术研发
及工业化应用"项目获得上海市技术
发明奖二等奖荣誉证书，并由上海
市奖励办颁发奖金十万元
收到 2015 年下半年房产税返还 412,563.00
收到 2015 年下半年增值税返还 24,000.00
嘉兴市南湖区财政支付（核算）中
心 2015 年嘉兴两化融合示范试点企 30,000.00
业
16,084,737.5
合计 -- -- -- -- -- 5,436,789.09 --
4
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 5,918.10
其中：固定资产处置损失 5,918.10 5,918.10
对外捐赠 130,000.00 130,000.00
合计 135,918.10 135,918.10
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,586,641.73 24,978,938.19
递延所得税费用 -1,522,880.42 -164,093.76
合计 28,063,761.31 24,814,844.43
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 194,084,688.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 29,112,703.21
子公司适用不同税率的影响 3,101,027.70
91
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
调整以前期间所得税的影响 -4,214,749.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 64,779.76
所得税费用 28,063,761.31
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的各项政府补助 16,085,397.54 655,242.64
利息收入 2,837,855.62 4,611,869.54
往来款 19,261,155.20 5,556,997.70
合计 38,184,408.36 10,824,109.88
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 8,887,598.06 14,181,639.84
管理费用 30,918,638.19 9,800,421.51
其他 12,975,643.60 2,917,226.96
合计 52,781,879.85 26,899,288.31
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
境外（美国）子公司被收购日持有的货
701,663.72
币资金
各项政府补助 2,000,000.00
合计 2,701,663.72
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
92
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 166,020,926.76 157,550,665.58
加：资产减值准备 4,246,036.66 1,615,736.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
29,162,435.28 28,723,175.75
物资产折旧
无形资产摊销 1,455,059.36 1,475,594.99
长期待摊费用摊销 150,963.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-14,453.74 31,234.20
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,740,933.13 12,540,674.14
投资损失（收益以“－”号填列） -104,547.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -961,655.79 -164,093.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -562,515.80
存货的减少（增加以“－”号填列） -58,857,671.47 6,520,307.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
42,649,173.23 -376,349,289.58
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
196002624.19 126,652,244.97
列）
其他 1,175,080.47
经营活动产生的现金流量净额 2,026,607.28 -40,333,217.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 148,981,261.07 123,063,468.78
减：现金的期初余额 140,665,785.00 295,301,177.51
现金及现金等价物净增加额 8,315,476.07 -172,237,708.73
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 148,981,261.07 140,665,785.00
其中：库存现金 386,669.30 41,641.01
可随时用于支付的银行存款 148,594,591.77 140624143.99
三、期末现金及现金等价物余额 148,981,261.07 140,665,785.00
93
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 328,960.00 信用证保证金
存货 183,205,366.04
固定资产 128,609,953.47
无形资产 1,329,794.32
在建工程 4,453,815.24
应收账款 66,944,107.20
合计 384,871,996.27 --
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 214,197.49 6.6312 1,420,386.42
其中：美元 10,095,323.20 6.6312 66,944,107.20
预付账款
其中：美元 1,133,202.40 6.6312 7,514,491.75
其他应收款
其中：美元 2,045,932.97 6.6312 13,566,990.71
短期借款
其中：美元 17,551,588.66 6.6312 116,388,094.72
应付账款
