证券代码：002361          证券简称：神剑股份       编号：2023-015


               安徽神剑新材料股份有限公司
             关于开展外汇衍生品交易的公告
     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有
 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    安徽神剑新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召
开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易的议案》，
同意公司开展不超过人民币1亿元（或等值外币）的外汇衍生品交易业务，期
限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述使用期间及额度范围内，
资金可以循环滚动使用。现将相关情况公告如下：

    一、 开展外汇衍生品交易业务的基本情况
    （一）交易目的
    为规避外汇市场风险，降低汇率及利率波动对公司业绩的影响，提高外汇资
金使用效率，可以合理降低财务费用、增加汇兑收益、锁定汇兑成本。
    （二）额度及期限
    公司及下属子公司拟使用不超过人民币 1 亿元（或等值外币）的闲置自有
资金进行外汇衍生品交易，期限自公司第六届董事会第二次会议审议通过之日起
12 个月内，在上述使用期间及额度范围内，资金可以循环滚动使用。
    （三）交易业务品种
    公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易主要包括但不限于：远期结售
汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的
组合。
    （四）交易对方
    有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构。
    （五）实施方式
    授权董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但
不限于：选择合格专业金融机构作为受托方、明确委托外汇衍生品交易的金额、
期间、选择产品品种、签署合同及协议等。具体事项由公司财务部负责组织实施。

    二、 风险分析、风险控制措施
    （一）风险分析
    公司及下属子公司开展外汇衍生品交易业务不以投机、套利为目的，但同时
存在以下风险：
    1、市场风险
    因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，远期外汇交易业务面临
一定的市场风险。但对于单边的远期结汇或购汇业务，公司通过对外汇汇率走势
的研究和判断，通过合约锁定结汇或售汇价格，有效降低了因汇率波动所带来的
风险。
    2、内部控制风险
    基于外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，开展业务时，相关业
务人员未及时、充分地理解衍生品交易信息、未能够按规定操作程序进行，将会
带来内部控制风险。
    3、履约风险
    在合约期限内合作银行出现倒闭等情形，导致公司不能以合约价格交割原有
外汇合约。公司在选择开展外汇衍生品交易业务的合作银行时将选择实力雄厚、
经营稳健的大型银行，以避免其倒闭所带来的违约风险。
    （二）风险应对措施
    为了应对外汇衍生品交易业务带来的风险，公司将采取如下风险控制措施：
    1、外汇衍生品交易业务遵循谨慎、稳健的风险管理原则，不做投机交易。
公司及下属子公司不断加强对汇率的研究分析，实时关注国际、国内市场环境变
化，结合市场情况，适时调整策略，最大程度规避汇率波动带来的风险。
    2、公司将加强内部控制，对外汇衍生品业务操作原则、审批权限、实施
流程等作出明确规定，以降低内部控制风险。
    3、公司及下属子公司选择具有合法资质，且实力雄厚、经营稳健的银行等
金融机构开展外汇衍生品业务，并审慎审查签订的相关合约条款，防范法律风险。

    三、 会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号--套期保值》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》以及
《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍
生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

    四、 独立董事意见
    本次审议的外汇衍生品交易，不是单纯以盈利为目的外汇衍生品交易，而是
以具体经营业务为依托，规避和防范汇率利率波动风险，以保护正常经营利润的
实现，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司
使用不超过人民币 1 亿元（或等值外币）的闲置自有资金开展外汇衍生品交易
业务，期限自公司第六届董事会第二次会议审议通过之日起 12 个月内，在上述
使用期间及额度范围内，资金可以循环滚动使用。

    五、 备查文件
    1、第六届董事会第二次会议决议；
    2、独立董事关于相关事项的独立意见；
    3、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告



    特此公告。
                                    安徽神剑新材料股份有限公司 董事会
                                               2023 年 4 月 26 日