上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海普利特复合材料股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人周文、主管会计工作负责人储民宏及会计机构负责人(会计主管
人员)沈奕豪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
请投资者认真阅读本半年度报告全文，并注意下列风险因素，参见第四节、
第十条“公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 33
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 34
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 101
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
上海证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
公司、本公司、普利特 指 上海普利特复合材料股份有限公司
普利特新材料 指 上海普利特化工新材料有限公司
浙江普利特 指 浙江普利特新材料有限公司
重庆普利特 指 重庆普利特新材料有限公司
材料科技 指 上海普利特材料科技有限公司
翼鹏投资 指 上海翼鹏投资有限公司
美国普利特 指 PRET Holdings LLC
WPR 公司 指 WPR Holdings LLC
Wellman Advanced Materials LLC.由原 Wellman Plastics Recycling
威尔曼先进材料、WAM 指
LLC 于 2016 年 3 月 3 日更名而来
DC Foam 指 D.C. Foam Recycle Incorporated
董事会 指 上海普利特复合材料股份有限公司董事会
监事会 指 上海普利特复合材料股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海普利特复合材料股份有限公司公司章程》
本报告期、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 普利特 股票代码 002324
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海普利特复合材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 普利特
公司的外文名称（如有） SHANGHAI PRET COMPOSITES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）PRET
公司的法定代表人 周文
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 储民宏 钱丽娟
联系地址 上海市青浦工业园区新业路 558 号 上海市青浦工业园区新业路 558 号
电话 021-69210096 021-69210096
传真 021-51685255 021-51685255
电子信箱 chumh@pret.com.cn qianlj@pret.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,609,831,677.69 1,434,083,057.22 12.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 124,902,495.64 166,020,926.76 -24.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
85,167,094.51 152,504,928.46 -44.15%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -30,911,506.46 2,026,607.28 -1,625.28%
基本每股收益（元/股） 0.46 0.61 -24.59%
稀释每股收益（元/股） 0.46 0.61 -24.59%
加权平均净资产收益率 5.73% 8.66% -2.93%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,532,691,210.55 3,438,955,371.74 2.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,235,628,980.90 2,123,237,778.79 5.29%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 199,766.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
47,515,555.22
准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,965.11
减：所得税影响额 7,931,955.19
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合计 39,735,401.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□ 是 √ 否
公司所处行业为新材料行业中的化工新材料子行业，属国家重点发展的新材料技术领域。公司主营业
务为先进高分子材料和高性能纤维及其复合材料的研发、生产、销售和服务。公司主要产品为汽车改性材
料产品和特种工程材料产品等。
公司业务主要聚焦于汽车材料领域，主要产品用途为：作为原材料，用以加工生产汽车用复合材料部
件，最终安装应用于汽车内外部各相关系统。公司主要经营模式与上年相比没有发生重大变化。在汽车材
料领域，公司为客户提供“双品牌、双引擎”的材料解决方案：PRET 高性能复合材料 + WELLMAN 绿色环
保材料。公司产品已经在宝马汽车、奔驰汽车、欧宝等欧系车企，通用、福特和克莱斯勒等北美车企，上
汽大众、上汽通用、一汽大众、长安福特、北汽宝沃等合资车企，上海汽车、长城汽车、吉利汽车、长安
汽车、比亚迪、奇瑞汽车等主要自主品牌车企的车型上广泛应用。
在特种工程材料领域，公司积极开发 TLCP、碳纤维增强工程材料、高温尼龙（PPA）复合材料、聚苯
硫醚（PPS）复合材料等特种工程材料技术与产品，拓展相关特种工程材料在交通、通讯电子、航天航空、
军民融合等领域的应用，相关业务发展趋势良好。
新能源汽车因其低碳环保可持续的特点，日渐发展成为全球汽车产业新的时代潮流，全球众多国家均
大力鼓励并积极推动新能源汽车的产业化进程。法国、英国近期相继宣布拟从 2040 年起全面禁售汽柴油
车；在油价处于低位的情况下，美国各大汽车制造商仍然加紧纯电动汽车的制造与营销。我国国务院发布
的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》则明确提出到 2020 年，实现当年产销 200 万辆以上，累计产
销超过 500 万辆新能源汽车的目标，并形成满足电动汽车需求的充电基础设施体系。更加轻量化、高性能
化的汽车改性材料对实现新能源汽车的高续航能力、高安全性及可靠性具有至关重要的作用。公司已针对
新能源汽车内外饰零部件、电池及动力系统成功研发多款新材料产品，在支持整车及零部件制造商客户布
局新能源汽车市场方面发挥了战略伙伴作用，以塑代钢、以塑代铝的产业化应用已经实现并逐步加速。
报告期，我国全面开始实行国V排放标准，反映了我国汽车行业迅猛发展和重视环境保护相平衡的战
略意识；所有新定型销售车辆必须满足《乘用车控制质量评价指南》的标准要求，新标准强制规定汽车生
产企业改进相关生产工艺，不断提高原材料的质量。2017年4月25日，工信部、发改委、科技部联合印发
《汽车产业中长期发展规划》，确定了“力争经过十年持续努力，迈入世界汽车强国行列”的总目标。未来
一个时期，我国汽车市场将保持平稳增长，加之差异化、多元化的消费需求，将为自主品牌汽车发展提供
巨大空间；制造强国的战略实施和“一带一路”的建设也为汽车及配套产业发展提供了重要支撑和海外发展
机遇。
为贯彻落实国家“十三五”规划纲要和《中国制造2025》，2017年1月，工信部、发改委、科技部、财
政部印发《新材料产业发展指南》，提出了三大重点发展方向，分别是先进基础材料、关键战略材料、前
沿新材料；同时指出将通过创新组织协调机制、优化行业管理服务、加大财税金融支持、推进军民融合发
展、深化国际交流合作等5个方面来保障新材料产业发展。在国家对新材料产业发展多重战略利好的支持
下，公司始终专注的先进高分子材料、高性能纤维及复合材料、前沿新材料这三大新材料方向将具有良好
的发展前景。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 减少主要系报告期对联营企业上海超碳石墨烯产业技术有限公司权益法核算所致。
固定资产 减少主要系报告期计提折旧所致。
无形资产 减少主要系报告期计提摊销所致。
在建工程 增加主要系报告期嘉兴工厂二期项目投资所致。
应收票据 增加主要系报告期银行承兑汇票结算增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□ 是 √ 否
报告期，公司主营业务继续保持稳健发展，各项核心竞争力持续巩固加强。
1、技术与研发
公司专注先进高分子材料、高性能纤维及复合材料、纳米前沿材料这三大新材料方向，保持研发和创
新的投入，高度重视高新技术成果产业化、产学研紧密结合，进一步增强公司的竞争能力和自主创新能力。
报告期，在汽车材料领域，公司新增发明专利申请数量 7 项，获得授权发明专利 2 项。截止报告期末，
公司共累计获得 143 项发明专利授权，其中 141 项授权发明专利，2 项实用新型专利授权，另有 115 项发
明专利在申请中。在特种工程材料领域，公司通过持续自主开发，目前已形成液晶高分子材料（TLCP）、
碳纤维增强工程材料、特种工程复合材料等高端材料的技术与产品储备，TLCP、碳纤维增强工程材料等产
品已经开始向客户批量供应或量产。公司对 TLCP 技术拥有完全自主知识产权，并获得美国 PCT 专利，世
界范围内仅有几家著名化工巨头可以生产。公司已经建立 TLCP 材料从树脂聚合到复合改性的完整技术与
生产体系。公司开发出超高流动、超低翘曲、高强度、抗静电等一系列高性能 TLCP 材料性能进一步得到
提升，并实现较好的市场销售增长。
2、品牌与市场
“普利特”品牌在国内汽车改性材料行业具有较高的知名度和美誉度。“普利特”商标连续被认定为
上海市著名商标。通过收购美国 WPR 公司和公司部分材料产品进入德国宝马与奔驰的全球认可目录清单，
“普利特”品牌影响力已经从国内市场延伸到北美市场和欧洲市场。公司对“普利特”商标进行跨类、跨
地区防御性注册，截止报告期末，公司拥有注册商标共计 22 件，其中国内 11 件，国外 11 件，公司拥有 1
件上海市著名商标。
公司为客户提供“双品牌、双引擎”的材料解决方案：PRET 高性能复合材料 + WELLMAN 公司 ECOLON
绿色环保材料。公司 PRET 和 ECOLON 系列产品已经在宝马汽车、奔驰汽车、欧宝等欧系车企，通用、福
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特和克莱斯勒等北美三大车企，上汽大众、上汽通用、一汽大众、长安福特、北汽宝沃等合资车企，上海
汽车、长城汽车、吉利汽车、长安汽车、比亚迪、奇瑞汽车等主要自主品牌车企的车型上广泛应用。报告
期，公司继续加快推进与 WPR 中美协同发展步伐，继续推动美国生产的普利特改性 PP 和 LGF 材料进入美
国三大汽车公司以及 BMW 的材料认证体系和生产准备工作。
3、管理与人才
公司有效运营并持续改进普利特标准化管理体系（简称 PSMS），以标准化管理体系着手，从实施工厂
的对标管理逐步完善到与全球领先企业的对标，建立集团 U9 全球信息化管理系统，聚焦员工绩效管理、
领导力建设、重大项目管理、预算控制管理等一系列管理制度，重点推进持续改进项目的实施，形成最佳
实践案例，提升运营效率，保持细分市场的领先地位。
“人尽其才、才尽其用、用当其时”是普利特的用人理念，公司的主要管理人员和核心技术人员均为
改性材料领域的资深专家，拥有较高的管理水平与丰富专业技术知识，且大多为公司的发起人股东。公司
建立并完善了主管、经理和总监三层次的人才选拔、培养和晋升机制。在 2016 年成功实施“鲲鹏 1 期”
干部培训计划的基础上，报告期公司继续实施“鲲鹏 2 期”计划，为公司培养和造就一批能够肩负公司全
球化发展重任的各级管理人才队伍。公司通过重大项目的实施，进一步提高研发、营销和其它核心人员的
薪酬水平，将员工的收入与公司的发展、员工的绩效以及员工价值创造紧密联系，更加有效调动全体员工
的积极性和创造力。报告期，公司进一步完善激励机制，在宽带工资、价值创造和分享等激励机制的基础
上，实施了《核心团队成员价值创造红利分享激励计划》。
4、质量与服务
公司自创立起就将“争创世界一流”立为公司质量方针的核心内涵，并持之以恒加以坚持和发扬光大。
我们始终坚持为客户提供零缺陷的产品和服务，确保客户充分满意。
公司通过了 ISO9001、QS9000、ISO/TS16949、ISO14001、OHSAS18001、ISO/IEC17025 等管理体系认证。
公司按照质量管理体系的规范要求，对整个流程进行严格管控，建立了一整套严格的内部质量控制体系，
拥有国内同行领先的检测实验室，配置了目前国际先进的专用检测装置。
“创造价值，成就客户”是普利特文化的核心原则，具有深刻的内涵：我们集聚每位员工的智慧、
激情和创新动力，创造、传递和分享价值，成就客户非凡的绿色新材料体验。我们通过管理理念和思维模
式的变革，牢固树立客户第一的观念。从原来销售理念：为客户提供产品和服务，获取企业利润，转变为
客户价值创造（VCS）理念：了解客户需求，为客户创造价值，帮助客户成功，同时收获普利特的成长。
基于成就客户的服务理念，公司配备了跨部门服务团队，专门直接面对客户，服务于客户，形成了售前、
售中、售后全时段的服务体系，建立涉及技术、商务、管理多层次的服务模式，与客户建立了紧密信赖的
长期合作关系。公司严格执行标准化管理流程，聚集技术，提升质量，建立并推广标准化产品设计和整体
解决方案，建立完善的服务网络。
5、节能环保
普利特的使命是“聚焦材料科技、创造绿色未来”。环境保护以及资源循环利用在全世界范围倍受瞩
目，很多领域都开始将回收材料的使用作为一项考核指标及强制要求，部分汽车制造商已经开始提出关于
汽车零部件回收材料的最低使用量要求。
公司在产品研发与推广过程中始终坚持（1）开发高强度、高刚性连续纤维增强改性材料，进一步提
高改性塑料材料在汽车中的应用比例，实现汽车用材料轻量化，降低能耗；（2）提高汽车改性材料的使用
寿命，开发同时满足多种汽车部件要求的高性能改性材料以减少材料品种，从而提高可回收性；（3）降低
汽车材料散发物，提高汽车材料品质和乘员舒适性；（4）开发改性材料回收技术，提高改性材料的回收比
例，降低合成改性材料的石油消耗；（5）充分利用天然材料，降低合成材料比例，开发有机天然纤维增强
热塑性改性材料生产技术。WPR 公司利用材料循环技术生产改性 PA 材料，充分践行了资源循环利用的绿
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色环保理念。
6、国际化运营
为了实现“全球化优秀新材料公司”伟大愿景，通过实战，公司不断加强全球并购重组和国际化运营
能力建设，具备了将收购公司从并购和协同的初级阶段，逐步成长到整合和发展的高级阶段的能力。
2015 年 2 月，公司成功完成收购美国 WPR 公司。 WPR 公司是目前全球领先再生尼龙工程材料生产
商，在北美汽车行业三大巨头中占有领先的市场份额，与本公司具有较强的互补与协同。通过收购美国
WPR 公司，补强了公司 PA 和 PET 工程材料的产品类别，搭建了海外业务平台，经营区域快速步入北美市
场，开拓公司管理人员的国际化视野，公司的行业地位和品牌的影响力得到了显著加强，持续推动公司在
全球范围内的战略布局，从而为公司进一步拓展全球业务奠定基础。报告期，翼鹏投资已获得企业境外投
资证书，将在德国投资设立全资子公司普利特欧洲有限责任公司。普利特欧洲市场将遵循销售与技术服务
先行，条件成熟时通过并购或自建方式设立欧洲制造工厂。
并购重组是实现公司业绩增长的重要路径，加快中美协同发展，努力布局欧洲和新兴市场将成为公司
未来发展的重要工作。通过成功收购美国 WPR 公司，公司迈出全球化战略的重要一步，通过主导实施 WPR
的协同计划和运营管理，公司已经在全球化人才储备、资本并购、市场运营、技术研发、经营管理等方面
积累一定的知识和经验，为公司下一步国际化战略有效实施奠定了坚实基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，全球经济改善复苏并不平衡，结构性强劲增长仍未出现，依然面临不少风险和不确定
因素。国内经济稳中求进，供给侧结构性改革为经济中长期发展创造了机会。上半年，受2016年购置税的
优惠透支了汽车市场需求等因素影响，国内汽车行业增速明显放缓。据中国汽车工业协会统计，2017年1-6
月份我国汽车产销量分别为1,352.58万辆和1,335.39万辆，同比增长4.64%和3.81%，其中，乘用车产销量分
别为1,148.3万辆和1125.3万辆，同比增长3.2%和1.6%。下半年，随着去年透支市场的逐步消化完毕，预计
中国汽车市场产销量将实现较高增长。
2017年上半年，国内化工产品价格在经历去年下半年快速上涨后，在2月份开始冲高回落，但较去年
上半年仍有较大上涨。中塑在线中国塑料城价格指数2017年6月30日为924点，较2016年6月30日的808点上
涨14.3%。化工产品价格上涨并处于高位的主要原因为：供给侧改革进程加速及更加严格的环保核查，将
会使2017年更多技术落后、环保要求不达标的化工产能陆续退出市场。其次，受人民币贬值及美联储加息
等事件影响，部分自给率较低的化工产品的进口成本增加，导致市场价格上涨。再次，随着经济环境的触
底，终端市场将逐步稳定，对化工市场价格形成稳定支撑。在原油市场方面，原油价格仍存在不确定性因
素。虽然2016年年底石油输出国组织(OPEC)联合以俄罗斯为主的非OPEC成员国减产有效支撑了原油市场，
但未来OPEC及其他国家是否能完全落实减产协议仍未可知。综合来看，2017年化工市场价格将呈现整体
上涨态势，但上涨速度会较2016年有所放缓。
报告期，在上半年3.2%的国内乘用车产量增长幅度的背景下，公司实现营业收入16.10亿元，同比增长
12.26%，继续保持二位数增长速度。面对汽车行业上半年增长幅度的趋缓，公司聚焦领先技术与客户服务，
推行VCS客户价值创造销售模式，加强与各大整车厂的紧密合作，持续推进在通用、福特、宝马、奔驰等
品牌的材料认证，积极参与主要自主品牌车型的材料同步开发，实现公司收入的稳步增长。
报告期，受国内石化原材料价格上涨影响，公司实现净利润1.25亿元，同比下降24.77%。上半年，公
司主要产品价格与去年同期相比基本保持相对稳定，但原材料价格同比上涨较多，导致公司上半年平均毛
利率为19.22%，较去年同期的下降7.32个百分点。
报告期，公司聚焦新材料领域，为客户提供“PRET高性能复合材料+ECOLON绿色环保材料”的“双
品牌、双引擎”的材料解决方案，稳步推进公司产品的高端化、绿色化、国际化发展理念，持续加大对研
发与创新的投入，拓展产品研发种类与应用领域，夯实公司的市场竞争力与持续发展能力。
公司紧紧抓住汽车行业“节能、环保”两大主线，致力于轻量化、低气味、低VOC材料的深度开发与
持续提升。在汽车轻量化材料方面，公司重点研发的微发泡材料技术、低密度材料技术、薄壁化材料技术、
免喷涂金属光泽材料技术等等在行业中处于领先地位，积极参与主机厂新车型的前期开发，紧密配合零部
件厂家的产品设计，深入推进这些新技术产业化与市场化，目前这些技术已经在国内外主机厂中得到了广
泛的应用。在汽车环保材料方面，公司不断的探索创新和努力，通过材料配方的优化、工艺的选择、设备
的改进等方面的提升，使得公司可以实现批量化生产出低气味、低VOC的改性复合材料，持续改善了材料
的气味等级，零部件的气味和VOC明显降低，得到了各大主机厂的一致认可。报告期内，公司新增福特汽
车材料认可6项，累计共121款材料通过认证进入福特全球采购清单；新增通用汽车材料认可6项，累计共
59款材料进入通用材料清单。
报告期，公司国际化步伐继续稳步推进。在北美市场，公司通过美国WAM，继续推动美国生产的普
