中德证券有限责任公司
                    关于山西同德化工股份有限公司
                 2021 年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：中德证券有限责任公司 被保荐公司简称：同德化工

保荐代表人姓名：牛岗                     联系电话：010-5902 6735

保荐代表人姓名：王楠楠                   联系电话：010-5902 6735

现场检查人员姓名：牛岗、张一然

现场检查对应期间：2021 年 1 月-12 月
现场检查时间：2021 年 12 月 22 日至 2021 年 12 月 24 日、2021 年 12 月 27 日-2021
年 12 月 30 日
一、现场检查事项                                                 现场检查意见

（一）公司治理                                              是      否    不适用
现场检查手段，包括但不限于《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 6 号—
—保荐业务》（以下简称“本指引”）第 33 条所列：
    1）对公司三会文件进行查阅或复印；
    2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
    3）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                        √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                          √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                              √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                              √
规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                             √
息披露义务
7.公司控股股东或实际控制人如发生变化，是否履行了相                           √


                                         1
应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √

（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
       1） 查阅公司内审部、审计委员会工作文件；
       2） 核查公司章程、三会议事规则；
       3） 对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；
       4） 查阅《总经理工作细则》等制度及三会文件、总经理办公会会议纪要，
        访谈内部审计部相关人员。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                        √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                        √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                        √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                        √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                        √
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的      √
问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                        √
用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                        √
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                        √
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                        √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                        √
建立了完备、合规的内控制度


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（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
     1）对有关三会文件进行查阅、复印；
     2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
     3）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；
     4）查阅《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关文件；
     5）查阅公司互动易平台情况，网络搜索等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √

2.公司已披露的内容是否完整                             √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展       √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                       √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
                                                       √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
     1）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；
     2）查阅关联交易、对外担保、对外投资等的决策文件、相关合同及信息披
露文件；
    3）核查公司及子公司对外担保情况，查阅对外担保合同及主债权合同、内
部审批文件；
    4）核查公司及子公司关联方往来明细；
     5）核查公司定期报告。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                       √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                       √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                       √
露义务
4.关联交易价格是否公允                                 √



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5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                                 √
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                 √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                 √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
    1）查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策
文件；
    2）查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，并复印了
其中大额合同的资金使用审批单、付款凭证；
    3）查阅了公司各募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单、内审部门
每季度对募集资金存放与使用的检查报告等；
       4）查看了募投项目现场；
       5）公司部分董事、高级管理人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                     √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                     √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                     √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √

（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
    1）访谈公司部分董事、高级管理人员；

                                      4
   2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                    √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常   √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
    1）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；
    2）查阅公司及公司股东承诺内容。
1.公司是否完全履行了相关承诺                         √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √

（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
    1）对公司财务总监及部分高级管理人员进行访谈；
    2）对重大合同、原始凭证进行查阅、复制；
    3）通过网络途径查询公司生产经营等方面的情况；
    4）查阅公司公告。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                        √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √
4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                     √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                     √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。

（以下无正文）




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   （本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于山西同德化工股份有限公司 2021
年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：

                        牛   岗                王楠楠




                                                     中德证券有限责任公司



                                                         年     月     日




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