安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽神剑新材料股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘志坚、主管会计工作负责人吴昌国及会计机构负责人(会计主
管人员)吴昌国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来发展规划和经营目标的相关陈述，属于公司计划性事
务，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 21
第八节 财务报告.............................................................................................................................. 22
第九节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 77
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
神剑股份 本公司 指 安徽神剑新材料股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司章程》 指 《安徽神剑新材料股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 神剑股份 股票代码 002361
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽神剑新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 神剑股份
公司的外文名称（如有） ANHUI SHENJIAN NEW MATERIALS CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）SHENJIAN GUFEN
公司的法定代表人 刘志坚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王敏雪 武振生
联系地址 芜湖经济技术开发区保顺路 8 号 芜湖经济技术开发区保顺路 8 号
电话 0553-5316355 0553-5316333
传真 0553-5316577 0553-5316577
电子信箱 wmx@shen-jian.com wzs_wuhu@sina.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 437,477,334.66 390,990,427.32 11.89%
归属于上市公司股东的净利润（元） 28,717,834.36 27,374,786.81 4.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
26,728,396.19 25,772,691.93 3.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -18,783,650.20 14,521,535.78 -229.35%
基本每股收益（元/股） 0.0897 0.0855 4.91%
稀释每股收益（元/股） 0.0897 0.0855 4.91%
加权平均净资产收益率 4.89% 5.04% 下降了 0.15 个百分点
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减
总资产（元） 1,098,310,441.85 1,045,223,425.90 5.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 586,005,533.31 589,287,698.95 -0.56%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,340,515.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 351,077.33
合计 1,989,438.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013 年上半年，世界经济复苏存在反复，国内经济结构转型矛盾重重，整体需求仍处低
迷，市场竞争激烈。在此严峻情况下，公司得益于行业竞争力的提升和全体员工的努力，依
然取得了生产量、销售规模和经营利润的持续增长。
报告期内，公司实现销售收入 43,747.43 万元，同比增长 11.89%；净利润 2,871.78 万元，
同比增长 4.91%。利润未同比增长的主要原因是，上半年公司主要原材料价格波动较频繁。
报告期内，公司仍保持行业第一，占据 17-18%的市场份额，不断扩大竞争优势，在产能上已
具有 9.5 万吨/年，规模优势明显。
在产业链布局上，公司坚持“专注主业，适度延伸”的战略，确保产业安全和成本效益，
除了深化与上下游的合作关系，公司于 2011 年成立的“芜湖神剑裕昌新材料有限公司”规划产
能 4 万吨/年新戊二醇产能，目前在建产能 1 万吨/年；参股利华益神剑化工有限公司设计产能
3 万吨/年新戊二醇产能，目前两个"新戊二醇"建设项目在安装调试末期，未来将灵活应对主
业原材料的波动，同时为公司提供新的利润增长点。
在市场开拓上，依靠产品和品牌优势，赢得了国内外主要客户采购体系的一致认可，存
量市场和增量市场的占有率不断提升。在外贸出口中，上半年出口收入 4,861.79 万元，连续
多年保持高额出口，这为未来产能的持续释放奠定坚实基础。下半年，公司将进一步提高产
能质量，开拓市场需求，保持研发优势，优化产业链条，介入行业整合，争取实现全年目标，
保持多年以来的一贯发展势头，更上一个台阶！
二、主营业务分析
公司 2013 年上半年实现销售收入 43,747.73 万元，同比增长 11.89%；实现净利润 2,871.78
万元，同比增长 4.91%。以上各项数据显示，公司目前呈现平稳良好发展态势。
资产负债表项目：
1.货币资金比年初下降 31.89%，主要原因是报告期内对子公司增资及新戊二醇项目支付
款项较多所致；
2.预付账款比年初上升 155.19%，主要原因是报告期内公司技改项目支付设备订购款所
8
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致；
3.长期股权投资比年初上升 49.90%，主要原因是报告期内对公司增资所致；
4.在建工程比年初上升 37.19%，主要原因是报告期内新戊二醇项目工程及设备发票入账
所致；
5.短期借款比年初上升 350.00%，主要原因是报告期内增加了流动资金贷款所致；
6.应付票据比年初上升 30.19%，主要原因是报告期内材料采购款支付方式较多采用应付
票据所致；
7.应交税费比年初下降 269.76%，主要原因是报告期内未抵扣增值税较多所致；
8.应付利息比年初上升 104.98%，主要原因是报告期内计提集合票据利息较多所致；
9.实收股本比年初上升 100.00%，主要原因是报告期内实施了 10 转 8 送 2 的利润分配方
案所致；
10.资本公积比年初下降 57.04%，主要原因是报告期内实施了 10 转 8 送 2 的利润分配方
案所致。
利润表项目：
1.营业税金及附加比去年同期增长 46.50%，主要原因系报告期内实现的增值税增加所致；
2.管理费用比去年同期增长 32.41%，主要原因系报告期内人员工资及研发费用增加所致；
3.财务费用比去年同期增长 72.61%，主要原因系报告期内计提的集合票据利息较多所致。
现金流量表项目 ：
1.经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 3,330.52 万元，主要是报告期客户以承
兑支付货款方式增加所致；
2.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 2,888.12 万元，主要是报告期增加了流
动资金贷款所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 437,477,334.66 390,990,427.32 11.89%
营业成本 375,596,337.94 333,068,820.45 12.77%
销售费用 11,712,766.48 10,628,943.30 10.20%
管理费用 13,727,284.45 10,367,311.94 32.41% 系报告期内人员工资及研发费用增加所
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致
系报告期内计提的集合票据利息较多所
财务费用 3,911,399.48 2,265,984.89 72.61%
致
所得税费用 4,973,990.07 4,880,899.72 1.91%
经营活动产生的现金流量净额比去年同
经营活动产生的现
-18,783,650.20 14,521,535.78 -229.35% 期减少 3,330.52 万元，主要是报告期客
金流量净额
户以承兑支付货款方式增加所致
投资活动产生的现
-34,486,828.75 -38,567,161.15 -10.58%
金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额比去年同
筹资活动产生的现
2,465,688.89 -26,415,465.98 -109.33% 期增加 2,888.12 万元，主要是报告期增
金流量净额
加了流动资金贷款所致
现金及现金等价物
-49,945,035.46 -50,649,380.02 1.39%
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司围绕年度目标开展各项工作，以市场拓展为重点，以产品创新为主导，
经营业绩稳定增长。公司积极优化市场资源配置，注重海外业务拓展。由于全球经济复苏缓
慢，加上人民币升值等其他因素的多重影响，公司海外业务的拓展遇到挑战，外贸业务增长
速度放缓。报告期内，公司继续强化内部管理，精耕细作、开源节流、节能降耗，提升产品
品质，降低生产成本，减缓毛利率下滑趋势。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
聚酯树脂 437,127,375.08 375,297,857.44 14.14% 11.85% 12.73% -0.67%
分产品
户外型树脂 351,812,424.66 301,740,654.10 14.23% 13.09% 13.63% -0.41%
混和型树脂 85,314,950.42 73,557,203.34 13.78% 7% 9.18% -1.72%
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分地区
境内小计 388,509,431.94 334,143,336.69 13.99% 13.31% 14.38% -0.81%
境外小计 48,617,943.14 41,154,520.75 15.35% 1.45% 0.92% 0.45%
四、核心竞争力分析
公司主要从事粉末用聚酯树脂的研发、生产和销售，致力于通过新产品新工艺研究开发，
为客户提供解决方案。公司产品能够满足全球高端客户的品质要求，并通过创新发展来满足
全球高端企业客户的发展需要。在市场竞争中形成了自身一定的客户优势、品质优势、技术
优势和服务优势。同时，公司聚集了国内优秀的专业管理人才，技术人才，建立了可持续创
新的管理研发团队，为公司持续发展提供保障。
五、投资状况分析
1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托贷款情况
单位：万元
贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途
繁昌县建设投资 繁昌经开区园区建
安徽繁昌新元建设有限公司 否 4,000 8.5%
有限公司 设
繁昌县建设投资 繁昌经开区园区建
安徽繁昌新元建设有限公司 否 1,200 8.5%
有限公司 设
合计 -- 5,200 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2012 年 09 月 14 日
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 30,820
报告期投入募集资金总额 685.85
已累计投入募集资金总额 29,772.3
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
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募集资金总体使用情况说明
截止 2013 年 6 月末，公司累计使用募集资金 29,772.30 万元，募集资金余额为 1,297.63 万元，募集资金专用账户利息收入
785.28 万元，募集资金专户余额为 2,082.91 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 5 万吨节能环保 2012 年
型粉末涂料专用聚酯 否 19,350 19,350 685.85 22,279.3 115.14% 04 月 01 1,672.16 否
树脂项目 日
承诺投资项目小计 -- 19,350 19,350 685.85 22,279.3 -- -- 1,672.16 -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- 4,600 4,600 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 11,470 6,870 2,893 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,470 11,470 7,493 -- -- -- --
合计 -- 30,820 30,820 685.85 29,772.3 -- -- 1,672.16 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 实际产能尚未完全达到设计产能，故该项目预期效益尚未完全体现。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
适用
公司本次超募资金为 11,470.00 万元，根据公司招股说明书披露用途全部用于补充公司流动资金。2010
超募资金的金额、用途
年 3 月 23 日公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于利用部份超额募集资金偿还银行贷款及
及使用进展情况
补充流动资金的议案》，为提高资金使用效率、减少公司财务费用、扩展公司业务，公司 2010 年度使
用超募资金 4,600 万元偿还银行贷款，使用超募资金 2,893 万元补充流动资金。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 1,747.21 万元。华普天健会计师事务
期投入及置换情况 所（北京）有限公司对公司募集资金项目预先投入的情况进行了审核，并出具了会审字［2010］3534
号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。经公司第一届董事会第九次会议审议通过，
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公司于 2010 年度使用募集资金 1,747.21 万元，置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
适用