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利特改性PP和LGF材料进入美国三大汽车公司以及BMW的材料认证体系和生产准备工作。在欧洲市场，
公司的多款高端材料已经进入德国宝马及奔驰全球材料清单，翼鹏投资已获得企业境外投资证书，将在德
国投资设立全资子公司普利特欧洲有限责任公司。
在特种工程材料领域，公司积极开发特种工程材料技术与产品，拓展相关特种工程材料在汽车、通讯
电子、航天航空、军民融合等领域的应用。报告期公司TLCP特种工程材料业务发展良好，TLCP产品销售
收入同比增长超过40%；公司特种碳纤维增强工程塑料业务取得重大进展，已经在汽车、电子、无人飞机
等领域批量应用；公司在高温尼龙（PPA）复合材料技术方面取得进展，打破了国外公司如杜邦、苏威的
垄断，在汽车领域已经应用；公司聚苯硫醚（PPS）复合材料取得一定突破，在水泵叶轮、新能源电池等
方面客户群体逐步增多，销量持续增长。
报告期，公司已针对新能源汽车内外饰零部件、电池及动力系统成功研发多款新材料产品，在支持整
车及零部件制造商客户布局新能源汽车市场方面发挥了战略伙伴作用，以塑代钢、以塑代铝的产业化应用
已经实现并逐步加速。
报告期，公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，于2017年7月11日收
到《关于核准上海普利特复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】926号）。本
次非公开发行股票的募集资金项目嘉兴工厂二期的“年产十五万吨汽车用高性能环保型塑料复合材料生产
项目”前期已由公司自有资金先行投入。截至报告期末各项工程进展顺利，主体结构已进入中间结构验收
阶段。截至本报告披露日，设备已开始陆续进厂、安装。嘉兴工厂二期工程将建成行业内智能制造标杆工
厂，提高自动化，并实现整个工厂、工厂与集团和供应链上下游之间多个维度信息和数据的互联互通，自
动交换，自动收集与分析，自动诊断，自动调整，自动警示。
报告期，在成功实施“鲲鹏1期”干部培训计划的基础上，开始实施“鲲鹏2期”计划，从“运营管理、
品牌战略与市场营销管理、创新思维与企业经营管理、普利特文化&使命、财务管理、战略管理、人力资
源管理” 等方面对学员进行培训，为公司培养和造就一批能够肩负公司全球化发展重任的各级管理人才
队伍。报告期，公司进一步完善激励机制，在宽带工资、价值创造和分享等激励机制的基础上，实施了核
心团队成员价值创造红利分享激励计划。
报告期，公司继续加大对知识产权创造、应用和保护力度。公司新增发明专利申请数量7项，获得授
权发明专利2项。截止报告期末，公司共累计获得143项发明专利授权，其中141项授权发明专利，2项实用
新型专利授权，另有115项发明专利在申请中。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,609,831,677.69 1,434,083,057.22 12.26%
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业成本 1,300,475,904.37 1,053,512,566.39 23.44% 主要系本期销售增长所致
销售费用 56,553,421.19 55,766,691.31 1.41%
管理费用 124,448,897.46 107,888,469.25 15.35%
财务费用 22,842,298.41 28,191,263.30 -18.97%
所得税费用 21,673,187.29 28,063,761.31 -22.77% 主要系本期经营利润减少所致
研发投入 73,802,720.33 49,276,981.52 49.77% 主要系子公司研发投入增加所致
经营活动产生的现金流量净额 -30,911,506.46 2,026,607.28 -1,625.28% 主要系票据结算增加所致
投资活动产生的现金流量净额 -40,801,103.10 -23,985,730.51 70.11% 主要系浙江普利特二期厂房建设投入所致
筹资活动产生的现金流量净额 83,864,158.94 29,637,626.83 182.97% 主要系短期借款增加所致
现金及现金等价物净增加额 11,932,732.97 8,315,476.07 43.50%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,609,831,677.69 100% 1,434,083,057.22 100% 12.26%
分行业
汽车行业 1,496,010,751.44 92.93% 1,301,717,688.28 90.77% 14.93%
非汽车行业 113,820,926.25 7.07% 132,365,368.94 9.23% -14.01%
分产品
改性聚烯烃类 801,984,002.17 49.82% 680,940,771.78 47.48% 17.78%
改性聚苯乙烯类 208,912,713.44 12.98% 163,491,688.61 11.40% 27.78%
改性工程塑料类 550,198,001.40 34.18% 547,820,741.00 38.20% 0.43%
其他类 48,736,960.68 3.02% 41,829,855.83 2.92% 16.51%
分地区
国内 1,276,332,501.15 79.28% 1,034,355,805.46 72.13% 23.39%
国外 333,499,176.54 20.72% 399,727,251.76 27.87% -16.57%
14
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车行业 1,496,010,751.44 1,167,961,382.85 21.93% 14.93% 27.59% -7.75%
非汽车行业 113,820,926.25 132,514,521.52 -16.42% -14.01% -4.07% -12.06%
分产品
改性聚烯烃类 801,984,002.17 646,659,934.44 19.37% 17.78% 22.33% -3.00%
改性聚苯乙烯类 208,912,713.44 168,217,019.63 19.48% 27.78% 67.97% -19.27%
改性工程塑料类 550,198,001.40 455,868,670.28 17.14% 0.43% 16.82% -11.63%
其他类 48,736,960.68 29,730,280.02 39.00% 16.51% -13.93% 21.58%
分地区
国内 1,276,332,501.15 1,020,209,222.87 20.07% 23.39% 45.52% -12.15%
国外 333,499,176.54 280,266,681.50 15.96% -16.57% -20.48% 4.13%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
□ 是 √ 否
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 135,623,378.26 3.84% 126,879,014.65 3.69% 0.15% 主要系筹资活动现金流入所致
15
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款 1,050,683,370.86 29.74% 1,200,812,204.54 34.92% -5.18% 主要系银行承兑汇票结算增加所致
存货 450,647,069.30 12.76% 572,071,321.62 16.64% -3.88% 主要系本期备货减少所致
长期股权投资 7,868,971.01 0.22% 8,662,933.93 0.25% -0.03% 主要系对联营企业权益法核算所致
固定资产 659,071,445.51 18.66% 682,358,458.45 19.84% -1.18%
主要原因系本年嘉兴工厂二期工程
在建工程 160,440,997.43 4.54% 109,986,365.72 3.20% 1.34%
投资增加所致
主要原因系本年银行信用贷款增加
短期借款 932,697,337.19 26.40% 536,838,953.63 15.61% 10.79%
所致
主要系归还中国进出口银行借款所
长期借款 180,422,398.66 5.25% -5.25%
致
应收票据 535,854,282.72 15.17% 150,280,348.96 4.37% 10.80% 主要系银行承兑汇票结算增加所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 210,112.00 信用证保证金
存货 197,945,581.99
全资子公司 Wellman Advanced Materials
固定资产 133,104,895.87 LLC、Wellman Pet LLC 和 Wellman
无形资产 1,443,191.08 Lanolin LLC 以其资产进行抵押（包括但
不限于应收账款、存货、房屋建筑和机
在建工程 11,403,216.64
器设备等）用于银行借款。
应收账款 75,893,669.65
合计 420,000,667.23 --
五、投资状况分析
1、总体情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
170,000,000.00 5,000,000.00 3,300.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
16
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司类 主要业
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 务
上海普利特
高分子
化工新材料 子公司 9100 万元 170,734,117.05 55,499,005.14 76,896,187.09 573,125.98 793,126.00
材料
有限公司
浙江普利特
高分子
新材料有限 子公司 70000 万元 926,230,900.15 582,494,408.21 545,440,273.09 25,430,201.70 28,054,583.12
材料
公司
重庆普利特
高分子
新材料有限 子公司 20000 万元 405,635,021.47 262,880,029.94 225,375,153.20 4,291,629.51 8,621,044.98
材料
公司
上海普利特
高分子
材料科技有 子公司 1000 万元 51,603,992.43 32,797,439.03 83,783,438.60 4,553,814.64 3,415,360.98
材料
限公司
上海普利特
高分子
新材料有限 子公司 10000 万元 62,000,517.80 4,875,390.48 74,161,368.64 6,499,771.85 4,875,390.48
材料
公司
上海翼鹏投
子公司 投资 3000 万元 772,771,491.66 59,584,260.30 481,889,647.66 7,328,526.95 7,183,557.39
资有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-40.00% 至 10.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
13,610.00 至 24,930.00
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
22,670.26
元）
公司核心业务竞争能力持续增强，预计公司项目获取持续增加，
产品销售量与营业收入将继续保持二位数以上增长。但公司主要
业绩变动的原因说明
原材料石化产品价格受多种因素影响，下半年价格走势有不确定
性，并将可能对公司产品成本产生较大影响。在材料成本没有传
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
导至产品价格之前，产品毛利率会下降。公司预计 2017 年 1-9
月净利润较上年同期的变动幅度在-40%~10%之间。
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观及行业形势风险
公司产品的销售会受到国家经济景气度和汽车生产及消费量变化的影响，与经济周期呈现一定的关联
性。2017 年上半年国民经济形势稳中向好，但国际上不稳定因素依然较多，国内长期积累的结构性矛盾依
然突出。2016 年购置税的优惠透支了部分今年的市场需求，且汽车销量基数已经达到较高水平，行业增速
明显放缓。中国汽车工业协会年初预测，2017 年我国汽车市场将实现 5%的增幅，但根据中汽协发布的截
至 6 月份的数据显示，我国 2017 年汽车产销量分别为 1352.58 万辆和 1335.39 万辆，同比增长 4.64%和 3.81%，
整体增幅减缓。
汽车材料是公司的基础与核心业务。针对汽车材料行业特征，公司一方面通过内功建设，增强在行业
核心竞争，力实现持续增长：发挥技术优势建立普利特汽车材料整体解决方案，整合公司内部技术、制造、
营销、质量等部门力量建立普利特客户价值创造销售模式，通过为客户创造价值实现企业成长。另一方面，
时刻关注行业政策动向，把握汽车行业结构调整，新能源汽车与汽车材料轻量化快速发展的时机，努力自
主创新、自主开发、替代进口，化危机为机遇，实现快速发展。同时，公司积极在特种工程材料等非汽车
材料业务领域进行布局，以自主开发和整合发展相结合的模式，实现普利特材料业务不断升级发展。
2、原料价格波动风险
公司的主要原料合成树脂的价格与国际原油价格有较高相关性。受国际政治与经济因素影响，国际原
油价格近年呈宽幅振荡走势，公司原材料价格在油价影响下处于相应的波动态势。而原材料成本变化通过
公司产品销售价格调整对下游客户的产品价格传导有一定滞后性。如果原材料价格大幅度波动，会对公司
毛利率产生一定影响。
公司一方面将加强对原材料市场价格走势的分析、预判，并针对销售市场需求适当进行中远期预报，
在价格波动谷底段择机采购，建立适度原材料库存，减缓对毛利率波动影响，将原油价格对公司业绩的影
响降到最低。另一方面，公司董事会决定针对化工产品价格的市场波动，研究通过主要原材料套期保值工
具，减少价格波动对公司成本的冲击。
3、知识产权风险
公司的核心技术是产品的配方和工艺，尽管目前公司已经通过发明专利授权，实用新型专利授权，软
件著作权登记，来保护公司的知识产权。但公司无法对众多产品的制备方法逐一申请专利保护，而且发明
专利审查公告周期较长，因此公司相当部分的技术是作为技术诀窍进行保护，不能排除有关人员违反公司
规定对外泄露配方或被他人窃取的可能。
公司一方面在技术机密的管理上设置权限，禁止不相关人员接触受保护的技术机密。公司积极开展薪
酬和绩效管理，通过管理层与员工面对面的沟通交流，达成共识，形成承诺，明确了每位员工的岗位说明
书、绩效管理和员工发展评核表，建立实施宽带工资制度，调动员工工作的积极性。同时，公司实施包括
员工持股计划、核心团队价值创造与红利分享激励计划、事业合伙人制度等多种方式在内的多层次激励措
施，来吸引人才、培育人才、留住人才，实现公司业绩持续稳定增长，推进公司发展战略和经营目标的实
现。。
4、人民币汇率风险
公司部分原材料来自国外进口，采用美元结算。公司收购的 WPR 公司为美国公司，其主要业务发生
19
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在北美地区，本币及结算货币均为美元。未来人民币对美元汇率的波动将对公司经营业绩产生影响。
针对这一情况，公司将通过密切关注人民币汇率走势，适当加大人民币结算的材料采购比例；充分运
用财务金融工具降低美元敞口风险；争取通过多种渠道积极筹措资金，降低美元负债比例。或者通过将美
元负债转换为人民币负债等手段，将人民币汇率风险降至最低。
5、国际化风险
2015 年，公司成功收购美国 WPR 公司，公司正式启动全球化战略的第一步。未来，公司将坚定不移
的继续向国际化方面发展。公司国际化过程中，将面临海外并购涉及被并购企业所在国的法律、法规、工
作习惯、社会习俗、工会、政府及非政府组织等诸多因素的影响和制约。同时，未来境外相关政策、法规
也存在调整的可能，进而可能对境外公司的人事、经营、投资、管理等方面带来不确定性。如果在这种环
境下不能有效运营海外子公司，将对公司海外业务产生较大风险。
国际化是普利特产业发展的战略目标，也是实现新材料产业持续发展的必经之路。尽管公司在收购美
国 WPR 后遇到了管理层事前无法预测，事后不可控制的国际油价巨幅波动，并对 WPR 经营带来一定影响。
但 WPR 的再生尼龙业务，以及其作为普利特北美市场平台这一战略作用并没有出现不利变化，普利特正
通过 WPR 平台，有计划有步骤地实现普利特材料进军美国市场。针对国际化中的可能风险，公司在国际
化过程中，坚持严格遵守相关国际法规与制度，尊重所在国家文化传统，聘请具有丰富海外行业管理经验
的国际化管理人才，充分发挥本土员工的积极性与创造性，将公司国际化风险降到最低。
20
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 57.63% 2017 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 08 日 www.cninfo.com.cn
2016 年年度股东大会 年度股东大会 57.64% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 www.cninfo.com.cn
2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 51.83% 2017 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 21 日 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间
类型 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
公司董事、监事、
高级管理人员及
除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不 严格
核心技术人员周 2009 年 12 长期
超过其所持有发行人股份总数的 25%，离职后 6 个 履行
首次公开发行或再融 文、张祥福、卜海 月 18 日 有效
月内，不转让其所持有的发行人股份。 中
资时所作承诺 山、周武、孙丽、
李结、李宏、张鹰
周文、郭艺群、胡 在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被 2009 年 12 长期 严格
坚 法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内 月 18 日 有效 履行
21
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通 中
过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他
权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的
任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任
何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司
产品的业务活动。
上海普利特复合材料股份有限公司：在本人作为上
海普利特复合材料股份有限公司的控股股东或主
要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，将
严格执行中国证监会【证监发（2003）56 号】文
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的有关规定，承诺：
（1）本人及本人所控制的关联方在与股份公司发
生的经营性资金往来中，将严格限制占用股份公司
资金。（2）本人及本人控制的关联方不得要求股份
公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也 严格
