山东得利斯食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]000247 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
山东得利斯食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 山东得利斯食品股份有限公司 2022 年度非经 1-2
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023]000247 号
山东得利斯食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东得
利斯食品股份有限公司（以下简称得利斯）2022 年度财务报表，包括
2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 18 日签发了大华审字
[2023]000977 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理(2023 年 2 月修订)》的规定，就得利斯编制的 2022 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是得利斯管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计得利斯
2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
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2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 单位：万元
2022年度占用累 2022年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2022年期初占 2022年度偿还 2022年期末占 占用形成原
资金占用方名称 计发生金额（不 资金的利息 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 因
含利息） （如有）
总计 — — — - - - - - —
2022年度往来累 2022年度往来 往来性质（经
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初往 2022年度偿还 2022年期末往 往来形成原
资金往来方名称 计发生金额（不 资金的利息 营性往来、非
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 因
含利息） （如有） 经营性往来）
山东得利斯农业科技股份有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 92.90 370.74 - 463.62 0.02 销售产品 经营性往来
得利斯集团有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 165.74 335.75 - 479.07 22.42 销售产品 经营性往来
山东酷米食品有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 5.25 85.80 - 72.63 18.43 销售产品 经营性往来
山东得利斯生物科技有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 6.04 26.42 - 25.50 6.95 销售产品 经营性往来
诸城同路人投资有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 37.54 13.45 - 50.99 - 销售产品 经营性往来
山东北极神生物工程有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 0.81 9.37 - 10.18 - 销售产品 经营性往来
山东喜福会餐饮管理有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 - 6.73 - 6.66 0.07 销售产品 经营性往来
山东鼎科检测技术有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 0.01 2.57 - 2.43 0.15 销售产品 经营性往来
山东欧得莱农业发展有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 - 2.07 - 1.97 0.10 销售产品 经营性往来
山东得利斯畜牧科技有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 15.15 1.61 - 14.04 2.72 销售产品 经营性往来
实际控制人直接控制的法人 应收账款 - 1.15 - - 1.15 销售产品 经营性往来
控股股东、实 济南得利斯畜牧科技有限公司
际控制人及其 山东美地农业发展有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 - 0.99 - 0.95 0.03 销售产品 经营性往来
附属企业
诸城市得利斯小额贷款股份有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 0.30 0.81 - 1.11 - 销售产品 经营性往来
北京东顺天缘投资管理有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 - 556.65 - 556.65 - 租赁房产 经营性往来
得利斯集团有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 - 2,879.97 - 2,879.97 - 购买房产 经营性往来
青岛东顺建筑装饰设计有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 85.00 735.32 - 820.32 - 支付维建款 经营性往来
山东得利斯畜牧科技有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 - 3.04 - 3.04 - 采购服务 经营性往来
山东得利斯农业科技股份有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 5.04 12.00 - 17.04 - 采购原料 经营性往来
山东得利斯生物科技有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 - 133.43 - 110.00 23.43 采购产品 经营性往来
山东酷米食品有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 0.00 8.06 - 8.07 - 采购产品 经营性往来
山东欧得莱农业发展有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 193.00 594.34 - 787.34 - 采购生猪 经营性往来
山东溢澜服装有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 - 49.06 - 49.00 0.06 采购服装 经营性往来
北京东顺天缘投资管理有限公司 实际控制人直接控制的法人 其他应收款 - 200.00 - - 200.00 租赁保证金 经营性往来
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2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 单位：万元
2022年度往来累 2022年度往来 往来性质（经
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初往 2022年度偿还 2022年期末往 往来形成原
资金往来方名称 计发生金额（不 资金的利息 营性往来、非
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 因
含利息） （如有） 经营性往来）
青岛百夫沃德贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 2,752.72 9,720.47 - 1,000.00 11,473.20 资金往来 非经营性往来
北京佳得利食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 10,000.00 - - 10,000.00 资金往来 非经营性往来
咸阳得利斯食品有限公司 控股子公司 其他应收款 658.00 10,000.00 - 658.00 10,000.00 资金往来 非经营性往来
陕西得利斯食品有限公司 控股子公司 其他应收款 3,460.46 4,952.14 - 2,277.23 6,135.37 资金往来 非经营性往来
北京鹏达制衣有限公司 控股子公司 其他应收款 3,575.59 - - - 3,575.59 资金往来 非经营性往来
山东宾得利食品有限公司 控股子公司 其他应收款 186.43 3,372.42 - 2,779.89 778.95 资金往来 非经营性往来
上市公司的子 山东得利斯彩印有限公司 控股子公司 其他应收款 - 1,402.58 - 627.99 774.59 资金往来 非经营性往来
公司及其附属
企业 山东丰得利食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 838.71 - 97.04 741.67 资金往来 非经营性往来
山东帕珞斯食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 38.00 - - 38.00 资金往来 非经营性往来
山东沃得利食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 6,550.20 - 6,550.00 0.20 资金往来 非经营性往来
北京得利斯食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 7,231.05 - 7,231.05 - 资金往来 非经营性往来
山东海得利供应链管理有限公司 控股子公司 其他应收款 - 10,300.32 - 10,300.32 - 资金往来 非经营性往来
山东尚鲜汇投资有限公司 控股子公司 其他应收款 - 0.96 - 0.96 - 资金往来 非经营性往来
山东同得利食品有限公司 控股子公司 其他应收款 - 45.15 - 45.15 - 资金往来 非经营性往来
北京万泰和利商贸有限公司 应收账款 683.30 1,708.63 - 1,831.09 560.85 销售产品 经营性往来
潍坊鲜得利冷链物流有限公司 应收账款 0.25 1.05 - 1.30 - 销售产品 经营性往来
山东齐鲜达食品有限公司 应收账款 - 256.12 - 0.16 255.96 销售产品 经营性往来
其他关联人及 山东宾得利销售有限公司 应收账款 - 1.80 - 0.79 1.01 销售产品 经营性往来
其附属企业 山东丰得利食品有限公司 应收账款 54.47 - - 54.47 - 销售产品 经营性往来
山东丰得利食品有限公司 预付账款 296.64 - - 296.64 - 采购产品 经营性往来
山东丰得利食品有限公司 其他应收款 7.56 - - 7.56 - 销售原料 经营性往来
山东宾得利食品销售有限公司 其他应收款 0.10 0.30 - 0.40 - 销售原料 经营性往来
总计 — — — 12,282.32 72,449.23 - 40,120.62 44,610.93 —
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