2011 年 4 月 25 日公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司利用闲置募集资金 3,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。
用闲置募集资金暂时
本公司已于 2011 年 10 月 20 日将暂时补充流动资金 3,000.00 万元归还至募集资金专用账户。
补充流动资金情况
2011 年 10 月 23 日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司利用闲置募集资金 3,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。
本公司已于 2012 年 4 月 20 日将暂时补充流动资金 3,000.00 万元归还至募集资金专用账户。
适用
“年产 5 万吨节能环保型粉末涂料专用聚酯树脂项目”承诺投资总额 19,350.00 万元，2012 年 4 月项目
顺利投产，截止 2013 年 6 月末累计投资金额 22,279.30 万元，超出承诺投资额 2,929.30 万元，主要系
项目实施出现募集资
受设备技术升级购置成本增加影响所致；超募资金投向中补充流动资金承诺投资总额 11,470.00 万元，
金结余的金额及原因
截至 2013 年 6 月末累计使用金额 7,493.00 万元，结余 3,977.00 万元。综合上述情况，2013 年 6 月末
公司募集资金实际结余 1,297.63 万元，考虑募集资金专用账户累计孽息 785.28 万元，募集资金专户
中尚有 2,082.91 万元募集资金结余尚未使用。
尚未使用的募集资金
存放募集资金专用账户中
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
3、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
芜湖神剑裕昌新
子公司 化工 新戊二醇 2,000 7,975.06 1,967.31 -13.35 53.19
材料有限公司
利华益神剑化工
参股公司 化工 新戊二醇 15,000 14,099.99 14,841.98 -59.52 -59.52
有限公司
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） 0% 至 30%
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 4,502.06 至 5,852.68
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,502.06
业绩变动的原因说明 公司业务开展顺利，经营业绩稳步增长。
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七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
本公司 2012 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 160,000,000 股为基数，向全体股
东每 10 股，送红股 2 股，派 2.00 元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转
增 8 股。分红前本公司总股本为 160,000,000 股，分红后总股本增至 320,000,000 股。
本次分派对象为：2013 年 4 月 15 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
1．报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规
和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定，建立了较为完善的法人治理结构，并
依法规范运作。公司在实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况，公司治理
基本符合相关法律法规和规范性文件的要求。
2．公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事
规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，
7 确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
3．公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事
会，监事会，董事、监事工作勤勉尽责。
4．公司高级管理人员忠实履行职务，能维护公司和全体股东的最大利益。
5．公司按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面
做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供
应、生产和销售系统。
6．公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律
法规及规范性文件规定，并严格按照《信息披露事务制度》对外进行信息披露，确保公司真
实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。
7．在今后的工作中，公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司
法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
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四、破产重整相关事项
不适用。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
本公司控股股东刘志坚（持股 11,280 万股）承诺：本人承
诺在任职期间，严格遵守公司的财务管理及财务决策制度，
自觉接受独立董事、监事会的监督，尽职尽责，不以职务
便利而干预股份公司的资金使用和违规占用股份有限公司
的资金。对于股份公司正在经营的业务、产品，承诺方保
证现在和将来不直接经营或间接经营、参与投资与股份公
司业务、产品有竞争或可能有竞争的企业、业务和产品。
承诺方也保证不利用其股东地位损害股份公司及其它股东
刘志坚
的合法权益。同时承诺方将促使承诺方全资拥有或其拥有
王学良
50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。除
王敏雪
持有股份公司的股份外，声明人不存在其他对外投资情况。
首次公开发行或 李保才
不存在在股份公司及其下属企业以外的单位兼职的情形。 2010 年 03 月 03
再融资时所作承 刘绍宏 长期有效 严格履行
如本人今后与股份公司不可避免地出现关联交易，将根据 日
诺 陈守武
《公司法》和公司章程的规定，依照市场规则，本着一般
贾土岗
商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以
吴德清
维护股份公司及所有股东的利益，本人将不利用其在股份
戴家胜
公司中的地位，为其在与股份公司的关联交易中谋取不正
当利益。作为公司股东的董事、监事、高级管理人员刘志
坚、王学良、王敏雪、李保才、刘绍宏、陈守武、贾土岗、
吴德清同时承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所
持有本公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让其
所持有的本公司股份；在申报离任六个月后的十二月内通
过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量所占其所持有
公司股票总数不得超过 50%。
其他对公司中小
股东所作承诺
16
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
承诺是否及时履
是
行
未完成履行的具
体原因及下一步 不适用。
计划（如有）
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 披露日期 披露索引
王敏雪 董事、副总经理、董秘 涉嫌内幕交易 被中国证监会立案调查 2013 年 05 月 30 日 巨潮资讯网
王学良 副董事长、副总经理 涉嫌内幕交易 被中国证监会立案调查 2013 年 05 月 30 日 巨潮资讯网
吴昌国 财务总监 涉嫌内幕交易 被中国证监会立案调查 2013 年 05 月 30 日 巨潮资讯网
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
九、其他重大事项的说明
不适用。
17
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 82,854,000 51.78% 16,570,800 66,283,200 -28,200,000 54,654,000 137,508,000 42.97%
5、高管股份 82,854,000 51.78% 16,570,800 66,283,200 -28,200,000 54,654,000 137,508,000 42.97%
二、无限售条件股份 77,146,000 48.22% 15,429,200 61,716,800 28,200,000 105,346,000 182,492,000 57.03%
1、人民币普通股 77,146,000 48.22% 15,429,200 61,716,800 28,200,000 105,346,000 182,492,000 57.03%
三、股份总数 160,000,000 100% 32,000,000 128,000,000 0 160,000,000 320,000,000 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013 年 4 月 16 日，公司完成权益分派，以 2012 年末总股本 160,000,000 股为基数，向
全体股东每 10 股，送红股 2 股，转增 8 股，公司总股本增至 320,000,000 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年 2 月 28 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《公司 2012 年度利润分
配预案》，该议案后经于 2013 年 3 月 22 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过，该权益
分派方案已于 2013 年 4 月 16 日实施完毕，详见刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
18
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,303
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
持股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
刘志坚 境内自然人 35.25% 112,800,000 56,400,000 84,600,000 28,200,000 质押 24,000,000
李保才 境内自然人 4.5% 14,400,000 7,200,000 10,800,000 3,600,000
刘绍宏 境内自然人 4.5% 14,400,000 7,200,000 10,800,000 3,600,000
贾土岗 境内自然人 3.44% 11,000,000 5,500,000 9,000,000 2,000,000
王敏雪 境内自然人 3.38% 10,800,000 5,400,000 8,850,000 1,950,000
王学良 境内自然人 3.38% 10,800,000 5,400,000 8,640,000 2,160,000
王振明 境内自然人 1.22% 3,888,000 1,944,000 0 3,888,000
陈金广 境内自然人 1.13% 3,620,000 1,810,000 0 3,620,000
陈海东 境内自然人 1.06% 3,400,000 1,700,000 0 3,400,000
吴德清 境内自然人 1.01% 3,224,000 1,612,000 2,418,000 806,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 不适用。
况（如有）
上述股东关联关系或一致行
上述股东无关联关系或一致行动。
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘志坚 28,200,000 人民币普通股 28,200,000
王振明 3,888,000 人民币普通股 3,888,000
陈金广 3,620,000 人民币普通股 3,620,000
李保才 3,600,000 人民币普通股 3,600,000
刘绍宏 3,600,000 人民币普通股 3,600,000
陈海东 3,400,000 人民币普通股 3,400,000
王华伟 3,033,800 人民币普通股 3,033,800
张延勇 2,880,000 人民币普通股 2,880,000
陈付生 2,853,500 人民币普通股 2,853,500
芜湖楚江薄板股份有限公司 2,747,472 人民币普通股 2,747,472
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通
上述股东无关联关系或一致行动。
股股东和前 10 名股东之间关
联关系或一致行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
20
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持股份数 本期减持股份数
姓名 职务 任职状态 期初持股数（股） 期末持股数（股）
量（股） 量（股）
刘志坚 董事长 总经理 现任 56,400,000 56,400,000 0 112,800,000
王学良 副董事长 副总经理 现任 5,760,000 5,400,000 360,000 10,800,000
李保才 董事 副总经理 现任 7,200,000 7,200,000 0 14,400,000
刘绍宏 董事 副总经理 现任 7,200,000 7,200,000 0 14,400,000
王敏雪 董事 副总经理 董秘 现任 5,900,000 5,400,000 500,000 10,800,000
陈守武 董事 现任 1,600,000 1,200,000 400,000 2,400,000
刘泽曦 独立董事 现任 0 0 0 0
杨政 独立董事 现任 0 0 0 0
程乃胜 独立董事 现任 0 0 0 0
孙益民 独立董事 现任 0 0 0 0
贾土岗 监事会主席 现任 6,000,000 5,500,000 500,000 11,000,000
吴德清 监事 现任 1,612,000 1,612,000 0 3,224,000
戴家胜 监事 现任 0 0 0 0
吴昌国 财务总监 现任 0 0 0 0
合计 -- -- 91,672,000 89,912,000 1,760,000 179,824,000
21
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计：
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 106,650,439.10 156,595,474.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 198,607,573.15 200,742,898.43