2009 年 12 长期
周文 不得要求股份公司代为承担成本和其他支出。（3） 履行
月 18 日 有效
本人及本人控制的关联方不谋求以下列方式将股 中
份公司资金直接或间接地提供给本人及本人控制
的关联方使用，包括：a、 有偿或无偿地拆借股份
公司的资金给本人及本人控制的关联方使用；b、
通过银行或非银行金融机构向本人及本人控制的
关联方提供委托贷款；c、委托本人及本人控制的
关联方进行投资活动；d、为本人及本人控制的关
联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；e、
代本人及本人控制的关联方偿还债务；f、中国证
监会认定的其他方式。
若因税收主管部门对上海普利特复合材料股份有
限公司上市前享受的减按 15%企业所得税优惠政
严格
策认定不成立而需补缴以前年度所得税差额，本人 2009 年 12 长期
周文 履行
作为上海普利特复合材料股份有限公司的股东，将 月 18 日 有效
中
以现金方式及时、无条件、全额承担应补交的税款
及/或因此所产生的所有相关费用。
周文、郭艺群、胡
坚、黄巍、张祥福、 我们作为上海普利特复合材料股份有限公司的股
卜海山、周武、孙 东在此承诺，若上海市虹口区地方税务局向公司发 严格
2009 年 12 长期
丽、张世城、何忠 出关于历年派送红股涉及个人所得税之代扣代缴 履行
月 18 日 有效
孝、李结、李宏、 纳税通知时，我们将积极配合公司履行代扣代缴义 中
张鹰、李明、唐翔、 务，按时足额缴纳相关红股所涉之个人所得税。
高波、王建平
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
23
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
2015年7月17日经公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《上海普利特复合材料股份有限公司
2015年员工持股计划（草案）》及摘要等相关议案。
2015年8月5日经公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《上海普利特复合材料股份有限公司2015
年员工持股计划（草案）》及摘要等相关议案。
2016年1月8日，公司收到申万宏源证券有限公司关于完成本次员工持股计划标的股票买入的通知，并
披露了《关于公司2015年员工持股计划完成购买的公告》。
截至2015年12月31日，公司2015年员工持股计划（申万宏源证券普利特1号集合资产管理计划）已通
过深圳证券交易所交易系统累计购买公司股票931,600股，成交金额合计25,526,315.00元，成交均价为27.40
元/股。截至2016年1月8日，公司2015年员工持股计划（申万宏源证券普利特1号集合资产管理计划）通过
深圳证券交易所交易系统在二级市场上累计购买公司股票1,276,200股，占公司总股本的比例为0.4727%，
成交均价27.91元/股。
公司2015年员工持股计划所购买的公司股票锁定期自2016年1月8日起12个月。
公司2015年员工持股计划所购买的公司股票锁定期已于2017年1月8日届满。
2017年6月2日经公司第四届董事会十次会议审议通过了《关于2015年员工持股计划延期一年的议案》，
本次员工持股计划存续期延长至2018年8月4日。
上述实施情况详见公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）相
关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 担保额度相关公告 担保 实际发生日期 实际担保 是否履 是否为关
担保类型 担保期
名称 披露日期 额度 （协议签署日） 金额 行完毕 联方担保
公司与子公司之间担保情况
担保对象 担保额度相关公告 实际发生日期 实际担保 是否履 是否为关
担保额度 担保类型 担保期
名称 披露日期 （协议签署日） 金额 行完毕 联方担保
翼鹏投资 2015 年 01 月 06 日 30,176 连带责任保证 五年 是 是
25
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 20,000 2016 年 12 月 13 日 2,518.31 连带责任保证 一年 是 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 20,000 2016 年 12 月 19 日 2,000 连带责任保证 一年 是 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 10,000 2017 年 01 月 13 日 2,000 连带责任保证 一年 否 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 10,000 2017 年 01 月 20 日 1,000 连带责任保证 一年 否 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 10,000 2017 年 01 月 20 日 2,000 连带责任保证 一年 否 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 10,000 2017 年 02 月 08 日 1,000 连带责任保证 一年 否 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 10,000 2017 年 02 月 14 日 1,000 连带责任保证 一年 否 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 10,000 2017 年 03 月 06 日 2,000 连带责任保证 一年 否 是
浙江普利特 2016 年 03 月 26 日 20,000 2017 年 03 月 29 日 2,500 连带责任保证 一年 否 是
授信期限
届满且贷
WAM 2017 年 05 月 19 日 18,114.72 2017 年 05 月 19 日 1,548.20 连带责任保证 否 是
款本息清
偿之日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
135,524.48 17,566.51
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
135,524.48 13,048.20
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保对象 担保额度相关公告 担保 实际发生日期 实际担保 是否履 是否为关
担保类型 担保期
名称 披露日期 额度 （协议签署日） 金额 行完毕 联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
135,524.48 17,566.51
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
135,524.48 13,048.20
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.84%
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
26
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
27
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 112,166,990 41.54% -1,677,866 -1,677,866 110,489,124 40.92%
3、其他内资持股 112,166,990 41.54% -1,677,866 -1,677,866 110,489,124 40.92%
境内自然人持股 112,166,990 41.54% -1,677,866 -1,677,866 110,489,124 40.92%
二、无限售条件股份 157,833,010 58.46% 1,677,866 1,677,866 159,510,876 59.08%
1、人民币普通股 157,833,010 58.46% 1,677,866 1,677,866 159,510,876 59.08%
三、股份总数 270,000,000 100.00% 0 0 270,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事离任，其持有的本公司股份按有关规定予以全部锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
28
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 13,630 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
例 数量
数量 情况 股数量 股数量 状态
周文 境内自然人 51.43% 138,852,000 104,139,000 34,713,000 质押 91,000,000
郭艺群 境内自然人 4.35% 11,754,000 11,754,000
云南惠泉投资合伙企业（有
境内非国有法人 2.89% 7,808,000 7,808,000
限合伙）
卜海山 境内自然人 1.13% 3,037,500 1,518,750 1,518,750
周武 境内自然人 1.09% 2,945,700 2,209,275 736,425
云南沣源投资合伙企业（有
境内非国有法人 1.04% 2,806,846 2,806,846
限合伙）
吴滨 境内自然人 0.76% 2,047,865 2,047,865
中国人民人寿保险股份有
限公司－传统－普通保险 其他 0.62% 1,670,764 1,670,764
产品
张祥福 境内自然人 0.61% 1,648,937 1,648,937 0 质押 1,030,000
云南泩命奇点投资合伙企
境内非国有法人 0.53% 1,425,392 1,425,392
业（有限合伙）
周文、卜海山、周武、张祥福均为有限售条件股东，其中周文是公司实际控
制人，周文、郭艺群为夫妻关系，周文、周武为兄弟关系，周武是公司现任
上述股东关联关系或一致行动的说明
董事及高管，张祥福是公司离任董事及高管。未知公司其他前 10 名股东之间
是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
周文 34,713,000 人民币普通股 34,713,000
29
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
郭艺群 11,754,000 人民币普通股 11,754,000
云南惠泉投资合伙企业（有限合伙） 7,808,000 人民币普通股 7,808,000
云南沣源投资合伙企业（有限合伙） 2,806,846 人民币普通股 2,806,846
吴滨 2,047,865 人民币普通股 2,047,865
中国人民人寿保险股份有限公司－传统－普
1,670,764 人民币普通股 1,670,764
通保险产品
卜海山 1,518,750 人民币普通股 1,518,750
云南泩命奇点投资合伙企业（有限合伙） 1,425,392 人民币普通股 1,425,392
彭良云 1,424,038 人民币普通股 1,424,038
孙丽 1,358,453 人民币普通股 1,358,453
周文、卜海山、周武、张祥福均为有限售条件股东，其中周文是公司实际控
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前
制人，周文、郭艺群为夫妻关系，周文、周武为兄弟关系，周武是公司现任
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股
董事及高管，张祥福是公司离任董事及高管。未知公司其他前 10 名无限售条
股东之间关联关系或一致行动的说明
件股东之间是否存在关联关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减 期初被授 本期被授 期末被授
期初持股数 持股份 持股份 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态
（股） 数量 数量 （股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股） 量（股） 量（股）
周文 董事长、总经理 现任 138,852,000 0 0 138,852,000 0 0 0
张祥福 副董事长、副总经理 离任 1,648,937 0 0 1,648,937 0 0 0
李宏 副董事长、副总经理 现任 400,800 0 0 400,800 0 0 0
周武 董事、副总经理 现任 2,945,700 0 0 2,945,700 0 0 0
丁巧生 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
魏嶷 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
尚志强 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴星宇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张鹰 监事会主席 现任 516,750 0 0 516,750 0 0 0
高波 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蔡莹 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、董事会秘书、
储民宏 现任 0 0 0 0 0 0 0
财务负责人
合计 -- -- 144,364,187 0 0 144,364,187 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张祥福 副董事长、副总经理 离任 2017 年 04 月 24 日
李宏 副董事长、副总经理 聘任 2017 年 05 月 19 日
32
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
□ 是 √ 否
33
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 135,623,378.26 126,879,014.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 535,854,282.72 150,280,348.96
应收账款 1,050,683,370.86 1,200,812,204.54
预付款项 47,408,508.19 89,360,885.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,353,242.73 18,156,525.21
买入返售金融资产
存货 450,647,069.30 572,071,321.62
划分为持有待售的资产
34
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,562,881.75 2,164,643.46
流动资产合计 2,238,132,733.81 2,159,724,944.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 250,000.00 250,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,868,971.01 8,662,933.93
投资性房地产
固定资产 659,071,445.51 682,358,458.45
在建工程 160,440,997.43 109,986,365.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 136,723,479.45 138,746,376.70
开发支出
商誉 321,826,505.63 329,551,025.86
长期待摊费用 3,346.42 3,426.74
递延所得税资产 8,373,731.29 9,671,840.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,294,558,476.74 1,279,230,427.56
资产总计 3,532,691,210.55 3,438,955,371.74
流动负债：
短期借款 932,697,337.19 536,838,953.63
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 53,289,975.03
应付账款 210,429,070.96 284,140,848.45
预收款项 9,347,969.26 15,474,491.27
35
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,185,390.49 21,529,701.52
应交税费 73,942,764.02 83,545,587.00
应付利息 1,386,967.08 5,634,902.84
应付股利
其他应付款 13,921,125.00 23,464,569.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 83,527,959.16
其他流动负债
流动负债合计 1,261,910,624.00 1,107,446,988.36
非流动负债：
长期借款 180,422,398.66
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,384,938.76 4,082,683.27
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 32,344,395.16 22,309,113.38
递延所得税负债 1,422,271.73 1,456,409.28
其他非流动负债
非流动负债合计 35,151,605.65 208,270,604.59
负债合计 1,297,062,229.65 1,315,717,592.95
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
36
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本公积 578,700,825.06 578,700,825.06
减：库存股
其他综合收益 43,162,063.43 55,673,356.96
专项储备
盈余公积 135,000,000.00 135,000,000.00
一般风险准备
未分配利润 1,208,766,092.41 1,083,863,596.77
归属于母公司所有者权益合计 2,235,628,980.90 2,123,237,778.79
少数股东权益
所有者权益合计 2,235,628,980.90 2,123,237,778.79
负债和所有者权益总计 3,532,691,210.55 3,438,955,371.74
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：储民宏 会计机构负责人：沈奕豪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 103,405,724.85 38,438,589.25
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 513,443,674.94 138,794,484.19
应收账款 1,033,820,146.77 1,132,875,625.33
预付款项 98,654,427.81 79,646,242.42
应收利息 12,124,000.00 8,685,000.00
应收股利
其他应收款 263,898,496.17 135,320,590.79