其中：美元 8,535,699.50 6.6312 56,601,930.52
其他应付款
其中：美元 8,585,157.25 6.6312 56,929,894.76
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
WPR 公司为主要的境外经营实体，主要生产经营在美国南卡罗莱纳州，记账本位币为美元，成立至今记
账本位币未发生变化。
94
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海普利特化工
上海 上海 制造 100.00% 新设
新材料有限公司
浙江普利特新材
浙江 浙江 制造 100.00% 新设
料有限公司
上海翼鹏投资有
上海 上海 投资 100.00% 新设
限公司
上海普利特材料
上海 上海 制造 100.00% 新设
科技有限公司
重庆普利特新材
重庆 重庆 制造 100.00% 新设
料有限公司
Pret Holdings
美国 美国 投资 100.00% 新设
LLC
WRP Holdings
美国 美国 投资 100.00% 收购
LLC
Wellman
Advanced 美国 美国 制造 100.00% 收购
Materials, LLC
D.C.Foam
Recycle 美国 美国 制造 100.00% 收购
Incorporated
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本公司无控股公司，实际控制人为自然人周文先生，现任本公司董事长兼总经理，截止 2016 年 6 月 30 日，
周文先生拥有本公司 51.43%的表决权。
95
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郭艺群 股东
张祥福 股东，关键管理人员
周武 股东，关键管理人员
卜海山 股东，关键管理人员
李宏 股东，关键管理人员
储民宏 关键管理人员
李结 关键管理人员
丁巧生 关键管理人员
沈瑜 关键管理人员
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）公司于2015年2月4日与中国进出口银行签订了编号为2010001062015210202BE01号《保证合同》，为
公司全资子公司上海翼鹏投资有限公司于2015年2月4日与中国进出口银行签订的合同编号为
2010001062015210202号《借款合同》提供保证。
（2）公司实际控制人周文于2015年2月4日与中国进出口银行签订了编号为2010001062015210202EY01号
《股票质押合同》，公司实际控制人周文将其所拥有完全所有权的3300万股深交所上市无限售流通股质押，
为公司全资子公司上海翼鹏投资有限公司于2015年2月4日与中国进出口银行签订的合同编号为
2010001062015210202号《借款合同》提供质押担保。
（3）公司于2016年5月30日与交通银行股份有限公司嘉兴支行签订了编号为最610B160017号《最高额保证
96
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合同》，为公司全资子公司浙江普利特新材料有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴支行在2016年5月30
日至2017年5月31日期间所签订的提供流动资金贷款、出口押汇等提供最高额保证担保，担保的债权最高
余额为人民币2亿元。
（4）公司于2016年6月1日与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订了编号为最2016年嘉兴（保）字0063
号《最高额保证合同》，为公司全资子公司浙江普利特新材料有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴支行
在2016年6月1日至2017年5月31日期间所签订的提供银行承兑协议、信用证开证协议/合同、国际国内贸易
融资协议等提供最高额保证担保，担保的债权最高余额为人民币1亿元。
（5）公司于2015年9月30日与交通银行股份有限公司上海市青浦支行签订了编号为C1509GR3105910号《保
证合同》，为公司全资子公司上海普利特材料科技有限公司与交通银行股份有限公司上海市青浦支行在
2015年7月1日至2016年7月1日期间所订立的贷款、减免保证金开证、进口贸易融资与一般银行承兑汇票等
一系列业务合同所形成的债权本金及其相应的利息、罚息、费用等提供最高额保证担保，担保的债权最高
余额为人民币5千万元。
（6）公司于2015年10月与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订了编号为2015年保字230号《最高额
保证合同》，为公司全资子公司上海翼鹏投资有限公司与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订的合
同编号为合同编号为2015年授字230号《授信额度协议》（授信期限为2015年10月8日至2016年9月5日）提
供最高额连带责任保证，所担保债权之最高本金余额为人民币1亿元整。
（7）公司于2016年3月30日与交通银行股份有限公司上海市青浦支行签订了编号为C160330GR3104678号
《保证合同》，为公司全资子公司上海翼鹏投资有限公司与交通银行股份有限公司上海市青浦支行在2016
年3月30日至2017年3月30日期间签订的全部合同提供最高保证担保，保证人担保的最高债权额为1.1亿元整。
（8）公司于2015年6月23日与中国农业银行股份有限公司上海青浦支行签订了编号为3100520150000138号
《最高额保证合同》，为全资子公司重庆普利特新材料有限公司在2015年6月23日至2018年6月22日期间签
订的贷款、减免保证金开证、进口押汇及其他业务提供担保，担保的债权最高余额为4050万元整。
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
97
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
十三、资产负债表日后事项
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,524,41 1,524,41 1,524,4 1,524,418
独计提坏账准备的 0.18% 100.00% 0.18% 100.00%
8.58 8.58 18.58 .58
应收账款
按信用风险特征组
853,297, 3,508,80 849,789,1 868,828 3,247,071 865,581,55
合计提坏账准备的 99.82% 0.41% 99.82% 0.37%
939.14 9.08 30.06 ,630.92 .47 9.45
应收账款
单项金额不重大但
17,945.0 17,945.0 17,945.