应收账款 275,629,570.33 228,405,436.72
预付款项 38,226,671.56 14,979,537.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 813,508.92 686,174.93
买入返售金融资产
存货 89,935,529.75 84,068,069.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 709,863,292.81 685,477,591.91
非流动资产：
22
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,367,932.31 39,606,018.38
投资性房地产
固定资产 175,675,619.11 182,779,996.22
在建工程 59,040,875.51 43,036,792.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,807,362.67 39,146,762.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,555,359.44 3,176,264.53
其他非流动资产 52,000,000.00 52,000,000.00
非流动资产合计 388,447,149.04 359,745,833.99
资产总计 1,098,310,441.85 1,045,223,425.90
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 124,726,000.00 95,800,000.00
应付账款 181,296,627.78 189,723,672.76
预收款项 3,116,498.49 3,595,696.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,819,582.03 3,322,748.79
应交税费 -1,976,259.03 1,164,155.99
应付利息 7,762,013.89 3,786,775.00
23
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付股利
其他应付款 456,567.88 436,695.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 363,201,031.04 307,829,743.95
非流动负债：
长期借款
应付债券 144,393,415.00 143,151,433.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,710,462.50 4,954,550.00
非流动负债合计 149,103,877.50 148,105,983.00
负债合计 512,304,908.54 455,935,726.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 160,000,000.00
资本公积 96,418,857.95 224,418,857.95
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,955,619.78 21,955,619.78
一般风险准备
未分配利润 147,631,055.58 182,913,221.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 586,005,533.31 589,287,698.95
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 586,005,533.31 589,287,698.95
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,098,310,441.85 1,045,223,425.90
计
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
24
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 98,002,664.18 149,230,903.42
交易性金融资产
应收票据 198,607,573.15 194,162,898.43
应收账款 275,629,570.33 228,405,436.72
预付款项 31,787,566.22 10,802,070.57
应收利息
应收股利
其他应收款 60,133,742.17 52,034,379.68
存货 89,935,529.75 84,068,069.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 754,096,645.80 718,703,758.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 79,367,932.31 59,606,018.38
投资性房地产
固定资产 175,440,550.51 182,512,563.86
在建工程 158,696.22 69,601.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,592,858.67 29,932,258.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,269,089.49 2,889,994.58
25
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他非流动资产 52,000,000.00 52,000,000.00
非流动资产合计 339,829,127.20 327,010,437.03
资产总计 1,093,925,773.00 1,045,714,195.14
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 124,726,000.00 95,800,000.00
应付账款 172,060,719.95 187,195,247.74
预收款项 3,116,498.49 3,595,696.08
应付职工薪酬 2,819,582.03 3,322,748.79
应交税费 2,548,060.75 3,324,540.43
应付利息 7,762,013.89 3,786,775.00
应付股利
其他应付款 456,567.88 436,695.33
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 358,489,442.99 307,461,703.37
非流动负债：
长期借款
应付债券 144,393,415.00 143,151,433.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,710,462.50 4,954,550.00
非流动负债合计 149,103,877.50 148,105,983.00
负债合计 507,593,320.49 455,567,686.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 160,000,000.00
资本公积 96,418,857.95 224,418,857.95
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,955,619.78 21,955,619.78
一般风险准备
26
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
未分配利润 147,957,974.78 183,772,031.04
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 586,332,452.51 590,146,508.77
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,093,925,773.00 1,045,714,195.14
计
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
3、合并利润表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 437,477,334.66 390,990,427.32
其中：营业收入 437,477,334.66 390,990,427.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 408,122,495.22 360,280,993.56
其中：营业成本 375,596,337.94 333,068,820.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 647,407.45 441,920.27
销售费用 11,712,766.48 10,628,943.30
管理费用 13,727,284.45 10,367,311.94
财务费用 3,911,399.48 2,265,984.89
资产减值损失 2,527,299.42 3,508,012.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,996,469.49 -338,564.73
列）
27
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：对联营企业和合营
-238,086.07 -338,564.73
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,351,308.93 30,370,869.03
加：营业外收入 2,340,515.50 1,884,817.50
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,691,824.43 32,255,686.53
减：所得税费用 4,973,990.07 4,880,899.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,717,834.36 27,374,786.81
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 28,717,834.36 27,374,786.81
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0897 0.0855
（二）稀释每股收益 0.0897 0.0855
七、其他综合收益
八、综合收益总额 28,717,834.36 27,374,786.81
归属于母公司所有者的综合收益
28,717,834.36 27,374,786.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
4、母公司利润表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 437,477,334.66 390,990,427.32
减：营业成本 375,596,337.94 333,068,820.45
营业税金及附加 647,407.45 441,920.27
销售费用 11,712,766.48 10,628,943.30
管理费用 13,519,138.65 9,920,414.03
28
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务费用 3,986,007.90 2,277,557.90
资产减值损失 2,527,299.42 3,508,012.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,996,469.49 -338,564.73
其中：对联营企业和合营企业的投
-238,086.07 -338,564.73
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,484,846.31 30,806,193.93
加：营业外收入 1,675,087.50 1,733,137.50
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,159,933.81 32,539,331.43
减：所得税费用 4,973,990.07 4,880,899.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,185,943.74 27,658,431.71
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0881 0.0864
（二）稀释每股收益 0.0881 0.0864
六、其他综合收益
七、综合收益总额 28,185,943.74 27,658,431.71
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
5、合并现金流量表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 331,062,136.07 284,498,837.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
29
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,096,428.00 1,826,680.00
经营活动现金流入小计 333,158,564.07 286,325,517.49
购买商品、接受劳务支付的现金 320,349,665.95 250,838,672.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,998,604.59 7,101,052.69
支付的各项税费 16,989,480.65 10,405,056.85
支付其他与经营活动有关的现金 4,604,463.08 3,459,199.56
经营活动现金流出小计 351,942,214.27 271,803,981.71
经营活动产生的现金流量净额 -18,783,650.20 14,521,535.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 999,916.33 1,123,448.79
投资活动现金流入小计 999,916.33 1,123,448.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资
15,486,745.08 39,690,609.94
产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 35,486,745.08 39,690,609.94
投资活动产生的现金流量净额 -34,486,828.75 -38,567,161.15
30
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,534,311.11 1,415,465.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,534,311.11 41,415,465.98