存货 72,928,271.47 154,973,459.69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,098,274,742.01 1,688,733,991.67
非流动资产：
可供出售金融资产 250,000.00 250,000.00
持有至到期投资 171,000,000.00 171,000,000.00
37
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 928,868,971.01 759,662,933.93
投资性房地产
固定资产 65,053,417.45 68,686,510.36
在建工程 6,903,826.48 3,729,042.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,228,186.03 3,773,271.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,435,285.65 1,482,444.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,176,739,686.62 1,008,584,203.01
资产总计 3,275,014,428.63 2,697,318,194.68
流动负债：
短期借款 602,560,728.75 210,485,628.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 85,000,000.00 99,652,600.00
应付账款 148,036,482.10 180,725,977.79
预收款项 9,369,022.96 14,887,340.03
应付职工薪酬 8,440,048.78 10,823,549.92
应交税费 43,357,892.93 43,917,847.56
应付利息 531,806.50 209,478.67
应付股利
其他应付款 213,770,363.77 27,382,801.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,111,066,345.79 588,085,224.22
非流动负债：
38
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,880,391.07 6,030,725.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,880,391.07 6,030,725.21
负债合计 1,116,946,736.86 594,115,949.43
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 573,700,825.06 573,700,825.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 135,000,000.00 135,000,000.00
未分配利润 1,179,366,866.71 1,124,501,420.19
所有者权益合计 2,158,067,691.77 2,103,202,245.25
负债和所有者权益总计 3,275,014,428.63 2,697,318,194.68
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,609,831,677.69 1,434,083,057.22
其中：营业收入 1,609,831,677.69 1,434,083,057.22
利息收入
已赚保费
39
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,510,143,771.72 1,255,968,220.48
其中：营业成本 1,300,475,904.37 1,053,512,566.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,542,688.25 6,363,193.57
销售费用 56,553,421.19 55,766,691.31
管理费用 124,448,897.46 107,888,469.25
财务费用 22,842,298.41 28,191,263.30
资产减值损失 280,562.04 4,246,036.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -779,579.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -793,962.92
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 33,529,718.22
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,438,044.83 178,114,836.74
加：营业外收入 14,200,645.93 16,105,769.43
其中：非流动资产处置利得 200,000.00 20,371.84
减：营业外支出 63,007.83 135,918.10
其中：非流动资产处置损失 233.79 5,918.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 146,575,682.93 194,084,688.07
减：所得税费用 21,673,187.29 28,063,761.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,902,495.64 166,020,926.76
归属于母公司所有者的净利润 124,902,495.64 166,020,926.76
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -12,511,293.53 9,916,688.58
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -12,511,293.53 9,916,688.58
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
40
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动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -12,511,293.53 9,916,688.58
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -12,511,293.53 9,916,688.58
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 112,391,202.11 175,937,615.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 112,391,202.11 175,937,615.34
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.46 0.61
（二）稀释每股收益 0.46 0.61
法定代表人：周文 主管会计工作负责人：储民宏 会计机构负责人：沈奕豪
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,262,132,236.08 986,464,900.57
减：营业成本 1,119,738,207.75 695,153,915.33
税金及附加 2,395,305.15 5,231,697.02
销售费用 31,572,525.93 33,895,335.89
管理费用 70,620,576.59 70,114,102.57
财务费用 7,245,063.94 1,008,351.50
资产减值损失 -1,518,856.99 261,737.61
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -779,579.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -793,962.92
其他收益 32,935,334.16
41
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二、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,235,168.51 180,799,760.65
加：营业外收入 508,241.11 14,943,665.98
其中：非流动资产处置利得 200,000.00 20,371.84
减：营业外支出 233.79 105,918.10
其中：非流动资产处置损失 233.79 5,918.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,743,175.83 195,637,508.53
减：所得税费用 9,877,729.31 25,665,200.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,865,446.52 169,972,307.61
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 54,865,446.52 169,972,307.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,421,535.75 1,364,773,821.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
42
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向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 113,661.72
收到其他与经营活动有关的现金 72,244,434.37 38,184,408.36
经营活动现金流入小计 1,094,779,631.84 1,402,958,229.55
购买商品、接受劳务支付的现金 870,945,678.76 1,108,337,975.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 153,409,046.63 134,184,487.02
支付的各项税费 50,126,329.39 105,627,279.84
支付其他与经营活动有关的现金 51,210,083.52 52,781,879.85
经营活动现金流出小计 1,125,691,138.30 1,400,931,622.27
经营活动产生的现金流量净额 -30,911,506.46 2,026,607.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
200,000.00 24,271.84
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,201,000.00 24,271.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,002,103.10 19,010,002.35
投资支付的现金 20,000,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
43
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支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 61,002,103.10 24,010,002.35
投资活动产生的现金流量净额 -40,801,103.10 -23,985,730.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 667,585,832.71 337,031,015.72
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 667,585,832.71 337,031,015.72
偿还债务支付的现金 562,125,400.22 269,993,071.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,596,273.55 37,400,317.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 583,721,673.77 307,393,388.89
筹资活动产生的现金流量净额 83,864,158.94 29,637,626.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -218,816.41 636,972.47
五、现金及现金等价物净增加额 11,932,732.97 8,315,476.07
加：期初现金及现金等价物余额 123,480,533.29 140,665,785.00
六、期末现金及现金等价物余额 135,413,266.26 148,981,261.07
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 647,108,186.13 485,019,492.62
收到的税费返还 113,661.72
收到其他与经营活动有关的现金 157,339,495.72 37,684,657.72
经营活动现金流入小计 804,561,343.57 522,704,150.34
购买商品、接受劳务支付的现金 777,064,114.32 377,986,276.29
支付给职工以及为职工支付的现金 37,781,094.75 29,802,201.96
支付的各项税费 25,782,027.25 81,069,264.24
支付其他与经营活动有关的现金 21,805,000.64 27,598,528.56
经营活动现金流出小计 862,432,236.96 516,456,271.05
44
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经营活动产生的现金流量净额 -57,870,893.39 6,247,879.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
200,000.00 24,271.84
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,201,000.00 24,271.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,098,808.99 2,559,785.00
投资支付的现金 190,000,000.00 25,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 194,098,808.99 27,559,785.00
投资活动产生的现金流量净额 -173,897,808.99 -27,535,513.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 530,000,000.00 177,835,052.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 530,000,000.00 177,835,052.73
偿还债务支付的现金 226,445,541.83 79,330,627.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,742,941.61 28,226,684.48
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 233,188,483.44 107,557,312.42
筹资活动产生的现金流量净额 296,811,516.56 70,277,740.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -75,678.58 54,229.85
五、现金及现金等价物净增加额 64,967,135.60 49,044,336.29
加：期初现金及现金等价物余额 38,438,589.25 50,016,815.83
六、期末现金及现金等价物余额 103,405,724.85 99,061,152.12
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
45
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本期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 所有者权
资本公 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配 股东
股本 益合计
优先 永续 权益
其他 积 存股 合收益 储备 积 险准备 利润
股 债
270,000, 578,700, 55,673,3 135,000 1,083,86 2,123,237
一、上年期末余额
000.00 825.06 56.96 ,000.00 3,596.77 ,778.79
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
270,000, 578,700, 55,673,3 135,000 1,083,86 2,123,237
二、本年期初余额
000.00 825.06 56.96 ,000.00 3,596.77 ,778.79
三、本期增减变动金额 -12,511, 124,902, 112,391,2
（减少以“－”号填列） 293.53 495.64 02.11
-12,511, 124,902, 112,391,2
（一）综合收益总额
293.53 495.64 02.11
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
46
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2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,000, 578,700, 43,162,0 135,000 1,208,76 2,235,628
四、本期期末余额
000.00 825.06 63.43 ,000.00 6,092.41 ,980.90
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 所有者权
资本公 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配 股东
股本 益合计
优先 永续 权益
其他 积 存股 合收益 储备 积 险准备 利润
股 债
270,000, 578,700, 22,957,3 118,424 849,496, 1,839,579
一、上年期末余额
000.00 825.06 37.70 ,636.00 853.83 ,652.59
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
270,000, 578,700, 22,957,3 118,424 849,496, 1,839,579
二、本年期初余额
000.00 825.06 37.70 ,636.00 853.83 ,652.59
三、本期增减变动金额 32,716,0 16,575, 234,366, 283,658,1
（减少以“－”号填列） 19.26 364.00 742.94 26.20
32,716,0 277,942, 310,658,1
（一）综合收益总额
19.26 106.94 26.20
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