单独计提坏账准备 0.00% 100.00% 0.00% 17,945.00 100.00%
0 0 00
的应收账款
854,840, 5,051,17 849,789,1 870,370 4,789,435 865,581,55
合计 100.00% 100.00%
302.72 2.66 30.06 ,994.50 .05 9.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
98
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
A 公司 1,125,326.19 1,125,326.19 100.00% 预计无法收回
B 公司 399,092.39 399,092.39 100.00% 预计无法收回
合计 1,524,418.58 1,524,418.58 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 753,719,733.51
6 个月至一年 33,415,739.60 1,670,786.98 5.00%
1 年以内小计 787,135,473.11 1,670,786.98
1至2年 1,981,772.25 396,354.45 20.00%
2至3年 2,424,241.61 1,212,120.80 50.00%
3 年以上 306,062.46 229,546.85 75.00%
合计 791,847,549.43 3,508,809.08
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
组合三 61,450,389.71
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 261,737.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 141,589,466.50 元，占应收账款年末余额合计数
的比例为 17.88%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,987,266.96 元。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
123,915, 123,915,0 129,690 129,690,36
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
054.79 54.79 ,360.38 0.38
其他应收款
123,915, 123,915,0 129,690 129,690,36
合计 100.00% 100.00%
054.79 54.79 ,360.38 0.38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
组合二 6,464,323.08
组合三 117,450,731.71
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
预付油费 939,389.03 549,045.91
暂支款 1,803,375.66 1,611,612.05
股权转让款 500,000.00 500,000.00
100
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
保证金 212,607.27
预付电费 301,308.48
其他 2,920,249.91 1,040,598.75
合并范围内关联方往来 117,450,731.71 125,776,496.40
合计 123,915,054.79 129,690,360.38
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海普利特化工新材
往来款 69,023,914.96 一年以内 55.70%
料有限公司
浙江普利特新材料有
往来款 19,510,226.41 一年以内 15.74%
限公司
上海翼鹏投资有限公
往来款 14,599,200.00 一年以内 11.78%
司
上海普利特材料科技
往来款 11,535,928.64 一年以内 9.31%
有限公司
重庆普利特新材料有
往来款 2,781,461.70 一年以内 2.24%
限公司
合计 -- 117,450,731.71 -- 94.77%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 671,000,000.00 671,000,000.00 651,000,000.00 651,000,000.00
对联营、合营企
10,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
业投资
合计 681,000,000.00 681,000,000.00 656,000,000.00 656,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
101
上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海普利特化工
91,000,000.00 91,000,000.00
新材料有限公司
浙江普利特新材
320,000,000.00 20,000,000.00 340,000,000.00
料有限公司
上海翼鹏投资有
30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
上海普利特材料
10,000,000.00 10,000,000.00
科技有限公司
重庆普利特新材
200,000,000.00 200,000,000.00
料有限公司
合计 651,000,000.00 20,000,000.00 671,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海超碳
石墨烯产 5,000,000 5,000,000 10,000,00
业技术有 .00 .00 0.00
限公司
5,000,000 5,000,000 10,000,00
小计
.00 .00 0.00
5,000,000 5,000,000 10,000,00
合计
.00 .00 0.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 986,464,900.57 695,153,915.33 952,175,793.18 700,810,031.06
合计 986,464,900.57 695,153,915.33 952,175,793.18 700,810,031.06
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收益 104,547.95
合计 104,547.95
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 14,453.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,084,737.54
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -129,669.95
减：所得税影响额 2,453,523.03
合计 13,515,998.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.66% 0.61 0.61
扣除非经常性损益后归属于公司
7.95% 0.56 0.56
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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上海普利特复合材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司全体董事、高级管理人员签名确认的2016年半年度报告正本。
二、载有公司法定代表人周文先生、公司财务负责人储民宏先生及会计机构负责人王晓杰先生签名并盖章
的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件备置地点：证券投资部。
上海普利特复合材料股份有限公司
董事长：周文
2016 年 8 月 24 日
105