筹资活动产生的现金流量净额 2,465,688.89 -26,415,465.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 859,754.60 -188,288.67
五、现金及现金等价物净增加额 -49,945,035.46 -50,649,380.02
加：期初现金及现金等价物余额 156,595,474.56 146,898,004.16
六、期末现金及现金等价物余额 106,650,439.10 96,248,624.14
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 331,062,136.07 284,498,837.49
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,431,000.00 1,675,000.00
经营活动现金流入小计 332,493,136.07 286,173,837.49
购买商品、接受劳务支付的现金 320,349,665.95 250,838,672.61
支付给职工以及为职工支付的现金 9,998,604.59 7,101,052.69
支付的各项税费 15,691,810.65 10,207,800.85
支付其他与经营活动有关的现金 4,427,251.34 3,292,583.37
31
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营活动现金流出小计 350,467,332.53 271,440,109.52
经营活动产生的现金流量净额 -17,974,196.46 14,733,727.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 923,878.21 1,116,335.73
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 923,878.21 1,116,335.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资
10,923,364.48 15,436,328.23
产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,580,000.00 24,000,000.00
投资活动现金流出小计 37,503,364.48 39,436,328.23
投资活动产生的现金流量净额 -36,579,486.27 -38,319,992.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,534,311.11 1,415,465.98
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,534,311.11 41,415,465.98
筹资活动产生的现金流量净额 2,465,688.89 -26,415,465.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 859,754.60 -188,288.67
五、现金及现金等价物净增加额 -51,228,239.24 -50,190,019.18
加：期初现金及现金等价物余额 149,230,903.42 146,351,645.34
六、期末现金及现金等价物余额 98,002,664.18 96,161,626.16
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
32
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 计
一、上年年末余额 160,000,000.00 224,418,857.95 21,955,619.78 182,913,221.22 589,287,698.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 160,000,000.00 224,418,857.95 21,955,619.78 182,913,221.22 589,287,698.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”
160,000,000.00 -128,000,000.00 -35,282,165.64 -3,282,165.64
号填列）
（一）净利润 28,717,834.36 28,717,834.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 28,717,834.36 28,717,834.36
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
33
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转 160,000,000.00 -128,000,000.00 -32,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 128,000,000.00 -128,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 32,000,000.00 -32,000,000.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 320,000,000.00 96,418,857.95 21,955,619.78 147,631,055.58 586,005,533.31
上年金额 单位：元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 计
一、上年年末余额 160,000,000.00 224,418,857.95 15,915,886.03 129,187,209.39 529,521,953.37
加：同一控制下企业合并产生
的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 160,000,000.00 224,418,857.95 15,915,886.03 129,187,209.39 529,521,953.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”
6,039,733.75 53,726,011.83 59,765,745.58
号填列）
34
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（一）净利润 59,765,745.58 59,765,745.58
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 59,765,745.58 59,765,745.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 6,039,733.75 -6,039,733.75
1．提取盈余公积 6,039,733.75 -6,039,733.75
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 160,000,000.00 224,418,857.95 21,955,619.78 182,913,221.22 589,287,698.95
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽神剑新材料股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 所有者权益合
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
计
一、上年年末余额 160,000,000.00 224,418,857.95 21,955,619.78 183,772,031.04 590,146,508.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 160,000,000.00 224,418,857.95 21,955,619.78 183,772,031.04 590,146,508.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 160,000,000.00 -128,000,000.00 -35,814,056.26 -3,814,056.26
（一）净利润 28,185,943.74 28,185,943.74
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 28,185,943.74 28,185,943.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转 160,000,000.00 -128,000,000.00 -32,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 128,000,000.00 -128,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 32,000,000.00 -32,000,000.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 320,000,000.00 96,418,857.95 21,955,619.78 147,957,974.78 586,332,452.51
上年金额
单位：元
上年金额
项目 所有者权益合
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
计
一、上年年末余额 160,000,000.00 224,418,857.95 15,915,886.03 129,414,427.25 529,749,171.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 160,000,000.00 224,418,857.95 15,915,886.03 129,414,427.25 529,749,171.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,039,733.75 54,357,603.79 60,397,337.54
（一）净利润 60,397,337.54 60,397,337.54
（二）其他综合收益
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
上述（一）和（二）小计 60,397,337.54 60,397,337.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 6,039,733.75 -6,039,733.75
1．提取盈余公积 6,039,733.75 -6,039,733.75
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 160,000,000.00 224,418,857.95 21,955,619.78 183,772,031.04 590,146,508.77
法定代表人：刘志坚 主管会计工作负责人：吴昌国 会计机构负责人：吴昌国
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三、公司基本情况
安徽神剑新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由原安徽神剑新材料有限公司整体变
更设立，并于2010年3月3日在在深圳证券交易所正式挂牌交易，股票简称“神剑股份”，股票代码“002361”。
根据本公司2010年年度股东大会审议通过的《关于公司2010年度利润分配的预案》，以2010年末8,000
万股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股的利润分配方案，公司总股本由8,000万股增加到
16,000万股。本次资本公积转增资本后公司的注册资本变更为16,000 万元。
根据本公司2012年年度股东大会审议通过的《关于公司2012年度利润分配的预案》，以2012年末16,000
万股本为基数，实施10转8送2的利润分配方案，公司总股本由16,000 万股增加到32,000 万股。本次转送后
公司的注册资本变更为32,000 万元。
截止2013年6月30日，公司总股本为 320,000,000股，其中有限售条件的股份合计为137,508,000 股，占
总股本的42.97%；无限售条件的股份合计为182,492,000 股，占总股本的 57.03%。
本公司经营地址：芜湖市经济技术开发区桥北工业园保顺路 8 号。法定代表人：刘志坚。
公司经营范围：聚酯树脂、环氧树脂、TGIC固化剂、流平剂、增光剂（不含危险品）制造、销售。化工原
料（不含危险品）销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅
材料及技术的进口业务。但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（凭许可证经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2013年半年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》 的要求，真实、完整地反
映了本公司 2013 年 6 月 30 日的财务状况、2013年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
39
安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方
的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入
合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计期间、
会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调
整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、
纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额。
（2）外币财务报表的折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单
独作为“外币报表折算差额”项目列示。
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9、金融工具
(1)金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包
括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量
时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得
利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入
当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公
司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含
的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和