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者权益的金额
4．其他
16,575, -43,575, -27,000,0
（三）利润分配
364.00 364.00 00.00
16,575, -16,575,
1．提取盈余公积
364.00 364.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -27,000, -27,000,0
的分配 000.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,000, 578,700, 55,673,3 135,000 1,083,86 2,123,237
四、本期期末余额
000.00 825.06 56.96 ,000.00 3,596.77 ,778.79
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 减： 其他
项目 资本公 专项 盈余公 未分配
股本 优先 永续 库存 综合 所有者权益合计
其他 积 储备 积 利润
股 债 股 收益
270,000, 573,700, 135,000, 1,124,50
一、上年期末余额 2,103,202,245.25
000.00 825.06 000.00 1,420.19
加：会计政策变更
前期差错更正
48
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其他
270,000, 573,700, 135,000, 1,124,50
二、本年期初余额 2,103,202,245.25
000.00 825.06 000.00 1,420.19
三、本期增减变动金额（减少以“－” 54,865,4
54,865,446.52
号填列） 46.52
54,865,4
（一）综合收益总额 54,865,446.52
46.52
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,000, 573,700, 135,000, 1,179,36
四、本期期末余额 2,158,067,691.77
000.00 825.06 000.00 6,866.71
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 减： 其他
项目 资本公 专项 盈余公 未分配
股本 优先 永续 库存 综合 所有者权益合计
其他 积 储备 积 利润
股 债 股 收益
270,000, 573,700, 118,424, 876,821,
一、上年期末余额 1,838,947,185.05
000.00 825.06 636.00 723.99
加：会计政策变更
49
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
270,000, 573,700, 118,424, 876,821,
二、本年期初余额 1,838,947,185.05
000.00 825.06 636.00 723.99
三、本期增减变动金额（减少以“－” 16,575,3 247,679,
264,255,060.20
号填列） 64.00 696.20
291,255,
（一）综合收益总额 291,255,060.20
060.20
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
16,575,3 -43,575,
（三）利润分配 -27,000,000.00
64.00 364.00
16,575,3 -16,575,
1．提取盈余公积
64.00 364.00
-27,000,
2．对所有者（或股东）的分配 -27,000,000.00
000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,000, 573,700, 135,000, 1,124,50
四、本期期末余额 2,103,202,245.25
000.00 825.06 000.00 1,420.19
三、公司基本情况
上海普利特复合材料股份有限公司(以下简称“公司”)前身为上海普利特复合材料有限公司（以下简称
“原公司”），系经上海市工商行政管理局批准，由上海普利特化学研究所和职工自然人共同投资，于1999
年10月28日在上海注册成立。企业法人营业执照注册号为3101091016969，经营期限为10年。注册资本为
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
人民币2,000,000元。
根据原公司2002年11月8日股东大会决议和章程修正案的规定，原公司增加注册资本人民币18,000,000
元，由自然人周文、张祥福、郭艺群、周武、李结、王中林、汪勇以盈余公积转增注册资本人民币16,118,000
元，货币资金增资人民币1,882,000元。变更后的注册资本为人民币20,000,000元。
根据2007年5月10日的原公司股东会决议，股东王中林和汪勇将其所持原公司股权转让给周文。根据
原公司2007年5月21日通过的股东会决议，决定原公司的注册资本由人民币20,000,000元增加至人民币
22,222,223元，增加股东胡坚、黄巍。另根据原公司2007年5月28日的股东会决议，周文将部分股权转让给
张祥福等三位原股东，以及卜海山等九位新股东。
根据2007年6月18日的原公司股东会决议，原公司以2007年5月31日为改制基准日，于2007年7月23日
由有限责任公司整体变更为股份有限公司。变更企业法人营业执照，注册号为310109000241257(市局)。以
改制基准日原公司经审计的净资产为基础，折合10,000万股，每股面值人民币1元。变更前后各股东的持股
比例不变。
根据公司2008年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会(“证监会”)批准(中国证券监
督管理委员会证监许可[2009]1255号文“关于核准上海普利特复合材料股份有限公司首次公开发行股票的
批复”)，公司分别于2009年12月9日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股(A股)700万股，
2009年12月9日采用网上定价方式公开发行人民币普通股(A股)2,800万股，共计公开发行人民币普通股(A
股)3,500万股，每股面值1元，每股发行价格为22.50元。经安永华明会计师事务所审验，截至2009年12月14
日止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币787,500,000.00元,扣除发行费用后实际募集资金净额
732,840,000.00元,其中新增注册资本人民币35,000,000.00元，余额计人民币697,840,000.00元转入资本公积。
根据公司2011年第一次临时股东大会决议及修改后的章程规定，公司以2010年12月31日公司的总股本
135,000,000股为基数，按每10股转增10股的比例以资本公积向全体股东转增股份总额135,000,000股，每股
面值1元，总计增加股本人民币135,000,000.00元。
截至2017年6月30日止，公司股本总数270,000,000股，注册资本为人民币270,000,000.00元，注册地：
四平路421弄20号2楼，总部地址：上海市青浦区新业路558号。公司主要从事生产销售电子材料、高分子
材料、橡塑材料及制品，销售汽车配件、计算机及软件、机电设备、环保设备、建筑材料、金属材料，在
化工材料专业领域内的“四技”服务，从事货物及技术进出口业务(涉及行政许可的，凭许可证经营) ，公司
的实际控制人为周文。
本财务报表业经公司董事会于2017年8月29日批准报出。
截至2017年6月30日止，公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海普利特化工新材料有限公司
浙江普利特新材料有限公司
重庆普利特新材料有限公司
上海翼鹏投资有限公司
上海普利特材料科技有限公司
上海普利特新材料有限公司
Pret Holdings LLC
WPR Holdings LLC
Wellman Advanced Materials LLC （公司原名：Wellman Plastics Recycling LLC）
D.C. Foam Recycle Incorporated
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Wellman Pet LLC
Wellman Lanolin LLC
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情
况，公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五、
（一）至（二十四）。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的
调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成
的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短
（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇
率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
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进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资：
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见本附注五、（9） （4）可供出售金融资产的减值准
备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 对账龄超过 180 天且单项金额超过人民币 10 万元的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合 3 其他方法
组合 4 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内 0.00%
6 个月-1 年 5.00%
1－2 年 20.00%
2－3 年 50.00%
3 年以上 75.00%
组合 4
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账龄 应收账款计提比例
信用期以内至信用期逾期 30 天内 -
信用期逾期 30 天 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
组合 2 单项进行减值测试
组合 3 单项进行减值测试
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□ 是 √ 否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、半成品、产成品等。
2、发出存货的计价方法
公司及境内子公司存货发出时按加权平均法计价。
境外（美国）子公司存货发出时采用计划成本，月末按当月成本差异率将存货的计划成本调整为实际
成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
12、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
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的参与方一致同意后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产
享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单
位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 0%-5% 2.50%-6.67%
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机器设备 年限平均法 5-13 0%-5% 7.69%-19.00%
运输设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33%
办公设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33%
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
14、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产，并按照
公允价值计量。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命
土地使用权 50
专利权 5
软件 5
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
境外（美国）子公司所有拥有的土地所有权为永久所有权且无法预计为企业带来经济利益期限，故其
使用寿命不确定且不予摊销。
16、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
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净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至
相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合
公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相
关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
1、长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
2、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
3、 摊销年限
项 目 摊销年限 依据
租入固定资产改良 3年 预计使用年限
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）辞退福利的会计处理方法
公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（3）其他长期职工福利的会计处理方法
公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，
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按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
19、股份支付
公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个
资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权
益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予
后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
20、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□ 是 √ 否
1、 销售商品收入确认的原则：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购
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买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与
资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：根据实际补助对象划分。
对于国家统一标准定额或定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的，政
府补助均在实际收到时确认。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
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采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行财政
本次会计政策变更业经公司第四届董事
部于 2017 年 5 月 10 日修订的《企业会
会第十一次会议审议通过
计准则第 16 号-政府补助》
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
重庆普利特新材料有限公司 15%
上海普利特化工新材料有限公司 15%
浙江普利特新材料有限公司 25%
上海翼鹏投资有限公司 25%
上海普利特材料科技有限公司 25%
上海普利特新材料有限公司 25%
2、税收优惠
1、公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合认证，
公司被核准为高新技术企业，并取得了《高新技术企业证书》，故自2014年1月1日至2016年12月31日公司
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根据15%的优惠税率缴纳企业所得税。
2、根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
(财税[2011]58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率
征收企业所得税。公司子公司重庆普利特新材料有限公司2014年已在税源管理机关进行备案且通过审核，
因此子公司重庆普利特新材料有限公司享受15%企业所得税优惠税率。
3、公司子公司上海普利特化工新材料有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国
家税务局和上海市地方税务局联合认证，公司子公司上海普利特化工新材料有限公司被核准为高新技术企
业，并取得了《高新技术企业证书》，故自2016年1月1日至2018年12月31日公司根据15%的优惠税率缴纳
企业所得税。
3、其他
境外（美国）子公司，按其所在国相关税收法规，应交纳的税款在其所在国缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 469,857.77 112,755.86
银行存款 134,943,408.49 123,367,777.43
其他货币资金 210,112.00 3,398,481.36
合计 135,623,378.26 126,879,014.65
其中因抵押、质押或者冻结等对使用受限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
信用证保证金 210,112.00 3,398,481.36
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 526,134,282.72 136,454,166.04
商业承兑票据 9,720,000.00 13,826,182.92
合计 535,854,282.72 150,280,348.96
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（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 666,554,248.30
合计 666,554,248.30
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并
4,860,141. 4,860,14 4,860,141. 4,860,141.
