海通证券股份有限公司
        关于安徽神剑新材料股份有限公司本次发行股份购买资产
         暨关联交易前 12 个月内购买、出售资产情况的核查意见


    安徽神剑新材料股份有限公司（以下简称“神剑股份”或“公司”）将通过
发行股份方式，收购徐昭等 6 名自然人和南海成长等 4 名机构投资者所持有的
100%嘉业航空股权。在本次资产购买前 12 个月内，公司发生的资产交易情况如
下：

       2015 年 1 月 26 日，公司第三届董事会第十二次（临时）会议决议同意公司
使用自有资金出资 4,668.52 万元收购黄山永佳三利科技有限公司 96.06%股权。
交易双方于 2015 年 1 月 27 日签订了相关交易协议。 2015 年 3 月 9 日黄山永佳
三利科技有限公司的工商变更手续，取得了《企业法人营业执照》，更名为黄山
神剑新材料有限公司，法定代表人为刘志坚。

    神剑股份出具了《安徽神剑新材料股份有限公司关于本次发行股份购买资产
暨关联交易前 12 个月内购买、出售资产情况的说明》，经核查，截至该说明出具
日，除上述交易外，公司本次资产购买前 12 个月未发生其他购买和出售资产的
情况。
       本独立财务顾问认为：神剑股份收购黄山永佳三利科技有限公司股权，属于
上市公司行业内并购，与本次交易购买的标的资产不属于同一或相关资产，在计
算本次交易是否构成重大资产重组时无需纳入累计计算的范围。
    （此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于安徽神剑新材料股份有限公
司本次发行股份购买资产暨关联交易前 12 个月内购买、出售资产情况的核查意
见》之签章页）




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                                                   2015 年 6 月   13 日