实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之
间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。
应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单
独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可
供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款
与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处
置部分的金额转出，计入投资收益。
(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当
期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4)金融资产转移
①已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A．所转移金融资产的账面价值。
B．因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A．终止确认部分的账面价值。
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B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A．发行方或债务人发生严重财务困难；
B．债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C．债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D．债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E．因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F．无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G．债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
H．权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I．其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A．交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B．持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C．可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项
金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，
确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将 300 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
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指期末单项金额达到上述标准的，且经单独减值测试后未发现
单项金额重大按账龄计提坏账准
账龄分析法 明显减值风险的，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的
备的应收款项
应收款项。
指期末单项金额未达到上述(1)标准的，且没有确切依据证明
单项金额不重大按账龄计提坏账
账龄分析法 债务人无法继续履行信用义务，并按款项发生时间作为信用风
准备的应收款项
险特征组合的应收款项。
指以本公司可以实施控制并纳入合并报表范围内的下属子公
控股子公司应收款项 账龄分析法
司为信用风险特征组合的应收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减
单项计提坏账准备的理由
值的应收款项.
按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根
坏账准备的计提方法 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应
的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
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取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分
的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量
基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可
变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该
材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货按类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A．同一控制下
的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B．合并方以发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总
额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。C．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作
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为长期股权投资的初始投资成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其初始投资成本：A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应
作为应收项目单独核算。B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。D.
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。①采用成本法核算的
长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享
有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关
资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对
被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，
本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A．无法合理确定取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B．投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差
额不具重要性。C．其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行
调整的。③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价
值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号——或有
事项》的规定确认预计将承担的损失金额。④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利
润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，
冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营
活动；B．涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C．各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的
一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被
投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资
单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。②
存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A．在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；B．参
与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；C．与被投资单位之间发生重要交易；D．向被投资单位派出管
理人员；E．向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等
的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权
投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定
资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以
确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，
符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的
经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下.
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原
先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
机器设备 8-12 年 5% 11.88%-7.92%
运输设备 6-8 年 5% 15.83%-11.88%
房屋 30-35 年 5% 3.17%-2.71%
建筑物 15-20 年 5% 6.33%-4.75%
其他设备 5-8 年 5% 19.00%-11.88%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设
备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所
发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固
定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或
若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
1. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定为专门借款利息费用的资本化金额。
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购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
软件及其他 5-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后
仍为不确定的,应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准
备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资
产进行减值测试：
A．该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B．该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C．其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按直线法摊销，摊销
金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形
资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形
资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用
寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的
支出在发生时计入当期损益。
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②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济
利益实现方式合理摊销。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该
账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
20、政府补助
（1）类型
范围及分类公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核
算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助的确认条件公司对能够满足政府补助所附条件
且实际收到时，确认为政府补助。
（2）会计处理方法
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益；
B．用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负
债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A．该项交易不是企业合并；B．交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）。②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。C．本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复
核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
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在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A．商誉的初始确认；B．具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子公司、合营
企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
