中德证券有限责任公司
关于山西同德化工股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用的专项核查报告
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为山西
同德化工股份有限公司（以下简称“上市公司”、“同德化工”、“公司”）公开发
行可转换公司债券的保荐机构，根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定和要求，就同德
化工 2022 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2019 年 11 月 22 日
出具的《关于核准山西同德化工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
（证监许可〔2019〕2319 号）文件核准，并经深圳证券交易所同意，同德化工
于 2020 年 3 月 26 日公开发行人民币可转换公司债券 14,428.00 万元，扣除保荐
及承销费用人民币 720.00 万元（含税）后，实际收到可转换公司债券认购资金
人民币 13,708.00 万元，再扣除后续置换的其他发行费用 115.32 万元后，实际募
集资金净额为 13,592.68 万元。截至 2020 年 4 月 1 日止，募集资金 13,708.00 万
元已全部存入公司募集资金专项账户内。上述资金到位情况已经致同会计师事务
所（特殊普通合伙）致同验字（2020）第 110ZC0073 号《验证报告》予以验证。
（二）募集资金使用和结余情况
1、以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 6,194.18 万元，
永久性补充流动资金 3,845.72 万元，募集资金共计累计投入 10,039.90 万元，尚
未使用的金额为 3,552.78 万元。
2、本年度使用金额及当前余额
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2022 年度，公司募集资金使用情况：
（1）年产 12,000 吨胶状乳化炸药生产线及年产 11,000 吨粉状乳化炸药生产
线建设项目：该募投项目已于 2020 年度投产。该项目计划投入募集资金 5,000
万元，实际累计投入 1,154.28 万元，结余 3,845.72 万元，结余资金于 2021 年 4
月永久性补充流动资金。
（2）信息化、智能化平台建设项目：该募投项目已于 2022 年 12 月投产。
该项目计划投入募集资金 4,264.68 万元，2022 年度投入募集资金 283.78 万元，
累计投入 995.68 万元，结余 3,269.00 万元，结余资金中的 3,000 万元于 2022 年
4 月暂时补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营等，使用期限自董
事会审议批准之日起不超过 12 个月。
（3）调整债务结构：该项目计划和实际投入募集资金均为 4,328.00 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 6,477.96 万元，永久性补充流
动资金 3,845.72 万元，暂时性补充流动资金 3,000.00 万元，募集资金累计投入
10,323.68 万元，尚未使用的募集资金余额为 269.00 万元（不含暂时性补充流动
资金 3,000.00 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据相关法律、法规和
规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司第七届董事会第七
次会议审议通过了《关于公司开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并
签署三方及四方监管协议的议案》，公司、保荐机构与平安银行股份有限公司太
原分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、保荐机构与募集资金投资项目
实施主体子公司清水河县同蒙化工有限责任公司、广灵县同德精华化工有限公司
分别与中国建设银行股份有限公司河曲支行，以及忻州同德民爆器材经营有限公
司与中国工商银行股份有限公司忻州分行签订了《募集资金四方监管协议》。
上述监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在
重大差异，三方及四方监管协议得到了切实履行。
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（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：
单位：万元
开户银行 银行账户账号 账户类别 余额
平安银行太原分行 15023888888860 专用存款账户 34.81
中国建设银行河曲县支行 14050168740809111111 专用存款账户 0.16
中国建设银行河曲县支行 14001687408050508749 专用存款账户 --
中国工商银行忻州市支行 0512043829200078653 专用存款账户 280.09
合计 315.06
上述存款余额中，剩余募集资金本金 269.00 万元，已计入募集资金专户利
息收入 46.32 万元（其中：2022 年度利息收入 6.62 万元），已扣除手续费 0.26
万元（其中：2022 年度手续费 0.03 万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金使用情况详见本核查报告附件 1：募集资金使用情
况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司 2022 年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用。
（四）闲置募集资金使用情况说明
2022 年 4 月 23 日，公司召开第七届董事会第二十一次会议和第七届监事会
第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用不超过人民币 3,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补
充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金 3,000 万元用于
暂时补充流动资金，尚未归还至募集资金专户。
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（五）节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金结余 3,315.06 万元（包含暂时补充流动
资金金额及募集资金专户余额），其中 3,000 万元用于暂时补充流动资金。2022
年 4 月 23 日，公司召开第七届董事会第二十一次会议和第七届监事会第十六次
