控股股东及其他关联方资金
占用情况专项审核报告
安徽神剑新材料股份有限公司
会专字[2019]2423 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2019]2423 号
关于安徽神剑新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
安徽神剑新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽神剑新材料股份有
限公司（以下简称“神剑股份”）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 25 日出具了会审字[2019] 2415
号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，神剑股份编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是神剑股份管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计神剑股份 2018 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对神剑股份实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解神剑股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为神剑股份披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽神剑新材料股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：
2019 年 4 月 25 日
安徽神剑新材料股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
占用方与
上市公司
资金占用方类 资金占用 上市公司 2018 年初占用 2018 年度占用 2018 年度偿还 2018 年末占用资
核算的会 占用形成原因 占用性质
别 方名称 的关联关 资金余额 累计发生金额 累计发生金额 金余额
计科目
系
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小计
关联自然人及
其控制的法人
小计
其他关联人及
其附属企业
小计
芜湖神剑
裕昌新材 全资子公 其他应收 非经营性
资金拆借
料有限公 司 款 74,136,830.96 34,659,507.12 - 108,796,338.08 往来
司
马鞍山神
全资子公 其他应收 非经营性
剑新材料 资金拆借
上市公司的子 司 款 6,236,662.01 2,628,337.99 8,525,000.00 340,000.00 往来
有限公司
公司及其附属
企业 黄山神剑
控股子公 其他应收 非经营性
新材料有 资金拆借
司 款 26,225,748.89 136,463,100.53 162,688,849.42 - 往来
限公司
西安嘉业
全资子公 其他应收 非经营性
航空科技 资金拆借
司 款 44,990,224.94 167,778,854.05 173,465,033.42 39,304,045.57 往来
有限公司
小计
151,589,466.80 341,529,799.69 344,678,882.84 148,440,383.65
总计
151,589,466.80 341,529,799.69 344,678,882.84 148,440,383.65