51
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五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售增加值 17%
营业税 利息收入金额 5%
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
从价计征，按房产原值扣除 30%的余值
房产税 1.2%
的 1.2%计缴
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：本公司执行15%的所得税优惠税率（具体见税收优惠及批文）。本公司的子公司芜湖神剑裕昌新材料
有限公司执行25%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安
徽省2008年第三批、第四批高新技术企业认定名单的通知》，本公司被认定为安徽省2008年度第三批高新
技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR200834000544，有效期3年）。按照《企业所得
税法》等相关法规规定，本公司自2008年1月1日至2010年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所
得税税率。
根据安徽省科学技术厅下发的《关于公示安徽省2011年复审高新技术企业名单的通知》（皖科高
﹝2012﹞12号），本公司业已通过2011年度高新技术企业复审工作，自2011年度起公司仍可继续享受上述
高新技术企业所得税优惠政策三年。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
2011年1月，本公司投资人民币2,000万元设立全资子公司神剑裕昌。神剑裕昌于2011年1月17日办理完成工
商登记手续，注册资本为人民币2,000万元。本公司自2011年1月17日起将该公司纳入合并财务报表范围。
截至2013年6月30日止，神剑裕昌仍处建设期。
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上构成对
子公 期末实 表决 是否
注册 业务 子公司净投资 持股
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 际投资 权比 合并
地 性质 的其他项目余 比例
型 额 例 报表
额
聚酯树脂用原材料生产与销
芜湖神剑裕昌新材 有限
安徽 生产 售，化工原料（不含危险品）
料有限公司（以下 责任 20,000,000 100% 100% 是
芜湖 制造 销售，自营和代理各类商品和
简称“神剑裕昌”） 公司
技术进出口
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本报告期内公司合并范围未发生变化。
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 30,639.56 -- -- 15,535.04
人民币 -- -- 30,639.56 -- -- 15,535.04
银行存款： -- -- 97,513,077.26 -- -- 140,954,192.97
人民币 -- -- 95,570,294.37 -- -- 134,529,777.31
美 元 314,418.02 6.1787 1,942,694.62 1,022,086.47 6.2855 6,424,324.50
欧 元 10.96 8.0536 88.27 10.96 8.3176 91.16
其他货币资金： -- -- 9,106,722.28 -- -- 15,625,746.55
人民币 -- -- 9,106,722.28 -- -- 15,625,746.55
合计 -- -- 106,650,439.10 -- -- 156,595,474.56
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
货币资金2013年6月末余额较2012年末下降31.89%，主要系对子公司增资及新戊二醇项目资金支付较多所
致；截至2013年6月30日止，其他货币资金为银行汇票资金和信用证保证金。
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2、应收票据
应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 198,607,573.15 200,742,898.43
合计 198,607,573.15 200,742,898.43
单位： 元
说明
应收票据2013年6月末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；截至2013年6
月30日止，本公司应收票据无用于质押的情况。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：单项金额重大按账
龄计提坏账准备的应收 190,169,048.23 65.39% 9,508,452.41 5% 150,800,618.85 62.55% 7,540,030.94 5%
账款
单项金额不重大按账龄
计提坏账准备的应收账 100,645,312.69 34.61% 5,676,338.18 5.64% 90,271,880.65 37.45% 5,127,031.84 5.68%
款
组合小计 290,814,360.92 100% 15,184,790.59 5.22% 241,072,499.50 100% 12,667,062.78 5.25%
合计 290,814,360.92 -- 15,184,790.59 -- 241,072,499.50 -- 12,667,062.78 --
应收账款种类的说明
应收账款2013年6月末余额较2012年末增长20.68%，主要系公司销售收入的增长，导致应收账款余额相应
增加。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 288,566,632.76 99.23% 14,428,331.64 238,749,951.68 99.04% 11,937,497.58
1 年以内小计 288,566,632.76 99.23% 14,428,331.64 238,749,951.68 99.04% 11,937,497.58
1至2年 831,279.13 0.29% 83,127.91 990,539.46 0.41% 99,053.95
2至3年 706,704.25 0.24% 212,011.28 740,633.11 0.31% 222,189.93
3至4年 462,447.04 0.16% 231,223.52 334,856.87 0.14% 167,428.44
4至5年 86,007.50 0.03% 68,806.00 78,127.50 0.03% 62,502.00
5 年以上 161,290.24 0.06% 161,290.24 178,390.88 0.07% 178,390.88
合计 290,814,360.92 -- 15,184,790.59 241,072,499.50 -- 12,667,062.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 货款 18,911,262.74 1 年以内 6.5%
第二名 货款 18,901,370.47 1 年以内 6.5%
第三名 货款 13,780,966.36 1 年以内 4.74%
第四名 货款 13,597,509.57 1 年以内 4.68%
第五名 货款 12,994,462.65 1 年以内 4.47%
合计 -- 78,185,571.79 -- 26.89%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
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期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大按账龄
计提坏账准备的其他应 859,195.00 100% 45,686.08 100% 722,289.40 100% 36,114.47 100%
收款
组合小计 859,195.00 100% 45,686.08 100% 722,289.40 100% 36,114.47 100%
合计 859,195.00 -- 45,686.08 -- 722,289.40 -- 36,114.47 --
其他应收款种类的说明
其他应收款系职工备用金借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 859,195.00 100% 45,686.08 722,289.40 100% 36,114.47
1 年以内小计 859,195.00 100% 45,686.08 722,289.40 100% 36,114.47
合计 859,195.00 -- 45,686.08 722,289.40 -- 36,114.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,093,144.49 99.65% 14,875,679.42 99.3%
1至2年 71,260.80 0.19% 33,029.06 0.22%
2至3年 41,539.50 0.11% 46,000.00 0.31%
3 年以上 20,726.77 0.05% 24,829.50 0.17%
合计 38,226,671.56 -- 14,979,537.98 --
预付款项账龄的说明
预付账款2013年6月末余额较2012年末上升155.19%，主要系公司技改项目支付设备订购款较多所致。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 7,531,363.10 1 年以内 设备款
第二名 非关联方 4,860,568.83 1 年以内 材料款
第三名 非关联方 3,977,600.00 1 年以内 土地款
第四名 非关联方 2,846,243.70 1 年以内 设备款
第五名 非关联方 2,720,000.00 1 年以内 设备款
合计 -- 21,935,775.63 -- --
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 37,255,219.90 37,255,219.90 35,629,388.38 35,629,388.38
产成品 51,964,171.46 51,964,171.46 47,872,428.80 47,872,428.80
包装物 716,138.39 716,138.39 566,252.11 566,252.11
合计 89,935,529.75 89,935,529.75 84,068,069.29 84,068,069.29
存货的说明
存货2013年6月末余额较2012年末增长6.98%，主要系2013年上半年公司产销规模扩大、库存增加所致；
截至2013年6月30日止，本公司存货无用于抵押、担保的情况；
报告期内本公司存货中无资本化的借款费用；
报告期内本公司存货未发生减值情形，故未计提存货跌价准备。
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7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位表决权比
位持股比例
例
利华益神剑化工有限公司
权益法 60,000,000.00 39,606,018.38 19,761,913.93 59,367,932.31 40% 40%
（以下简称利华益神剑）
合计 -- 60,000,000.00 39,606,018.38 19,761,913.93 59,367,932.31 -- --
8、固定资产
（1）固定资产情况 单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 219,997,413.15 1,827,766.78 221,825,179.93
其中：房屋及建筑物 70,570,732.12 191,717.00 70,762,449.12
机器设备 144,220,199.78 1,353,200.02 145,573,399.80
运输工具 4,056,895.05 237,540.64 4,294,435.69
其他设备 1,149,586.20 45,309.12 1,194,895.32
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 37,217,416.93 8,932,143.89 46,149,560.82
其中：房屋及建筑物 9,851,427.67 1,497,984.12 11,349,411.79
机器设备 25,827,685.54 7,325,508.36 33,153,193.90
运输工具 1,143,882.72 54,139.33 1,198,022.05
其他设备 394,421.00 54,512.08 448,933.08
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 182,779,996.22 -- 175,675,619.11
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 182,779,996.22 -- 175,675,619.11
其中：房屋及建筑物 182,779,996.22 -- 175,675,619.11
机器设备 60,719,304.45 -- 59,413,037.33
运输工具 118,392,514.24 -- 112,420,205.90
其他设备 755,165.20 -- 745,962.24
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9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
NPG 项目 58,882,179.29 58,882,179.29 42,967,190.65 42,967,190.65
零星工程 158,696.22 158,696.22 69,601.58 69,601.58
合计 59,040,875.51 59,040,875.51 43,036,792.23 43,036,792.23
在建工程的说明
报告期内本公司在建工程中无资本化的借款费用；
报告期内本公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 42,991,125.49 42,991,125.49
土地使用权 42,942,581.80 42,942,581.80
软件 48,543.69 48,543.69
二、累计摊销合计 3,844,362.86 339,399.96 4,183,762.82
土地使用权 3,840,317.55 336,977.28 4,177,294.83
软件 4,045.31 2,422.68 6,467.99
三、无形资产账面净值合计 39,146,762.63 -339,399.96 38,807,362.67
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 39,146,762.63 -339,399.96 38,807,362.67
土地使用权 39,102,264.25 38,765,286.97
软件 44,498.38 42,075.70
本期摊销额元。