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司使用不超过人民币 3,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资
金。2023 年 4 月 22 日，公司召开第七届董事会第二十七次会议和第七届监事会
第二十二次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充
流动资金的议案》《关于拟将可转换公司债券募集资金投资项目节余资金永久补
充流动资金的议案》，同意将 2020 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项
目的剩余资金 3,315.06 万元（包含暂时补充流动资金金额及募集资金专户余额，
募集资金专户实际转出金额以资金转出当日专户余额为准）在股东大会审议通过
后永久性补充流动资金。
（六）超募资金使用情况
不适用。
（七）募集资金使用的其他情况
不适用。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同专字（2023）第 110A009542
号鉴证报告：“经审核，我们认为，同德化工公司董事会编制的 2022 专项报告
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
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（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反
映了同德化工公司 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。”
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：同德化工 2022 年度募集资金存放和使用符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等法规和文件的规定，不存在损害股东利益的情况，不存在
重大违规使用募集资金的情形。
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（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于山西同德化工股份有限公司 2022
年度募集资金存放与使用的专项核查报告》的签字盖章页）
保荐代表人：
牛 岗 张兴华
中德证券有限责任公司
年 月 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 13,592.68 本年度投
入募集资 283.78
报告期内变更用途的募集资金总额 -
金总额
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投
入募集资 10,323.68
累计变更用途的募集资金总额比例 -
金总额
是否已变更 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 本年度实现的效 是否达到
项目（含部 本年度投入金额 资进度（%）定可使用状 是否发生重
超募资金投向 资总额 （1） 入金额(2) 益 预计效益
分变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
12,000 吨
胶状乳化
炸 药 ：
山西同德化工股份有限公司 净 利 润 为
2020 年 9
年产 12,000 吨胶状乳化炸药 2,350.87 万元，
否 5,000.00 1,154.28 - 1,154.28 100.00 月；11,000 是 否
生产线及年产 11,000 吨粉状 净 利 率 为
吨粉状乳
乳化炸药生产线建设项目 14.60%
化炸药：
2020 年 5
月
信息化、智能化平台建设项 否 5,100.00 4,264.68 283.78 995.68 23.35 2022 年 12 不适用 不适用 否
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目 月
调整债务结构 否 4,328.00 4,328.00 - 4,328.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 14,428.00 9,746.96 283.78 6,477.96
年产 12,000 吨胶状乳化炸药
生产线及年产 11,000 吨粉状
乳化炸药生产线建设项目节 否 - 3,845.72 - 3,845.72 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
余募集资金永久性补充流动
资金
信息化、智能化平台建设项
目节余募集资金暂时性性补 否 3,000.00 3,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
充流动资金
合计 14,428.00 13,592.68 3,283.78 13,323.68
未达到计划进度或预计收益
无
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
无
情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
募集资金投资项目先期投入 2020 年 8 月 11 日，公司第七届董事会第十次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，董事会一致同意公司以募
及置换情况 集资金等额置换已预先投入募投项目的自筹资金 5,940.75 万元。
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2022 年 4 月 23 日，公司第七届董事会第二十一次会议、第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
用闲置募集资金暂时补充流
同意公司使用不超过人民币 3,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营等，使用期限自董事会审议
动资金情况
批准之日起不超过 12 个月。
用闲置募集资金投资产品情
无
况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金结余 3,269.00 万元，均系信息化、智能化平台建设项目资金结余，该项目资金结余的具体原因为：
1、部分硬件产品的功能规格在实际安装选取中有变化，因此资金有所节余；
项目实施出现募集资金结余
2、民爆物品储运信息监控系统后端直接接入公安、交通运管部门监控系统，公安、交通运管部门的监控系统无需公司采购因此节余了资金；
的金额及原因
3、本次项目中的生产信息智能化系统，公司为节省成本费用，对各生产点可以直接利用的传感器、监控等监控设备进行了再利用，接入生产信息智能
化系统，从而减少硬件的投入，节约了资金。
尚未使用的募集资金用途及
存储于募集资金专户
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
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