单独计提坏账准 0.46% 100.00% 0.40% 100.00%
11 1.11 11 11
备的应收账款
按信用风险特征
1,053,283, 2,599,63 1,050,683, 1,204,733, 3,921,567. 1,200,812
组合计提坏账准 99.53% 0.25% 99.59% 0.33%
008.49 7.63 370.86 772.16 62 ,204.54
备的应收账款
单项金额不重大
122,789.9 122,789. 122,789.9 122,789.9
但单独计提坏账 0.01% 100.00% 0.01% 100.00%
9 99 9 9
准备的应收账款
1,058,265, 7,582,56 1,050,683, 1,209,716, 8,904,498. 1,200,812
合计 100.00% 100.00%
939.59 8.73 370.86 703.26 72 ,204.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 1,589,399.91 1,589,399.91 100.00% 预计无法收回
B 公司 1,248,314.44 1,248,314.44 100.00% 预计无法收回
C 公司 1,125,326.19 1,125,326.19 100.00% 预计无法收回
D 公司 399,092.39 399,092.39 100.00% 预计无法收回
E 公司 328,153.50 328,153.50 100.00% 预计无法收回
F 公司 169,854.68 169,854.68 100.00% 预计无法收回
合计 4,860,141.11 4,860,141.11 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 964,490,395.27
6 个月至 1 年 7,606,335.34 380,316.76 5.00%
1 年以内小计 972,096,730.61 380,316.76
1至2年 4,133,660.78 826,732.16 20.00%
2至3年 445,113.16 222,556.58 50.00%
3 年以上 949,070.72 711,803.04 75.00%
合计 977,624,575.27 2,141,408.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,321,929.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为139,804,983.27 元，占应收账款年末余额合计数
的比例为13.21%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为169,854.68元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 47,178,750.83 99.52% 89,246,165.26 99.87%
1至2年 117,684.99 0.25% 2,648.11 0.01%
2至3年 71,714.93 0.15% 73,364.97 0.08%
3 年以上 40,357.44 0.08% 38,707.40 0.04%
合计 47,408,508.19 -- 89,360,885.74 --
68
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
第一名 17,762,994.73 37.48%
第二名 8,520,144.36 17.97%
第三名 8,125,638.99 17.14%
第四名 6,193,682.35 13.06%
第五名 3,642,222.87 7.68%
合计 44,244,683.30 93.33%
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
15,353,2 15,353,24 18,156, 18,156,525.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
42.73 2.73 525.21 21
其他应收款
15,353,2 15,353,24 18,156, 18,156,525.
合计 100.00% 100.00%
42.73 2.73 525.21 21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
69
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组合二 15,353,242.73
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
预付油费 2,653,011.05 2,232,010.57
暂支款 2,925,785.70 2,018,101.25
股权转让款 4,314,814.00
保证金 6,095,253.40 5,669,879.04
预付电费 253,702.81 316,438.96
其他 3,425,489.77 3,605,281.39
合计 15,353,242.73 18,156,525.21
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
第一名 保证金 4,790,000.00 1 年以内 31.20%
第二名 暂支款 2,925,785.70 1 年以内 19.05%
第三名 预付油费 2,377,825.90 1 年以内 15.49%
第四名 其他 991,681.00 1 年以内 6.46%
第五名 其他 267,000.00 2-3 年 1.74%
合计 -- 11,352,292.60 -- 73.94%
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 228,232,312.47 5,161,590.61 223,070,721.86 196,362,634.49 5,546,813.82 190,815,820.67
在产品 29,224,983.14 29,224,983.14 33,972,918.15 33,972,918.15
库存商品 175,510,976.71 7,989,446.87 167,521,529.84 301,822,528.67 6,492,053.61 295,330,475.06
周转材料 30,829,834.46 30,829,834.46 51,952,107.74 51,952,107.74
70
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合计 463,798,106.78 13,151,037.48 450,647,069.30 584,110,189.05 12,038,867.43 572,071,321.62
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
□ 是 √ 否
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,546,813.82 258,271.29 126,951.92 5,161,590.61
库存商品 6,492,053.61 1,594,102.16 96,708.90 7,989,446.87
合计 12,038,867.43 1,594,102.16 258,271.29 223,660.82 13,151,037.48
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税及增值税 2,562,881.75 2,164,643.46
合计 2,562,881.75 2,164,643.46
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
按成本计量的 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投资单 本期现
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 位持股比例 金红利
上海天材塑料技术服
250,000.00 250,000.00
务有限公司
合计 250,000.00 250,000.00 --
71
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9、长期股权投资
单位：元
本期增减变动 减值
其他综 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他权 其 期末余额
合收益 现金股利 减值 期末
投资 投资 的投资损益 益变动 他
调整 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
上海超碳石墨烯产
8,662,933.93 -793,962.92 7,868,971.01
业技术有限公司
小计 8,662,933.93 -793,962.92 7,868,971.01
合计 8,662,933.93 -793,962.92 7,868,971.01
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 539,816,693.20 395,015,821.36 15,543,693.23 11,043,267.56 961,419,475.35
2.本期增加金额 276,846.55 4,738,268.06 272,493.19 - 5,287,607.80
（1）购置 972,852.04 400,940.46 - 1,373,792.50
（2）在建工程转入 606,459.81 8,729,870.95 - - 9,336,330.76
（3）企业合并增加 - - - -
（4）汇率影响 -329,613.26 -4,964,454.93 -128,447.27 - -5,422,515.46
3.本期减少金额 2,519.13 645,864.20 - 3,930.77 652,314.10
（1）处置或报废 2,519.13 28,205.14 - 3,930.77 34,655.04
（2）固定资产更新改造 617,659.06 - - 617,659.06
4.期末余额 540,091,020.62 399,108,225.22 15,816,186.42 11,039,336.79 966,054,769.05
二、累计折旧
1.期初余额 95,630,699.46 158,907,219.59 12,268,995.33 8,512,201.68 275,319,116.06
2.本期增加金额 12,483,305.29 14,893,154.51 553,397.17 479,483.72 28,409,340.69
（1）计提 12,519,464.62 16,830,342.24 605,034.78 479,483.72 30,434,325.36
72
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（2）汇率影响 -36,159.33 -1,937,187.73 -51,637.61 - -2,024,984.67
3.本期减少金额 123,648.83 - 275,676.83 399,325.66
（1）处置或报废 123,648.83 - 275,676.83 399,325.66
4.期末余额 108,114,004.75 173,676,725.27 12,822,392.50 8,716,008.57 303,329,131.09
三、减值准备
1.期初余额 3,741,900.84 - - 3,741,900.84
2.本期增加金额 -87,708.39 - - -87,708.39
（1）计提 - - - -
（2）汇率影响 -87,708.39 - - -87,708.39
3.本期减少金额 - - - -
（1）处置或报废 - - - -
4.期末余额 3,654,192.45 - - 3,654,192.45
四、账面价值
1.期末账面价值 431,977,015.87 221,777,307.50 2,993,793.92 2,323,328.22 659,071,445.51
2.期初账面价值 444,185,993.74 232,366,700.93 3,274,697.90 2,531,065.88 682,358,458.45
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
境内在建工程 149,037,780.79 149,037,780.79 98,906,273.06 98,906,273.06
境外在建工程 11,403,216.64 11,403,216.64 11,080,092.66 11,080,092.66
合计 160,440,997.43 160,440,997.43 109,986,365.72 109,986,365.72
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期 工程累 其中：本 本期
本期转入 利息资
预算 本期增 其他 计投入 工程 期利息 利息 资金
项目名称 期初余额 固定资产 期末余额 本化累
数 加金额 减少 占预算 进度 资本化 资本 来源
金额 计金额
金额 比例 金额 化率
73
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3,729,042. 3,861,87 687,095.3
青浦工厂设备 6,903,826.48 其他
83 8.97 2
79,018,33 29,135,3 460,683.7
嘉兴十五万吨 107,692,962.88 其他
3.51 13.12 5
9,418,238. 15,981,3 1,174,923.
嘉兴工厂设备 24,224,663.95 其他
14 48.89 08
5,955,478. 4,832,38 1,351,630.
重庆工厂设备 9,436,234.45 其他
63 6.71 89
785,179.9 541,887. 546,974.4
金山工厂设备 780,093.03 其他
5 56 8
11,080,09 5,704,85 5,115,023. 266,70
美国 11,403,216.64 其他
2.66 4.01 24 6.79
109,986,3 60,057,6 9,336,330. 266,70
合计 160,440,997.43 -- -- --
65.72 69.26 76 6.79
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 148,604,484.70 325,833.35 6,974,048.84 155,904,366.89
2.本期增加金额 -34,639.65 -34,639.65
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）汇率影响 -34,639.65 -34,639.65
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 148,569,845.05 325,833.35 6,974,048.84 155,869,727.24
二、累计摊销
1.期初余额 11,812,078.58 325,833.35 5,020,078.26 17,157,990.19
2.本期增加金额 1,471,296.90 516,960.70 1,988,257.60
（1）计提 1,471,296.90 516,960.70 1,988,257.60
3.本期减少金额
（1）处置
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4.期末余额 13,283,375.48 325,833.35 5,537,038.96 19,146,247.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 135,286,469.57 1,437,009.88 136,723,479.45
2.期初账面价值 136,792,406.12 1,953,970.58 138,746,376.70
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或形 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 企业合并形成的 汇率变动的影响 处置 其他
WPR Holdings LLC 378,456,226.08 -7,294,115.42 371,162,110.66
合计 378,456,226.08 -7,294,115.42 371,162,110.66
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或形 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 计提 汇率变动的影响 处置 其他
WPR Holdings LLC 48,905,200.22 430,404.81 49,335,605.03
合计 48,905,200.22 430,404.81 49,335,605.03
14、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良支出 3,426.74 80.32 3,346.42
合计 3,426.74 80.32 3,346.42
75
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15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,141,373.04 322,927.88 3,677,516.04 553,559.36
内部交易未实现利润 2,047,716.51 464,740.70 20,979,138.14 4,315,908.00
折旧差异 1,032,473.17 154,870.98
预提费用 634,756.50 105,508.48 254,192.95 42,600.37
递延收益 29,411,061.93 6,750,726.37 19,155,780.13 4,171,015.36
其他 1,742,293.58 574,956.88 1,579,283.94 588,757.07
合计 37,009,674.73 8,373,731.29 45,645,911.20 9,671,840.16
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
折旧差异等 4,309,914.33 1,422,271.73 3,906,677.27 1,456,409.28
合计 4,309,914.33 1,422,271.73 3,906,677.27 1,456,409.28
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,373,731.29 9,671,840.16
递延所得税负债 1,422,271.73 1,456,409.28
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 130,136,608.44 108,170,266.13
保证借款 115,000,000.00 45,183,058.75
信用借款 687,560,728.75 383,485,628.75
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合计 932,697,337.19 536,838,953.63
17、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,177,658.28
银行承兑汇票 52,112,316.75
合计 53,289,975.03
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 207,346,019.53 280,362,669.84
1-2 年 416,210.91 1,134,718.62
2-3 年 1,352,590.28 1,329,209.75
3 年以上 1,314,250.24 1,314,250.24
合计 210,429,070.96 284,140,848.45
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 8,291,894.47 13,357,519.67
1-2 年 340,298.47 878,944.90
2-3 年 715,776.32 1,238,026.70
合计 9,347,969.26 15,474,491.27
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,529,701.52 139,262,963.60 140,607,274.63 20,185,390.49
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二、离职后福利-设定提存计划 4,704,368.79 4,704,368.79
合计 21,529,701.52 143,967,332.39 145,311,643.42 20,185,390.49
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 18,739,471.48 116,145,346.74 118,524,038.70 16,360,779.52
2、职工福利费 1,077,662.23 1,077,662.23
3、社会保险费 18,593,590.39 18,593,590.39
其中：医疗保险费 18,303,476.95 18,303,476.95
工伤保险费 132,648.00 132,648.00
生育保险费 157,465.44 157,465.44
4、住房公积金 1,643,236.00 1,643,236.00
5、工会经费和职工教育经费 2,790,230.04 1,803,128.24 768,747.31 3,824,610.97