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11、递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
开办费 285,245.76 285,245.76
坏账准备 2,284,981.18 1,905,886.27
工会及职教费 241,950.00 241,950.00
递延收益 743,182.50 743,182.50
小计 3,555,359.44 3,176,264.53
递延所得税负债：
12、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 12,703,177.25 2,527,299.42 15,230,476.67
合计 12,703,177.25 2,527,299.42 15,230,476.67
13、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
委托贷款 52,000,000.00 52,000,000.00
合计 52,000,000.00 52,000,000.00
其他非流动资产的说明
14、短期借款
短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 45,000,000.00 10,000,000.00
合计 45,000,000.00 10,000,000.00
短期借款分类的说明
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安徽神剑新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
短期借款2013年6月末余额较2012年末余额增长了350.00%，主要是由于公司产销规模的增大，流动资金贷
款增加所致；
截至2013年6月30日止，本公司无逾期借款。
15、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 124,726,000.00 95,800,000.00
合计 124,726,000.00 95,800,000.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
应付票据2013年6月末余额较2012年末余额增长了30.19%，主要是由于原材料采购用应付票据结算方式较
多所致；
截至2013年6月30日止，本公司无已到期未支付的应付票据。
16、应付账款
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 177,892,206.12 185,737,131.81
1－2 年 2,361,189.99 2,050,119.59
2－3 年 572,274.41 1,411,699.90
3 年以上 470,957.26 524,721.46
合计 181,296,627.78 189,723,672.76
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,732,493.82 3,029,287.94
1－2 年 359,869.56 554,187.72
2－3 年 13,830.07 2,105.00
3 年以上 10,305.04 10,115.42
合计 3,116,498.49 3,595,696.08
说明
预收账款2013年6月末余额中账龄超过1年的款项为结算尾款。
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18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,709,748.79 7,050,000.00 7,816,906.30 942,842.49
贴和补贴
二、职工福利费 270,537.20 270,537.20
三、社会保险费 1,290,286.63 1,290,286.63
四、住房公积金 612,364.00 612,364.00
六、其他 1,613,000.00 272,250.00 8,510.46 1,876,739.54
其中：工会经费 730,000.00 121,000.00 851,000.00
职工教育经费 883,000.00 151,250.00 8,510.46 1,025,739.54
合计 3,322,748.79 9,495,437.83 9,998,604.59 2,819,582.03
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
报告期内本公司没有拖欠职工工资的情况发生。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -4,053,019.78 -1,835,306.71
营业税 66,016.67
企业所得税 1,042,255.74 2,581,976.43
个人所得税 829,292.19 10,494.73
城市维护建设税 78,324.52 182,828.76
教育费附加 33,567.65 74,237.20
地方教育费附加 22,378.43 19,810.25
其 他 70,942.22 64,098.66
合计 -1,976,259.03 1,164,155.99
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
应交税费2013年6月末余额较2012年末减少314.04万元，主要系未抵扣增值税较多所致。
20、应付利息
单位： 元
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项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 71,388.89 108,650.00
集合票据利息 7,690,625.00 3,678,125.00
合计 7,762,013.89 3,786,775.00
应付利息说明
应付利息2013年6月末余额较2012年末增加397.52万元，主要系公司发行中小企业集合票据应计提的利息增
加所致。
21、其他应付款
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 421,020.65 400,580.24
1－2 年 25,397.93 24,208.74
2－3 年 4,800.14 6,817.64
3 年以上 5,349.16 5,088.71
合计 456,567.88 436,695.33
22、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计 本期已付 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 利息 利息 息
2012 年 07
集合票据 150,000,000.00 3年 150,000,000.00 3,678,125.00 7,690,625.00 144,393,415.00
月 13 日
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
公司于2012年6月11日接受中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2012]SMECN [18]
号），中国银行间市场交易商决定接受包括本公司在内的芜湖市三家企业的集合票据注册，此次集合票据
总注册金额为4.5亿元，其中本公司发行金额为1.5亿元，本次集合票据由兴业银行股份有限公司主承销。
公司与其他两家企业于2012年7月13日发行芜湖市2012年度第一期中小企业集合票据，发行款已于2012年7
月16日到账，集合票据名称：芜湖市2012年度第一期中小企业集合票据；集合票据期限3年；计息方式：
附息固定；发行价格：100元/百元面值；票面利率：5.35%；发行费用798.71万元；公司实际收款14,201.29
万元；付息日：每年7月16日。
23、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 4,710,462.50 4,954,550.00
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合计 4,710,462.50 4,954,550.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
递延收益2013年6月末余额较2012年末减少24.41万元，系收到补贴资金分期转入营业外收入所致。
24、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,000,000.00 32,000,000.00 128,000,000.00 160,000,000.00 320,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
2013年4月16日，公司完成权益分派，以2012年末总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股，
送红股2股，转增8股，公司总股本增至320,000,000股。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 224,418,857.95 128,000,000.00 96,418,857.95
合计 224,418,857.95 128,000,000.00 96,418,857.95
资本公积说明
资本公积2013年6月末余额较2012年末减少12,800.00万元，系报告期内公司实施了10转8送2的股利分配方
案所致。
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,955,619.78 21,955,619.78
合计 21,955,619.78 21,955,619.78
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定公益盈余公积。
27、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 182,913,221.22 --
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调整后年初未分配利润 182,913,221.22 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,717,834.36 --
减：发放现金股利 32,000,000.00
减：送红股 32,000,000.00
期末未分配利润 147,631,055.58 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 437,127,375.08 390,811,539.80
其他业务收入 349,959.58 178,887.52
营业成本 375,596,337.94 333,068,820.45
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚酯树脂 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
合计 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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户外型树脂 351,812,424.66 301,740,654.10 311,079,406.52 265,550,547.68
混和型树脂 85,314,950.42 73,557,203.34 79,732,133.28 67,374,688.59
合计 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内小计 388,509,431.94 334,143,336.69 342,888,104.54 292,144,617.02
境外小计 48,617,943.14 41,154,520.75 47,923,435.26 40,780,619.25
合计 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
前五名主营业务收入合计 186,694,394.02 42.71%
合计 186,694,394.02 42.71%
营业收入的说明
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 356,336.71 257,786.83 流转税额 7%
教育费附加 156,833.72 110,480.07 流转税额 3%
地方教育费附加 134,237.02 73,653.37 流转税额 2%
合计 647,407.45 441,920.27 --
营业税金及附加的说明
营业税金及附加2013年1-6月较上年同期增长46.50%，主要原因是本期缴纳增值税较多所致。
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 8,906,264.80 8,296,133.48
职工薪酬 1,410,750.00 1,254,500.00
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差旅办公费 793,055.12 518,741.42
业务招待费 390,110.80 368,800.10
其他费用 212,585.76 190,768.30
合计 11,712,766.48 10,628,943.30
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,289,413.93 2,648,066.19
折旧摊销费 859,576.10 750,074.76
差旅办公费 1,521,244.63 1,539,746.51
业务招待费 325,638.00 281,732.74
税费 1,190,590.79 1,045,880.52
信息披露费 113,207.54 140,000.00
研发费用 6,035,370.53 3,744,737.22
其他费用 392,242.93 217,074.00
合计 13,727,284.45 10,367,311.94
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,190,683.25 2,719,433.75
减：利息收入 -999,916.33 -1,127,908.74
汇兑损失 285,691.01 789,740.47
减：汇兑收益 -1,145,445.61 -601,451.80
银行手续费 580,387.16 486,171.21
合计 3,911,399.48 2,265,984.89
33、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -238,086.07 -338,564.73
其他 2,234,555.56
合计 1,996,469.49 -338,564.73
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34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,527,299.42 3,508,012.71
合计 2,527,299.42 3,508,012.71
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 2,340,515.50 1,884,817.50
合计 2,340,515.50 1,884,817.50