合计 21,529,701.52 139,262,963.60 140,607,274.63 20,185,390.49
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,483,329.17 4,483,329.17
2、失业保险费 221,039.62 221,039.62
合计 4,704,368.79 4,704,368.79
21、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 55,156,950.67 58,200,736.28
企业所得税 11,219,303.78 11,347,363.79
个人所得税 1,431,296.23 1,342,907.43
城市维护建设税 3,025,914.14 3,359,128.20
应交印花税 427,990.91 4,436,869.31
其他 2,681,308.29 4,858,581.99
合计 73,942,764.02 83,545,587.00
78
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 5,380,709.89
短期借款应付利息 1,386,967.08 254,192.95
合计 1,386,967.08 5,634,902.84
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预提费用 8,954,270.78 9,276,340.02
设备款 2,559,691.04 1,909,451.16
押金及保证金 1,031,402.63 1,222,366.35
其他 1,375,760.55 11,056,411.93
合计 13,921,125.00 23,464,569.46
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 公司 517,376.35 工程保证金
B 公司 274,026.28 工程保证金
合计 791,402.63 --
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 83,527,959.16
合计 83,527,959.16
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
抵押借款 60,398.66
保证借款 180,362,000.00
合计 180,422,398.66
26、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付工程保证金 372,119.42 3,372,119.42
应付融资租赁款 1,012,819.34 710,563.85
合计 1,384,938.76 4,082,683.27
27、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,309,113.38 57,550,837.00 47,515,555.22 32,344,395.16
合计 22,309,113.38 57,550,837.00 47,515,555.22 32,344,395.16 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营 与资产相
本期新增补助
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额 关/与收
金额
额 益相关
纤维增强高性能聚丙烯结构材料的 与收益相
300,000.00 300,000.00
产业化关键技术研发 关
产业转型升级专项-引进技术吸收与 与收益相
390,000.00 390,000.00
创新项目财政补贴 关
嘉兴工业园区管理委员会产业扶持 与资产相
5,616,801.49 62,805.84 5,553,995.65
政策 关
年产 10 万吨高性能改性高分子塑料 与资产相
3,506,710.35 203,157.60 3,303,552.75
复合材料产业化项目 关
年产 5 千万吨汽车用高性能低气味 与资产相
865,664.89 20,295.00 845,369.89
低散发聚丙烯技术改造项目补助 关
嘉兴市级工业发展资金和战略性产 与资产相
2,987,306.76 189,554.22 2,797,752.54
业新兴产业发展专项资金项目 关
上海市科委发放的工程中心能力提 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
升项目资助 关
与资产相
上海市科技小巨人拨款 201,000.00 201,000.00
关
与资产相
上海市科技小巨人拨款(匹配资助） 373,932.60 43,146.07 330,786.53
关
上海汽车用塑料材料工程技术研究 与资产相
170,238.10 23,214.29 147,023.81
中心 关
建设智能电网用户端设备与系统等 与资产相
170,238.10 23,214.29 147,023.81
41 个上海工程技术研究中心项目 关
与资产相
自主创新专项资金市配套款 425,316.41 60,759.49 364,556.92
关
液晶高分子材料高新技术产业化新
与资产相
建项目上海市重点技术改造专项资 3,153,333.25 220,000.02 2,933,333.23
关
金
工程中心能力提升项目资助-虹口 与资产相
2,000,000.00 2,000,000.00
1:1 配套 关
与资产相
干燥均化仓和龙门切粒机设备改造 148,571.43 8,571.42 140,000.01
关
与资产相
嘉兴开工奖励 11,000,000.00 109,999.98 10,890,000.02
关
与收益相
收到上海市知识产权局的专利补贴 4,145.00 4,145.00
关
与收益相
收到上海市科学技术委员会的补助 400,000.00 400,000.00
关
与收益相
收到上海市知识产权局的补助 5,296.00 5,296.00
关
收到上海市虹口区投资促进办公室 与收益相
100,000.00 100,000.00
重点企业的奖励款 关
收到上海市虹口区财政局新获发明 与收益相
18,800.00 18,800.00
专利授权资助 关
收到 2016 年度第一批高新技术成果 与收益相
32,565,000.00 32,565,000.00
转化项目扶持奖励收入 关
铜梁区经信委 2015 年工业发展专项
与收益相
资金（税收增幅 25 万，产值增幅 5 250,000.00 250,000.00
关
万）
铜梁工业园区，兑现 2016 年的财税
与收益相
扶持资金（根据项目协议：三免两 5,611,700.00 5,611,700.00
关
减半）
国际市场开拓补助 18,000.00 18,000.00 与收益相
81
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关
嘉兴科技城管理委员会 2016 年项目 与收益相
8,000.00 8,000.00
配套资金补助款 关
与收益相
嘉兴科技城管理委员会奖励款 40,000.00 40,000.00
关
与收益相
嘉兴科技城 2014 年度稳岗补贴 24,896.00 24,896.00
关
嘉兴科技城管理委员会企业年纳税 与收益相
3,000,000.00 3,000,000.00
达到 1500 万奖励款 关
嘉兴科技城管理委员会一期竣工奖 与收益相
4,500,000.00 4,500,000.00
励款 关
嘉兴科技城（大桥镇）总工会职工 与收益相
5,000.00 5,000.00
之家之称奖励款 关
合计 22,309,113.38 57,550,837.00 13,985,837.00 33,529,718.22 32,344,395.16 --
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00
29、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 569,674,225.06 569,674,225.06
其他资本公积 5,000,000.00 5,000,000.00
股份支付计入股东权益的金额 4,026,600.00 4,026,600.00
合计 578,700,825.06 578,700,825.06
30、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计
减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 税后归属于母 期末余额
得税 属于少
发生额 收益当期转 公司
费用 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其 55,673,356.96 -12,511,293.53 -12,511,293.53 43,162,063.43
82
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
他综合收益
外币财务报表折算差额 55,673,356.96 -12,511,293.53 -12,511,293.53 43,162,063.43
其他综合收益合计 55,673,356.96 -12,511,293.53 -12,511,293.53 43,162,063.43
31、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 135,000,000.00 135,000,000.00
合计 135,000,000.00 135,000,000.00
32、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,083,863,596.77 849,496,853.83
调整后期初未分配利润 1,083,863,596.77 849,496,853.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润 124,902,495.64 166,020,926.76
应付普通股股利 27,000,000.00
期末未分配利润 1,208,766,092.41 988,517,780.59
33、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,609,831,677.69 1,300,475,904.37 1,434,083,057.22 1,053,512,566.39
合计 1,609,831,677.69 1,300,475,904.37 1,434,083,057.22 1,053,512,566.39
34、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 672,254.21 3,352,030.46
教育费附加 293,232.02 2,528,949.54
房产税 2,886,456.05
土地使用税 1,338,508.80
车船使用税 2,973.00
印花税 98,405.70
83
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他 250,858.47 412,974.68
营业税 69,238.89
合计 5,542,688.25 6,363,193.57
35、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 40,984,455.67 36,838,559.15
职工薪酬及福利 8,927,286.78 9,721,741.96
差旅费 1,243,025.18 1,447,763.55
业务招待费 789,316.68 1,236,716.82
办公费 537,824.20 1,172,096.74
折旧费 322,030.76 318,792.14
其他 3,749,481.92 5,031,020.95
合计 56,553,421.19 55,766,691.31
36、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 73,802,720.33 49,276,981.52
职工薪酬及福利 23,926,840.56 26,018,407.78
折旧及摊销 8,789,598.69 7,939,777.90
专业服务费 3,342,030.27 5,256,739.24
税金 5,661,708.90
差旅费 795,211.01 780,641.64
运输费 266,468.30 178,080.52
业务招待费 208,588.81 2,074,898.07
修理费 484,592.88 347,651.68
其他 12,832,846.61 10,353,582.00
合计 124,448,897.46 107,888,469.25
37、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
84
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利息支出 20,200,875.88 16,986,628.74
减：利息收入（负数） -496,981.91 -2,837,855.62
汇兑损益 1,103,390.34 12,080,249.75
其他 2,035,014.10 1,962,240.43
合计 22,842,298.41 28,191,263.30
38、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,313,540.12 107,387.92
二、存货跌价损失 1,594,102.16 4,138,648.74
合计 280,562.04 4,246,036.66
39、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -793,962.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
14,383.56
金融资产在持有期间的投资收益
合计 -779,579.36
40、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
嘉兴市级工业发展资金和战略性产业新兴产业发展专项资金项目 189,554.22
干燥均化仓和龙门切粒机设备改造 8,571.42
嘉兴开工奖励 109,999.98
嘉兴工业园区管理委员会产业扶持政策 62,805.84
建设智能电网用户端设备与系统等 41 个上海工程技术研究中心项目 23,214.29
年产 10 万吨高性能改性高分子塑料复合材料产业化项目 203,157.60
年产 5 千万吨汽车用高性能低气味低散发聚丙烯技术改造项目补助 20,295.00
上海汽车用塑料材料工程技术研究中心 23,214.29
上海市科技小巨人拨款(匹配资助） 43,146.07
液晶高分子材料高新技术产业化新建项目上海市重点技术改造专项资金 220,000.02
自主创新专项资金市配套款 60,759.49
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到高新技术成果转换项目财政补贴 32,565,000.00
合计 33,529,718.22
41、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 200,000.00 20,371.84 200,000.00
其中：固定资产处置利得 200,000.00 20,371.84 200,000.00
政府补助 13,985,837.00 16,084,737.54 13,985,837.00
其他 14,808.93 660.05 14,808.93
合计 14,200,645.93 16,105,769.43 14,200,645.93
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴
与资产
是否 是否
发放 本期发生金 上期发生金 相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响 特殊
原因 额 额 与收益
当年 补贴
相关
盈亏
嘉兴市级工业发展资金 嘉兴科技城 补助 否 否 213,892.25 与资产
因研究开发、技术更新及改
和战略性产业新兴产业 管理委员会 相关
造等获得的补助
发展专项资金项目
干燥均化仓和龙门切粒 重庆铜梁工 补助 否 否 与资产
因研究开发、技术更新及改
机设备改造 业园区管委 相关
造等获得的补助
会
嘉兴开工奖励 嘉兴科技城 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 与资产
管理委员会 等地方性扶持政策而获得 相关
的补助
收到上海市知识产权局 上海市知识 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 4,145.00 与收益
的专利补贴 产权局 造等获得的补助 相关
收到上海市科学技术委 上海市科学 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 400,000.00 与收益
员会的补助 技术委员会 造等获得的补助 相关
收到上海市知识产权局 上海市知识 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 5,296.00 与收益
的补助 产权局 造等获得的补助 相关
嘉兴工业园区管理委员 嘉兴科技城 补助 因符合地方政府招商引资 否 否 62,941.68 与资产
会产业扶持政策 管理委员会 等地方性扶持政策而获得 相关
的补助
86
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到上海市虹口区投资 上海市虹口 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 100,000.00 与收益
促进办公室重点企业的 区投资促进 等地方性扶持政策而获得 相关
奖励款 办公室 的补助
建设智能电网用户端设 上海市虹口 补助 否 否 23,214.29 与资产
因研究开发、技术更新及改
备与系统等 41 个上海工 区科学技术 相关
造等获得的补助
程技术研究中心项目 委员会
收到上海市虹口区财政 上海市虹口 补助 否 否 18,800.00 与收益
因研究开发、技术更新及改
局新获发明专利授权资 区财政局 相关
造等获得的补助
助
年产 10 万吨高性能改性 嘉兴科技城 补助 否 否 198,046.45 与资产
因研究开发、技术更新及改
高分子塑料复合材料产 管理委员会 相关
造等获得的补助
业化项目
年产 5 千万吨汽车用高 嘉兴科技城 补助 否 否 与资产
因研究开发、技术更新及改
性能低气味低散发聚丙 管理委员会 相关
造等获得的补助
烯技术改造项目补助
铜梁区经信委 2015 年工 重庆铜梁工 补助 因符合地方政府招商引资 否 否 250,000.00 与收益
业发展专项资金（税收增 业园区管委 等地方性扶持政策而获得 相关
幅 25 万，产值增幅 5 万）会 的补助
铜梁工业园区，兑现 2016 重庆铜梁工 补助 因符合地方政府招商引资 否 否 5,611,700.00 与收益
年的财税扶持资金（根据 业园区管委 等地方性扶持政策而获得 相关
项目协议：三免两减半）会 的补助
上海汽车用塑料材料工 上海市虹口 补助 否 否 23,214.29 与资产
因研究开发、技术更新及改
程技术研究中心 区科学技术 相关
造等获得的补助
委员会
国际市场开拓补助 重庆铜梁工 补助 因从事国家鼓励和扶持特 否 否 18,000.00 与收益
业园区管委 定行业、产业而获得的补助 相关
会 （按国家级政策规定依法
取得）
上海市科技小巨人拨款 上海市虹口 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 43,146.07 与资产
(匹配资助） 区科学技术 造等获得的补助 相关
委员会
嘉兴科技城管理委员会 嘉兴科技城 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 8,000.00 与收益
2016 年项目配套资金补 管理委员会 造等获得的补助 相关
助款
嘉兴科技城管理委员会 嘉兴科技城 奖励 因研究开发、技术更新及改 否 否 40,000.00 与收益
奖励款 管理委员会 造等获得的补助 相关
奖励款
液晶高分子材料高新技 上海市金山 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 220,000.02 与资产
术产业化新建项目上海 区财政局 造等获得的补助 相关
市重点技术改造专项资
87
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金
自主创新专项资金市配 上海市虹口 奖励 因研究开发、技术更新及改 否 否 60,759.49 与资产
套款 区科学技术 造等获得的补助 相关
委员会
收到高新技术成果转换 上海市财政 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 14,502,000.00 与收益
项目财政补贴 造等获得的补助 相关
虹口科委 ABS 项目配套 上海市虹口 补助 否 否 27,000.00
因研究开发、技术更新及改
资金 区科学技术
造等获得的补助
委员会
虹口科委重点企业奖励 上海市虹口 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 80,000.00
区投资促进 等地方性扶持政策而获得
办公室 的补助
收知识产权局专利补贴 上海市知识 补助 因研究开发、技术更新及改 否 否 13,960.00
产权局 造等获得的补助
收到"专精特新"中小企 上海市虹口 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 50,000.00
业专项资金奖励 区财政局 等地方性扶持政策而获得
的补助
上海普利特复合材料股 上海市虹口 奖励 否 否 100,000.00
份有限公司与华东理工 区科学技术
大学联合申报的"高性能 委员会
长玻纤增强聚丙烯材料
因研究开发、技术更新及改
关键技术研发及工业化
造等获得的补助
应用"项目获得上海市技
术发明奖二等奖荣誉证
书，并由上海市奖励办颁
发奖金十万元
收到 2015 年下半年房产 嘉兴科技城 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 412,563.00
税返还 管理委员会 等地方性扶持政策而获得
的补助
收到 2015 年下半年增值 嘉兴科技城 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 24,000.00
税返还 管理委员会 等地方性扶持政策而获得
的补助
嘉兴市南湖区财政支付 嘉兴市南湖 奖励 否 否 30,000.00
（核算）中心 2015 年嘉 区财局 因研究开发、技术更新及改
兴两化融合示范试点企 造等获得的补助
业
嘉兴科技城 2014 年度稳 嘉兴市南湖 补助 因符合地方政府招商引资 否 否 24,896.00 与收益
岗补贴 区大桥镇会 等地方性扶持政策而获得 相关
计服务中心 的补助
嘉兴科技城管理委员会 嘉兴科技城 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 3,000,000.00 与收益
企业年纳税达到 1500 万 管理委员会 等地方性扶持政策而获得 相关
88
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
奖励款 的补助
嘉兴科技城管理委员会 嘉兴科技城 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 4,500,000.00 与收益
一期竣工奖励款 管理委员会 等地方性扶持政策而获得 相关
的补助
嘉兴科技城（大桥镇）总 嘉兴科技城 奖励 因符合地方政府招商引资 否 否 5,000.00 与收益
工会职工之家之称奖励 （大桥镇） 等地方性扶持政策而获得 相关
款 总工会 的补助
合计 -- -- -- -- -- 13,985,837.00 16,084,737.54 --
42、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 233.79 5,918.10 233.79
其中：固定资产处置损失 233.79 5,918.10 233.79
对外捐赠 30,000.00 130,000.00 30,000.00
其他 32,774.04 32,774.04
合计 63,007.83 135,918.10 63,007.83
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,244,134.55 29,586,641.73
递延所得税费用 -2,570,947.26 -1,522,880.42
合计 21,673,187.29 28,063,761.31
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 146,575,682.93
所得税费用 21,673,187.29
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
89
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 57,550,837.00 16,085,397.54
利息收入 496,981.91 2,837,855.62
其他 14,196,615.46 19,261,155.20
合计 72,244,434.37 38,184,408.36
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 6,319,647.97 8,887,598.06
管理费用 17,929,737.88 30,918,638.19
其他 26,960,697.67 12,975,643.60
合计 51,210,083.52 52,781,879.85
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 124,902,495.64 166,020,926.76
加：资产减值准备 280,562.04 4,246,036.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,434,325.36 29,162,435.28
无形资产摊销 1,988,257.60 1,455,059.36
长期待摊费用摊销 150,963.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -199,766.21 -14,453.74
财务费用（收益以“－”号填列） 20,807,284.31 14,740,933.13
投资损失（收益以“－”号填列） 779,579.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,298,108.87 -961,655.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -34,137.55 -562,515.80
存货的减少（增加以“－”号填列） 120,312,082.27 -58,857,671.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -162,315,641.98 42,649,173.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -169,164,656.17 -196,002,624.19
经营活动产生的现金流量净额 -30,911,506.46 2,026,607.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
90
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 135,413,266.26 148,981,261.07
减：现金的期初余额 123,480,533.29 140,665,785.00
现金及现金等价物净增加额 11,932,732.97 8,315,476.07
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 135,413,266.26 123,480,533.29
其中：库存现金 469,857.77 112,755.86
可随时用于支付的银行存款 134,943,408.49 123,367,777.43
三、期末现金及现金等价物余额 135,413,266.26 123,480,533.29
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 210,112.00 信用证保证金
存货 197,945,581.99
固定资产 133,104,895.87 全资子公司 Wellman Advanced Materials LLC、Wellman Pet LLC 和
无形资产 1,443,191.08 Wellman Lanolin LLC 以其资产进行抵押（包括但不限于应收账款、存
货、房屋建筑和机器设备等）用于银行借款。
在建工程 11,403,216.64
应收账款 75,893,669.65
合计 420,000,667.23 --
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 133,141.19 6.7744 901,951.68
应收账款
其中：美元 11,203,009.81 6.7744 75,893,669.66
其他应收款
其中：美元 126,459.14 6.7744 856,684.80
91
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款
其中：美元 9,199,612.09 6.7744 62,321,852.14
其他应付款
其中：美元 129,999.73 6.7744 880,670.17
短期借款
其中：美元 16,081,986.73 6.7744 108,945,810.90
八、合并范围的变更
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海普利特化工新材料有限公司 上海 上海 制造 100.00% 新设
浙江普利特新材料有限公司 浙江 浙江 制造 100.00% 新设
重庆普利特新材料有限公司 重庆 重庆 制造 100.00% 新设
上海翼鹏投资有限公司 上海 上海 投资 100.00% 新设
上海普利特材料科技有限公司 上海 上海 制造 100.00% 新设
上海普利特新材料有限公司 上海 上海 制造 100.00% 新设
Pret Holdings LLC 美国 美国 投资 100.00% 新设
WPR Holdings LLC 美国 美国 投资 100.00% 收购
Wellman Advanced Materials LLC 美国 美国 制造 100.00% 收购
D.C. Foam Recycle Incorporated 美国 美国 贸易 100.00% 收购
Wellman Pet LLC 美国 美国 制造 100.00% 分立
Wellman Lanolin LLC 美国 美国 制造 100.00% 分立
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
92
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 7,868,971.01 8,662,933.93
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -793,962.92 -1,337,066.07
--综合收益总额 -793,962.92 -1,337,066.07
十、与金融工具相关的风险
公司面临的汇率风险主要来源于公司境外子公司（美国）以美元计价的资产和负债及公司及境内子公
司以美元计价的长短期借款，外币资产和负债折算成美金的金额列示如下：
项目 期末余额
美元（万元）
境外子公司（美国）资产 11,047.87
境外子公司（美国）负债 3,297.45
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司无控股公司，实际控制人为自然人周文先生，现任本公司董事长兼总经理，截止2017年6月30日，
周文先生拥有本公司51.43%的表决权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
翼鹏投资 301,760,000.00 2015 年 02 月 04 日 2017 年 05 月 19 日 是
浙江普利特 200,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 31 日 是
浙江普利特 100,000,000.00 2016 年 06 月 01 日 2017 年 05 月 31 日 是
翼鹏投资 110,000,000.00 2016 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 30 日 是
重庆普利特 40,500,000.00 2015 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否
浙江普利特 200,000,000.00 2017 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
93
上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
重大经营租赁
项 目 本期发生额 上年发生额
1年以内(含1年) 1,012,819.34 504,757.46
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司无重大或有事项需要披露。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2017 年 1 月 18 日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国 证监会”）发行审核委员会对公司非公开发
行股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司非公开发行股票的申请获得审核通过。2017 年 7 月
19 日收到中国证监会《关于核准上海普利特复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]926 号）。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,860,14 4,860,14 4,860,14 4,860,14
独计提坏账准备的 0.47% 100.00% 0.43% 100.00%
1.11 1.11 1.11 1.11
应收账款
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按信用风险特征组
1,035,94 2,123,90 1,033,820 1,136,51 3,642,75 1,132,875,6
合计提坏账准备的 99.53% 0.21% 99.57% 0.32%
4,047.00 0.23 ,146.77 8,382.55 7.22 25.33
应收账款
单项金额不重大但
35,890.0 35,890.0 35,890.0 35,890.0
单独计提坏账准备 0.00% 100.00% 100.00%
0 0 0 0
的应收账款
1,040,84 7,019,93 1,033,820 1,141,41 8,538,78 1,132,875,6
合计 100.00% 100.00%
0,078.11 1.34 ,146.77 4,413.66 8.33 25.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 1,125,326.19 1,125,326.19 100.00% 预计无法收回
B 公司 399,092.39 399,092.39 100.00% 预计无法收回
C 公司 328,153.50 328,153.50 100.00% 预计无法收回
D 公司 169,854.68 169,854.68 100.00% 预计无法收回
E 公司 1,589,399.91 1,589,399.91 100.00% 预计无法收回
F 公司 1,248,314.44 1,248,314.44 100.00% 预计无法收回
合计 4,860,141.11 4,860,141.11 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
六个月以内 687,306,119.78 0.00 0.00%
六个月至一年 7,515,299.30 375,764.96 5.00%
1 年以内小计 694,821,419.08 375,764.96
1至2年 4,108,128.25 821,625.65 20.00%
2至3年 429,413.16 214,706.58 50.00%
3 年以上 949,070.72 711,803.04 75.00%
合计 700,308,031.21 2,123,900.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
组合三 335,636,015.79
合计 335,636,015.79
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,518,856.99 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为139,804,983.27 元，占应收账款年末余额合计数
的比例为13.21%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为169,854.68元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 263,898,496.17 100.00% 263,898,496.17 135,320,590.79 100.00% 135,320,590.79
备的其他应收款
合计 263,898,496.17 100.00% 263,898,496.17 135,320,590.79 100.00% 135,320,590.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合二 9,296,465.85
组合三 254,602,030.32
合计 263,898,496.17
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
预付油费 2,366,689.03 1,713,507.03
暂支款 2,838,886.05 1,934,560.05
保证金 435,007.27 435,007.27
关联方资金拆借 254,602,030.32 130,122,372.09
其他 3,655,883.50 1,115,144.35
合计 263,898,496.17 135,320,590.79
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
A 公司 员工暂支 2,838,886.05 1 年以内 1.08%
B 公司 预付油费 2,244,843.00 1 年以内 0.85%
C 公司 其他 991,681.00 1 年以内 0.37%
D 公司 其他 267,000.00 2-3 年 0.10%
E 公司 保证金 151,957.27 1 年以内 0.06%
合计 -- 6,494,367.32 -- 2.46%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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对子公司投资 921,000,000.00 921,000,000.00 751,000,000.00 751,000,000.00
对联营、合营企业投资 7,868,971.01 7,868,971.01 8,662,933.93 8,662,933.93
合计 928,868,971.01 928,868,971.01 759,662,933.93 759,662,933.93
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
上海普利特化工新材料有限公司 91,000,000.00 91,000,000.00
浙江普利特新材料有限公司 420,000,000.00 100,000,000.00 520,000,000.00
重庆普利特新材料有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海翼鹏投资有限公司 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00
上海普利特材料科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 751,000,000.00 170,000,000.00 921,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动 减值
宣告发放 计提 准备
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 其 期末余额
现金股利 减值 期末
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 他
或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
上海超碳石墨烯产
8,662,933.93 -793,962.92 7,868,971.01
业技术有限公司
小计 8,662,933.93 -793,962.92 7,868,971.01
合计 8,662,933.93 -793,962.92 7,868,971.01
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,262,132,236.08 1,119,738,207.75 986,464,900.57 695,153,915.33
合计 1,262,132,236.08 1,119,738,207.75 986,464,900.57 695,153,915.33
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -793,962.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 14,383.56
合计 -779,579.36
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 199,766.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
47,515,555.22
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,965.11
减：所得税影响额 7,931,955.19
合计 39,735,401.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.73% 0.46 0.46
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.91% 0.32 0.32
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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上海普利特复合材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、公司财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名、公司盖章的2017年半年度报告原件。
四、备查文件备置地点：证券投资部。
上海普利特复合材料股份有限公司
董事长：周文
2017 年 8 月 29 日
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