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
驰名商标奖励 1,000,000.00 500,000.00
中小企业奖励 1,096,428.00 1,326,680.00
递延收益转入 244,087.50 58,137.50
合计 2,340,515.50 1,884,817.50 --
36、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,353,084.98 5,407,101.62
递延所得税调整 -379,094.91 -526,201.90
合计 4,973,990.07 4,880,899.72
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
项 目 2013年1-6月 2012年1-6月
当期净利润 28,717,834.36 27,374,786.81
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期初股本总额 160,000,000.00 160,000,000.00
本期公积金转增股本 128,000,000.00
本期发行增加股本
本期送红股增加股本 32,000,000.00
当期普通股加权平均数 320,000,000.00 320,000,000.00
基本每股收益 0.0897 0.0855
本期普通股加权平均数计算过程如下：（单位：股）
期间 计算过程 普通股加权平均数
2012年1-6月 160,000,000×6/6+160,000,000×6/6 320,000,000.00
2013年1-6月 160,000,000×6/6+160,000,000×6/6 320,000,000.00
（2）报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故不予计算稀释每股收益。
38、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 2,096,428.00
合计 2,096,428.00
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公费 803,218.23
通讯费 78,843.09
中介机构服务费 1,143,161.77
差旅费 762,906.65
业务招待费 727,579.80
汽车费用 271,623.50
其他费用 817,130.04
合计 4,604,463.08
（3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元
项目 金额
利息收入 999,916.33
合计 999,916.33
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39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,717,834.36 27,374,786.81
加：资产减值准备 2,527,299.42 3,508,012.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,932,143.89 4,310,537.29
无形资产摊销 339,399.96 336,977.28
财务费用（收益以“－”号填列） 3,911,399.48 2,265,984.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -379,094.91 -526,201.90
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,867,460.46 -22,718,912.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,232,864.06 -75,750,828.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,267,692.12 75,721,179.62
经营活动产生的现金流量净额 -18,783,650.20 14,521,535.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金及现金等价物净增加额 -49,945,035.46 -50,649,380.02
（2）现金和现金等价物的构成 单位： 元
项目 期末数 期初数
三、期末现金及现金等价物余额 106,650,439.10 156,595,474.56
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
芜湖神剑裕
有限责任公
昌新材料有 控股子公司 安徽繁昌 刘志坚 生产 2,000 万元 100% 100% 56753632-4
司
限公司
利华益神剑
有限责任公
化工有限公 参股公司 山东利津 魏玉东 生产 15,000 万元 40% 40% 57545989-1
司
司
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九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十一、资产负债表日后事项
截至2013年8月15日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
无。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：单项金额重大按账
龄计提坏账准备的应收 190,169,048.23 65.39% 9,508,452.41 5% 150,800,618.85 62.55% 7,540,030.94 5%
账款
单项金额不重大按账龄
计提坏账准备的应收账 100,645,312.69 34.61% 5,676,338.18 5.64% 90,271,880.65 37.45% 5,127,031.84 5.68%
款
组合小计 290,814,360.92 100% 15,184,790.59 5.22% 241,072,499.50 100% 12,667,062.78 5.25%
合计 290,814,360.92 -- 15,184,790.59 -- 241,072,499.50 -- 12,667,062.78 --
应收账款种类的说明
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应收账款2013年6月末余额较2012年末增长20.68%，主要系公司销售收入的增长，导致应收账款余额相应
增加。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 288,566,632.76 99.23% 14,428,331.64 238,749,951.68 99.04% 11,937,497.58
1 年以内小计 288,566,632.76 99.23% 14,428,331.64 238,749,951.68 99.04% 11,937,497.58
1至2年 831,279.13 0.29% 83,127.91 990,539.46 0.41% 99,053.95
2至3年 706,704.25 0.24% 212,011.28 740,633.11 0.31% 222,189.93
3至4年 462,447.04 0.16% 231,223.52 334,856.87 0.14% 167,428.44
4至5年 86,007.50 0.03% 68,806.00 78,127.50 0.03% 62,502.00
5 年以上 161,290.24 0.06% 161,290.24 178,390.88 0.07% 178,390.88
合计 290,814,360.92 -- 15,184,790.59 241,072,499.50 -- 12,667,062.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 18,911,262.74 1 年以内 6.5%
第二名 非关联方 18,901,370.47 1 年以内 6.5%
第三名 非关联方 13,780,966.36 1 年以内 4.74%
第四名 非关联方 13,597,509.57 1 年以内 4.68%
第五名 非关联方 12,994,462.65 1 年以内 4.47%
合计 -- 78,185,571.79 -- 26.89%
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2、其他应收款 单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大按账龄计
831,786.50 1.38% 41,589.33 100% 640,354.40 1.23% 32,017.72 100%
提坏账准备的其他应收款
全资子公司其他应收款 59,343,545.00 98.62% 51,426,043.00 98.77%
组合小计 60,175,331.50 100% 41,589.33 100% 52,066,397.40 100% 32,017.72 100%
合计 60,175,331.50 -- 41,589.33 -- 52,066,397.40 -- 32,017.72 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 60,175,331.50 100% 41,589.33 52,066,397.40 100% 32,017.72
1 年以内小计 60,175,331.50 100% 41,589.33 52,066,397.40 100% 32,017.72
合计 60,175,331.50 -- 41,589.33 52,066,397.40 -- 32,017.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资 单位： 元
在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
持股比例 表决权比例
神剑裕昌 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100%
利化益神剑 权益法 60,000,000.00 39,606,018.38 19,761,913.93 59,367,932.31 40% 40%
合计 -- 80,000,000.00 59,606,018.38 19,761,913.93 79,367,932.31 -- --
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 437,127,375.08 390,811,539.80
其他业务收入 349,959.58 178,887.52
合计 437,477,334.66 390,990,427.32
营业成本 375,596,337.94 333,068,820.45
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚酯树脂 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
合计 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
户外型树脂 351,812,424.66 301,740,654.10 311,079,406.52 265,550,547.68
混和型树脂 85,314,950.42 73,557,203.34 79,732,133.28 67,374,688.59
合计 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内小计 388,509,431.94 334,143,336.69 342,888,104.54 292,144,617.02
境外小计 48,617,943.14 41,154,520.75 47,923,435.26 40,780,619.25
合计 437,127,375.08 375,297,857.44 390,811,539.80 332,925,236.27
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
前五名主营业务收入合计 186,694,394.02 42.71%
合计 186,694,394.02 42.71%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -238,086.07 -338,564.73
其他 2,234,555.56
合计 1,996,469.49 -338,564.73
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,185,943.74 27,658,431.71
加：资产减值准备 2,527,299.42 3,508,012.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,899,780.13 4,280,135.57
无形资产摊销 339,399.96 336,977.28
财务费用（收益以“－”号填列） 3,986,007.90 2,277,557.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -379,094.91 -526,201.90
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,867,460.46 -22,718,912.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,232,864.06 -75,750,828.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,566,791.82 75,668,555.62
经营活动产生的现金流量净额 -17,974,196.46 14,733,727.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金及现金等价物净增加额 -51,228,239.24 -50,190,019.18
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十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,340,515.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 351,077.33
合计 1,989,438.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.79% 0.0881 0.0881
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.55% 0.0836 0.0836
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
不适用。
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第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的 2013 年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
安徽神剑新材料股份有限公司
法定代表人：刘志坚
二○一三年八月十五日
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